DEPARTAMENT ECONOMIC

Serviciul Managementul Riscului si Analiza Performantei Portofoliului

Intrebari privind modalitatea de calcul al activului net (Regulament CNVM

nr.15/2004)

1. Valoarea totala a activelor unui AOPC infiintat prin act constitutiv se calculeaza :
a. lunar
b. lunar, precum si la orice alte termene impuse de reglementarile pietei pe
care sunt tranzactionate actiunile AOPC respectiv .
c. nu se calculeaza .
2. Valoarea totala a activelor unui AOPC infiintat prin act constitutiv se calculeaza
prin insumarea :
a. activelor imobilizate, activelor circulate, instrumentelor financiare
derivate, cheltuielilor inregistrte in avans .
b. activelor imobilizate, activelor circulate si a datoriilor .
c. activelor imobilizate si activelor circulante .
3. Relatia de calcul VUAN:
a. valoarea activului net raportata la numarul total de de actiuni .
b. valoarea totala a activelor raportata la numarul de actiuni .
c. valoarea neta a activului inmultita cu numarul total de actiuni .
4. La determinarea valorii activului net in cazul AOPC infiintat prin act constitutiv,
valorile mobiliare si instrumentele pietei monetare admise sau tranzactionate pe o
piata reglementata din Romania, dintr-un stat membru sau nemebru, se evalueaza
astfel :
a. la pretul de inchidere al pietei din data la care se efectueaza calculul .
b. metoda pretului mediu ponderat calculat pentru ultimele 90 de zile .
c. la pretul mediu al pietei din data la care se efectueaza calculul .
5. La determinarea valorii activului net, depozitele bancare si certificatele de depozit
se evalueaza :
a. la valoarea nominala .
b. prin adaugarea dobanzii negociate cu banca respectiva, la valoarea nominala
a acestora .
c. prin adaugarea dobanzii aferente practicata de banca respectiva
cuvenita pana la data pentru care se efectueaza calculul, la valoarea
nominala a acestora .
6. Care sunt categoriile de societati comerciale a caror actiuni sunt incluse in activul
net al AOPC la valoarea zero ?
a. societatile aflate in procedura de reorganizare sau lichidare judiciara .
b. societatile aflate in procedura de lichidare administrativa .
c. societatile a caror actiuni nu au fost tranzactionate in intervalul de 90
zile calendaristice si societatile a caror actiuni nu sunt admise la
tranzactionare, in cazul in care situatiile financiare ale acestora nu se

obtin in termen de 90 de zile de la datele legale de depunere la Registrul

Comertului .
7. Rapoartele cu privire la valoarea activului net calculata lunar, se publica in termen
de :
a. maximum 15 zile de la sfarsitul perioadei pentru care se face raportarea
.
b. 10 zile de la sfarsitul perioadei pentru care se face raportarea .
c. 30 zile de la sfarsitul perioadei pentru care se face raportarea .