Tema 3: Principiile de organizare a Bancii Comerciale

3.1 Notiunea si esenta Bancii Comerciale

3.2 Procedura de licentiere si lichidare a Bancii Comerciale
3.3 Organizarea, reorganizarea si administrarea Bancii Comerciale
(Legea cu privire la institutiile financiare din 21.07.1995,Legea RM privind SA din 2.04.1997)
3.1
Conform legii cu privire la institutiile financiare notiunea de banca este tratata in felul
urmator:
Banca este institutie financiara care atrage de la persoane fizice sau juridice depozite sau
echivalente ale acestora transferabile prin diferite instrumente de plata si care utilizeaza
aceste mijloace total sau partial pentru a acorda credite sau a face investitii pe propriul
cont si risc.
Denumirea de Banca comerciala provine de la activitatea sa:
Cumpara si vinde banii.
O banca cumpara bani prin atragerea depozitelor clientilor .Pretul pentru banii atrasi sub
forma de depozite constituie dobinda pe care o plateste banca clientilor.Banca vinde bani
prin acordarea creditelor pentru clienti.In urma caror solicitantii de credite platesc pentru
folosire o dobinda.Dobinzile la resursele cumparate de banca sunt mai mici in comparatie
cu dobinzile platite de imprumutatori de resurse de la banci.Diferenta dintre aceste
dobinzi formeaza profitul bancii.In RM activitatea Bancilor Comerciale este reglementata
prin Legea Institutiilor Financiare din 21.07.1995.
Bancile pot desfasura in limita licentei acordate urmatoarele activitati:
1. acceptarea de depozite cu sau fara dobinda
2. acordarea de credite in diferite forme
3. imprumutarea de fonduri, cumpararea sau vinzarea in cont propriu sau in contul
clientilor de instrumente financiare pentru piata de capital
4. acordarea de servicii de decontari si incasari
5. emiterea si administrarea instrumentelor de plata (carti de credit, cecuri de voiaj)
6. cumpararea si vinzarea banilor in forma de valuta straina
7. leasing financiar
8. acordarea de servicii aferente creditului
9. acordarea de servicii ca agent sau consultant financiar
10. operatiuni in valuta straina
11. acordarea de servicii fiduciare (legate cu valorile mobiliare)
12. acordarea de servicii de gestionare a portofoliului de investitii
13. acordarea de consultatii privind investitiile
14. subscrierea si plasarea titlurilor de valoare si actiunilor, operatiunile cu actiuni
15. si alte operatiuni financiare permise de banca nationala.
Operatiunile efectuate de catre BC pot fi clasificate in 3 tipuri:
1. operatiuni pasive-operatiunile de formare a resurselor financiare si a capitalului
2. operatiuni active-operatiunile de plasare a resurselor atrase sub diferite forme
3. operatiuni de intermediere-servicii de decontari, operatiuni speculative cu valori
mobiliare sau valuta straine, operatiuni de casa, etc.

3.2
Pentru eliberarea licentei de desfasurare a activitattii financiare Banca Comerciala
depune la BNM o cerere scrisa la care se anexeaza:
1. date despre calificarea si experienta administratorilor viitoarei banci si activitatea lor
profesionala din ultimii 10 ani
2. date despre capitalul viitoarei banci acare se prevede se fie platit
3. busines planul viitoarei banci cuprinzind:structura organizatorica, tipuri de activitati
financiare organizate si prognoza rezultatelor financiare pentru urmatorii 3 ani
4. informatii privind denumirea, sediul, activitatea comerciala sau profesionala din
ultimii 10 ani si cota de participare a fiecarei persoane care intentioneaza sa detina 5
la suta sau mai mult din actiunile cu drept de vot ale bancii
5. si alte documente solicitate de BN
In termen de 3 uni de la dat aprimiri cereri BN aproba preliminar sau respinge, aducind in scris
solicitatului decizia sa. Refuzul de a elibera licenta trebuie sa fie motivat.
Dupa aprobarea preliminara a cererii BN stabileste urmatoarele cerinte pentru
primirea licentei:
depunerea capitalului initial care nu trebuie sa fie mai mica decit capitalul minim
necesar
angajarea de specialisti
incheierea de contract cu o firma de audit
inchirierea sau cumpararea de utilaj pentru efectuarea operatiunilo bancare
Daca in decursul unui an banca nu indeplineste cerintele enumerate aprobarea preliminara
cererii licenta este anulata, daca cerintele enumerate sunt satisfacute BN elibereaza licenta in
termen de o luna. Licenta se elibereaza pe un termen nedeterminat si este netransferabila.
BN tine registrul bancilor licentiate in care se inscrie denumirea, adresele sediului central
si ale filialelor la care se anexeaza copiile statutului bancii si regulamentul intern a activitatii.
Licenta poate fi retrasa in cazul daca:
1. banca solicita retragerea licentei
2. a avut loc reorganizarea bancii sau vinderea unei parti substantiale din activele bancii
3. din partea bancii au fost comise incalcari grave legilor RM si regulamentelor BN, s-a
angajat in operatiuni riscante sau dubioase
4. si in alte cazuri care sunt prevazute in legea institutiilor comerciale.
3.3
In RM toate bancile sunt organizate ca societati pe actiuni. Banca dispune de
independenta juridica, operationala, financiara si administrativa fata de orice persoana inclusiv
fata de BN, de guvern si de alte autoritati ale administratiei publice.
Bancile pot deschide filiale si reprezentante pe teritoriul RM si a altor state numai cu
aprobarea prealabila a BN. Suma minima pe care banca o mentine in calitate de capital
reglementat, incepind cu 2012 nu poate fi mai mica de 150 mln. Lei, dar incepind cu 2013 nu
mai mica de 200 mln. Lei. Actiunile se achita integral cu mijloace banesti. BN reglementeaza
modul de proprietate si cotele substantiale care pot fi detinute in capitalul bancii. Fara autorizatia
scrisa a BN nici o banca singura sau in acord cu una sau mai multe persoane, cu care actioneaza
impreuna, direct sau indirect nu poate sa detina in capitalul unei unitati economice angajate in
alte activitati decit cele financiare o cota care fie ca reprezinta o cota substantiala, fie ca
depaseste15 la suta din capitalul reglementat al bancii. Si nu poate sa detina valoarea curenta
totala a unor astfel de cote ce depaseste 50% din capitalul reglementat.
Reorganizarea bancii sau vinzarea unei parti substantiale din activele bancii se efectuiaza
cu permisiunea scrisa a BN. Banca trebuie sa aiba un statut in care se specifica denumirea,
adresa, obiectul activitatii, functiile consiliului bancii, cuantumul capitalului, tipul, numarul,
valoarea nominala a actiunilor si drepturile de vot legate de ele.
Statutul bancii poate fi modificat doar cu aprobarea BN data in scris.

Banca se conduce de regulamente interne, aprobate de consiliul sau care in conformitate cu

statutul bancii stabilesc:
structura organizatorica si functiile bancii
modul de formare si competenta organelor de formare si de control
functiile unitatilor din structura bancii, ale administratorilor si functionarilor bancii
limitele competentei lucratorilor si functionarilor bancii
functiile comisiei de cenzori si ale altor comisii permanente.
Bancile prezinta BN copia autorizata de pe statut si de pe regulamentele bancii. Lista persoanelor
oficiale autorizate sa actioneze in numele ei, documentul care stabileste limitele competentei
acestora si modelele semnaturilor numelor lor.
Structura functionala a Bancilor Comerciale (organele de administrare):
Adunarea generala a actionarilor-este organul suprem de conducere a bancii si este
reprezentata de toti actionarii. In competenta adunarii generale a actionarilor intra:
aprobarea si efectuarea modificarilor statutului bancii
aprobarea regulamentelor interne ale consiliului bancii si ale comisiei de cenzori,
imputernicirile lor si alegerea membrilor in aceste comisii
determinarea marimii capitalului statutar si schimbarea lui
determinarea numarului, tipului si valorii nominale a actiunilor emise de banca
determinarea structurii organizatorice a bancii
determinarea directiilor principale de activitate a bancii
determinarea largirii retelei bancare
examinarea si aprobarea darii de seama anuale a rezultatelor financiare ale bancii si
stabilirea marimii dividendelor care pot fi platite si alte imputerniciri
Consiliul bancii este organul de conducere in intervalul dintre adunarile generale. Consiliul
bancii prezinta darile de seama cu privire la activitatea efectuata cu privire la activitatea efectuata
in fata adunarii generale a actionarilor. Membrii consliliului bancii sunt alesi de catre adunarea
generala si este format dintr-un numar impar de membri. Membrii consiliului sunt alesi pe un
termen de pina la 4 ani si pot fi redesemnati pentru un nou mandat.Sedintele ordinare ale
consiliului bancii sunt convocate 1 data in trimestru ,iar cele extraordinale in cazurile
necesare.Principalele imputerniciri ale consiliului bancii sunt:
1. In primul rind ,determina structura organizatorica ,imputernicirile si functiile
,competentele organului executiv.
2. Determina competentele administratorilor departamentelor si functionarilor bancari.
3. Aleg presedintele si vice-presedintele bancii si stabilesc imputernicirile lor.
4. Determina si coordoneaza principalele directii ale bancii si anumite domenii.
(decontari ,creditare,colectare etc)
5. Ia decizii privind emiterea valorilor mobiliare suplimentare.
6. convoaca sedintele extraordinare ale adunarii generale a actionarilor si alte
imputerniciri.
Comisia de cenzori- organul de control al bancii.
Pentru controlul activitatii financiare a bancii,adunarea generala a actionarilor alege membrii
comisiei de cenzori in numar de 3 membri,pe o perioada de pina la 4 ani si cu conditia ca in
componenta comisiei nu pot fi alesi membrii consiliului bancii si a organului executiv.
Comisia de cenzori are urmatoarele imputerniciri:
1. stabileste pentru banca procedura de evidenta si control contabil in temeiul
regulamentelor bancii nationale ,supravegheza respectarea lor ,controleaza conturile si
alte documente ale bancii.
2. Controleaza respectarea legilor si regulamentelor aplicabile bancii si prezinta consiliului
bancii rapoartele respective

3. prezinta avize in problemele solicitate de consiliul bancii si in alte probleme pe care le

considera necesare.
Organul executivacest organ poate fi organizat sub 2 forme: unipersonal(exista numai
presedinte al bancii si poate fi aplicabil numai pentru bancile de marime mica), colegial(sau
mai numit comitet de conducere,compus din presedinte si vicepresedinte)
Forma organizarii organului executiv este mentionata in statutul bancii. Membrii organului
executiv sunt alesi de consiliul bancii si numarul membrilor este stabilit in functie de directiile de
activitate ale bancii. Organul executiv poate fi ales pe o perioada de 4 ani si ulterior poate fi
reales.Organul executiv isi da darea de seama asupra activitatii lui adunarii generale
actionarilor.Organul executiv se ocupa cu gestiunea activitatii bancii ,in conformitate cu
legislatia in vigoare si cu toate normele si ordinile elaborate de adunarea generala a actionarilor
si de consiliul bancii.In functie de presedinte al bancii poate fi ales actioanarul bancii sau o
persoana ce nu este actionar,angajata numai in scopurile de gestiune a bancii.Presedintele bancii
raspunde de desfasurarea in conditii optime si cit mai profitabile a intregii activitati a
bancii.Vice-pesedintii indeplinesc atributiile stabilite de presedinte,coordoneaza si controleaza
directiile bancii,a filialilor, agentiile sau reprezentantele si raspund de activitatea acestora.
Directorii departamentelor si filialelor organizeaza si raspund de intreaga activitate a
departamentului in conformitate cu normele ,regulamentele ,ordinele ,instructiunile si hotaririle
organelor de conducere a bancii. Ei raspund de folosirea rationala a fortei de munca, de calitatea
muncii,de desciplina si comportamentul salariatilor.In cadrul structurii administrative a bancilor
sunt organizate comitete care dau posibilitatea luarii unor decizii la un anumit nivel si tip de
activitate.Dintre acestea fac parte:Comitet de Crediatare,Comitet de gestiune a activelor si
pasivelor.