DREPT BANCAR

I VALUTAR

CURS

NOIUNEA INTERPRINDERII DE BANC

nvmnt
ZI

DREPT BANCAR

Cea mai veche form de organizaie bancar n cadrul vieii i activitii

economice se rezum la mijlocirea schimbului.
Cu timpul, organizaiile bancare au nceput s se ocupe i de deplasarea
monedelor de pe o pia pe alt.
Dup organizarea sistemelor bancare, sub autoritatea statelor, organizaiile
bancare au nceput s primeasc depuneri n moned. Cu timpul, bncile au
nceput s mijloceasc schimbul de monede i plile pe piee diferite, fr
deplasarea numerarului prin aa numitele operaiuni de virament sau de
compensaie.
Pasul decisiv a fost fcut atunci cnd bncile i-au asumat rspunderea
asigurrii i regularizrii circulaiei nsemnelor monetare.
Operaiunile de emisiune de nsemne monetare, pot fi considerate c una
din principalele funcii ndeplinite de o banc n cadrul unei economii naionale
date alturi de cea a creditului i a mijlocirii de stat, de tot felul de tranzacii
bneti.
n cadrul vieii economice moderne, prin banc se nelege acea organizare
care are drept obiect mijlocirea prilor, acordului de credite i administrarea de
capitaluri n afar de crearea de mijloace legale de plat prin operaiuni de
emisiuni de semne monetare.
Definiie
Banca este o instituie financiar care are ca obiect principal de activitate
atragerea de depozite i acordarea de credite. Bncile sunt organizate sub forma
unei societi comerciale pe aciuni i i desfoar activitatea sub
supravegherea bncii centrale.
Operaiunile de semne monetare se fac ns numai n condiii speciale i
sub controlul statului.
C organizaie economic, banc mijlocete prin intermediul circulaiei
bneti i a creditului, producia, circulaia i consumul de bunuri i servicii ntr-o
economie dat.
Principalele operaiuni ce caracterizeaz o banc sunt operaiunile de
creditare n nume i cont propriu, sub toate aspectele ce deriv din acestea,
exemplu garaniile.
La nfiinare, o banc folosete capitalul su propriu, ns pe msur ce
activitatea ei se deruleaz, ncepe s se foloseasc i capitalurile altora.
Operaiunile de credit se mpart n 2 categorii:
1) Operaiuni Pasive
2) Operaiuni Active
Cnd banc primete de la populaie i ageni economici capitaluri bneti
n scop de administrare, nu realizeaz niciun fel de operaiune concret, n
schimb, atunci cnd acord credite, ea realizeaz anumite operaiuni i anume
distribuie capitalurile primate n scop productiv.
Din diferenele de dobnd ntre ceea ce pltete creditorilor si i ceea ce
percepe debitorilor si rezult profitul bncii c ntreprindere economic.

DREPT BANCAR

Operaiunile active i pasive realizate de banc, primejduiesc la rndul lor

toate celelalte operaiuni de mijlocire, drept pli de tranzacii, de valori, etc,
care mpreun alctuiesc grupa operaiunilor indiferente.

LOCUL I ROLUL BNCII DE EMISIUNE N CAZUL SISTEMULUI BANCAR AL UNEI

RI
Banc de emisiune are un rol esenial att n cadrul sistemului monetar, ct
i n cel bancar mai ales. Emisiunea de semne monetare cu putere legal de
plat nuntrul unei economii naionale, nu e lsat la libera voin i alegere a
oricrei bnci.
Baterea monedelor este considerat un drept regalian care aparine capului
statului i care n epoc modern a fost concesionat unei instituii speciale de
banc numit i banc de emisiune.
Banc de emisiune cpta astfel un privilegiu exclusiv de emisiune, fapt ce
i permite s stea n centrul ntregului sistem monetar.
Dac i se acord bncii de emisiune i alte prerogative, cea de creditor,
schimb valutar, etc aceasta cpta atribuiile unei bnci centrale aezat n
centrul ntregului sistem bancar.
De obicei banc central a unui stat este i banc de emisiune. n Romnia,
aceste prerogative aparin Bncii Naionale A Romniei - BNR.
BANC NAIONAL A ROMNIEI / BANC CENTRAL A ROMNIEI
Statutul legal al BNR este reglementat de Legea 212/2004.
Potrivit Articolului 1, BNR este Banc Central A Romniei avnd
personalitate juridic, iar potrivit Articolului 1, Alineatul 2, BNR este o instituie
public independena cu sediul n Municipiul Bucureti i poate avea sucursale i
agenii i n alte localiti din ara. BNR este o instituie public independent.
Obiectivul Fundamental Al BNR
Potrivit Articolului 2, Alineatul 1 al legii, obiectivul fundamental al BNR este
asigurarea i meninerea stabilitii preurilor. n realizarea obiectivului
fundamental, legea acord atribuii BNR prin elaborarea i aplicarea politicii
monetare, politicii cursului de schimb, stabilirea regimului valutar i
supravegherea instituiilor de credit precum i administrarea rezervelor naionale
a Romniei.
Legiuitorul a prevzut n Articolul 3 domeniile de colaborare cu celelalte
autoriti enunnd n principiu, c BNR i membri organelor de conducere nu vor
solicita sau primi, instruciuni de la nicio autoritate public, ceea ce reprezint
garania independenei sale absolute fa de celelalte organe ale statului.
Toate autoritile publice centrale, iniiatoare de proiecte de acte normative
care privesc domeniile de competen ale bncii naionale, sunt obligate s
solicite avizul acesteia fr de care respectivele acte normative nu se vor putea
adopta.
2

DREPT BANCAR

Colaborarea Cu Autoritatea Statului

BNR va colabora cu Ministerul Finanelor Publice n vederea stabilirii
indicatorilor macro-economici, n baz crora va fi elaborat proiectul Naional al
bugetului de stat.
BNR va elabora studii i analize privind moneda, cursul de schimb, creditul
i operaiunile sistemului de pli i alte instituii de credit. Va furniza informaii
autoritilor din ara i strintate pentru ndeplinirea angajamentelor rezultate
din acordurile, tratatele sau conveniile n care Romnia este parte, dar acest
schimb de informaii trebuie s fie circumscris exclusiv ndeplinirii sarcinilor care
revin autoritilor jurnaliste, respective n domeniul supravegherii.
Toate instituiile din Romnia vor furniza la cererea BNR, toate informaiile
pe care le constituie necesare n scopul realizrii unei supravegheri eficiente i al
ndeplinirii obiectivului fundamental al acestuia.

Cooperarea Internaional
Din mputernicirea Parlamentului, BNR poate particip la Organizaiile
Internaionale cu caracter financiar, bancar, monetar i poate deveni membru al
acestora.
BNR poate particip n nume propriu sau n numele statului Romn, la
tratative i negocieri externe n probleme financiare, monetare de curs de
schimb i de pli, precum i n domeniul autorizrii reglementrii i
supravegherii instituiilor de credit.
BNR exercit drepturi i ndeplinete obligaii care revin Romniei n
calitate de membru fondator al FNI, inclusiv utlizarea facilitilor acestor instituii
pentru nevoile de pli ale rii.
PRINCIPALELE FUNCII ALE BNR
A) Funcia De Realizare A Politicii Monetare
Politic monetar este unul din instrumentele politicii economice care
urmrete cererea de ofert monetar.
n cadrul politicii monetare pe care o promoveaz, BNR-ul utilizeaz
proceduri i instrumente specific pentru operaiuni de pia monetar i de
creditarea instituiilor de credit, precum i mecanismul rezervelor minime
obligatorii.
Obiectivele specifice ale politicii monetare sunt urmtoarele:
1) Creterea masei monetare pn la un nivel optim, obiectiv
cantitativ, ceea ce presupune c autoritatea monetar trebuie
s stabileasc un nivel de cretere a masei monetare ct mai
apropiat de rata de cretere real a economiei. Alocarea
optim a resurselor financiare, creditarea economiei naionale
care trebuie fcut n strict concordan cu cerinele pieei
pentru a nu crea distorsiuni ntre agenii economici.
3

DREPT BANCAR

2) Meninerea ratei dobnzii la un nivel corespunztor care s

permit echilibrarea pieei monetare.
3) Practicarea unui nivel optim al ratei de schimb, meninerea
unui anumit nivel al cursului de schimb, antreneaz
echilibre/dezechilibre ale balanei.
Legea da posibilitatea bncii s intervin direct pe pia monetar,
reglnd volumul masei monetare prin operaiuni de pia monetar ct i
indirect, adic la solicitarea bncilor cnd ele au nevoie de utiliti pentru
nevoile naionale, BNR intervine pe pia monetar cu reglementri
restrictive att cantitative ct i calitative prin mecanismul rezervelor
minime obligatorii.
Operaiunile De Pia Monetar
Pentru acumularea de credite colaterale, BNR este autorizata s
efectueze cumprri/vnzri directe, sau luarea n gaj de creane sau titluri
ale statului sau asupra statului, ale autoritilor publice central i locale, ale
instituiilor de credit, ale altor persoane juridice, dar numai de pe piaa
necunoscut i cu condiia ca aceste operaiuni s fie reversibile, s fie
vndute ulterior.
Formularea legii este chiar n acest sens: operaiuni reversibile,
cumprri, vnzri directe.
Pia primar este pia pe termen lung.
Pia secundar este pia pe termen scurt.
Legea interzice BNR s achiziioneze de pe pia primar, creane
asupra statului autoritilor publice, etc... ncepnd cu data integrrii n UE,
aceast interdicie se extinde i asupra altor organisme i companii de
drept public din statele membre.
n momentul n care BNR utilizeaz aceste proceduri, este evident c
i cantitatea de mas monetar crete pe termen scurt, dar se echilibreaz
dup 30 de zile, cnd cei care au vndut aceste titluri trebuie s se
rscumpere. Dac BNR ar achiziiona astfel de titluri, cantitatea de moned
ar crete i ar rmne pe pia pe termen mediu i lung, iar dac nu are
corespondent n cantiti de bunuri, provoac presiuni inflaioniste.
Principalele operaiuni pe pia monetar sunt aa numitele
operaiuni de Open Market, prin care Banc Central cumpr sau preia
titluri de la bncile comerciale i de la populaie, mrind astfel cantiti de
mas monetar de pe pia, pentru c apoi, la momentul revnzrii ei,
cantitatea de mas monetar s fie retras de pe pia.
Cnd Banc Central preia astfel de titluri de la bncile comerciale,
nu da n loc, n schimb bncilor comerciale, cantitatea de moned
nsemnnd echivalentul titlurilor i cu aceast valoare majoreaz deinerile
pe care fiecare Banc Comercial le are la Banc Central. Cnd Banc
Central cumpr de la public astfel de titluri, cantitatea de moned
crete. Banc Central mai poate efectua i operaiuni de Swap Valutar. n
realitate aceste operaiuni sunt tranzacii financiare n care dou pri n
cazul nostru, una din pri fiind Banc Central, schimb sume exprimate
4

DREPT BANCAR

n 2 monede la o anumit data i le rscumpra la o data ulterioar,

stabilit anterior de comun acord.
BNR utilizeaz aceste operaiuni n scopul declarat de a influena
lichiditatea intern i de a gestiona rezervele valutare.
Operaiunile De Creditare
Potrivit Articolului 7 din Legea 312/2004, BNR poate acord credite
instituiilor de credit eligibile n condiii care vor fi stabilite prin
reglementri proprii.
n relaiile cu Bncile Comerciale, Banc Central practic operaiuni
de reescontare a titlurilor de credit pe care aceste bnci le dein, titlu care
reprezint n ultima instan, efecte de comer cu cauza real.
Acest mod de creditare de ctre Banc Central a Bncilor
Comerciale, este cel mai echilibrat mod de a credita economia naional
fr a afecta echilibrul monetar.
O alt form de creditare pe care o practic Banc Central este i
creditul de gaj de efecte publice, numit i credit de lombardare, unde
titlurile care constituie garania unui astfel de credit, nu mai sunt efecte
comerciale cu cauza real, ci obligaiuni i bonuri de tezaur, cumprate de
Banc Central cu ocazia emisiunilor lansate de stat, pentru acoperirea
deficitelor monetare, practic Banc Central cumpr sau preia n tensiune
aceste titluri, n schimbul crora acord avansuri denumite i credite de
lombard, ns rat dobnzii este mai mare dect rat de la reescont.
Un alt tip de credit practicat de BNR este creditul de licitaie n cadrul
cruia BNR-ul pune la dispoziia ntregului sistem bancar un plafon maxim
pe care bncile l liciteaz n cadrul edinelor de licitaie, rat de dobnd
fiind astfel stabilit pe baze competitive.
Potrivit Articolului 7, Alineatul 2 din lege, se interzice BNR creditarea
pe descoperit de cont sau orice alt tip de creditare a statului, autoritilor
publice, central, locale, etc
Rezervele Minime Obligatorii / RMO
Articolul 8, Alineatul 1 din lege d dreptul BNR s stabileasc
regimul RMO pe care instituiile de credit trebuie s le menin n conturile
sale, astfel nct reglementarea n aceast materie o constituie
regulamentul Nr. 6/2002, privind regimul RMO emis de Banc Naional i
publicat n Monitorul Oficial Partea 1 Nr. 566 din 1 August 2002.
Potrivit Articolului 1 din acest regulament, instituiile de credit,
persoane juridice romne, sucursalele din Romnia, alte instituii de credit
i alte state membre, sucursalele din Romnia ale instituiilor de credit din
state tere, au obligaia s menin rezerve minime obligatorii n lei i n
valut, n conturi deschise la BNR, iar potrivit Articolului 6, Alineatul 1 din
acelai regulament, instituiile de credit sunt obligate s menin n
conturile din BNR, nivelul prevzut al RMO c medie zilnic pe durat
perioadei de aplicare perioad fiind stabilit la intervalul cuprins ntre a 24a zi curent i a 23-a zi a lunii urmtoare.
5

DREPT BANCAR

RMO ndeplinesc cel puin 2 obiective:

1)Un obiectiv de politic monetar:
Cnd rat RMO crete, sum acestor rezerve n conturile
deschise la Banc Central crete, iar lichiditatea de pe
pia scade i invers, cnd rat rezervelor scade, atunci
va crete lichiditatea.
2)Un obiectiv de ordin prudenial:
Acest obiectiv este realizat n msur n care publicul are
ncredere c bncile dispun de lichiditi suficiene pentru
a face fa solicitrilor de retragere a depunerilor.
n msur n care la un moment dat o banc nu poate face fa
solicitrilor de retragere a depunerilor, Banc Central va permite
respectivei bnci s utilizeze aceste rezerve minime pentru restituirea
depunerilor, ceea ce confer siguran publicului.
RMO nu poate servi drept baz pentru acordarea de credite
economiei i orice variaie n nivelul cantitativ al acestora nu face dect s
creasc sau s scad ofert de moned din economie care e controlat de
Banc Central.
Potrivit Articolului 3 , Alineatul 2 din regulament, baz de calcul al
RMO se constituie din mijloace bneti n moned naional i n valut,
reprezentnd obligaii ale bncii rezultate din acceptarea depozitelor i a
altor fonduri i se determin c nivel mediu pe perioad de observare al
elementelor de pasiv din bilanul bncilor.
Sunt exceptate din baz de calcul al RMO:
a) Mijloace bneti atrase de la BNR .
b) Mijloace bneti atrase de la alte bnci care la rndul lor
sunt obligate s constituie mijloace minime obligatorii.
c) Capitalurile proprii ale bncii.
Baz de calcul al RMO este constituit doar din resursele atrase i se
determin c medie a oldurilor zilnice a elementelor de pasiv.
Reglementrile au n vedere c asupra acestor resurse s nu se constituie
RMO de mai multe ori.
Astfel n cadrul resurselor atrase de la Banc Central, acestea nu
mai pot constitui baz de calcul pentru RMO, deoarece pe de o parte
mprumuturile la Banc Central s fie diminuate, iar pe de alt parte c
Banc Central s perceap dobnzi asupra unei pri din mprumut care n
fapt, rmn la dispoziia sa sub form de rezerve minime obligatorii.
ncadrarea n cerinele privind RMO se realizeaz atunci cnd nivelul
efectiv al acestora este egal cu nivelul prevzut al acestora.
Ratele RMO se stabilesc de BNR n funcie de obiectivele sale, de
politic monetar i se comunic prin circular. Pentru deficitul de RMO se
calculeaz o dobnd penalizatoare pentru rat perioadei de aplicare.
n general se admite c din punct de vedere structural, RMO
constituie o tax asupra sistemului bancar, n scopul de a determin
bncile s plteasc serviciile pe care Banc Central le ofer i de a

DREPT BANCAR

compensa privilegiile de care beneficiaz bncile: accesul la resursele

centrale i dreptul de colectare a resurselor de la public.
Necesitatea constituirii acestor rezerve este dictat de o politic
monetar, putndu-se controla i menine un echilibrul necesar al masei
monetare aflate n circulaie.
CONCLUZIE
Politic monetar se realizeaz prin operaiuni de pia monetar,
prin operaiuni de creditare a instituiilor de credit, precum i prin
mecanismul RMO.
BNR-ul concentreaz astfel instrumente de comand vitale pentru
economie.
B) Funcia De Emisiune Monetar
Banc de emisiune emite bancnote i monede metalice al cror curs
este legal i care au putere liberatorie nelimitat.
Prevederile Articolului 12 din lege numit dreptul exclusiv de emisiune
stabilesc prerogativ exclusiv a BNR c unic instituie autorizata s emit
nsemne monetare ca mijloace de plat pe teritoriul Romniei, iar
prevederile Articolului 16 numit Mijloacele Legale De Plat prevede
expres bancnotele i monedele emise i neretrase din circulaie de BNR
trebuie acceptate la valoarea nominal pentru plat tuturor obligaiilor
publice sau private.
Moned naional a Romniei este Leul, iar subdiviziunea lui este
Banul.
Volumul emisiunii trebuie s fie proporional nevoilor exonomice, n
caz contrar riscndu-se fie efecte inflaioniste fie deflaioniste, de aceea
legea prevede c programele de emisiune trebuie s asigure necesarul de
numerar n strict concordan cu nevoile reale ale circulaiei bneti.
Sum total a bancnotelor i monedelor n circulaie se nregistreaz n
contabilitatea BNR.
BNR este abilitat prin lege s asigure tiprirea bancnotelor i
baterea monedelor i, n acelai timp, este obligatoriu s se ia msuri
pentru pstrarea n siguran a celor care nu sunt puse n circulaie precum
i pentru custodia sau distrugerea matrielor, cernelurilor i a semnelor
monetare trase din circulaie.
BNR este singur n drept s stabileasc valoarea nominal,
dimensiunile, greutatea, desenul i alte caracteristici tehnice ale
bancnotelor i monedelor.
Bancnotele poart semntura guvernatorului i a casierului central
BNR.
Grafica bancnotelor i monedelor este protejat prin nscrierea la
OSIM i orice falsificare nseamn infraciunea de falsificare de moned.
Pierderea sau furtul nsemnelor monetare nu cade sub protecia legii.
7

DREPT BANCAR

Emisiunea monetar odat realizat este distribuit tot de BNR care

administreaz i rezerva de numerar.
Bancnotele i monedelor uzate sau necorespunztoare vor fi retrase
din circulaie i distruse de ctre BNR care este obligat s le nlocuiasc cu
altele noi din rezerv de numerar, fr taxe.
BNR fiind unic instituie autorizat s emit nsemne monetare
poate hotr anularea sau retragerea din circulaie a oricror semne
monetare i n locul lor punerea n circulaie a altor tipuri de nsemne
monetare.
n 14 Iunie 2004 a fost adoptat Legea 348 privind denominarea
monedei i care a intrat n vigoare la 1 Iulie 2005.
Denominarea reprezint aciunea de reducere a valorii nominale a
monedei naionale i, potrivit Articolului 1, Alineatul 1, moned naional a
Romniei va fi denominata astfel nct 10.000 lei vechi aflai n circulaie la
acea dat vor fi preschimbai n 1 leu nou.
Pentru realizarea acestei operaiuni BNR a pus n circulaie ncepnd
cu acea dat noile bancnote i monede. Vechile nsemne monetare au avut
putere circulatorie i liberatorie pn la 31 Decembrie 2006 i au fost
acceptate la plat la valoarea de 10.000 lei vechi pentru 1 leu nou.
n paralel, la aceeai dat, pe pia au circulat att noile nsemne
monetare ct i cele vechi, pentru ca treptat vechile nsemne monetare s
fie nlocuite cu cele noi.
Dup 31 Decembrie 2006 vechile nsemne monetare nu au mai putut
circul i, prin urmare, nu au mai fost acceptate la plat.
Pentru realizarea operaiunii de denominare n toat aceast
perioad i ulterior preurile bunurilor i serviciilor au fost exprimate att n
moned nou ct i n moned veche.
O consecin juridic a operaiunii de denominare a reprezentat
denominarea aciunilor societilor pe aciuni i societilor n comandit pe
aciuni n aa fel nct nou valoare s fie multiplu de 100 i corespunztor
denominrii majorarea sau reducerea corespunztoare a capitalului social
cu pstrarea numrului de aciuni i a cotei de participare la capitalul
social.
Sum total a bancnotelor i monedelor retrase din circulaie dar
nepreschimbate n termenul stabilit se scade din totalul numerarului n
circulaie nregistrat n evidenele contabile ale BNR i se nregistreaz ca
venit al ei.
n legtur cu exercitarea privilegiului de emisiune, BNR devine
principal deintoare a stocului de aur monetar i titulara rezervelor
monetare a rii.

DREPT BANCAR

C) Funcia De Realizare A Politicii Valutare

Politic valutar se realizeaz prin cursul de schimb i regimul
valutar.
Potrivit Articolului 9, BNR elaboreaz i aplic politica curs de schimb
fiind abilitat n acest sens:
a) S elaboreze balana de pli i alte lucrri privind poziia
interstiial internaional a rii;
b) S stabileasc cursurile de schimb pentru operaiile proprii pe
pia valutar, s calculeze i s publice cursurile medii pentru
evidena statistic;
c) S pstreze i s administreze rezervele internaionale ale rii.
Cursul de schimb c parte component a politicii valutare reprezint
raportul ntre moned naional i o alt moned de referin, mai exact
raportul ntre valorile paritare ale celor dou monede. Cursul de schimb
este un instrument aflat la ndemn bncii centrale care se utilizeaz
pentru un control eficient al schimburilor valutare i asupra cruia banc
central poate interveni fie prin vnzarea de valut fie prin cumprare.
n aceste operaiuni se influeneaz n mod direct raportul cerereofert de pe pia i astfel cursul de schimb nu mai este dictat de pia ci
intr autonom ntr-un sistem conectat de fluctuare.
Cursul de schimb este influenat nu numai de intervenia bncii
centrale i i de ali factori cum ar fi rat inflaiei, nivelul dobnzii soldului
balanei de pli, soldul balanei externe.
Regimul valutar reprezint cea de-a dou component a politicii
valutare a BNR. Potrivit legii, BNR are competena de a elabora
reglementri proprii privind monitorizarea i controlul tranzaciilor valutare
pe teritoriul rii, de asemenea, emite autorizaii pentru operaiunile
valutare de capital, tranzacii pe pieele de valuta i alte operaii specifice.
Reglementrile BNR se refer n principal la:
Autorizarea i retragerea autorizaiei, precum i
supravegherea persoanelor care au obinut autorizaia de
a efectu tranzacii valutare;
Stabilirea de plafoane i alte limite pentru deineri de
active externe i operaiuni cu ele pentru persoanele
juridice i fizice;
Stabilirea plafonului i a condiiilor ndatorrii externe a
persoanelor juridice i persoanelor fizice care intr sub
inciden regimului valutar.
Pentru monitorizarea tranzaciilor valutare, persoanele juridice
autorizate s desfoare operaiuni valutare sunt obligate s raporteze BNR
asupra acestor tranzacii prin documente ale cror form i coninut sunt
stabilite de BNR.
D) Funcia De Agent Al Statului

DREPT BANCAR

BNR nu este contabilul statului i, prin urmare, nu i asum

gestionarea direct a veniturilor i cheltuielilor publice.
Aceast funcie aparine Trezoreriei Statului.
Cu toate acestea, BNR ine n evidenele sale contul curent general al
Trezoreriei Statului deschis pe numele statului.
Funcia acestui cont i nregistrarea operaiunilor se stabilesc prin
convenii ncheiate ntre BNR i Ministerul Finanelor Publice.
Operaiunile pe care BNR le realizeaz prin inerea contului curent
general al Trezoreriei statului sunt, potrivit Articolului 28, ncasrile
pentru contul curent general i efectuarea de pli n limit
disponibilitilor existene.
BNR poate acion c agent al statului prin acordarea de mprumuturi
din contul curent general al Trezoreriei Statului. Dei, potrivit
Articolului 6, Alineatul 1 din lege, BNR i se interzice achiziia de titluri
de stat de pe pia primar, totui BNR poate acion n baz
conveniilor ncheiate cu Ministerul Finanelor Publice c agent al
statului n ce privete:
1) Plasarea ctre teri a emisiunilor de titluri de stat i a altor
instrumente negociabile de ndatorire a statului;
2) Exerciiul funciei de agent de nregistrare, depozitare i
transfer al titlurilor de stat;
3) Plat capitalurilor, a dobnzilor, a comisioanelor i a spezelor
aferente acestora;
4) Executarea decontrilor n contul curent general al Trezoreriei
Statului.
Prin urmare, dei BNR nu poate cumpr titluri de stat de pe pia
primar are totui posibilitatea de a intermedia operaiuni cu astfel de
titluri.
E) Funcia De Banc A Bncilor
Banc Naional autorizeaz potrivit legii funcionarea celorlalte
bnci, pe teritoriul Romniei, le supravegheaz activitatea, le impune
anumite restricii, iar la nevoie le retrage autorizaia de funcionare.
BNR joac rolul de banc pentru celelalte bnci n ce privete
depozitele i n ce privete acordarea de credite.
n ce privete depozitele, legea oblig toate instituiile de credit
s-i deschid cont curent la BNR, unde vor fi pstrate rezervele
minime obligatorii.
Bncile pot avea ns deschise i alte conturi de depozit la
Banc Central n cazul unui exces de lichiditi.
n ceea ce privete acordarea de credite, BNR acord credite
celorlalte bnci fie prin scontarea titlurilor de credit, fie prin
lombardare, fie prin creditul de licitaie public.
n funcia de banc a bncilor, BNR este mputernicit s emit
reglementri proprii cu valabilitate pentru ntreg sistemul bancar.

10

DREPT BANCAR

SUPRAVEGHEREA BANCAR - ATRIBUT EXCLUSIV AL BNCII CENTRALE

Potrivit Articolului 25, Alineatul 1 din Lege, BNR are competen exclusiv
de autorizarea a instituiilor de credit i rspunde de supravegherea prudenial
a celor ce le-a autorizat.
Potrivit OUG 99/2006 privind instituiile de credit i adecvarea capitalului, o
instituie de credit nseamn o entitate a crei activitate const n atragerea de
depozite sau de alte fonduri rambursabile de la public i acordarea de credite n
nume i cont propriu.
Supravegherea bancar cuprinde 2 operaiuni eseniale:
1) Autorizarea funcionrii instituiilor de credit;
2) Supravegherea prudenial a instituiilor de credit.
n ce privete autorizarea funcionrii instituiilor de credit, textul Legii 312
trimite n mod explicit la prevederile OUG 99/2006, iar cerinele minime de acces
la o activitate bancar sunt prevzute c atare de aceast Ordonana De
Urgen.
Potrivit ordonanei, fiecare instituie de credit trebuie s dispun de o
autorizaie de funcionare eliberat de BNR.
BNR stabilete prin reglementri proprii condiiile n care poate acord
autorizaia de funcionare, precum i documentaia necesar care trebuie s
nsoeasc cererea.
Condiiile trebuie notificate i Comisiei Europene.
Orice cerere de autorizare a unei instituii de credit trebuie s fie nsoit de
un plan de activitate, care trebuie s cuprind cel puin tipurile de activiti
propuse a fi desfurate i structur organizatoric a instituiei de credit.
Sediul social al instituiei de credit, persoan juridic romn i la nevoie
sediul real trebuie s fie situate pe teritoriul Romniei. Potrivit ordonanei, BNR
nu poate acord autorizaie unei instituii de credit dac acesta nu dispune de
fonduri proprii, distincte sau de un nivel al capitalului iniial cel puin egal cu
nivelul minim stabilit prin reglementri.
Procedura de autorizare a funcionrii bncilor cuprinde 2 etape:
1) nregistrarea cererii de autorizare mpreun cu documentele
necesare, analiz acesteia i aprobarea de constituire c
banc;
2) Eliberarea autorizaiei de funcionare a bncii.
n prima etap, cererea de autorizare, mpreun cu documentele necesare,
va fi analizat de BNR, care se va pronuna n termen de 4 luni e la primirea
acesteia, n sensul acordrii aprobrii de constituire c banc.
n ce privete condiiile n care autorizaia poate fi acordat, prevederile
legale recomanda, fr c acestea s fie limitative, s se aib n vedere
urmtoarele aspecte:
Calitatea acionarilor, respectiv a membrilor instituiei de
credit, respectiv reputaia i experien conductorilor;
Nivelul minim al capitalului social subscris, care trebuie vrsat
n totalitate la momentul constituirii n form bneasc;
11

DREPT BANCAR

Studiul de fezabilitate al instituie de credit, care va cuprinde

cel puin tipurile de activiti prevzute a fi desfurate i
structur organizatoric a bncii;
Acionarii semnificativi i fondatorii instituiei de credit;
Structur acionariatului;
Sediile instituiei de credit;
Auditoriul financiar.
Potrivit prevederilor ordonanei, dac BNR hotrte acordarea aprobrii de
constituire c banc pentru obinerea autorizaiei de funcionare, instituia de
credit trebuie c n cel mult 2 luni de la data comunicrii hotrrii s-i prezinte
Bncii Naionale documentele care atest constituirea legal a instituiei de
credit. A dou etap privete eliberarea propriu-zis a autorizaiei de funcionare
a instituiei de credit astfel constituit. Termenul n care BNR trebuie s se
pronune este de 3 luni de la data primirii documentelor de constituire., iar BNR
se va pronuna fie n sensul acordrii autorizaiei de funcionare, fie n sensul
respingerii acestei cereri.
Prevederile ordonanei stabilesc n mod limitativ i situaiile n care BNR
poate respinge o cerere de autorizare:
a) Documentaia prezentat este incomplet ori nu este ntocmit
n conformitate cu prevederile legale n vigoare;
b) Instituia de credit nu dispune de fonduri proprii separate,
distincte, sau capitalul iniial se situeaz sub cel stabilit prin
norme;
c) Form juridic este alt dect cea prevzut pentru categoria
instituiei de credit care se intenioneaz a fi constituit;
d) Din evaluarea planului de activitate rezult c instituia de
credit nu poate asigur realizarea obiectivelor propuse;
e) BNR nu este satisfcut de calitatea persoanelor care asigur
administrarea i/sau conducerea instituiei de credit;
f) Calitatea acionarilor sau membrilor instituiei de credit nu
corespunde cerinelor prevzute de ordonan;
g) nainte de obinerea aprobrii de constituire, fondatorii au fcut
comunicri publice cu privire la funcionarea instituiei de
credit;
h) Alte cerine prevzute de lege.
Autorizaia Prevzut De Lege
Pentru funcionarea instituiilor de credit, autorizaia are natura
unui act administrativ,
prin urmare, refuzul eliberrii autorizaiei de funcionare d dreptul
instituiei de credit astfel
constituit s sesizeze instan de contencios administrativ competent.
Retragerea Autorizaiei De Funcionare
Ordonana stabilete i condiiile n care BNR poate retrage unei
instituii de credit autorizaia de funcionare:

12

DREPT BANCAR

1) Instituia de credit nu i-a nceput activitatea pentru care a fost

autorizat n termen de un an de la data acordrii autorizaiei
sau a ncetat s mai desfoare activitate de mai mult de 6
luni;
2) Autorizaia a fost obinut pe baz unor informaii false sau prin
orice alt mijloc ilegal;
3) Instituia de credit nu mai ndeplinete condiiile care au stat la
baz acordrii autorizaiei;
4) Instituia de credit nu mai posed suficiene fonduri sau exist
elemente care conduc la concluzia c ntr-un termen scurt
aceast nu i va mai putea ndeplini obligaiile fa de
deponeni sau ali creditori;
5) Ca sanciune:
Legea distinge ntre retragerea autorizaiei de funcionare
i ncetarea valabilitii acesteia.
Autorizaia de funcionare i nceteaz valabilitatea att
n baz prevederilor Articolului 40 din ordonana atunci cnd
acionarii sau membrii acesteia hotrsc dizolvarea i lichidarea
instituiei de credit, ct i de drept, n condiiile Articolului 41
din ordonana, n urmtoarele situaii:
A avut loc o fuziune sau o divizare a instituiei de
credit n urm creia aceast i nceteaz
activitatea;
A avut loc o transformare a instituiei de credit n
alt categoriei de instituie de credit;
S-a pronunat o hotrre de declanare a procedurii
falimentului instituiei de credit.
Lichidarea la iniiativ acionarilor este permis numai n cazul
n care aceast nu se afl n vreuna din situaiile de insolven
prevzut de lege.
ncetarea valabilitii autorizaiei de funcionare se public n
M.O. al Romniei, Partea a IV-a i n cel puin dou cotidiene de
circulaie naional.
Hotrrea de retragere a autorizaiei de funcionare se
comunic n scris instituiei de credit, mpreun cu motivele care au
stat la baz ei i se public n M.O. Partea a IV-a i n cel puin dou
cotidiene de circulaie naional.
Hotrrea de retragere a autorizaiei de funcionare produce
efecte de la data publicrii n Monitorul Oficial sau de la o data
ulterioar specificat expres n hotrrea respectiv. Hotrrea de
retragere a autorizaiei de funcionare poate fi contestat la instan
de contencios administrativ competen.
Att hotrrea de retragere a autorizaiei de funcionare, ct i,
dup caz, ncetarea valabilitii a acesteia se notifica de ndat

13

DREPT BANCAR

Comisiei Europene i autoritilor competene din statele membre

gazd.
C urmare a retragerii autorizaiei, instituia de credit va intra
n lichidare i nu va mai putea desfura alte activiti dect cele
legate de lichidare.
Supravegherea Special
Potrivit prevederilor OUG 99/2006, BNR poate institui msur de
supraveghere special asupra oricrei instituii de credit persoan juridic
romn pentru nclcarea legii sau a regulamentelor emise n aplicarea
legii.
nclcarea legii se constat fie n urm verificrilor la fa locului fie
n urm analizrii rapoartelor transmise de instituia de credit.
Supravegherea special se instituie de ctre BNR i se asigur printro comisie format din maxim 7 membri din care 1 preedinte.
Potrivit prevederilor ordonanei, atribuiile comisiei de supraveghere
special se stabilesc de ctre BNR i, n principal, acestea se refer la
competenele pe care le are comisia n cadrul bncii supravegheate.
Comisia de supraveghere special nu se substituie conducerii
instituiei de credit ns conducerea instituiei de credit nu poate adopta
msuri contrat celor dispuse de comisie.
n principal, comisia urmrete modul n care conducerea instituiei
de credit acioneaz pentru aplicarea msurilor necesare remedierii
deficienelor.
Comisia poate s suspende aplicarea unor acte de decizie a organelor
de conducere a instituiei. Poate suspend sau limit anumite activiti i
operaiuni pe o anumit perioad.
Comisia poate formula propuneri ctre BNR pentru dispunerea
anumitor msuri sau aplicarea unor sanciuni.
Pe toat perioad exercitrii supravegherii speciale care nu poate fi
mai mare de 3 luni, comisia prezint rapoarte ctre BNR n funcie de ale
cror concluzii banc naional decide fie continuarea supravegherii
speciale, fie ncetarea supravegherii speciale fie chiar retragerea
autorizaiei de funcionare.
Administrarea special
BNR poate s hotrasc instituirea administrrii speciale asupra unei
instituii de credit persoan juridic romn n anumite cazuri dintre
care:
a) Msur supravegherii speciale nu a dat rezultate pe perioad
de maxim 3 luni;
b) Se constat sau este previzibil o deteriorare semnificativ a
indicatorilor prudeniali i de performan financiari care pun n
pericol capacitatea instituiei de credit de a funciona;
c) Se constat n continuare nclcri grave i repetate ale
dispoziiilor legale ori a reglementrilor bncii naionale;
14

DREPT BANCAR

d) Operaiunile instituiei de credit pun n pericol stabilitatea ori

nivelul fondurilor proprii sau instituia de credit nregistreaz o
criz de lichiditate de natur s pericliteze interesele
deponenilor sau ale altor creditori.
n cazul instituirii administrrii speciale, BNR decide, dup caz, i cu
privire la urmtoarele aspecte:
1) Retragerea aprobrilor acordate persoanei care exercit
responsabilitile de administraie i conducere;
2) Retragerea aprobrii auditorului financiar al instituiei de credit;
3) Suspendarea dreptului de vot al acionarilor care dein
participaii calificate n instituia de credit.
Administrarea special se instituie pe perioad de 4 luni, dar poate fi
i mai mic. Administrarea special se exercit de un administrator
speciale persoan fizic sau persoan juridic.
Hotrrea BNR privind instituirea administrrii speciale trebuie s
cuprind obligatoriu:
Nominalizarea persoanei;
Obiectivele i atribuiile specifice ale administratorului special;
Remuneraia administratorului special;
Nivelul maxim permis al cheltuielilor care pot fi angajate pentru
ndeplinirea atribuiilor.
Toate cheltuielile legate de administrarea special se suport de
instituia de credit supus acestei msuri.
Administratorul special i exercit atribuiile n conformitate cu
instruciunile i dispoziiile bncii naionale i poate angaj i alte persoane
care s-l sprijine. Administratorul special nu rspunde personale pentru
eventualele prejudicii cauzate de ndeplinirea sau omisiunea ndeplinirii
oricrui act sau fapt n legtur cu exercitarea atribuiilor specifice cu
excepia cazului n care se dovedete c a acionat cu rea credina sau cu
grav neglijen.
Pe perioad administrrii speciale, administratorul special preia
integral atribuiile de administrare i de conducere a instituiei de credit, n
consecin mandatul conducerii bncii nceteaz.
Dac este necesar, pentru anumite categorii de operaiuni,
administratorul special poate convoca adunarea general a acionarilor
care este suspendat:
a) Cnd se pune problem majorrii capitalului social;
b) Cnd se scade capitalul social;
c) Cnd se pune problem divizrii totale sau pariale.
Dup preluarea instituiei de credit administratorul special
ntiineaz dendat compartimentul sucursalelor instituiei de credit,
instituiei de credit corespondene, oficiul registrului comerului i dup
caz, Fondul de Garantare a Depozitelor n Sistemul Bancar.
Comunicarea se face n scris i cuprinde specimenul de semntura a
administratorului special.
15

DREPT BANCAR

Administratorul special are acces nerestricionat n toate sediile i

locaiile instituiei de credit i la toate activele, evidenele contabile,
conturile i alte nregistrri i deine controlul asupra lor.
Atribuiile administratorului special stabilite prin hotrrea bncii
naionale pot include luarea oricror msuri de redresare n interesul
deponenilor i/sau a altor creditori.
n maxim 2 luni de la numire, administratorul special trebuie s
evalueze perspectivele de realizare a obiectivelor stabilite de banc
naional, costurile i beneficiile care se au n vedere pentru urmtoarele
alternative:
a) Redresarea instituiei de credit;
b) Restructurarea activitii instituiei de credit;
c) Introducerea cererii pentru declararea procedurii falimentului.
Evaluarea realizat de administratorul special fundamentat n
cuprinsul unui raport naintat bncii naionale trebuie s fie susinut de
documente.
Raportul ntocmit de administratorul special trebuie naintat bncii
naionale n termen de 2 luni de la numire, care poate fi prelungit la
propunerea administratorului special cu maxim 1 luna.
De la prelungirea instituiei de credit administratorul special i-a
msuri pentru a asigur pstrarea n siguran a activelor instituiei de
credit i a documentelor acestora.
n maxim 1 luna de la numire, administratorul special realizeaz
inventarul i evaluarea activului i pasivului instituiei de credit i
ntocmete situaiile financiare pe care le transmite BNR.
Msurile de redresare care pot fi luate de administratorul special pot
include urmtoarele:
1) Negocierea creanelor instituiei de credit i/sau stabilirea unei
noi scadene a acestora;
2) Suspendarea atragerii de depozite i/sau acordarea de credite;
3) Reducerea sau restructurarea activitilor neprofitabile inclusiv
prin nchiderea de sucursale;
4) Reducerea cheltuielilor inclusiv prin redimensionarea schemei
de personal;
5) mbuntirea cadrului de administrare a strategiilor proceselor
i mecanismelor implementate n cadrul instituiei de credit;
6) Reevaluarea necesarului de provizioane sau a tratamentului
expunerilor instituiei de credit n raport cu riscurile asumate;
7) ncetarea activitilor frauduloase i a abuzurilor de orice
natur a persoanelor aflate n situaii speciale cu instituia de
credit;
8) Introducerea de aciuni pentru anularea actelor frauduloase
ncheiat anterior de instituia de credit inclusiv a celor contrare
n care obligaiile asumate de instituia de credit sunt

16

DREPT BANCAR

disproporionate n raport cu prestaia la care s-a obligat

cealalt parte;
9) Sesizarea organelor competene n cazul n care exist indicii cu
privire la svrirea de infraciuni.
n termen de 15 zile de la primirea raportului administratorului
special, BNR hotrte cu privire la oportunitatea i perioad meninerii
administrrii speciale i cu privire la recomandrile formulate de
administratorul special, aprob cu sau fr amendamente planul propus ori
l respinge.
Dac BNR apreciaz c nu sunt condiii favorabile pentru redresarea
instituiei de credit poate, n funcie de circumstanele concrete s
hotrasc urmtoarele:
Implementarea msurilor de restructurare conferite planului de
aciune i stabilirea unui termen n care administratorul special
s ntreprind demersurile necesare pentru restructurarea
instituiei de credit;
Retragerea autorizaiei de funcionare a instituiei de credit i
sesizarea instanei competene pentru declanarea procedurii
falimentului.
Pe ntreag perioad a administrrii speciale, administratorul special
trebuie s raporteze BNR la termenele stabilire de ea n legtur cu
situaiile financiare ale ei i cu stadiul msurilor implementate.
Pe baz raporturilor fcute de administratorul special, BNR poate
hotr n orice moment ncetarea administrrii speciale cu reluarea
activitii instituiei de credit sub controlul organelor sale statutare ori
poate retrage autorizaia i sesiz instan competen pentru declanarea
procedurii falimentului.
n situaia n care BNR hotrte ncetarea administrrii speciale cu
reluarea activitii sub controlul organelor sale statutare, administratorul
special va ntreprinde msurile necesare pentru desemnarea noilor
persoane care s exercite responsabilitile de administrare i de
conducere.
Pn la numirea i aprobarea de ctre BNR a persoanelor care vor
asigur conducerea instituiei de credit, administratorul special asigur
administrarea i conducerea instituiei de credit.
Msurile implementate n cursul administrrii speciale nu pot fi
suspendate sau desfiinate pe cale judectoreasc, inclusiv n procedura
falimentului instituiei de credit, iar dac prin hotrrea pronunat instan
judectoreasc constat ilegalitatea msurilor implementate, partea n
favoarea creia s-a pronunat hotrrea este ndreptit s introduc
aciunea n despgubire pentru prejudiciile cauzate, cu excepia cazurilor
care presupun atragerea rspunderii penale.
REGLEMENTAREA ACTIVITII INSTITUIEI DE CREDIT
17

DREPT BANCAR

Activitatea instituiei de credit este reglementat, n primul rnd, de Legea

312/2004 care stabilete n principiu modul de organizare i funcionare al BNT,
competen acesteia n ceea ce privete autorizarea i funcionarea sistemului
bancar i care cuprinde norme de principiu n ce privete funcionarea sistemului
bancar.
Reglementarea detaliat a activitii bancare este fcut n principal prin
OUG 99/2006 privind instituiile de credit i adecvarea capitalurilor.
Acest cadrul legal este completat de OG 10/2004 privind falimentul
instituiilor de credit i de reglementrile n materie ale BNR.
Potrivit Articolului 7 din OUG 99/2006, activitatea bancar semnific
atragerea de depozite sau alte fonduri rambursabile de la public i acordarea de
credite n cont propriu i se desfoar prin instituia de credit persoan juridic
romn inclusiv sucursalele lor din strintate precum i prin alte instituii de
credit din state membre sau tere UE.
Din nelesul OUG, instituia de credit reprezint o entitate a crei activitate
const n atragerea de depozite sau alte fonduri rambursabile de la public i
acordarea de credite n cont propriu.
Poate modific intervenia n activitatea instituiei de credit ct privete
componena activului, structur acionariatului, cadrul de administrare, sunt
supuse spre aprobare BNR astfel nct pe cale de consecin, nicio nregistrare a
respectivelor modificri nu poate fi fcut la registrul comerului fr aprobarea
prealabil a BNR.
Potrivit Articolului 101, Alineatul 1 din Legea 31/1990, o aciune da dreptul
la un singur vot n adunarea general. n ce privete instituia de credit, aceast
nu poate stabili n statutul sau nicio derogare de la aceast regul.
C o derogare de la prevederile Articolului 91 din Legea 31/1990, potrivit
crora aciunile sunt nominative i la purttor, aciunile emise de instituiile de
credit sunt numai nominative.
CERINE DE CAPITAL PENTRU NFIINAREA INSTITUIEI DE CREDIT
Capitalul Social Minim
Actul constitutiv al unei instituii de credit care se constituie c, trebuie s
conin cele 3 elemente specifice contractului de societate:
1) Aportul asociailor;
2) Intenia de a desfura n comun o activitate economic;
3) Modul de mprire al beneficiilor.
Sub aspect juridic, prin aport se nelege obligaia fiecrui asociat de a
aduce n societate o anume valoare patrimoniala n limit creia este inut
debitor fa de societate cu toate consecinele care decurg din aceast calitate.
Dac, potrivit Articolului 91 din Legea 31/1990 i Articolului 882, Alineatul 3
NCC, aportul la capitatul social poate fi n numerar, bunuri sau prestaii sau
know-how, aportul la capitatul social al unei instituii de credit neputnd fi dect
n form bneasc.

18

DREPT BANCAR

Legea stabilete i obligaia vrsrii integrale de ctre asociai a capitalului

social la momentul subscrierii. n vederea realizrii acestei cerine, la constituirea
instituiei de credit aporturile la capitalul social trebuie vrsate ntr-un cont
deschis la o instituie de credit, cont care va fi blocat pn la nmatricularea la
registrul comerului a respectivei instituii de credit.
Pe lng cerina formei bneti i a vrsrii integrale a capitalului social la
momentul subscrierii, legea prevede i cerina unui minim al capitalului social,
ns las la aprecierea BNR s stabileasc prin reglementri proprii acest minim.
Prin regulamentul BNR Nr. 18/2006 privind fondurile proprii ale instituiilor
de credit, capitalul iniial al instituiei de credit este:

Tip

Sum

BNCI COMERCIALE PERSOANE JURIDICE

ROMNE
BNCI DE CREDIT IPOTECAR
BNCI DE ECONOMISIRE I CREDITARE N
DOMENIUL LOCATIV
CAS CENTRAL A COOPERATIVELOR DE
CREDIT

37 MILIOANE LEI
25 MILIOANE LEI
25 MILIOANE LEI
5 MILIOANE LEI

CATEGORII DE INSTITUII DE CREDIT

Instituiile de credit persoane juridice romne se pot constitui i funciona
n una din urmtoarele categorii:
A) Bnci comerciale:
Bncile comerciale persoane juridice romne se
constituie, potrivit prevederilor Articolului 27, Alineatul 1 din
ordonana, sub form juridic de S.A . Utilizarea termenului de
banc desemneaz faptul c aceast instituie de credit
efectueaz toate tipurile de operaiuni bancare aa cum sunt
definite de Articolele 18-21.
B) Bnci de economisire i creditare n domeniul locativ:
Bncile de economisire i creditare n domeniul locativ
persoane juridice
romne se constituie sub form juridic de S.A. Acestea sunt
instituii de credit specializate n finanarea pe termen lung al
domeniului locativ, al cror obiect principal de activitate const
n economisirea n sistem colectiv pentru domeniul locativ.
Ele pot desfura, n limit autorizaiei acordate,
urmtoarele activiti:
Economisirea i creditarea n sistem colectiv pentru
domeniul locativ;

19

DREPT BANCAR

Finanarea anticipat i finanarea intermediar pe

baz contractului de economisire-creditare;
Acordarea de credite pentru activiti n domeniul
locativ;
Administrarea
de
portofolii
de
credite
i
intermedierea de credite pe contul terilor, dac
aceste credite sunt destinate finanrii unor
activiti n domeniul locativ;
Emiterea de garanii pentru acele tipuri de credite
obinute de o persoan pe care aceste bnci le pot
acorda etc...
C) Bnci de credit ipotecar:
Bncile de credit ipotecar sunt instituii de credit
specializate al cror obiect principal de activitate l const
desfurarea cu titlu profesional a activitii de acordare de
credite ipotecare pentru investiii imobiliare i atragerea de
fonduri rambursabile de la public prin emisiunea de obligaiuni
ipotecare.
D) Organizaii cooperatiste de creditare:
Organizaiile cooperatiste de credit persoane juridice
romne sunt asociaii autonome apolitice i neguvernamentale
care desfoar activiti specifice instituiilor de credit n
scopul ntrajutorrii membrilor lor.
Potrivit legii, organizaiile cooperatiste de credit persoane
juridice romne se pot organiza i funciona doar sub form
cooperativelor de credit i a casei centrale la care acestea sunt
afiliate, iar afilierea la o cas central este obligatorie.
Cooperativ de credit este o instituie de credit constituit c o
asociaie autonom de persoane fizice unite voluntar n scopul
ndeplinirii nevoilor i aspiraiilor lor comune, a crei activitate
se desfoar cu precdere pe principiul ntrajutorrii
membrilor cooperativei.
Cas central a cooperativei de credit este instituia de
credit constituit n scopul gestionarii de cooperative de credit
n scopul gestionarii intereselor lor comune, a urmririi
centralizrii, a respectrii dispoziiilor legale i a reglementrii
cadrului aplicabil tuturor cooperativelor de credit afiliate.
ACTIVITI PERMISE INSTITUIILOR DE CREDIT
Instituiile de credit pot desfura n limitele autorizaiei acordate
urmtoarele activiti:
a. Atragerea de depozite i de alte fonduri rambursabile;
b. Acordarea de credite de toate tipurile;
c. Leasing financiar;
d. Servicii de plat;
20

DREPT BANCAR

e. Emiterea i administrarea altor mijloace de plat , cec, cambii i

bilete la ordin;
f. Emiterea de garanii i asumarea de angajamente;
g. Tranzacii n cont propriu i/sau pe contul clientului cu instrumente
ale pieei
monetare, valut, valori imobiliare i altele;
h. Participarea la emisiunea de valori imobiliare i alte instrumente
financiare;
i. Servicii de consultan;
j. Emiterea de moned electronic;
k. Operaiuni cu metale preioase i obiecte din materiale preioase;
l. Dobndirea de participaii la capitalul altor entiti.
Dispoziiile legale privind activitile permise bncilor se interpreteaz i se
aplic astfel nct aceste activiti s acopere orice operaiuni, tranzacii,
produse i servicii care sunt n sfer acest activiti sau care pot fi asimilate lor.
Instituiile de credit mai pot desfura i alte activiti cum ar fi
operaiunile nefinanciare n mandat sau de comision cu precdere pe contul altor
entiti din cadrul grupului din care face parte instituia de credit.
Astfel de operaiuni sunt n majoritatea cazurilor operaiuni de administrare
a patrimoniului. Instituiile de credit se pot angaj i n tranzacii cu bunuri
mobile i bunuri imobile cu condiia c acestea s fie necesare activitii curente
a instituiilor de credit sau s fie dobndite c urmare a activitii de executare
silit.
TRANZACII INTERZISE INSTITUIILOR DE CREDIT
Sunt prevzute de Articolul 22 din Ordonana i vizeaz acele operaiuni
comerciale realizate de ali comerciani dect instituia de credit sau operaiuni
interzise chiar bncilor.
Cu titlu general, instituiile de credit nu pot desfura alte activiti n afar
celor permise potrivit ordonane, ns le sunt interzise i urmtoarele activiti:
a) Gajarea propriilor aciuni pe contul datoriei bncii;
b) Acordarea de credite garantate cu aciuni;
c) Atragerea de depozite sau alte fonduri rambursabile atunci cnd
instituia de credit se afl n stare de insolven.
Interdicii Legale
Legea interzice oricrei persoane juridice care nu este instituie de credit
autorizat precum i oricrei persoane fizice sau entiti fr personalitate
juridic s se angajeze ntr-o activitate de atragere de depozite sau de alte
fonduri rambursabile de la public.
Se interzice oricrei persoane, alt dect o instituie de credit autorizat, s
utilizeze denumirea de banc sau organizaie cooperatista de credit etc
PROCEDURA FALIMENTULUI INSTITUIILOR DE CREDIT

21

DREPT BANCAR

Avnd n vedere c obiectul de activitate al instituiilor de credit este

comerul cu bani, neexecutarea obligaiilor bneti de ctre acestea produce
perturbri cu mult mai grave circuitului civil fiind afectai n egal msur nu
numai deponenii ci i creditorii lor i n plan imediat ntregul sistem bancar.
Datorit acestor riscuri i consecinelor mult mai grave pe care intrarea
unei instituii de credit n faliment le poate produce, legiuitorul a ales s
reglementeze n mod special falimentul instituiei de credit.
Procedura falimentului instituiilor de credit este reglementat de OG
10/2004 privind falimentul instituiilor de credit.
Potrivit Articolului 26, Alineatul 1 din ordonan, prevederile Capitolului III,
Seciunea a 7-a intitulat Falimentul din Legea 85/2006 privind procedura
insolvenei se vor aplic n mod corespunztor i procedurii falimentului
instituiilor de credit cu excepia Articolului 123.
Totodat, prevederile paragrafului 1 intitulat Cererea Debitorului al
Seciunii 1 din Capitlul III intitulat Procedur din Legea 85/ 2006 se aplic n
mod corespunztor i instituiilor de credit debitoare.
Potrivit Articolului 1, Alineatul 1 din Ordonan, procedura reglementat de
aceast ordonana se aplic instituiilor de credit persoane juridice romne,
inclusiv sucursalelor acestora cu sediul n strintate.
Intr sub inciden prevederilor ordonanei doar acele instituii de credit
aflate n stare de insolven, iar potrivit Articolului 2, Liter h, insolven
reprezint acea stare a instituiei de credit aflate n una din urmtoarele situaii:
1) Incapacitatea vdit de plat a datoriilor exigibile cu disponibilitile
bneti;
2) Scderea sub 2% a indicatorului de solvabilitate a instituiei de credit;
3) Retragerea autorizaiei de funcionare a instituiei de credit c
urmare a imposibilitii de redresare financiar;
Termenul de insolven, spre deosebire de termenul de insolvabilitate
presupune o stare temporar de jen financiar. Banc nu are pentru moment
lichiditi bneti pentru a-i pli datoriile dei valoarea activului net patrimonial
poate acoperi lejer pasivul.
Termenul de insolven este definit de lege prin raport la 2 criterii
obiective: incapacitatea vdit de plat a datoriilor exigibile cu disponibiliti
bneti i scderea sub 2% a indicelui de insolvabilitate a instituiei de credit.
Retragerea autorizaiei de funcionare este o consecin a constatrii celor
2 situaii obiective. Insolven fiind o situaie de fapt revine instanei obligaia de
a verific realitatea ei prin raportare la condiiile prevzute de lege.
PROCEDURA DE SESIZARE A TRIBUNALULUI
Articolul 3, Alineatul 1 din Ordonan dispune c organele care aplic
procedura sunt instanele de judecat, judectorii sindici i lichidatorii.
n ce privete competen material i teritorial a instanei de judecat,
Articolul 3, Alineatul 2 precizeaz expres c procedura prevzut de prezena
ordonana, cu excepia apelului, sunt de competen exclusiv a Tribunalului n
22

DREPT BANCAR

circumscripia creia se afl sediul social al instituiei de credit debitoare i sunt

exercitate de un judector sindic.
Potrivit Articolului 1, Alineatul 1 din Ordonan, procedura falimentului
ncepe pe baz unei cereri introduse de ctre:
1) Instituia de credit debitoare;
2) Creditorii ei;
3) BNR n calitate de autoritate de supraveghere bancar.
Cererea se introduce la tribunalul n circumscripia creia se afl sediul
social al bncii debitoare. Cererea instituiei de credit debitoare sau a creditorilor
va fi nsoit de aprobarea prealabil a BNR.
BNR poate respinge solicitarea instituiei de credit debitoare sau a
creditorilor ei atunci cnd apreciaz c instituia de credit nu se afl n stare de
insolven. n acest caz, BNR poate decide instituirea administrrii speciale n
msur n care circumstanele o impun. Instituia de credit debitoare aflat n
stare de insolven este obligat s adreseze tribunalului o cerere pentru a fi
supus procedurii falimentului n termen de maxim 30 zile de la data la care a
intervenit starea de insolven.
La nceput, aceast este obligat s solicite BNR aprovarea prealabil
pentru introducerea cererii de deschidere a procedurii falimentului n termen de
maxim 10 zile de la data cnd a intervenit stare de insolven.
n termenul de 10 zile de la primirea aprobrii prealabile, instituia de credit
debitoare este obligat s adreseze tribunalului cererea pentru a fi supus
procedurii falimentului.
Cererea instituiei de credit debitoare trebuie s fie nsoit de urmtoarele
acte:
a) Bilanul certificat de administrator i cenzori sau auditori i balana
de verificare pentru luna precedent datei nregistrrii cererii;
b) O lista complet a tuturor bunurilor instituiei de credit debitoare
incluznd toate conturile i bncile prin care aceast i ruleaz
fondurile. Pentru bunurile grevate se vor menine datele din registrul
de publicitate;
c) O lista a numelor i adreselor creditorilor oricum ar fi creanele lor,
certe sau sub condiie, lichide sau nelichide, scadene sau
nescadente, contestate sau necontestate, artnd sum, cauza i
dreptul de preferin;
d) O lista cuprinznd plile i transferurile patrimoniului efectuate de
instituia de credit n cele 120 de zile anterioare nregistrrii cererii;
e) O lista a activitilor curente pe care intenioneaz s le desfoare
n perioad de observaie;
f) Contul de profit i pierdere pe anul anterior depunerii cererii;
g) Declaraii prin care debitorul i arat intenia de intrare n procedura
simplificat sau de reorganizare conform unui plan prin
restructurarea activitii ori prin lichidare i declaraie autentificat
pe propria rspundere c nu a mai fost supus procedurii prevzut de
ordonana ntr-un interval de 5 ani anterior introducerii cererii.
23

DREPT BANCAR

Conductorii instituiei de credit vor face i eu declaraie pe propria

rspundere din care s rezulte c nu au fost condamnai pentru nelciune,
delapidare, gestiune frauduloas, abuz de ncredere, bancruta frauduloas,
infraciuni de fals etc
Cererea va trebui semnat de persoanele care au, potrivit legii, calitatea de
a o reprezenta.

CREDITORII
Orice creditor al instituiei de credit debitoare care are o crean cert,
lichid i exigibila poate introduce o cerere la tribunal mpotriv unei instituii de
credit debitoare care nu a onorat integral o astfel de crean pe o perioad de cel
puin 30 zile lucrtoare de la scaden.
Creditorul nu va putea introduce cererea fr s fac dovad aprobrii
prealabile a BNR.
n ce privete crean, legiuitorul a impus condiii c ea s fie cert, lichid
i exigibil.
Crean este cert cnd nu este contestat existena i ntinderea ei i
poate fi constatat nu numai printr-un titlu executoriu ci i prin orice nscris,
singur condiie fiind c nscrisul s fie recunoscut de debitor.
Crean este lichid cnd se refer la o sum de ani determinat n lei sau
valut. Per a contrario, crean nu este lichid cnd se refer la o sum de bani
aproximativ.
O crean este exigibila cnd a ajuns la scaden. Scaden este dac
convenit de pri pentru stingerea ei.
BNR, n calitatea s de autoritate de supraveghere bancar este abilitat s
introduc la tribunal cerere mpotriv instituiei de credit debitoare aflate n stare
de insolven.
Cererea BNR trebuie nsoit de hotrrea Consiliului de administraie al
BNR de retragere a autorizaiei de funcionare.

24

DREPT BANCAR

n urm nregistrrii cererii introduse de oricare dintre persoanele abilitate,

judectorul sindic va notifica imediat despre aceast tuturor prilor implicate n
procedur.
La primul termen, judectorul sindic va analiz cererea i n situaia n care
instituia de credit debitoare nu contesta starea de insolven va emite hotrrea
privind deschiderea procedurii falimentului.
Contestaia mpotriv cererii de deschidere a procedurii se poate face n
termen de 5 zile de la data comunicrii cu privire la introducerea cererii.
Judectorul sindic se va pronuna asupra contestaiei n termen de 10 zile de la
nregistrarea ei.
Hotrrea de deschidere a procedurii va fi comunicat de judectorul sindic
dendat instituiei de credit debitoare, creditorilor, lichidatorului, fondului de
garantare a depozitelor n sistemul bancar precum i Oficiul Registrului
Comerului la care instituia de credit este nregistrat pentru efectuarea
meniunii Instituie de credit n faliment. Comunicarea va fi fcut public i n
2 ziare de circulaie naional.
Primind comunicarea, BNR va nchide, imediat dup finalizarea decontrii
plilor, din ziua respectiv conturile instituiei de credit debitoare deschise n
evidenele sale i a transfera toate disponibilitile bneti ale instituiei de credit
debitoare n conturile tip instituie de credit n faliment deschise de lichidator sau
o banc comercial.
De la data deschiderii procedurii, toate actele instituiei de credit debitoare
vor purta meniunea Instituie de credit n faliment.

ATRIBUIILE ORGANELOR CARE APLIC PROCEDURA FALIMENTULUI

Tribunalul competent are o singur atribuie, aceea de a desemna
judectorul sindic potrivit legii de organizare judectoreasc.
Judectorul sindic este un judector specializat n procedura insolvenei.
Principalele atribuii a judectorului sindic sunt:
Emiterea hotrrii de deschidere a procedurii;
Judecarea contestaiei bncii debitoare mpotriv cererii de
deschidere a procedurii;
Desemnarea prin hotrre a lichidatorului, stabilirea atribuiilor lui i
controlul activitii sale;
Judecarea aciunii introduse de lichidator ori de comitetul creditorilor
pentru anularea unor constituiri de garanii sau a unor transferuri cu
caracter patrimonial anterioare hotrrii de deschidere a procedurii;
Judecarea contestaiei formulate de reprezentantul acionarilor sau
de creditor mpotriv msurilor lichidatorului;
Luarea msurilor care se impun din analiz rapoartelor prezentate de
lichidator i soluionarea obieciilor la raport;
Confirmarea planului de distribuie a sumelor obinute din lichidare;

25

DREPT BANCAR

Autentificarea actelor juridice ncheiate de lichidator pentru a cror

validitate este necesar form autentic;
Aprobarea modalitii de lichidare i a tranzaciilor de cumprare de
active i asumarea de pasive;
Stabilirea rspunderii civile a organelor de conducere, a cenzorilor i
a personalului de execuie sau cu atribuii de control din instituia de
credit ajuns n stare de insolven;
Emiterea hotrrilor de nchidere a procedurii.
Hotrrile judectorului sindic sunt executorii. Ele pot fi atacate separat
numai cu apel la curtea de apel n circumscripia creia se afl sediul tribunalului.
Hotrrile curii de apel sunt definitive.
Prin derogare de la prevederile Articolului 450 CPC, hotrrile judectorului
sindic nu vor putea fi suspendate de curtea de apel cu excepia hotrrii de
respingere a contestaiei formulate de banc debitoare mpotriv cererii de
deschidere a procedurii falimentului i a hotrrii prin care se solicita obieciunile
la planul de distribuire a fondurilor obinute din lichidare.
LICHIDATORUL
Prin hotrrea judectoreasc privind deschiderea procedurii falimentului,
judectorul sindic desemneaz lichidatorul. i stabilete atribuiile i remuneraia.
Potrivit ordonanei, principalele atribuii ale lichidatorului sunt:
Deschiderea conturilor tip instituie de credit n faliment;
Inventarierea bunurilor instituiei de credit debitoare i luarea
msurilor corespunztoare pentru conservarea lor i, dac este cazul,
aplicarea de sigilii;
Examinarea activitii instituiei de credit debitoare n raport cu
situaia de fapt, ntocmirea unui raport amnunit asupra cauzelor i
mprejurrilor care au dus la insolven cu menionarea persoanelor
crora le-ar fi imputat situaia i supunerea spre aprobarea
judectorului sindic a acestui raport n maxim 30 zile de la numire;
Angajarea cu respectarea prevederilor legale a personalului necesar
n vederea lichidrii i conducerea activitii personalului;
Conducerea activitii instituiei de credit debitoare printre care i
reealonarea de credite sau stabilirea de noi rae ale dobnzilor i
msurile de redimensionare a personalului instituiei de credit
debitoare;
Meninerea, rezilierea sau denunarea unor contracte ncheiate de
instituia de credit debitoare precum i ncheierea de noi contracte n
interesul procedurii;
ncheierea de tranzacii, descrcarea de datorii, renunarea la
garanii reale sub condiie confirmate de ctre judectorul sindic;
Introducerea de aciuni pentru anularea constituirii de garanii sau a
transferului de drepturi patrimoniale realizate de instituia de credit
debitoare n daun intereselor creditorilor;

26

DREPT BANCAR

Examinarea creanelor asupra instituiei de credit debitoare i, atunci

cnd este cazul, formularea de obieciuni cu excepia creanelor
bugetare;
Primirea sumelor n lei i valut pe seam instituiei de credit
debitoare i consemnarea lor n 24 de ore n noile conturi ale
instituiei de credit;
Urmrirea ncasrii creanelor din averea instituiei de credit
debitoare rezultate din transferarea de bunuri sau de sume de bani
efectuate de aceast nainte de deschiderea procedurii;
Lichidarea bunurilor i drepturilor din averea instituiei de credit
debitoare prin orice modalitate permis de lege;
Convocarea primei edine a adunrii creditorilor i stabilirea
programului edinei comitetului creditorilor;
ntocmirea unui raport lunar asupra evoluiei procedurii falimentului
care se supune spre aprobare judectorului sindic;
ntocmirea bilanului final de lichidare cu sesizarea judectorului
sindic despre orice problem care ar cere o soluie de ctre acesta.
EFECTELE DECLANSRII PROCEDURII FALIMENTULUI
A. nchiderea conturilor instituiei de credit debitoare deschise de ctre
BNR.
B. Suspendarea tuturor aciunilor judiciare sau extrajudiciare pentru
realizarea creanelor asupra instituiei de credit debitoare sau a
bunurilor sale. Aceast msur este justificat de caracterul colectiv i
concursual a procedurii falimentului care urmrete satisfacerea
intereselor tuturor creditorilor.
C. Suspendarea curgerii termenului de prescripie a aciunilor judiciare sau
extrajudiciare pentru realizarea creanelor instituiei de credit debitoare
sau a bunurilor sale. Soluia se impune pentru c din moment ce
suspendarea aciunilor este dispus prin lege, creditorul cruia nu I se
poate reine vreo culp ar putea i sancionat n realizarea drepturilor
sale prin curgerea termenului de prescripie. Termenele vot ncepe s
curg dup 30 de zile de la nchiderea procedurii.
D. Nulitatea actelor, operaiunilor i plilor efectuate de instituia de credit
debitoare ulterior deschiderii procedurii. Potrivit ordonanei, n afara
cazurilor prevzute de lege sau cele prevzute de judectorul sindic
poate, toate actele, operaiunile, plile efectuate de instituia de credit
debitoare ulterior deschiderii procedurii sunt nule.
E. Suspendarea calculului dobnzilor la creane. Potrivit ordonanei, nicio
dobnd penalizatoare de orice fel nu va putea fi adugat creanelor
asupra instituiei de credit debitoare de la data deschiderii procedurii.
F. Interdicia nstrinrii aciunilor aparinnd persoanelor care au deinut
funcii de conducere i acionarilor semnificativi ai instituiei de credit.

27

DREPT BANCAR

Dup ce s-a dispus deschiderea procedurii este interzis, sub sanciunea

nulitii, persoanelor care au deinut funcii de conducere precum i acionarilor
semnificativi s nstrineze aciunile deinute fr acordul judectorului sindic.
Pentru
siguran
reglementrii,
judectorul
sindic
va
dispune
indisponibilizarea aciunilor n registre speciale de evidena sau n conturile
nregistrate electronic.
DISTRIBUIREA SUMELOR
I. Sumele obinute din vnzarea bunurilor, din averea instituiei de credit
debitoare grevate de sarcini n favoarea creditorilor de ipoteci, gajuri sau alte
garanii reale mobiliare ori drepturi de retenie de orice fel vor fi distribuite i vor
stinge creanele n urmtoarea ordine:
a) Taxele, timbrele i orice alte cheltuieli aferente vnzrii bunurilor
respective inclusiv cheltuielile pentru conservarea i administrarea
lor i plat remuneraiei lichidatorului i a persoanelor angajate de
acesta;
b) Creanele creditorilor garantai cuprinznd tot capitalul, dobnzile i
penalitile de orice fel precum i cheltuielile;
n cazul n care sumele realizate din vnzarea lor vor fi insuficiente pentru
plat n ntregime a respectivelor creane, creditorii vor avea pentru diferene
creane chirografare care vor veni n concurs cu cele cuprinse n categoria
corespunztoare potrivit naturii lor.
II. Sumele obinute din vnzarea celorlalte bunuri din averea instituiei de
credit debitoare. Potrivit ordonanei, creditorii vor fi pltii n urmtoarea ordine:
Taxele, timbrele i orice alte cheltuieli aferente procedurii falimentului;
Creanele rezultate din depozitele garantate;
Creanele rezultnd din activiti debitoare dup deschiderea procedurii;
Creanele bugetare, creanele fondului de garantare a depozitelor n
sistemul bancar precum i creanele BNR;
Creanele decurgnd din operaiunile de trezorerie, operaiunile
interbancare, operaiunile cu titluri, alte operaiuni bancare;
Creditele acordate persoanelor juridice debitoare de ctre un
asociat/acionar deinnd cel puin 10% din capitalul social i creanele
izvorte din acte i titlu gratuit;
Creanele acionarilor i creanele membrilor cooperatori ale cooperativelor
de credit.

NCHIDEREA PROCEDURII

28

DREPT BANCAR

Procedura falimentului va fi nchis de judectorul sindic la solicitarea

lichidatorului printr-o hotrre de nchidere, atunci cnd judectorul sindic a
aprobat raportul final, cnd toate fondurile au fost distribuite iar fondurile
nereclamate au fost depuse de lichidator la Trezoreria Statului.
Hotrrea va fi comunicat n scris tuturor prilor precum i n cel puin 2
ziare de circulaie naional.
Dup intrarea n faliment a instituiei de credit, lichidatorul va depune spre
pstrare la Direcia Arhivelor Naionale/Judeene/a Municipiului Bucureti
documentele instituiei de credit arhivate conform legii, iar dup nchiderea
procedurii va depune n termen de 60 de zile la aceeai direcie restul de
documente ale instituiei de credit debitoare.
n orice stadiu al procedurii, judectorul sindic va putea pronuna o sentin
de nchidere a procedurii dac se constat c nu exist active n averea instituiei
de credit debitoare ori c acestea sunt insuficiente pentru acoperirea cheltuielilor
procedurii i niciun creditor nu se ofer s avanseze aceste sume.
Rspunderea Organelor De Conducere, A Cenzorilor i A Personalului De Execuie
Sau Cu Atribuii De Control Din Instituia De Credit Ajuns n Stare De Insolven.
Potrivit prevederilor ordonanei, judectorul sindic poate hotr c o parte
din pasivul instituiei de credit ajuns n stare de insolven s fie suportat de
ctre membri organelor de conducere, a cenzorilor, a persoanelor de execuie
sau cu atribuii de control din instituia de credit debitoare.
Persoane care au deinut funciile respective n cei 3 ani anteriori
deschiderii procedurii dac au contribuit la ajungerea acesteia n stare de
insolven. Angajarea rspunderii juridice nu poate fi fcut nu poate fi fcut
mpotriv altor persoane dect cele prevzute limitativ n prevederile ordonanei.
Persoanele enumerate de ordonana sunt, de regul, conductorii instituiei
de credit i, prin urmare, se poate concluzion c determinarea rspunderii
juridice pleac de la calificarea raporturilor juridice dintre aceste persoane i
instituia de credit. Este unanim recunoscut c rspunderea acestora izvorte
dintr-un mandat ncredinat de instituia de credit n cauz.
n practica curent, ntre instituia de credit i conductorii acesteia se
ncheie un contract de management care are caracterul unui contract de mandat,
concluzia fiind ntrit i de dispoziiile Articolului 72 din Legea 31/1990, conform
crora obligaiile i rspunderea administratorilor sunt reglementate de
dispoziiile referitoare la mandat i de cele special prevzute n aceast lege.
Mandatul de administrare este acordat fie prin actul constitutiv fie prin
hotrrea general a acionarilor i este acceptat de mandatar prin semntura
depus la registrul acionarilor. n ceea ce privete auditorii i cenzorii,
rspunderea lor izvorte chiar din lege, atribuiilor lor fiind reglementate prin
legi speciale.
n ceea ce privete personalul de execuie i/sau cu atribuii de control,
rspunderea acestora izvorte din dispoziiile referitoare la raporturile de
munc.
Faptele Care Atrag Rspunderea
29

DREPT BANCAR

Potrivit legii, rspunderea organelor de conducere a cenzorilor i a

personalului de execuie sau cu atribuii de control se poate angaj pentru
svrirea urmtoarelor fapte:
a) Au folosit bunurile sau creditele instituiei n folosul propriu;
b) Au fcut acte de comer n interes personal sub acoperirea instituiei de
credit;
c) Au dispus n interes personal continuarea unei activiti care ducea n
mod vdit instituia de credit la ncetarea de pli;
d) Au inut o contabilitate fictiv, au fcut s dispar unele documente
contabile sau nu au inut contabilitatea n conformitate cu legea;
e) Au deturnat sau au ascuns o parte din activul instituiei de credit ori au
mrit n mod fictiv pasivul acesteia;
f) Au folosit mijloace ruintoare pentru a procur instituiei de credit
fonduri n scopul ntrzierii ncetrii de pli;
g) Au acordat credite cu nclcarea cerinelor prudeniale prevzute de
normele n vigoare sau de normele interne;
h) n luna precedent deschiderii procedurii au pltit sau dispus s se
plteasc cu preferina unui creditor n daun celorlali creditori;
i) Au ntocmit situaii financiare, alte situaii contabile ori raportri cu
nerespectarea prevederilor legale;
j) n cadrul aciunilor interne de verificare nu au identificat i nu au sesizat
prin nerespectarea atribuiilor de serviciu faptele care au condus la
fraude i gestiune defectuoas a patrimoniului.
Angajarea rspunderii juridice a acestor persoane nu nltura aplicarea legii
penale pentru faptele care constituie infraciuni. Obligarea acestor persoane la a
suport o parte din pasivul instituiei de credit ajuns n stare de insolven nu se
poate face n lips unui raport de cauzalitate ntre fapt acestora i prejudiciul
suferit de instituia de credit.
Prin urmare, activitatea acestor persoane trebuie s fie analizat n concret
de judectorul sindic care va aprecia n funcie de toate mprejurrile i
circumstanele cauzei dac faptele acestora comisive sau omisive au contribuit n
mod direct la intrarea instituiei n faliment sau a favorizat apariia unor factori
care putea conduce instituia la ncetarea de pli.

30

DREPT BANCAR

31