TEHNICI CALITATIVE DE ESTIMARE A IMPACTULUI RISCULUI ASUPRA ORGANIZAIILOR

Asist. univ. drd. Laura Elly Novac Prof. univ. dr. Petre Brezeanu Academia de Studii Economice din Bucureti

Abstract. Certain events as September 11, 2001, the flooding in Europe and Romania, Katrina hurricane from last year or the terrorists attacks from London and Madrid are all compelling to understand the importance of risk exposures and the possibilities to identify them or at least to approximate their occurence. To a smaller extend, all of us, individuals and companies, exposed to risks in our private and professional lives. The human impact of these exposures is increasing from year to year and it is important to estimate it. Two qualitative methods of approxiamting the impact of exposures over organizations are the standard bet and the perception of risks. Key words: group exposure, risk analysis, risk psychology, risk shift standard bet.

1. Introducere
Evenimente cum ar 11 septembrie 2001, inundaiile din Europa i din ara noastr, uraganul Katrina de acum doi ani sau atacurile din iulie 2005 din Londra toate ne determin s nelegem importana riscurilor i a posibilitii de a le identifica sau cel puin de a le aproxima apariia. ntr-o msur mult mai mic, toi, persoane sau companii, suntem expui riscurilor n viaa privat sau profesional. Impactul riscurilor n termeni financiari i umani continu s se mreasc n fiecare an, iar dac se dorete contracarea efectelor negative, atunci primul pas este stabilirea unor mecanisme eficiente de identificare i de analiz. Fiecare risc este cauzat de o serie de factori i genereaz o serie de efecte. Orice risc poate fi descris drept un lan, cauza fiind legat de natura riscului, iar riscul, de efectul acestuia (Gordon, 2003). Analiza riscului este necesar la fiecare etap a lanului.

2. Managementul riscului
Managementul riscului este un proces prin care sunt identificate expunerile de pierdere cu care se poate confrunta o persoan juridic sau fizic i prin care se aleg tehnicile cele mai potrivite n nlturarea acestor expuneri. n trecut, managerii de risc considerau c organizaiile se confrunt doar cu riscuri pure (riscul pur presupune una dintre urmtoarele situaii: pierdere sau lipsa pierderii). Noile forme de management al riscului iau n considerare i anumite riscuri speculative.

Management & marketing

Managementul riscului nu trebuie confundat cu managementul asigurrii. Managementul riscului este un concept mult mai larg i include toate acele tehnici care nltur expunerile la pierdere, pe lng metoda clasic de asigurare a pierderilor. Managementul riscului este un proces care urmrete dou tipuri de obiective. Un tip de obiective se refer la obiectivele antepierdere. Organizaia trebuie s se pregteasc pentru pierderi poteniale n cel mai economic mod, printr-o analiz de cost a programelor de siguran, a primelor de asigurare pltite i a costurilor determinate de alte metode de tratare a pierderilor. Managementul riscului ncearc s reduc temerile din cadrul organizaiei, mai ales la nivel de management mediu i superior ( de exemplu, riscul de a fi chemai n justiie ca urmare a fabricrii i comercializrii unui produs defect). Cel de-al doilea tip de obiectiv al procesului de managementul riscului se refer la obiectivele postpierdere. Supravieuirea organizaiei dup apariia unei pierderi este un exemplu de astfel de obiectiv, impunnd reluarea, cel puin parial, a activitilor ntr-o perioad de timp rezonabil. Meninerea veniturilor dup apariia pierderii este un alt prerogativ al conducerii superioare a oricrei organizaii chiar dac nu se poate realiza o stabilitate perfect a acestora. Dup ce stabilesc o direcie i un scop final, managerul de risc va trece la identificarea, cuantificarea i evaluarea riscurilor multiple care restricioneaz organizaia n atingerea obiectivelor generale. Niciun risc nu poate fi tratat corespunztor dac nu este identificat n prealabil. Managerii de risc apeleaz la o serie de instrumente pentru a crea o list de prioriti privind expunerile de risc indiferent de severitatea lor. Potrivit New English Dictionary al lui Collins, analiza riscului reprezint divizarea unui ntreg fizic sau abstract n prile sale componente, cu scopul de a le examina sau a determina relaia dintre ele. Conform Standardului de Managementul Riscului al ISO/IEC Guide 73, analiza riscului este definit drept procesul de utilizare sistematic a informaiilor pentru a identifica sursele i a estima riscul. Procesul de analiz a riscurilor poate fi abordat din trei directii: psihologia riscului, metodologia de analiz a riscului, analiza statistic a riscului. Din punctul de vedere al psihologiei riscului, este foarte important ca cei care sunt supui riscurilor s neleag cum vd alii riscul i cum s reacioneze n faa riscului. La fel de important este i modul n care reacioneaz grupurile n faa riscului. Multe decizii de afaceri sunt luate de grupuri de persoane, iar managerul de risc este de multe ori pus n situaia de a raporta n faa unui comitet pentru a putea implementa programe de management a riscului. n procesul de analiz a riscurilor, managerul de risc se bazeaz pe o echip de analiti i apeleaz la o serie de tehnici, metodologii, care, corect mbinate nicio tehnic nu va rezolva singur toate problemele , pot identifica soluii la orice problem practic din orice industrie. Pe baza coleciilor de date deja existente n urma identificrii de riscuri , managerul de risc va aplica metode statistice care s cuantifice riscurile astfel nct apariia acestora s nu-i mai surprind pe cei afectai n activitatea lor zilnic de evenimente neplcute. Analiza riscului ncepe dup identificarea riscurilor
144

Tehnici calitative de estimare a impactului riscului asupra organizaiilor

etap distinct care stabilete expunerile unei persoane sau organizaii ntr-un mediu incert. O astfel de etap presupune o cunoatere foarte detaliat a organizaiei, a mediului extern n care aceasta opereaz, precum i o nelegere a obiectivelor strategice i operaionale, inclusiv factorii critici ai organizaiei (ISO/IEC Guide 73). De cele mai multe ori, etapa de identificare a riscurilor este externalizat, dar asta nu exclude i meninerea procesului n interiorul organizaiei se poate dovedi mult mai eficient dac este nsoit de o comunicare intens, instrumente eficiente, consistente i bine coordonate. Identificarea riscurilor va duce la o listare a principalelor expuneri ale unei persoane sau organizaii listare care va cuprinde i o descriere ct mai elocvent a fiecrei poziii din list, inclusiv consecinele i probabilitatea de apariie a evenimentului elemente care pot determina o prioritizare a listei de expuneri, necesar concentrrii asupra celor mai importante. Principalele atribute ale unui risc sunt: aria de expunere, natura (strategic/ operaional/ financiar/ cunotine/ conformitate), creator, cuantificare, toleran fa de risc, mecanisme de control i contracare, aciuni pentru mbuntire. Estimarea riscului poate fi cantitativ, semicantitativ i calitativ, n termeni de probabilitate i consecine posibile. Consecinele n termeni de ameninri i oportuniti pot fi de nivel redus, mediu sau ridicat. Probabilitatea poate fi mare, medie sau mic, dar sunt necesare anumite clarificri ale nivelului, n funcie de situaie ameninare sau oportunitate.

3. Evaluarea psihologiei riscului

Riscul apare n toate aspectele vieii noastre sau, dup cum l consider unii, riscul este sarea i piperul vieii. Cnd ne uitm n jur vedem o mare varietate de rspunsuri fa de risc. Unii dintre noi i asum riscul n mod voluntar, prin participarea, de exemplu, n competiii sportive periculoase, alii i aleg o ocupaie plin de hazarduri, iar alii prefer s parieze n mod constant. Pe de alt parte, unii oameni de-abia se aventureaz afar din propriile case, prefer activiti sedentare i i asigur toate bunurile. Pe scurt, suntem diferii. Nu exist niciun comportament corect n rspunsul fa de situaiile riscante. Acelai mod de reacie poate fi identificat i n cazul organizaiilor. Unele bnci ofer mprumuturi unor organizaii ce prezint un grad ridicat de risc, unele companii petroliere par s-i asume mai multe riscuri prin deciziile de extracie pe care le iau, unii exportatori aleg s-i desfoare afacerile chiar i n rile aflate ntr-o situaie incert, n timp ce alte organizaii se vor feri de astfel de piee. Dincolo de o literatur de specialitate vast privind evaluarea atitudinilor fa de riscuri, se pot distinge dou abordri distincte. Neajunsul acestor metode const n faptul c este destul de dificil, dac un imposibil, s se stabileasc dac o persoan/ organizaie i asum riscul sau l evit. Cel mult se poate determina msura n care o persoan/ organizaie i asum mai multe riscuri dect altele.

145

Management & marketing

3.1. Pariul standard Prima metod (abordare) se refer la evaluarea atitudinii fa de risc ntr-un mediu financiar. Ideea de baz a acestei metode este urmtoarea: ntr-un pariu de baz (aruncarea unei monede), probabilitatea de ctig este 50%. S presupunem c, pe lng acest pariu, persoanei creia i este oferit ansa de a paria, i se ofer posibilitatea de a primi o sum de bani, n schimbul renunrii la pariu adic de a renuna la cei 50% probabilitate de ctig. ntrebarea care se pune este care este suma minim de bani pentru care cineva va accepta banii i va renuna la pariu? Este evident c aceast sum minim este diferit de la persoan la persoan, de la organizaie la organizaie. De cele mai multe ori, suma cert este egal cu suma ce poate fi ctigat prin pariu. Aceast sum este denumit echivalentul cert (Gordon, 2003). Dac acest pariu este oferit unui grup de persoane, se poate crea o list grupat a acestora, innd cont ct de mare este echivalentul lor cert. Pe lng acest echivalent, se poate evalua i gradul de deviere a fiecrei persoane din grup fa de media artimetic a valorilor posibile. Dac o persoan din grup accept mai puin dect nivelul mediu de ctig, atunci acea persoan are o preferin pentru certitudine, n timp ce o persoan care cere un echivalent cert mai mare dect media va fi clasificat drept o persoan creia i place riscul. Abordarea echivalentului cert are o aplicare limitat n procesul de management al riscului i de aceea se apeleaz la tehnici mult mai practice pentru evaluarea atitudinii fa de riscuri. 3.2. Perceperea riscurilor De-a lungul timpului s-au dezvoltat o serie de metode care s msoare punctul de vedere sau percepia unei persoane/organizaii fa de risc prin ntrebarea acestora privind estimarea probabilitaii de apariie a anumitor evenimente. De exemplu, se poate oferi un numr de cauze ale accidentelor de munc i se poate urmri rspunsul unui grup de persoane care s estimeze cte persoane au fost afectate de accidente de munc. n acest fel se pot urmri nu numai care cauze au fost evaluate incorect, dar i persoanele care au greit n evalurile lor. Una dintre posibiliti ar fi urmtoarea: ntr-o organizaie, un manager de risc poate identifica o reticen n respectarea procedurilor interne de verificare a calitii produselor, ceea ce a dus la nrutirea ratei de reclamaii a clienilor. Dac managerul de risc consider c personalul nu contientizeaz importana procedurilor, poate face un istoric al reclamaiilor clienilor i poate identifica cauzele primare ale nemulumirilor (adic procedura intern prin nerespectarea creia s-a ajuns la reclamaie). Dup crearea unei liste de cauze principale ale reclamaiilor, managerul de risc poate apela la un chestionar care s fie oferit spre completare tuturor angajailor implicai n procesul de verificare a calitii, n care acetia trebuie s estimeze cte reclamaii sunt generate de nerespectarea fiecrei proceduri.
146

Tehnici calitative de estimare a impactului riscului asupra organizaiilor

Pentru a le veni n ajutor, managerul de risc poate meniona pe chestionar adevratul nivel al reclamaiilor pentru o anumit procedur. n plus, pentru a evita influenarea ntre ei, managerul de risc poate cere completarea simultan a chestionarului de ctre toi angajaii. Pe baza chestionarelor completate, managerul de risc poate stabili media aritmetic a numrului de reclamaii pentru fiecare procedur nerespectat i poate determina care proceduri sunt subapreciate i care sunt supraapreciate. Rezultatele se ilustreaz grafic printr-o dreapt la 45 grade, care reunete toate punctele cu abscis (numrul real al reclamaiilor) i ordonat (numrul estimat al reclamaiilor). Procedurile care sunt supraapreciate (angajaii estimeaz un numr mai mare de reclamaii dect n realitate) se vor gsi deasupra liniei, iar cele subapreciate se vor gsi sub linia de 45 de grade. Concluziile chestionarului l pot ajuta pe managerul de risc s stabileasc perceperea angajaiilor n ce privete posibilitatea de reclamaie din partea clienilor cauzat de nerespectarea procedurilor de calitate. Astfel, managerul de risc poate stabili asupra cror proceduri de calitate s cear angajailor s se concentreze. O alt variant a acestei metode de percepere a riscurilor ar fi comparaia ntre percepia angajailor unei organizaii i situaia la nivel naional. Managerul de risc poate face comparaii ntre experiena organizaiei i experiena de la nivelul industriei, comparaii ce pot dezvlui unele similitudini, dar i unele diferene interesante care pot sugera anumite linii de aciune pe care organizaia trebuie s le urmeze. 3.3. Asumarea riscului n grupuri De cele mai multe ori, managerul de risc lucreaz cu alte persoane n comitete sau comisii din organizaii. n mod egal, el trebuie s conving grupuri de persoane s implementeze anumite msuri. Este interesant de vzut dac un grup de persoane are aceeai atitudine ca i persoanele care sunt membre ale grupului. Rspunsul grupului este o funcie a tuturor evenimentelor care afecteaz grupul. coala veche susinea ideea c un grup are o atitudine mai conservatoare n faa unui eveniment negativ. Deseori, se remarc atitudinea grupurilor a fi mai greoaie, mai reticent n inovaii. Ideile colii vechi au fost combtute de o lucrare de disertaie a lui J.A.F. Stoner n 1961, cnd a absolvit Institutul de Tehnologie Massachusetts. El a testat un numr de persoane pentru a vedea care este atitudinea lor fa de risc dup care i-a mprit n grupuri. Grupurile au trebuit s rspund la un numr de ntrebri destinate evalurii atitudinii ntregului grup fa de risc. Stoner a descoperit c atitudinea grupului era mult mai riscant dect a indivizilor, atitudine evaluat anterior. Experimentul a fost denumit risk shift. Explicaiile pentru acest fenomen s-au concentrat asupra urmtoarelor aspecte: grupul genereaz mai multe informaii dect fiecare persoan n parte. Informaiile suplimentare genereaz mai mult ncredere, i aceast ncredere duce la o preferin de asumare a riscului;
147

Management & marketing

schimbarea de atitudine se datoreaz liderului din grupul respectiv. Personalitile puternice, dominante sunt de obicei asociate cu persoanele crora le place riscul din societate. Pe de alt parte, persoanele mai puin puternice sunt cele care evit riscul. ntr-un grup, ntotdeauna personalitile puternice vor predomina i vor influena decizia grupului. Cum ei sunt dispui s-i asume riscuri, este evident c atitudinea grupului va fi mai riscant dect atitudinea individual a membrilor; n situaia cnd exist mai multe persoane responsabile pentru luarea unei decizii, atunci membrii grupului vor tinde s adopte o atitudine mai riscant dect de obicei, ntruct responsabilitatea de a lua decizia greit este mprtit de toi membrii grupului.

4. Concluzii
Organizaiile au comportri diferite fa de risc, iar inexistena unui comportament corect n confruntarea cu o situaie riscant a determinat apariia unor scale care s msoare percepia riscului pe baza estimrii probabilitii lui. Astfel, riscul poate proveni din nerespectarea unor proceduri, caz n care managerul de risc trebuie s identifice corelaiile dintre procentul angajailor care nu i-au ndeplinit obligaiile i apariia riscului. De asemenea, este util comparea conduitei fa de risc a unei organizaii cu comportamentele celorlalte organizaii din aceeai industrie, pentru a o putea poziiona corespunztor. Organizaiile, ca grupuri, reacioneaz la risc diferit fa de indivizi. Tradiional, s-a considerat c grupurile sunt mai prudente dect indivizii, mai puin dispuse s rite. Noua abordare, cunoscut sub numele de risk shift, combate aceast prejudecat, artnd c grupurile risc mai mult dect indivizii, pentru c au mai multe informaii dect deine fiecare individ n parte, sunt influenate de liderii lor, de persoanele puternice, care-i asum deseori riscuri i, fiindc efectele unei hotrri greite se mpart ntre mai muli, au curajul s ia decizii chiar n situaii cu un grad mare de incertitudine.

Bibliografie
Alexandru, F., Armeanu, D. (2003). Asigurri de bunuri i persoane: aspecte teoretice, aspecte practice, Bucureti, Editura Economic Andrei, T., Pele, D.T. (2002). Consideraii asupra modului de cuantificare a omogenitii unei populaii statistice, Revista Romn de Statistic, 1, INSSE, Bucureti Andrei, T., Stancu, S., Pele, D.T. (2002). Statistica, Teorie i aplicaii, Ediia a II-a, Bucureti, Editura Economic

148

Tehnici calitative de estimare a impactului riscului asupra organizaiilor Badea D., Ionescu L. (2001). Asigurri de persoane i reflectarea lor in contabilitate, Bucureti, Editura Economic Bistriceanu, F. Bercea, E. Macovei. (2001). Lexicon de protecie social, asigurri i reasigurri, Editura Karat Bistriceanu, Ghe. D. (1999). Finane i credit, Bucureti, Editura Oscar Print Baldwin, Ben G. (2002). The New Life Insurance Investment Advisor, New York, McGraw-Hill Bennet, C. (2002. Dictionar de Asigurari, 3rd Ed. Black, Kenneth. (2000). Life and Health Insurance, 13th Ed. Upper Saddle River, N.J., Prentice Hall Bonderson, Jan. (2001). Buried Alive: the Terrifying History of Our Most Primal Fear, New York, W. W. Norton Brown, Lester R. (coord.) (1999). Problemele Globale ale Omenirii, Starea Lumii Bucureti, Ed. Tehnic Burkett, Larry. (2002). The World's Easiest Pocket Guide to Buying Insurance, Chicago, Northfield Pub. Constantinescu, D.A. (1998). Asigurri i reasigurri, Bucureti, Editura Tehnic Ciurel, V. (2000). Asigurri i reasigurri: abordri teoretice i practice internaionale, Bucureti, Editura All Beck Dickson, C.A. Gordon (2003). Risk analysis, 3rd edition, Witherbys Publishing Dobrin, M. (2000). Asigurri i reasigurri, Bucureti, Editura Fundaiei Romnia de Mine Deak, F. (1996). Tratat de drept civil. Contracte speciale, Bucureti, Editura Actami Ennew, Christine and Watkins, Trevor. (1995). Marketing Financial Services, 2nd Ed., Oxford, Butterworth-Heinemann Ltd. Gourieroux, C. (1999). Statistique de lassurance, Paris, Economica Green, W.H. (1993). Econometric Analysis, 2nd Edition, New York, Cambridge University Press Isaic-Maniu, Al., Mitrut, C., Voineagu, V. (1999). Statistica pentru managementul afacerilor, Bucureti, Editura Economic Iulian, M. (2006). Matematici financiare si actuariale, Bucureti, Editura Corint Martin, Michael, A. (2003). Its like... you know: The Use of Analogies and Heuristics in Teaching Introductory Statistical Methods, Journal of Statistics Education 11(2) www.amstat.org/publications/jse/v11n2/martin.html Negru, T. (2006). Asigurri: Ghid Practic, Bucureti, Editura C.H. Beck Northrop, Dorothy E. (2003). Health Insurance Resources: A Guide for People with a Chronic Disease or Disability, New York, Demos Medical Pub. Stancu, I. (coord.) (2002). Finane, Ed. a III-a, Bucureti, Editura Economic Tnsescu, P. (coordonator), Dragot, M., Lzrescu,S., erbnescu, C. (2003). Asigurri moderne de bunuri i persoane, Bucureti, Editura ASE

149

Management & marketing Tnsescu, P., Ionescu, L. (1998). Asigurrile sociale de sntate din Romnia, Bucureti, Editura Fundaiei Romnia de Mine Tnsescu, P., Dobrin M. (2002). Teoria i practica asigurrilor, Bucureti, Editura Economic Vcrel, I., Bercea F. (1993). Asigurri i reasigurri, Bucureti, Editura Marketer Vcrel, I., Bercea F. (2001). Asigurri i reasigurri, Bucureti, Editura Expert Williamson, Gordon K. (1993). All about Annuities: Safe Investment Havens for High-profit Returns, New York, J. Wiley. Institutul Managementului de Risc (2003) Risk Analysis , Ed. Witherby Institutul Managementului de Risc (2003) Risk Control, Ed. Witherby ISO/IEC Guide 73 Risk Management- Vocabulary Guidelines for use in standards Insurance Information Institute, The Financial Services 2005, New York, 2005 Life insurers fact book / American Council of Life Insurers, Washington, D.C., 2003 Raportul Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor, 2004

150