Tabelul 1 :Indicatorii eficienei bancare pentru trimestrul IV Denumirea indicatorului Active pe termen lung Pasive pe termen lung Active

lichide(mii lei) Total Active K1=Coeficientul lichiditii(PI) K2=Coeficientul lichiditii (PII) Capital de gradul I Capital de gradul II GsC Credite neperformante(mii lei) Capitalul Normativ Total(mii lei) Credite expirate(mii lei) K3 a.2012 2355264 3194172 3370656 11443420 0,74 29,45% 1603136 24,83% 513643 1603136 211041 6,75% a.2011 1879919 3150707 2503968 9201369 0,64 27,21% 1550473 28,18% 308064 1550473 161954 4,84% a.2010 1570964 3044228 2708670 8388535 0,52 32,29% 1378251 26,52% 521926 1378251 355162 9,61%

Sursa: n baza datelor din Informatii privind activitatea financiar a trimestrului I al anilor 2010-2012 ale BC Moldova AgroindbankSA. n scopul promovrii unui sector financiar puternic i competitiv,neadmiterii riscului excesiv n sistemul financiar,protejrii intereselor deponenilor i meninerii de ctre instituiile financiare a unui nivel adecvat de lichiditate,BNM a elaborat dou principii de lichiditate n vederea stabilirii legturii adecvate dintre suma fondurilor investite ale bncii i suma resurselor financiare. K1 i K2 (vezi tabelul 1) n cadrul analizei economico-financiare pentru trimestrul IV din anii 2010-2012 a BC Moldova Agroindbank SA, ambii indicatori ai lichiditii corespund cerinelor legislative n vigoare.Pentru trimestrul IV 2012,n comparaie cu trimestrul IV al anilor 2011,2010,banca nregistreaz o cretere a principiului I al lichiditii (de la 0,52 la 0,74 sau cu 0.22 p.p),motivate de creterea mai rapid a ritmului valorii activelor pe termen lung(2012-2011=1,25,20112010=1,19) ,n comparaie cu diminuarea ritmului de cretere al volumului de resurse financiare cu scadena mai mare de 2 ani(2012-2011=1,01;2011-2010=1,03).Banca trebuie s fie perseverent ,fiindc cu astfel de tendine poate ajunge la depirea limitelor legislative. Principiul II al lichiditii ,pentru trimestrul IV 2012 ,a nregistrat o cretere cu 2,24% fa de trimestrul IV al anului 2011 i o scdere - cu 2,84% fa de trimestrul IV al anului 2010.Diminuarea indicatorului n trimestrul IV al anului 2011 este explicat prin diminuarea a activelor lichide(cu 204 702 mii lei),ceea ce nu e o situaie ntocmai pozitiv,nsa n trimestrul IV

al anului 2012 ,are loc o ameliorare ,datorata creterii semnificative a activelor lichide (cu 866 688 mii lei). Un alt indicator la fel de relevant este-gradul de suficien a capitalului(GsC),care determin capacitatea de a acoperi pierderile provocate de activele riscante ale bncii din contul capitalului normativ total. GsC (Vezi tabelul 1). Astfel BC Moldova Agroindbank SA respect cerinele privind normativul suficienei capitalului ponderat la risc,n trimestrul IV al an. 2012 nregistrnd o valoare de 24,83% > 12% ,ns mai mic dect valorile n trimestrul IV al anului 2011-cu 3,35p.p i dect trimestrul IV al anului 2010-cu 1,69 p.p. Dac sa facem o analiz a capitalului normativ total,acesta nregistreaz o cretere relevanta n trimestrul IV al an.2012 fa de trimestrul IV al anului 2011 cu 52663 mii lei si fata de trimestrul IV al an.2010 cu 224 885 mii lei,datorita cresterii capitalului de gradul I: Tr.IV 2012 tr.IV2011=52663 mii lei Tr.IV 2012-tr.IV 2011=224 885 mii lei,lund n considerare lipsa capitalului de gradul II. Un moment important constituie estimarea calitii portofoliului de credite dup componentele lui. Astfel nivelul creditelor clasificate nefavorabil este suma total a creditelor clasificate ,precum Substandart,Dubios i Compromis.O comparare a nivelului creditelor clasificate nefavorabil pe parcursul unei perioade de analiz va indica tendinele negative n calitatea portofoliului de credite i aceasta ar putea avea ca rezultat ,necesitatea majorrii defalcrilor la reducerile pentru pierderi la active i a provizioanelor pentru pierderi la angajamentele condiionale. K3 (vezi tabelul) n baza acestui indicator ,se poate de concluzionat faptul c portofoliul de credite al BCMoldova AgroindbankSA, este bine gestionat,din considerentul c suma creditelor ,cu un nivel nalt al riscului n trimestrul IV al anului 2012 constituie doar 6,75%,fa de tr.IV al anului 2010 ,nsa nregistreaza o situaie negativa fata de tr.IV al anului 2011,unde acest indicator are o valoare de doar 4,84 %(aceasta demostreaza gradul inalt de acoperire a creditelor neperformante si gestiunea eficienta a managementului bancar).