INTRODUCERE

Apariia bncilor moderne este strns legat de dezvoltarea comerului cu cetile ndeprtate i
acumularea capitalului monetar n special pe aceast baz, expresie a dezvoltrii produciei
manufacturiere i a expansiunii generale a economiei. Legate de nevoile comerului i desfurnd
principalele operaiuni prin intermediul efectelor comerciale , n mod firesc bncile au primit
atributul de comerciale.
n epoca contemporan, locul i rolul bncilor n economie este strns legat de calitatea lor de
intermediar principal n relaia economii-investiii,relaie hotrtoare n creterea economic.
Etimologia cuvntului banc provine att din franceza veche, ct i din italian, fiind utilizat
pentru a desemna ,,masa sa ,,banca deasupra creia se realizau operaiuni de schimb al banilor i
ale cror origini trebuie cutate n urm cu peste 2000 de ani. Operaiunile de schimb se realizau
deasupra unei mese sau ntr-un mic magazin, ntr-un centru comercial, pentru ai ajuta pe cltori s
schimbe moneda strin n moneda local.
n esen, o banc poate fi definit ca o instituie care mobilizeaz mijloace bneti temporar
disponibile, finaneaz i crediteaz persoanele fizice i juridice, organizeaz i efectueaz
decontrile i plile n cadrul economiei naionale i n relaiile cu celelalte state, n scopul de a
obine profit.
Aceast definiie evideniaz dou aspecte ale bncilor:
1)primul aspect privete legtura strns cu clienii, prestndu-le servicii care le asigur reglarea i
transferul fondurilor;
2)al doilea aspect reliefeaz implicarea lor n viaa economic, distribuind credite i crend moneda.
Conceptele moderne privind dezvoltarea ecomonic consider ca un rezultat necesar al
evoluiei societii obinerea de economii ale agenilor economici sau persoanelor, reprezentnd
venituri neconsumate n perioadacurent i destinat utilizrii viitoare. n cadrul acelorai
concepte,investiiile reprezentnd achiziia de instalaii i echipament, structuri ,maini i inventar ,
destinate dezvoltrii produciei , reprezint o alt realitate a economiei i expansiunii ei ce afecteaz
agenii economici.
Agenii economici i gsesc resursele necesare realizrii investiiilor pe dou ci:
1. fie prin utilizarea propriilor economii ,
2.fie prin recurgerea la creditele ce le sunt acordate prin bnci , nprocesul de reciclare i
valorificarea capitalurilor monetare n economie.
n acest fel se creaz condiiile unei ample redistribuiri a capitalurilor, tot mai mari odat cu
evoluia istoric , vehiculate de o larg reea de intermediari care au fost exclusiv, la nceput, i
preponderent apoi , n structura sistemului bancar n formare, bncile comerciale sau de depozit.
Banca comerciala e o persoana juridic creia i se acorda dreptul,n conformitate cu Legea
privind instituiile financiare, in baza autorizaiilor eliberate de BNM, de a mobiliza mijloacele
bneti de la perosanele fizice si juridice i de a le amplasa n numele sau, n condiii de
3

rambursabilitate,de dobnd i de scadena, precum si de a efectua alte operatiuni bancare. Banca

comercial devine persoana juridic dac posed capital propriu, are stabilite funciile, structura
organizatoric, formele de conducere i administraie prin statut propriu i dac este nscrisa n
registrul bncii centrale.
n condiiile economiei globale, este evident creterea rolului i importanei bncilor n
economie. Aceasta, deoarece, n contextul accelerrii dezvoltrii sistemelor informaionale i de
comunicaie, relaiile financiare capt independen i fluen, fluxurile financiare care trec prin
bnci conduc la emanciparea unei reele financiare mondiale formate din subsisteme bancare
regionale i naionale, astfel c interdependenele, cndva numai materiale, dintre statele lumii au
nceput s capete i o caracteristic monetar. Euromonedele, la rndul lor, nu mai depind integral de
starea economic a statului emitent; n schimb, evoluia lor influeneaz economiile naionale ale
statelor prin care circul.
Bncile reprezint o component esenial a oricrei economii moderne. Nu numai din punctul
de vedere al cifrei de afaceri (bncile sunt considerate de ctre autoritile fiscale ca fcnd parte din
categoria contribuabililor mari i foarte mari), ci mai ales ca rezultat al aplicrii funciilor lor,
instituiile bancare sunt n fapt principalul finanator, dintr-o economie (prin furnizarea creditelor) i,
de asemenea, sistemul circular al acesteia pentru transportul oxigenului economiei, banii.
Din perspectiv managerial, bncile au ca rol principal obiectivul maximizrii profitului, n
condiii specifice ale activitii de minimizare a riscurilor. Din aceast perspectiv, rolul unei bnci n
sistemul bancar este acela de competitor pe o pia reglementat n care concurena este extrem de
puternic, ns uor cuantificabil datorit sistemului general de raportri informaionale.

Capitolul 1. STRUCTURA ORGANIZATORICO-JURIDIC A BNCILOR

COMERCIALE
1.1Banca comercial ca instituie financiar
Conform Legii cu privire la instituiile financiare nr. 550-XIII din 21.07.95 noiunea de banc
este tratat astfel: Banca este o instituie financiar care accept de la persoane fizice sau juridice
depozite sau echivalente ale acestora, transferabile prin diferite instrumente de plat, i care
utilizeaz aceste mijloace integral sau parial pentru a acorda credite sau a face investiii pe propriul
cont i risc.
Denumirea de banc comercial provine de la activitatea sa comercial: cumpr i vinde
resurse. O banc cumpr resurse, prin atragerea depozitelor clienilor. Preul pentru banii atrai
sub form de depozite constituie dobnda pe care o pltete banca clienilor. Banca vinde resurse
prin acordarea de credite clienilor n urma crora solicitanii de credite pltesc pentru folosirea
acestor mprumuturi o dobnd. Dobnzile la resursele cumprate de banc sunt mai mici n
comparaie cu dobnzile pltite de creditorii de resurse de la bnci. Diferena dintre aceste dobnzi
formeaz profitul bncii comerciale. O banc comercial urmrete scopul de a obine profit
potenial i suplimentar din principalele sale activiti, oferind clienilor o gam larg de produse i
servicii financiare.
Bncile pot fi clasificate dup urmtoarele criterii:
4

1. dup forma de proprietate (private, publice, mixte);

2. dup apartenena naional a capitalului (autohtone, strine, mixte);
3. dup specializare (universale, specializate)
Rolul bncilor poate fi analizat, n primul rnd, prin utilizarea conceptului de intermediere
ntre agenii economici, iar, n al doilea rnd, prin funciile tradiionale de finanare, colectare a
depozitelor i de gestionare a mijloacelor de plat.
Pentru a evidenia rolul bncilor, este necesar situarea acestora n cadrul sistemului financiar,
al cror element principal l constituie. Pe plan financiar exist dou categorii de participani, ale
cror preocupri sunt complementare, respectiv cei care au necesiti de finanare i care doresc
procurarea de resurse, pe de o parte, i cei cu capaciti de finanare i care doresc plasarea eficient
a resurselor lor. Pornind de la acest dublu rol, i de la calitatea lor de intermediar, bncile comerciale
ndeplinesc urmtoarele funcii:
1. constituirea de resurse prin atragerea disponibilitilor temporale ale clienilor;
2. utilizarea, plasarea acestor resurse;
3. asigurarea mecanismului de funcionare a plilor.
Operaiunile efectuate de bncile comerciale pot fi grupate n active i pasive. ntre
operaiunile pasive i active ale bncilor comerciale, exist o interdependen puternic. Structura i
caracterul pasivelor determin, n mare msur, posibilitile bncii de a efectua operaiuni active i,
n acelai timp, schimbarea politicii bncii n domeniul creditrii poate influena esenial caracterul
resurselor.
Operaiunile pasive reprezint operaiunile care modific pasivul bilanului bancar i se
caracterizeaz prin formarea resurselor bancare att a celor proprii, ct i a resurselor atrase.
1.2Licenierea bncilor comerciale n RM
BNM este investit cu dreptul exclusiv de a elibera licene bncilor. Suma minim
subscris i depus n capitalul bncii se stabilete n cuantum de 200 de milioane de lei. Aciunile
se achit integral cu mijloace bneti. Pentru eliberarea licenei de a desfura activiti financiare n
conformitate cu art.26 al Legii instituiilor financiare la BNM se depune o cerere scris la care se
anexeaz:
Legea instituiilor financiare Nr.550-XIII din 21.07.95, Regulamentul cu privire la suficiena
capitalului ponderat la risc aprobat prin HCA al BNM nr.269 din 17.10.01
a) date despre calificarea i experiena administratorilor viitoarei instituii financiare,
activitatea lor profesional din ultimii 10 ani;
b) datele despre capitalul viitoarei bnci care se prevede s fie pltit;
c) business-planul viitoarei bnci cuprinznd structura organizatoric, tipurile de activiti
financiare preconizate prognosticul rezultatelor financiare pentru urmtorii 3 ani;
d) informaii privitoare la numele (denumirea), domiciliul (sediul), activitatea comercial sau
profesional din ultimii 10 ani i cota de participare a fiecrei persoane care intenioneaz s dein
5

5% sau mai mult din aciunile cu drept de vot ale bncii. n scopul aplicrii acestei prevederi asupra
persoanelor afiliate, cota de participare a acestora se stabilete prin agregarea cotelor lor;
e) orice alte informaii prevzute de regulamentele Bncii Naionale.
n termen de 3 luni de la data primirii cererii BNM o aprob preliminar sau o respinge
aducnd n scris la cunotina solicitantului decizia sa. Refuzul de a elibera autorizaie trebuie s fie
motivat. BNM elibereaz licena numai dac este pe deplin convins c:
a) banca se va conforma condiiilor prevzute de lege;
b) calificarea, experiena i integritatea moral a administratorilor corespund business-planului i
activitilor financiare pentru care banca va primi licena;
c) situaia financiar a bncii va fi satisfctoare.
Dup aprobarea preliminar a cererii BNM stabilete urmtoarele cerine pentru primirea licenei:
1. depunerea capitalului iniial (nu mai mic dect capitalul minim necesar);
2. angajarea de specialiti;
3. ncheierea unui contract cu o firm de audit;
4. nchirierea sau cumprarea de utilaj pentru efectuarea operaiunilor bancare i de edificii
bancare.
Dac n decursul unui an banca nu ndeplinete cerinele enumerate, aprobarea preliminar a
cererii se anuleaz, iar dac ele sunt satisfcute licena se elibereaz timp de o lun.
Licena se elibereaz pe un termen nedeterminat i este netransferabil.
Pentru fiecare filial sau o alt subdiviziune separat a bncii n care se va desfura
activitatea pe baza licenei, bncii i se elibereaz copii autorizate de pe aceasta. Taxa pentru
eliberarea licenei se stabilete la valoarea de 50000 lei. Taxa pentru eliberarea copiei autorizate de
pe licen, pentru reperfectarea licenei/copiei autorizate de pe aceasta, precum i cea pentru
eliberarea duplicatului se stabilesc la valoarea de 450 lei. Sumele taxelor indicate se vars la bugetul
de stat i sunt nerambursabile n cazul n care banca/filiala sau o alt subdiviziune separat a bncii
nu i ncepe activitatea sau nceteaz s funcioneze. BNM ine registrul bncilor liceniate, n care
se nscriu denumirea, adresele sediului central i ale filialelor i reprezentanelor lor care va fi
accesibil permanent publicului.
1.3Particularitile organizatorice ale BC
Conform Legii cu privire la instituiile financiare, bncile pot s-i nfiineze filiale i alte
reprezentane att pe teritoriul RM, ct i pe teritoriul altor state.
Structura reelei de uniti ale bncilor ce-i desfoar activitatea n RM este determinat de
mprirea administrativ-teritorial a rii, organizndu-se astfel: centrala bncii, filiale,
reprezentane, agenii i oficii secundare.

Bncile comerciale, prin centralele lor, ndeplinesc funcia de coordonare a tuturor

activitilor care se desfoar n filiale, agenii i reprezentane, asigurnd aplicarea corect a legilor,
hotrrilor i a tuturor actelor normative ce guverneaz activitatea bancar. Centralele BC elaboreaz
norme specifice care trebuie respectate de unitile din subordine.
Filiala este unitate distinct, juridic dependent de banc, ce desfoar toate tipurile de
activiti financiare sau unele din ele. Bilanul filialei este parte component a bilanului bncii
comerciale.
Bncile comerciale au dreptul de a nfiina filiale n urmtoarele condiii:
s posede i s menin capitalul de gradul I i coeficientul capitalului normativ total (CNT)
corelat cu activele ponderate la risc n conformitate cu Regulamentul cu privire la suficiena
capitalului ponderat la risc aprobat prin HCA al BNM nr.269 din 17.10.01;
s activeze minimum 1 an dup primirea licenei de a desfura activiti financiare i cel
puin o dat s fie supus inspeciei de ctre inspectorii BNM;

s respecte n perioada de ultimele 6 luni limitele indicatorilor de pruden conform actelor

normative de la BNM;

s nu fie obiectul aplicrii msurilor de remediere din partea BNM n ultimele 12 luni pn la
depunerea cererii.

Reprezentana bncii nu are dreptul s desfoare activiti financiare i alte activiti, cu

excepia celor de informare, reprezentare i aprare a intereselor bncii.
Denumirea filialei, reprezentanei trebuie s includ indicarea faptului c este filial, respectiv,
reprezentana bncii care deschis-o.
Filiala, reprezentana se deschide/se nchide prin hotrrea organului de conducere al bncii cruia i
s-a acordat acest drept n conformitate cu statutul bncii.
nregistrarea filialei, reprezentanei la organul nregistrrii de stat se efectueaz la prezentarea
avizului BNM cu privire la aprobarea deschiderii filialei, reprezentanei.
Filiala bncii poate avea subdiviziuni structurale interne (agenii, puncte de schimb valutar) situate n
afara sediului ei, care nu au bilan separat, denumite n continuare oficii secundare. Denumirea
oficiului secundar va conine indicarea tipului acestuia i a apartenenei la filiala concret n cadrul
creia a fost deschis.
Punctul de schimb valutar i desfoar activitatea n conformitate cu Legea nr.62-XVI din
21 martie 2008 privind reglementarea valutar.
Oficiul secundar se deschide/se nchide prin hotrrea organului de conducere al bncii
cruia i s-a acordat acest drept n conformitate cu statutul bncii. Oficiul secundar se indic n
regulamentul filialei.
n cazul lurii hotrrii privind nchiderea filialei (oficiului secundar), banca (filiala), n
termen de 10 zile, este obligat s notifice clienii deservii de filiala respectiv (oficiul secundar
respectiv) i s ia msuri privind executarea obligaiilor fa de acetia.
Despre nchiderea filialei, reprezentanei, deschiderea i nchiderea oficiului secundar, banca
notific Banca Naional n condiiile stabilite n actele ei normative.

1.4Reorganizarea i lichidarea BC
Reorganizarea bncilor (contopire sau absorbie) sau vnzarea unei pri substaniale din
activele bncii se efectueaz cu permisiunea scris a BNM5. Banca sau bncile constituite n urma
contopirii sau dezmembrrii ncep activitatea numai dup obinerea licenei BNM.
Contopirea este procesul de reorganizare, care are ca efect ncetarea existenei a dou sau mai
multe bnci (bncile contopite) n rezultatul creia este nfiinat o nou banc (banca succesoare).
Toate drepturile patrimoniale i obligaiile fiecreia din bncile contopite trec, potrivit actului de
transfer i bilanului consolidat, la banca succesoare. Neincluderea n bilanul consolidat i n actul
de transfer a unor obligaiuni contractate, angajamente i garanii emise etc. a bncii contopite nu
scutete banca succesoare de ndeplinirea acestora dup nregistrarea contopirii. BNM va elibera
bncii succesoare licena de desfurare a activitilor financiare.
Absorbia este procesul de reorganizare, care are ca efect ncetarea existenei unei sau mai multor
bnci (bncile absorbite) i trecerea integral a drepturilor i obligaiilor acestora la o banc (banca
absorbant) devenind succesor de drepturi i obligaii ale bncii (bncilor) absorbite. Toate drepturile
patrimoniale i obligaiile bncii absorbite trec la banca absorbant n conformitate cu actul de
transfer i bilanul consolidat. Neincluderea n bilanul consolidat i n actul de transfer a unor
obligaiuni contractate, angajamente i garanii emise etc. a bncii absorbite nu scutete
bancasuccesoare de ndeplinirea acestora dup nregistrarea absorbiei. Banca succesoare va
desfura activitatea dup absorbie n baza licenei deinute de ea anterior.
Vnzare unei pri substaniale din activele bncii (mai mult de 10% din valoarea activelor
bncii conform bilanului la ultima dat gestionar) se efectueaz cu permisiunea scris a Bncii
Naionale, n dependen de valoarea acesteia, dup cum urmeaz:
- de la 10% pn la 50% din valoarea activelor bncii se efectueaz n baza deciziei consiliului
bncii.
- mai mult de 50% din valoarea activelor bncii se efectueaz n baza deciziei AGA.
Lichidarea bncilor comerciale poate fi silit sau benevol.

Capitolul 2. ANALIZA SITUAIEI FINANCIARE A

SECTORULUI BANCAR N ANUL 2016
Banca Naional, pentru asigurarea unei structuri de proprietate transparente, efectueaz
evaluri ale calitii acionariatului n bnci. Pe parcursul perioadei de referin activele au
nregistrat o cretere, bncile sunt destul de bine capitalizate, ns se confrunt cu unele probleme
legate de nivelul creditelor neperformante, meninndu se tendina de diminuare a activitii de
creditare.
La 30.09.2016, n Republica Moldova funcionau 11 bnci liceniate de Banca Naional a
Moldovei (BNM), inclusiv 4 sucursale ale bncilor i grupurilor strine.

Aciunile Bncii Naionale a Moldovei privind bncile aflate sub supraveghere intensiv
(special)
Urmare a constatrii unor indici ce in de structura netransparent a acionarilor i angajarea n
operaiuni de creditare cu risc sporit, Banca Naional a Moldovei, n conformitate cu prevederile
Legii instituiilor financiare, a instituit la 11.06.2015 procedura de supraveghere special asupra 3
bnci (BC MOLDOVA - AGROINDBANK S.A., BC Moldindconbank S.A. i B.C.
VICTORIABANK S.A., ce dein n total 64.7 la sut din activele sectorului bancar). n legtur cu
modificrile recente n legislaie, supravegherea special a fost substituit cu supravegherea intensiv
pn la soluionarea problemelor existente n aceste bnci. Pentru fiecare din bncile menionate,
Banca Naional a creat comisii de supraveghere care analizeaz situaia financiar, tranzaciile,
agenda organelor de conducere, particip la edinele acestora, emite recomandri referitor la
activitatea acestor bnci.
BNM a prescris bncilor vizate efectuarea unui studiu de diagnostic de ctre o companie de
audit specializat n acest sens. Urmare rezultatelor studiilor de diagnostic, Banca Naional a
Moldovei a adoptat decizii privind prescrierea ntocmirii Planurilor de aciuni de remediere BC
MOLDOVA-AGROINDBANK S.A. i B.C. VICTORIABANK S.A., cernd nlturarea tuturor
neajunsurilor identificate n aceste studii pn la sfritul anului 2016.
n luna august 2016, cele dou bnci nominalizate au prezentat Bncii Naionale Planurile de
aciuni de remediere, care au fost examinate i avizate pozitiv de BNM. Bncile urmeaz s
ntreprind msuri n vederea mbuntirii domeniilor de baz ale activitii, i anume:
monitorizarea acionarilor i a persoanelor afiliate bncii, guvernana corporativ, activitatea de
creditare, managementul riscurilor, domeniul prevenirii splrii banilor i altele. Bncile vor raporta
lunar la BNM cu privire la realizarea planurilor de aciuni de remediere. Primele rapoarte prezentate
de bnci privind gradul de ndeplinire a planurilor de aciuni au fost evaluate de BNM, cu
expunerea unor comentarii pentru mbuntirea acestora.
Astfel, n martie 2016, Banca Naional a Moldovei a constatat c un grup de acionari ai BC
MOLDOVA-AGROINDBANK S.A. au acionat concertat i au achiziionat o cot substanial n
capitalul social al bncii n mrime de 39.58 la sut, fr a dispune de permisiunea prealabil scris a
Bncii Naionale. Respectiv, n conformitate cu prevederile art.15, alin. (2) din Legea instituiilor
financiare, Banca Naional a suspendat drepturile aferente aciunilor deinute de ctre acionarii
menionai, informndu-i despre incidena prevederilor legii vizate, precum i despre obligaia de a
nstrina, n termen de 3 luni de la data constatrii aciunii concertate, aciunile achiziionate cu
nclcarea prevederilor legislaiei n vigoare. Ca rezultat, termenul de 3 luni a expirat, iar acionarii
nu au nstrinat aciunile. Conform prevederilor legii menionate, organul executiv al BC
MOLDOVA-AGROINDBANK S.A. a anulat aciunile respective i a emis altele noi, pachet unic
de aciuni, care sunt expuse la vnzare la Bursa de Valori a Moldovei pn la 26.12.2016. Banca
Naional informeaz c aciunile expuse la vnzare prin intermediul Bursei de Valori a Moldovei
vor fi achiziionate doar de achizitorii poteniali care au obinut permisiunea prealabil scris a
Bncii Naionale.
9

Prin decizia din 20 octombrie 2016, BNM a constatat c un grup de persoane acionnd
concertat n raport cu BC Moldindconbank S.A. au achiziionat i dein o cot substanial n
capitalul social al bncii, n mrime de 63.89 la sut, fr permisiunea prealabil scris a BNM,
nclcnd astfel prevederile Legii instituiilor financiare. Ca urmare, exerciiul unor drepturi ale
acestor acionari a fost suspendat din data de 20 octombrie 2016. Conform prevederilor Legii
instituiilor financiare, acionarii urmeaz s nstrineze n termen de 3 luni aciunile aferente cotei
substaniale achiziionate fr permisiunea prealabil a Bncii Naionale.
Ulterior, Banca Naional a suspendat din 20 octombrie 2016 mandatele unor membri ai
organelor de conducere ale BC Moldindconbank S.A. i a desemnat un administrator temporar cu
competenele Consiliului i ale preedintelui Comitetului de conducere al bncii.
n vederea restabilirii guvernanei corporative i completrii Consiliului de Administraie al
B.C. VICTORIABANK S.A., BNM a solicitat organizarea adunrii generale extraordinare a
acionarilor i urgentarea depunerii dosarelor candidailor . Astfel, Banca Naional a confirmat 2
persoane pentru exercitarea funciei de membru al Consiliului de Administraie, astfel consiliu
devenind funcional, iar la 14.10.2016 s a desfurat prima edina a Consiliului de Administraie
n noua componen.
Situaia financiar a sectorului bancar i conformarea cu reglementrile prudeniale
n perioada de referin, situaia din sectorul bancar, reflectat n baza rapoartelor prezentate
de ctre bncile liceniate conform legislaiei n vigoare, a nregistrat urmtoarele tendine:
Activele totale au constituit 72.7 mlrd. lei, majorndu-se comparativ cu finele anului precedent
cu 5.7 la sut (3.9 mlrd. lei).
La 30.09.2016, portofoliul de credite brut a constituit 50 la sut n totalul activelor sau 36.3
mlrd. lei, micorndu-se pe parcursul a 9 luni ale anului 2016 cu 4.8 la sut. De asemenea, s-a redus
i volumul total al creditelor noi acordate cu 12.3 la sut fa de perioada similar a anului
precedent. Micorarea este cauzat de situaia economic din ar, de lipsa cererii la credite, precum
i de rata medie a dobnzii nalt la credite. Astfel, bncile au majorat investiiile n valori mobiliare
(certificatele Bncii Naionale i valorile mobiliare de stat) de 2 ori, constituind 13.9 la sut din
totalul activelor.
Restul activelor, care constituie 36 la sut, bncile le dein n conturile deschise la Banca
Naional, n alte bnci, n numerar .a.
Pe parcursul a 9 luni ale anului 2016, ponderea creditelor neperformante (substandard,
dubioase i compromise) n totalul creditelor a crescut cu 5.8 p.p. fa de finele anului precedent,
constituind pe sector 15.8 la sut la 30.09.2016. Indicatorul menionat variaz de la o banc la alta,
valoarea cea mai mare alctuind 32.9 la sut. Cele mai mari dinamici ascendente a creditelor
neperformante au fost nregistrate de bncile aflate sub supraveghere intensiv (special), inclusiv ca
urmare a cerinelor emise de ctre Banca Naional a Moldovei privind reclasificarea creditelor,
10

pornind de la abordarea prudenial aplicat de BNM. De menionat c majoritatea creditelor

reclasificate au fost acordate anterior instituirii de ctre BNM a supravegherii intensive (speciale).
Conform rapoartelor prezentate la situaia din 30.09.2016, s-a constatat c BC
Moldindconbank S.A. i BC Victoriabank S.A. ncalc limita maxim de 15 la sut stabilit n
actele normative ale BNM cu privire la expunerea maximal. Banca Naional a solicitat
ntreprinderea msurilor n scopul conformrii indicatorului respectiv cu cerinele legislaiei n
vigoare n termene restrnse.
Nivelul nalt al indicatorului suficienei capitalului ponderat la risc a permis bncilor
absorbirea pierderilor legate de nrutirea calitii creditelor. n acelai timp, exist riscul c n
unele bnci capitalul poate fi insuficient pentru acoperirea potenialelor pierderi n cazul deteriorrii
n continuare a calitii activelor. BNM va solicita bncilor revizuirea politicilor i strategiilor n
vederea reducerii nivelului creditelor neperformante i fortificarea capitalului.
La 30.09.2016, profitul aferent exerciiului a nsumat 1.4 mlrd. lei. Comparativ cu perioada
similar a anului precedent, profitul s-a majorat cu 2.1 la sut, n cea mai mare parte, din contul
majorrii veniturilor din dobnzi cu 26.8 la sut. Concomitent, veniturile neaferente dobnzilor s-au
micorat cu 6.7 la sut.
Bncile au meninut indicatorii lichiditii la un nivel nalt. Astfel, valoarea indicatorului
lichiditii pe termen lung (principiul I al lichiditii) a constituit 0.7, fiind la acelai nivel cu finele
anului precedent. Lichiditatea curent pe sector (principiul II al lichiditii) s-a majorat cu 5.5 p.p.,
constituind 47.2 la sut. E de menionat c cea mai mare cretere n structura activelor lichide pe
parcursul a 9 luni ale anului 2016 a fost nregistrat la valorile mobiliare lichide, cu 107.3 la sut.
Soldul depozitelor, conform rapoartelor prudeniale la 30.09.2016, a crescut cu 8.1 la sut n
perioada de referin, constituind 54.3 mlrd. lei (depozitele persoanelor fizice au constituit 68.9 la
sut din total depozite, depozitele persoanelor juridice 30.8 la sut i depozitele bncilor 0.3 la
sut). Cel mai mare impact asupra majorrii depozitelor au avut-o depozitele persoanelor fizice care
au crescut cu 2.4 mlrd. lei (6.8 la sut), iar depozitele persoanelor juridice au crescut cu 1.7 mlrd. lei
(11.4 la sut).

Capitolul 3. OPERAIUNILE BNCILOR COMERCIALE

n ndeplinirea funciilor lor, bncile comerciale desfoar anumite operaiuni specifice,
delimitate, dup sensul lor, n:

operaiuni pasive;
operaiuni active;
operaiuni extrabilaniere.
operaiunile pasive, ce reprezint pentru bncile comerciale operaiuni de constituire a
resurselor. Se evideniaz n pasivul bilanului i indic sursa de formare a capitalului prin
intermediul:
11

a) depozitele la vedere i la termen reprezint pentru majoritatea bncilor comerciale principala

resurs financiar i se formeaz din dou mari categorii:
depozitele la vedere sunt constituite de disponibilitile depuse n toate conturile deschise la
bnci, din care se pot face pli la cerere i pentru care banca nu-i rezerv dreptul de a
solicita ntiinarea scris asupra unei viitoare retrageri de numerar;
depozitele la termen sunt cea mai important surs ntre pasivele bancare. Au scaden
prestabilit, eventualele retrageri nainte de a ajunge la maturitate fiind supuse unor penalizri
prin dobnzi. Multe din aceste depozite sunt atrase prin emitere de ctre bnci de certificate
de depozit negociabile, purttoare de dobnzi mari i cu scadene foarte diversificate.
Depozitele bancare au un rol major n circulaia monetar.
b) mprumuturile. Se pot grupa n dou categorii:
mprumuturi de refinanare de la banca central;
mprumuturi contractate la alte instituii financiare.
c) Capitalul propriu deine o pondere sczut n totalul pasivelor bancare, pondere care are o
tendin accentuat de scdere determinat de expansiunea volumului activitilor bancare. n
aceste condiii, riscul de faliment este destul de mare, motiv pentru care se prevd, prin
legislaia bancar, plafoane minime pentru gradul de capitalizare, exprimat ca pondere a
capitalului propriu n totalul activelor riscante.
operaiunile active reprezint pentru bncile comerciale operaiunile de utilizare a resurselor
mobilizate de ctre instituiile bancare sub forma atragerii de depozite, a contractrii de
mprumuturi sau din alte surse n vederea ndeplinirii funciilor specifice.
Activele unei bnci comerciale reflect modul n care au fost plasate resursele i cuprind, n
principal, urmtoarele categorii, n ordinea descresctoare a gradului de lichiditate:

disponibilul aflat n casierie: numerarul;

conturile curente i depozitele plasate la alte bnci comerciale;
conturile curente deschise la banca central;
creditele de diverse categorii;
creanele din leasing;
titlurile de participaie;
imobilizrile corporale;
imobilizrile necorporale;

Operaiunile extrabilaniere se refer la:

efectuarea de transferuri bneti;

efectuarea de operaiuni de incaso primesc de la clieni diferite documente (facturi, cambii,
cecuri) pe care le trimit spre ncasare;
efectuarea de operaiuni de mandate sunt cele pe care le realizeaz n numele bncii, dar
pentru contul clientului, care, n general, se refer la efectuarea unor operaiuni pentru client:
vnzarea-cumprarea de titluri pentru client, administrarea portofoliului de hrtii de valoare i
chiar la administrarea portofoliului acestora;
acordarea de garanii const n efectuarea de acte prin care banca se oblig s-i asume
angajamentele terilor;
12

operaiuni legate de variaia dobnzilor i cursurilor valutare sunt operaiuni pe care banca le
efectuiaz pe baza anticipaiilor proprii referitoare la evoluia viitoare a ratelor dobnzii i
cursurilor valutare.

CONCLUZIE
Trecerea Republicii Moldova de la sistemul economic administrativ si de comanda la sistemul
economic, bazat pe relatiile de piata, eficacitatea si vitalitate caruia au fost demonstrate de practica
mondiala de gospodarire a tarilor inalt dezvoltate din punct de vedere industrial in mare parte
depinde de rezolvarea, in interesele omului si dezvoltarii societatii, a unui complex intreg de
probleme economice, sociale, politice etc care asigura in mod adecvat legatura dintre producator si
consumator.
In realizarea practica a masurilor necesare indrepatate spre crearea conditiilor si premizelor de
dezvoltare a relatiilor de piata, un rol preponderent il are sistemul bancar, care este unul dintre
elementele de baza ale infrastructurii de piata.
In conformitate cu legea Republicii Moldova, sistemul bancar al Republicii Moldova include:
banca nationala a Moldovei, bancile comerciale si alte institutii de creditare. Notiunea de institutii
creditare cuprinde persoanele juridice si fizice, care efectueaza fiecare in parte operatiuni bancare
conform licentei eliberate de banca nationala a Moldovei.
Astfel, in prezent in Republica Moldova dupa analogia altor tari ca SUA, Marea Britanie, Germania,
Austria este creat un sistem bancar de doua niveluri. Primul nivel il constituie banca nationala de
stat a Moldovei, care este banca centrala in Republica.
Nivelul al doilea al sistemului bancar din Republica il constituie bancile comerciale, care realizeaza
nemijlocit deservirea creditara si de contare a intreprinderilor si a populatiei. In afara de aceasta,
bancile comerciale pot efectua si alte operatiuni bancare, care nu contravin legislatiei in vigoare din
Republica Moldova si care sunt prevazute in statutele lor. In particular, e vorba de astfel de
operatiuni precum tinerea conturilor clientului si ale bancii de corespondenta, emiterea documentelor
de plata si a hirtiilor de valoare, eliberarea cautiunilor, garantiilor si altor obligatiuni pentru
persoanele terte, care prevad executarea lor in forma baneasca, procurarea drepturilor de cerere de a
livra marfuri si a presta servicii, asumarea riscurilor de executare a acestor cereri si incasarea acestori
cereri (factoring).
Prin activitatea lor, bancile comerciale contribuie la accelerarea trecerii la relatiile de piata, in
particular, prin aceea ca o data cu organizarea lor se reduce monopolismul si ia nastere concurenta in
activitatea bancara. Anume datorita acestui fapt sistemul bancar din Republica Moldova a devenit
una dintre primele verigi a economiei, unde in mod real se infaptuieste demonopolizarea, iar
organizarea bancilor comerciale in aceste sistem este un prim pas spre crearea pietii monetare.
BIBLIOGRAFIE
1. Legea instituiilor financiare Nr.550-XIII din 21.07.95
2. WWW.BNM.MD
13

3. WWW.SCRIBD.MD

4.

www.bank.md/companii/banca

5. http://lex.justice.md/index.php?action=view&view=doc&lang=1&id=311905
6. https://dreptmd.wordpress.com/cursuri.../drept.../sistemul-bancar-al-republicii-moldova
7. www.bancamea.md/

14