Sunteți pe pagina 1din 7

PROCEDURA

AUDITUL INTERN

SC & SRL

Ed. 1/ Rev.0

Cod
PS 8.2.2

Data aplicrii:
21.02.2011

Pag. 1 din 7

AUDITUL INTERN
COD: PS 8.2.2

Numele i
Prenumele

Funcie

Data

Elaborat

RMC

21.02.2011

Verificat/
Aprobat

Director

21.02.2011

Semntura

PROCEDURA
AUDITUL INTERN
Ed. 1/ Rev.0

SC & SRL

Cod
PS 8.2.2

Data aplicrii:
21.02.2011

Pag. 2 din 7

SECIUNE INTRODUCTIV

ReviziaEdiia/

NREGISTRAREA EDIIILOR I REVIZIILOR

Pag/Ca
p

Cauza
reviziei

Descrierea
modificrii

Autorul
modificri
i

Data

1/0

Documentaie
iniial

RMC

21.02.20
11

LISTA DE DIFUZARE
Nr
.
1
2

Compartimen
t

Funcia

Numele i
prenumele

Data
difuzrii

Semntu
ra

PROCEDURA
AUDITUL INTERN

SC & SRL

Ed. 1/ Rev.0

Cod
PS 8.2.2

Data aplicrii:
21.02.2011

Pag. 3 din 7

1. Scop
Procedura reglementeaz organizarea i desfurarea activitilor de audit intern
n cadrul S.C. & S.R.L. n scopul verificrii conformitii activitilor realizate i a
rezultatelor acestora cu cerinele definite, precum i pentru determinarea
eficacitii Sistemului de Management al Calitii aplicat.
2. Domeniu de aplicare
Procedura se aplic Sistemului de Management al Calitii pentru auditurile
interne desfurate n cadrul S.C. & S.R.L.
3. Documente de referin
3.1. Standard SR EN ISO 9001: 2008. Sisteme de Management al Calitii. Cerine
3.3. Manualul Calitii (MC 01).
4. Documente conexe
Procedura Aciuni corective (PS 8.5.2).
5. Definiii i abrevieri
5.1. Definiii
Audit proces sistematic, independent i documentat n scopul obinerii de dovezi
de audit i evaluarea lor cu obiectivitate pentru a determina msura n care
sunt ndeplinite criteriile de audit.
Dovezi de audit nregistrri, declaraii despre fapte sau alte informaii care sunt
relevante n raport cu criteriile de audit i verificabile.
Criterii de audit ansamblu de politici, proceduri sau cerine.
Auditor persoan care are competena de a efectua un audit.
Auditat organizaie care este auditat
Program de audit ansamblu de unul sau mai multe audituri planificate pe un
anumit interval de timp i orientate spre un anumit scop.
Plan de audit descriere a activitilor i acordurilor pentru un audit.
Competen aptitudini personale demonstrate i capacitate demonstrat de a
aplica cunotine i abiliti.
Alte definiii conform standardului SR EN ISO 9000: 2006 Sisteme de Management
al Calitii Principii fundamentale i vocabular.
5.2. Abrevieri
RMC = Reprezentantul Managementului pentru Calitate
RNC = Raport de neconformitate
SMC = Sistem de Management al Calitii

6. Responsabilitate i autoritate
6.1. Directorul

PROCEDURA
AUDITUL INTERN

SC & SRL
6.2.
-

Ed. 1/ Rev.0

Cod
PS 8.2.2

Data aplicrii:
21.02.2011

Pag. 4 din 7

Aprob Programul de audit intern (F 8.2.2-02) i Planul de audit intern (F


8.2.2-01).
Aprob componena echipelor de audit intern.
Asigur disponibilitatea i autoritatea necesare tuturor persoanelor implicate
n activitatea de audit intern.
Reprezentantul Managementului Calitii
Elaboreaz i prezint spre aprobare planul auditurilor interne.
Propune componena echipelor de audit intern.
Dispune msurile operative n pregtirea i derularea auditurilor interne.
Comunic celor implicai coninutul planului de audit.
Pstreaz nregistrrile auditurilor efectuate pn n momentul arhivrii lor.
Analizeaz constatrile fcute prin audit intern i informeaz Directorul
General asupra desfurrii acestei activiti.

6.3 Auditorul ef
Planific i conduce auditurile interne.
Evalueaz rezultatele auditului i elaboreaz Raportul de audit intern (F
8.2.2-03) i Rapoarte de neconformitate
(F 8.3.0-01), cu sprijinul
membrilor echipei i al auditatului.
6.4. Auditorii
Pregtesc efectuarea auditului intern .
Execut activitatea de audit conform planului de audit, instruciunilor
auditorului ef i prezentei proceduri.
Consemneaz observaiile i raporteaz auditorului ef rezultatele auditului.
Asist auditorul ef la elaborarea raportului de audit i a rapoartelor de
neconformitate.
7. Descrierea activitilor
7.1. Generaliti
7.1.1. Auditurile interne ale SMC pot fi de mai multe tipuri:
- audituri de sistem sunt orientate ctre evaluarea SMC i a elementelor
acestuia;
- audituri de proces evalueaz un proces, sau verific procesul n sine;
- audituri de urmrire se fac pentru a urmri implementarea unei aciuni
corective i a evalua eficacitatea acesteia.
7.1.2. Auditurile interne sunt efectuate de ctre personal competent pentru
efectuarea acestei activiti, care nu are responsabiliti directe n zonele
evaluate. n prima perioad de funcionare a sistemului, pn la formarea i
calificarea auditorilor interni proprii, auditurile interne pot fi realizate i de
ctre personal specializat din afara organizaiei.
7.1.3. Auditurile sunt de regul dispuse de ctre conducerea societii i
constituie un instrument de supraveghere al acesteia prin care se
urmrete:

PROCEDURA
AUDITUL INTERN

SC & SRL

7.1.4.

7.1.5.

7.1.6.

7.1.7.
7.1.8.

Ed. 1/ Rev.0

Cod
PS 8.2.2

Data aplicrii:
21.02.2011

Pag. 5 din 7

evaluarea conformitii Sistemului de Management al Calitii proiectat i


aplicat de societate fa de cerinele standardului SR EN ISO 9001:
2008;
verificarea aplicabilitii prevederilor din documentaia proprie a
Sistemului de Management al Calitii n entitile organizatorice ale
societii;
determinarea eficacitii i punerea n eviden a posibilitilor de
mbuntire a Sistemului de Management al Calitii.
RMC elaboreaz Programul de audit intern (F 8.2.2-02), planificnd
auditarea n funcie de natura i importana activitii care urmeaz a fi
evaluat, astfel nct fiecare element al sistemului s fie verificat cel puin
o dat pe an.
Programul de audit intern (F 8.2.2.-02) poate conine, pe lng auditurile
elementelor Sistemului de Management al Calitii, i audituri de proces
sau de produs, atunci cnd astfel de audituri sunt necesare pentru
identificarea posibilitilor de mbuntire a serviciului respectiv.
Programele de audit conin informaii referitoare la:
a) perioada de desfurare a auditului;
b) zonele care vor fi auditate;
c) elementele de sistem/ procesele auditate (funcie de tipul auditului).
Programul este aprobat de Director. Dup aprobare, programul este difuzat
compartimentelor care urmeaz a fi audiate.
Atunci cnd din anumite motive sunt necesare modificri n datele
coninute n program, sau se consider necesar a se efectua anumite
audituri de produs sau de proces care nu au fost iniial programate, aceste
modificri sunt operate, iar noul program este supus aprobrii ca i
programul iniial. Dup aprobare, programul este redifuzat.

7. 2. Pregtirea auditului
7.2.1 Auditorul ef elaboreaz Planul de audit intern (F 8.2.2-01), planificnd
auditarea n funcie de natura i importana activitii care urmeaz a fi
evaluat, astfel nct fiecare element al sistemului s fie verificat cel puin
o dat pe an;
7.2.2 Planul de audit intern (F 8.2.2-01) poate conine, pe lng auditurile
elementelor Sistemului de Management al Calitii, i audituri de proces
sau de produs, atunci cnd astfel de audituri sunt necesare pentru
identificarea posibilitilor de mbuntire a serviciului respectiv;
7.2.3 Planurile de audit conin informaii referitoare la:
d) perioada de desfurare a auditului;
e) zonele care vor fi auditate;
f) elementele de sistem/ procesele auditate (funcie de tipul auditului);
7.2.4 Planul este aprobat de Administrator. Dup aprobare, Planul este difuzat la
compartimentele care urmeaz a fi evaluate;
7.2.5 Atunci cnd din anumite motive sunt necesare modificri n datele
coninute n plan, sau se consider necesar a se efectua anumite audituri
de produs sau de proces care nu au fost iniial programate, aceste

PROCEDURA
AUDITUL INTERN

SC & SRL

Ed. 1/ Rev.0

Cod
PS 8.2.2

Data aplicrii:
21.02.2011

Pag. 6 din 7

modificri sunt operate, iar noul plan este supus aprobrii ca i planul
iniial. Dup aprobare, planul este redifuzat.
7.2.6 Cu cel puin o sptmn nainte de efectuarea auditului, auditorul ef
convoac membrii echipei de audit n vederea pregtirii auditului. Se
stabilesc sarcinile fiecrui auditor, documentele care trebuie analizate de
acetia i strategia de efectuare a auditului.
7.2.7 Auditorul ef elaboreaz Planul de audit (F 8.2.2-01), prin care se stabilesc
scopul i amploarea auditului, documentele de referin, zilele i orele de
desfurare a auditului precum i elementele de sistem care vor fi
verificate n fiecare zon.
7.2.8 Membrii echipei de audit analizeaz documentaia n baza creia se
efectueaz auditul, rapoartele de la auditurile anterioare realizate n zonele
care vor fi auditate, coreciile, aciunile corective iniiate i alte nregistrri
referitoare la calitate, aplicabile.
7.3 Efectuarea auditului
7.3.1. Auditul debuteaz cu o edin de deschidere la care particip echipa de
audit, conductorii zonelor care urmeaz s fie evaluate i persoanele care
vor nsoi echipa. Auditorul ef prezint planul de audit i dac sunt
propuneri de modificare, acestea sunt discutate i stabilite n timpul acestei
edine. Dup terminarea examinrilor, echipa de audit discut rezultatele
examinrilor i neconformitile constatate. Auditorul ef decide care dintre
acestea necesit iniierea de corecii, aciuni corective i care vor fi
raportate doar ca observaii.
7.3.2. La edina de nchidere sunt comunicate constatrile fcute n timpul
auditului; coreciile, aciunile corective i termenele de soluionare a
acestora fiind stabilite de comun acord cu cei auditai.
7.4. Documentarea auditului
7.4.1 Rezultatele auditului, precum i observaiile rezultate sunt documentate n
Raportul de audit (F 8.2.2-03) ntocmit de auditorul ef. Raportul conine:
a) identificarea i obiectivele auditului;
b) componena echipei de audit i persoanele de contact din partea
auditailor;
c) elementele de sistem i documentele aplicabile;
d) constatri rezultate n urma auditului;
e) coreciile i aciuni corective iniiate;
f) locurile unde se difuzeaz raportul.
7.4.2 Pentru neconformitile care pot conduce la nerealizarea obiectivelor
privind calitatea se stabilesc corecii i aciuni corective de ctre eful zonei
auditate. Partea a doua a Rapoartelor de neconformitate (F 8.3.0-01) se
completeaz i se proceseaz n conformitate cu prevederile procedurii
Aciuni corective (PS 8.5.2).
7.4.3 Rapoartele de audit la care sunt ataate Rapoartele de neconformitate /
Rapoartele de aciuni preventive se difuzeaz Directorului i personalului

PROCEDURA
AUDITUL INTERN

SC & SRL

Ed. 1/ Rev.0

Cod
PS 8.2.2

Data aplicrii:
21.02.2011

Pag. 7 din 7

cu responsabiliti n implementarea aciunilor corective sau preventive


stabilite.
7.4.4 Raportul de audit difuzat Directorului, cu dispoziia acestuia, se pstreaz
de ctre RMC care ia msuri pentru aplicarea n practic a dispoziiei
Directorului.
7.5. Urmrirea realizrii msurilor corective
7.5.1. Coreciile i aciunile corective iniiate n urma efecturii auditului se
verific fie printr-o inspecie la finalizarea termenului de soluionare
specificat n Raportul de neconformitate (F 8.3.0-01), fie printr-un audit de
urmrire.
7.5.2. Auditorul ef decide necesitatea efecturii auditului de urmrire n funcie
de numrul i importana coreciilor i aciunilor corective iniiate.
7.5.3. Auditul de urmrire se realizeaz n acelai mod ca i cel iniial, cu
meniunea c verificrile se vor limita numai la zonele n care au fost
depistate neconformiti.
7.5.4. n cazul n care coreciile i aciunile corective nu se verific n cadrul unui
audit de urmrire, Auditorul ef inspecteaz modul n care acestea au fost
realizate, conform prevederilor din procedura Aciuni corective (PS 8.5.2).
8. Formulare i nregistrri
8.1. Plan de audit intern (F 8.2.2-01)
8.2.
Program de audit intern (F 8.2.2-02)
9. Anexe
9.1. Formular pentru Plan de audit intern (F 8.2.2-01)
9.2.
Formular pentru Program de audit intern (F 8.2.2-02)