Anexa 2

SITUAIILE FINANCIARE ANUALE

S.C. MONYKOS

BILAN
ncheiat la data de 31 decembrie 2000
- mii lei -
Nr. Sold la
rd. nceputul anului sfritul anului
A B 1 2
A. ACTIVE IMOBILIZATE
I. IMOBILIZRI NECORPORALE
1. Cheltuieli de constituire 01
(ct. 201-2801)
2. Cheltuieli de dezvoltare 02
(ct. 203-2803-2903)
3. Concesiuni, brevete, licene, mrci, drepturi 03 2.000
i valori similare i alte imobilizri
necorporale
(ct. 2051+2052+208-2805-2808-2905-2908)
4. Fondul comercial 04
(ct. 2071-2807-2907-2075)

5. Avansuri i imobilizri necorporale n curs 05

(ct. 233+234-2933)
TOTAL: (rd. 01 la 05) 06 2.000
II. IMOBILIZRI CORPORALE
1. Terenuri i construcii 07 3.375.009 8.781.194
(ct. 211+212-2811-2812-2911-2912)
2. Instalaii tehnice i maini 08 17.138.499 35.243.794
(ct. 213-2813-2913)
3. Alte instalaii, utilaje i mobilier 09 59.005
(ct. 214-2814-2914)
4. Avansuri i imobilizri corporale n curs 10
(ct. 231+232-2931)
TOTAL: (rd. 07 la 10) 11 20.572.513 44.024.988
III. IMOBILIZRI FINANCIARE
1. Titluri de participare deinute la societile din 12 12.290.000
cadrul grupului
(ct. 261-2961)
2. Creane asupra societilor din cadrul grupului 13 2.000.000
(ct. 2671+2672-2965)

3. Titluri sub form de interese de participare 14

(ct. 263-2963)

4. Creane din interese de participare 15

(ct. 2675+2676-2967)

5. Titluri deinute ca imobilizri 16

(ct. 262+264+265-2962-2964)
6. Alte creane 17 60.000
(ct. 2673+2674+2678+2679-2966-2969)
7. Aciuni proprii 18
(ct. 2677-2968)
TOTAL: (rd. 12 la 18) 19 14.350.000
ACTIVE IMOBILIZATE TOTAL 20 20.572.513 58.376.988
(rd. 06+11+19)

B. ACTIVE CIRCULANTE
I. STOCURI
1. Materii prime i materiale consumabile 21 5.127.059 7.536.504
(ct. 301+3021+3022+3023+3024+3025+
+3026+3028+303+/-308+351+358+
+381+/-388-391-3921-3922-3951-3958-398)

2. Producia n curs de execuie 22 2.084.178 17.795.920

(ct. 331+332+341+/-3481+3541-393-3941-
3952)
3. Produse finite i mrfuri 23 8.316.132 15.187.414
(ct. 345+346+/-3485+/-
3486+3545+3546+356+
357+361+/-368+371+/-378-3945-3946-3953-
3954-3956-3957-396-397-4428)
4. Avansuri pentru cumprri de stocuri 24 4.502
(ct. 4091)
TOTAL: (rd. 21 la 24) 25 15.531.871 40.519.838
II. CREANE
1. Creane comerciale 26 3.588.350 9.839.209
(ct. 4092+4111+4118+413+418-491)
2. Sume de ncasat de la societile din cadrul 27 1.594
grupului
(ct. 4511+4518-4951)

3. Sume de ncasat din interese de participare 28

(ct. 4521+4528-4952)
4. Alte creane 29 24.481 3.922.530
(ct. 425+4282+431+437+4382+441+4424+
+4428+444+445+446+447+4482+4582+
+461+473-496+5187)

5. Creane privind capitalul subscris i nevrsat 30

(ct. 456-4953)
TOTAL: (rd. 26 la 30) 31 3.612.831 13.763.333
III. INVESTIII FINANCIARE PE TERMEN
SCURT
1. Titluri de participare deinute la societile din 32 185.000
cadrul grupului
(ct. 501-591)
2. Aciuni proprii (ct. 502-592) 33
3. Alte investiii financiare pe termen scurt 34
(ct. 5031+5032+505+5061+5062+5081+
+5088-593-595-596-598+5113+5114)

TOTAL: (rd. 32 la 34) 35 185.000

IV. CASA I CONTURI LA BNCI 36 2.099.298 31.463.873
(ct. 5112+5121+5124+5125+5311+5314+
+5321+5322+5323+5328+5411+5412+542)

ACTIVE CIRCULANTE TOTAL 37 21.244.000 85.932.044

(rd. 25+31+35+36)
C. CHELTUIELI N AVANS 38 1.735.093 3.470.185
(ct. 471)
D. DATORII CE TREBUIE PLTITE NTR-O
PERIOAD DE UN AN
1. mprumuturi din emisiuni de obligaiuni 39
(ct. 1614+1615+1617+1618+1681-169)

2. Sume datorate instituiilor de credit 40 9.065.920 18.151.421

(ct. 1621+1622+1624+1625+1627+1682+5191+
+5192+5198)
3. Avansuri ncasate n contul comenzilor 41 97.756 97.756
(ct. 419)
4. Datorii comerciale 42 7.165.193 12.034.740
(ct. 401+404+408)
5. Efecte de comer de pltit 43
(ct. 403+405)
6. Sume datorate societilor din cadrul grupului 44 1.594
(ct. 1661+1685+2691+4511+4518)
7. Sume datorate privind interesele de 45
participare
(ct. 1662+1686+2692+4521+4528)
 8. Alte datorii, inclusiv datorii fiscale i alte 46 13.237.119 12.939.953
datorii pentru asigurrile sociale
(ct. 1623+1626+167+1687+2698+421+
+423+424+426+427+4281+431+437+4381+
+441+4423+4428+444+446+447+4481+
+4551+4558+456+457+4581+462+473+
+509+5186+5193+5194+5195+5196+5197)

TOTAL: (rd. 39 la 46) 47 29.565.988 43.225.464

E. ACTIVE CIRCULANTE, RESPECTIV 48 (6.586.895) 46.176.765
DATORII CURENTE NETE
(rd. 37+38-47-62)
F. TOTAL ACTIVE MINUS DATORII 49 13.985.618 104.553.753
CURENTE
(rd. 20+48)
G. DATORII CE TREBUIE PLTITE NTR-O
PERIOAD MAI MARE DE UN AN
1. mprumuturi din emisiuni de obligaiuni 50
(ct. 1614+1615+1617+1618+1681-169)

2. Sume datorate instituiilor de credit 51 20.060.000

(ct.
1621+1622+1624+1625+1627+1682+5191+
+5192+5198)
3. Avansuri ncasate n contul comenzilor 52
(ct. 419)
4. Datorii comerciale 53
(ct. 401+404+408)
5. Efecte de comer de pltit 54
(ct. 403+405)
6. Sume datorate societilor din cadrul grupului 55
(ct. 1661+1685+2691+4511+4518)
7. Sume datorate privind interesele de 56
participare
(ct. 1662+1686+2692+4521+4528)
8. Alte datorii, inclusiv datorii fiscale i datorii 57
pentru asigurrile sociale
(ct. 1623+1626+167+1687+2698+421+423+
+424+426+427+4281+431+437+4381+441+
+4423+4428+444+446+447+4481+4551+
+4558+456+457+4581+462+473+509+
+5186+5193+5194+5195+5196+5197)

TOTAL: (rd. 50 la 57) 58 20.060.000

H. PROVIZIOANE PENTRU RISCURI
I CHELTUIELI
1. Provizioane pentru pensii i alte obligaii 59
similare
2. Alte provizioane 60 175.000
(ct. 151)
TOTAL PROVIZIOANE: (rd. 59 + 60) 61 175.000
I. VENITURI N AVANS 62 3.480.887 27.898.480
(ct. 131+472)
J. CAPITAL I REZERVE

I. CAPITAL (rd. 64 la 66), 63 5.817.500 15.817.500

din care:
- capital subscris nevrsat 64
 (ct. 1011)
- capital subscris vrsat 65 5.817.500 15.817.500
(ct. 1012)
- patrimoniul regiei 66
(ct. 1015)
II. PRIME DE CAPITAL 67 2.560.000
(ct. 1041+1042+1043+1044)

Sold C 68 21.441.795
III. REZERVE DIN REEVALUARE 69
Sold D
(ct. 105)
IV. REZERVE 70 1.168.020 4.256.767
(ct. 106) (rd. 71 la 74)
1. Rezerve legale 71 1.163.500 3.163.500
(ct. 1061)
2. Rezerve pentru aciuni proprii 72
(ct. 1062)
3. Rezerve statutare sau contractuale 73
(ct. 1063)
4. Alte rezerve 74 4.520 1.093.267
(ct. 1068+/-107)
Sold C 75 3.519.211 3.519.211
V. REZULTATUL REPORTAT 76
Sold D
(ct. 117)
Sold C 77 1.508.855 19.333.855
VI. REZULTATUL EXERCIIULUI 78
Sold D
(ct. 121)
Repartizarea profitului 79 (1.508.855) (10.508.855)
(ct. 129)
TOTAL CAPITALURI PROPRII 80 10.504.731 56.420.273
(rd. 63+67+68-69+70+75-76+77-78-79)
Patrimoniul public 81
(ct. 1016)
TOTAL CAPITALURI (rd. 80+81) 82 10.504.731 56.420.273
S.C. MONYKOS

CONTUL DE PROFIT I PIERDERE

la data de 31 decembrie 2000

- mii lei -
Nr. Exerciiul financiar
Denumirea indicatorului
rd. precedent ncheiat
A B 1 2
1. Cifra de afaceri net 01 22.758.142 31.706.244
(rd. 02 la 04)
Producia vndut 02 22.634.945 31.572.564
(ct. 701+702+703+704+705+706+708)
Venituri din vnzarea mrfurilor 03 123.197 133.680
(ct. 707)
Venituri din subvenii de exploatare aferente cifrei 04
de afaceri nete
(ct. 7411)

Sold C 05 3.158.042 19.594.081

2. Variaia stocurilor 06
Sold D
(ct. 711)
3. Producia imobilizat 07
(ct. 721+722)
4. Alte venituri din exploatare 08 3.680.000
(ct. 758+7417)
VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL 09 25.916.184 54.980.325
(rd. 01+05-06+07+08)

5.a) Cheltuieli cu materiile prime i materialele 10 11.609.214 11.225.637

consumabile
(ct. 601+602-7412)
Alte cheltuieli materiale 11 122.721 49.741
(ct. 603+604+606+608)
b) Alte cheltuieli din afar (cu energie i ap) 12 1.548.600 1.142.086
(ct. 605-7413)
Cheltuieli privind mrfurile 13 89.177 100.866
(ct. 607)
6. Cheltuieli cu personalul 14 7.354.801 8.876.659
(rd. 15+16)
a) Salarii 15 5.268.778 5.992.255
(ct. 641-7414)
b) Cheltuieli cu asigurrile i protecia social 16 2.086.023 2.884.404
(ct. 645-7415)
7.a) Ajustarea valorii imobilizrilor corporale i 17 1.041.165 2.716.505
necorporale
(rd. 18-19)
a.1) Cheltuieli 18 1.041.165 2.716.505
(ct. 6811+6813)
a.2) Venituri 19
(ct. 7813+7815)
7.b) Ajustarea valorii activelor circulante 20 1.000.000
(rd. 21-22)
b.1) Cheltuieli 21 1.000.000
(ct. 654+6814)
b.2) Venituri 22
(ct. 754+7814)
8. Alte cheltuieli de exploatare 23 1.143.822 4.327.141
(rd. 24 la 26)
8.1. Cheltuieli privind prestaiile externe 24 1.049.079 1.343.733
(ct. 611+612+613+614+621+622+623+624+
+625+626+627+ 628-7416)

8.2. Cheltuieli cu alte impozite, taxe i vrsminte 25 94.743 303.408

asimilate
(ct. 635)
8.3. Cheltuieli cu despgubiri, donaii i activele 26 2.680.000
cedate
(ct. 658)
Ajustri privind provizioanele pentru riscuri i 27 175.000
cheltuieli
(rd. 28-29)
Cheltuieli (ct. 6812) 28 175.000
Venituri (ct. 7812) 29
CHELTUIELI DE EXPLOATARE TOTAL 30 22.909.500 29.613.635
(rd. 10 la 14+17+20+23+27)
REZULTATUL DIN EXPLOATARE:
- Profit (rd. 09-30) 31 3.006.684 25.366.690
- Pierdere (rd. 30-09) 32
9. Venituri din interese de participare 33 1.000.000
(ct. 7613+7614+7615+7616)
- din care, n cadrul grupului 34
10. Venituri din alte investiii financiare i creane 35 206.900
ce fac parte din activele imobilizate
(ct. 7611+7612)
- din care, n cadrul grupului 36
11. Venituri din dobnzi (ct. 766) 37 2979 1.100.000

- din care, n cadrul grupului 38

Alte venituri financiare 39 23.812 200.000
(ct.7617+762+763+764+765+767+
+ 768+788)
VENITURI FINANCIARE - TOTAL 40 26.791 2.506.900
(rd. 33+35+37+39)

12. Ajustarea valorii imobilizrilor financiare i a 41

investiiilor financiare deinute ca active
circulante
(rd. 42-43)
Cheltuieli (ct. 686) 42
Venituri (ct. 786) 43
13. Cheltuieli privind dobnzile (ct. 666-7418) 44 464.051 1.300.000
- din care, n cadrul grupului 45
Alte cheltuieli financiare 46 19.634 403.450
(ct. 663+664+665+667+668+688)
CHELTUIELI FINANCIARE TOTAL 47 483.685 1.703.450
(rd. 41+44+46)
REZULTATUL FINANCIAR:
- Profit (rd. 40-47) 48 803.450
- Pierdere (rd. 47-40) 49 456.894
14. REZULTATUL CURENT: 50 2.549.790 26.170.140
- Profit (rd. 31+48)
- Pierdere (rd. 32+49) 51
15. Venituri extraordinare (ct. 771) 52 520
16. Cheltuieli extraordinare (ct. 671) 53 100.000
17. REZULTATUL EXTRAORDINAR:
- Profit (rd. 52-53) 54
- Pierdere (rd. 53-52) 55 99.480
VENITURI TOTALE 56 25.943.495 57.487.225
(rd. 09+40+52)
CHELTUIELI TOTALE 57 23.493.185 31.317.085
(rd. 30+47+53)
REZULTATUL BRUT:
- Profit (rd. 56-57) 58 2.450.310 26.170.140
- Pierdere (rd. 57-56) 59
18. IMPOZITUL PE PROFIT (ct. 691-791) 60 941.455 6.836.285
19. Alte cheltuieli cu impozite care nu apar n 61
elementele de mai sus
(ct. 698)
20. REZULTATUL NET AL EXERCIIULUI
FINANCIAR:
- Profit 62 1.508.855 19.333.855
- Pierdere 63
21. Rezultatul pe aciune 64 259 1.222
- de baz
- diluat 65
S.C. MONYKOS

SITUAIA FLUXURILOR DE TREZORERIE

la data de 31 decembrie 2000

- mii lei -
Activiti de exploatare
Rezultat net 26.170.140

Modificrile capitalului circulant

Creteri de stocuri (24.987.967)
Creteri de creane comerciale (net) (6.250.859)
Creterea creanelor necomerciale
i a altor active curente (5.634.735)
Creterea datoriilor comerciale 4.869.547
Creterea datoriilor necomerciale
i a altor pasive 22.682.068
Impozit pe profit pltit (5.396.332)
Dobnzi pltite (1.300.000) (16.018.278)

Ajustri pentru elementele

nemonetare i alte elemente incluse la
activitatea de investiii i de finanare

Amortizarea mijloacelor fixe 2.716.505

Venituri din vnzarea activelor (3.680.000)
Cheltuieli privind activele vndute 2.680.000
Cheltuieli cu dobnzile 1.300.000
Venituri din dividende (1.000.000) 2.016.505

Fluxuri de numerar din activitatea

de exploatare 12.168.367

Activiti de investiie
Pli pentru achiziii de terenuri si
mijloace fixe (7.409.185)
ncasri din vnzarea de mijloace fixe 3.680.000
Pli pentru achiziionarea de
instrumente de capital ale altor
ntreprinderi (12.475.000)
Pli pentru mprumuturile acordate
altor pri (2.060.000)
Dividende ncasate 1.000.000

Fluxuri de numerar din activitatea

de investiie (17.264.185)

Activiti de finanare
ncasri din emisiunea de aciuni 12.560.000
Repartizri la dividende (7.245.108)
ncasri din creterea creditelor pe
termen scurt 9.085.501
ncasri din creterea creditelor pe 20.060.000
termen lung

Fluxuri de numerar din activitatea

de finanare 34.460.393

Creterea net de numerar n

cursul exerciiului 29.364.575

Numerar la nceputul exerciiului 2.099.298

Numerar la sfritul exerciiului 31.463.873

S.C. MONYKOS

SITUAIA MODIFICRII CAPITALULUI PROPRIU

la data de 31 decembrie 2000

- mii lei -
Sold la Sold la
Element Creteri Reduceri
1 ianuarie 31 decembrie
Capital subscris vrsat 5.817.500 10.000.000 0 15.817.500
Prime de capital 0 2.560.000 0 2.560.000
Rezerve din reevaluare 0 21.441.795 0 21.441.795
Rezerve legale 1.163.500 2.000.000 0 3.163.500
Alte rezerve 4.520 1.088.747 0 1.093.267
Rezultat reportat 3.519.211 0 0 3.519.211
Profit nerepartizat 0 8.825.000 0 8.825.000
Total capital propriu 10.504.731 45.915.542 0 56.420.273

Capitalul social, la 31 decembrie 2000, este compus din 15.817.500 de aciuni cu o valoare
nominala de 1.000 lei pe aciune.
n cadrul Adunrii Generale a Acionarilor din 11 mai 2000, s-a hotrt majorarea capitalului social
al ntreprinderii la 15.817.500 mii lei prin emiterea a 10.000.000 de aciuni la un pre de 1.256 lei
pe aciune, din care 256 lei reprezenta prima de emisiune.
Principalul acionar al ntreprinderii este societatea HALMARG A.G. DRESDEN, care deine 80%
din aciuni, restul fiind n proprietatea a 1.000 de acionari, persoane fizice.

La 31 decembrie 2000, valoarea pe piaa RASDAQ a unei aciuni a ntreprinderii a fost de 10.000
lei, fa de 5.000 lei la 31 decembrie 1999.
S.C. MONYKOS

NOTE LA SITUAIILE FINANCIARE

ntocmite pentru anul ncheiat la data de 31 decembrie 2000

1. nfiinare i domeniu de activitate

S.C. MONYKOS S.A. (numit n continuare ntreprinderea), cu sediul n str. Intrarea Tulcei nr.
10, Constana, nregistrat la Registrul Comerului Constana cu numrul J13/3688/1992, este o
societate pe aciuni, cotat pe piaa RASDAQ.

ntreprinderea a fost nfiinat n anul 1992 i are ca obiect de activitate producia de detergeni i
produse cosmetice. De asemenea, ntreprinderea este unic distribuitor al produselor chimice
fabricate de HALMARG A.G. DRESDEN.

2. Bazele prezentrii

ntreprinderea ine contabilitatea n conformitate cu Legea Contabilitii nr. 82/1991 i cu

prevederile Programului pentru Dezvoltarea Contabilitii din Romnia. Situaiile financiare
prezentate, aferente exerciiului ncheiat la 31 decembrie 2000, sunt ntocmite pe baza costului
istoric, cu excepia unei categorii de mijloace fixe care au fost reevaluate.

3. Principii i politici contabile

a) Imobilizrile necorporale
Imobilizrile necorporale reprezint licene de software pentru evidena produciei i a gestiunilor
de materiale. Amortizarea licenelor a fost calculat folosind metoda liniar pe durata de via n
care licenele vor fi folosite de ctre ntreprindere:

Licene software 3 ani

b) Mijloace fixe
Mijloacele fixe sunt recunoscute n contabilitate la costul lor de achiziie sau de producie. Costul de
achiziie cuprinde preul de cumprare i toate cheltuielile efectuate pn la punerea n funciune a
mijlocului fix. Costul de producie cuprinde materiile prime, materialele directe, manopera direct
i o fraciune corespunztoare din cheltuielile indirecte de producie.
Amortizarea este calculat utiliznd metoda liniar pentru duratele de via ale mijloacelor fixe pe
parcursul crora ntreprinderea va utiliza aceste mijloace fixe:
Instalaii i echipamente
Echipamente de producie 12 - 14 ani
Maini de for i utilaje energetice 10 - 25 ani
Aparate de msur i control i echipament de calcul 7 - 12 ani
Vehicule i echipament de transport 5 - 7 ani
Mobilier i echipament de birou 2 - 10 ani

c) Investiii financiare
n luna ianuarie 2000, ntreprinderea a achiziionat 40% din aciunile societii comerciale HUNED
S.A. pentru suma de 12.290.000 mii lei. Investiiile pe termen scurt constau din aciuni DABIA S.A.
achiziionate pentru suma de 185.000 mii lei. Ambele tipuri de aciuni sunt prezentate n bilan la
costul istoric, inferior valorii de pia la data ncheierii bilanului.

d) Stocuri
Stocurile de materii prime, materiale consumabile i mrfuri sunt evaluate la valoarea minim dintre
cost i valoarea realizabil net.
Produsele finite i producia n curs sunt prezentate la costul de producie, mai mic dect valoarea
de piaa. Costul de producie include costul materiilor prime directe, manopera direct i regia de
fabricaie corespunztoare.

e) Creane comerciale
Creanele comerciale sunt prezentate la valoarea net, dup luarea n calcul a reducerii de valoare
aferent clienilor inceri. Calculul reducerii se bazeaz pe sumele considerate de nerecuperat.

f) Provizioane pentru riscuri i cheltuieli

ntocmirea situaiilor financiare presupune efectuarea de estimri care afecteaz activele i datoriile
raportate, veniturile i cheltuielile. Managementul ntreprinderii a constituit un provizion de
175.000 mii lei pentru amenda pe care o estimeaz la ncheierea controlului fiscal.

g) Recunoaterea cheltuielilor i veniturilor

ntreprinderea recunoate veniturile i cheltuielile pe baza contabilitii de angajamente. n cursul
exerciiului ncheiat, ntreprinderea a primit chirii de 24.417.593 mii lei aferente exerciiului 2001
pentru terenurile nchiriate societii comerciale DISNEY PRODUCTIONS ROMANIA S.R.L. Aceste
chirii au fost recunoscute la venituri nregistrate n avans.

h) Impozite i taxe
Impozitul pe profit i alte taxe aferente sunt calculate n concordan cu legislaia n vigoare i sunt
recunoscute drept cheltuieli n perioada la care se refer.

4. Active imobilizate
Elemente Valoarea brut (mii lei) Amortizare (mii lei)
Sold la 1 Creteri Reduceri Sold 31 Sold la 1 Amortizare Reduceri Sold 31
ianuarie decembrie ianuarie decembrie
Imobilizri
necorporale 0 3.000 0 3.000 0 1.000 0 1.000
Terenuri 3.375.009 5.406.185 0 8.781.194 0 0 0 0
Instalaii
tehnice 25.707.740 23.441.795 10.500.000 38.649.535 8.569.241 2.656.500 7.820.000 3.405.741
Alte
mijloace
fixe 177.015 0 177.015 0 118.010 59.005 177.015 0
Total 29.259.764 28.850.980 10.677.015 47.433.729 8.687.251 2.716.505 7.997.015 3.406.741

Instalaiile tehnice au fost reevaluate n luna decembrie 2000, fapt care a dus la creterea valorii
acestora cu 21.441.795 mii lei.
ntreprinderea a achiziionat terenuri n valoare de 5.406.185 mii lei i instalaii tehnice cu costul de
achiziie de 2.000.000 mii lei.
n cursul exerciiului, ntreprinderea a casat instalaii tehnice cu costul de 5.820.000 mii lei, complet
amortizate, precum i alte mijloace fixe complet amortizate.
Instalaii tehnice cu costul de achiziie de 4.680.000 mii lei (amortizarea cumulat de 2.000.000 mii
lei) au fost vndute pentru suma de 3.680.000 mii lei.
Preul de vnzare a fost inclus n alte venituri din exploatare.
5. Situaia creanelor i datoriilor
- Mii lei -
Sold la Termen de lichiditate
Creane 31 decembrie 2000 Sub 1 an Peste 1 an
0 1=2+3 2 3
Total, din care: 15.823.333 13.763.333 2.060.000
Creane asupra societilor din
cadrul grupului 2.000.000 2.000.000
Alte creane imobilizate 60.000 60.000
Clieni 10.000.000 10.000.000
Reducere pentru deprecierea
clienilor (1.000.000) (1.000.000)
Efecte de primit 839.209 839.209
Sume de ncasat de la societile
din cadrul grupului 1.594 1.594
TVA de recuperat 3.922.530 3.922.530

- mii lei -
Sold la Termen de exigibilitate
Datorii
31 decembrie 2000 Sub 1 an 1-5 ani Peste 5 ani
0 1=2+3+4 2 3 4
Total, din care: 63.285.464 43.225.464 20.060.000
Credite pe termen scurt 18.151.421 18.151.421
Avansuri ncasate n contul
comenzilor 97.756 97.756
Furnizori 11.000.000 11.000.000
Efecte de pltit 1.034.740 1.034.740
Sume datorate societilor
din cadrul grupului 1.594 1.594
Salarii de plat 5.992.255 5.992.255
Datorii fa de asigurrile
i protecia social 2.884.404 2.884.404
Impozit pe profit de plat 2.939.953 2.939.953
Datorii diverse 1.123.341 1.123.341
Sume datorate instituiilor
de credit 20.060.000 20.060.000

Creditele pe termen scurt la 31 decembrie 2000 constau dintr-o linie de credit la BANCA
GENERAL DE CREDIT.
Linia a fost deschis pentru a finana fondul de rulment al ntreprinderii, iar plafonul agreat cu BGC
a fost stabilit la 20.000.000 mii lei la 31 decembrie 2000, din care Compania a fcut trageri n
valoare de 18.151.421 mii lei.
Dobnda este calculat zilnic, la valoarea mprumutului angajat, la o rat a dobnzii de refinanare
de 2%.
Creditul este garantat printr-un gaj asupra creanelor curente ale ntreprinderii.
Creditele pe termen lung se refer la mprumuturi de la BANCA AGRO S.A. (7.560.000 mii lei) i de la
INVESTMENT TRUST S.A. (12.500.000 mii lei), utilizate pentru achiziionarea terenurilor i
participaiilor.
n acest scop, ntreprinderea a ncheiat un contract de ipotec de gradul IV asupra terenurilor i
contracte de gaj fr deposedare asupra instalaiilor de fabricaie.
6. Analiza rezultatului din exploatare
- mii lei -
Indicatorul Exerciiul precedent Exerciiul curent
0 1 2
1. Cifra de afaceri net 22.758.142 31.706.224
2. Costul bunurilor vndute i al serviciilor
prestate (3+4+5) 19.314.086 8.754.875
3. Cheltuielile activitii de baz 16.295.761 5.727.285
4. Cheltuielile activitilor auxiliare 1.145.475 1.337.932
5. Cheltuieli indirecte de producie 1.872.850 1.689.659
6. Rezultatul brut aferent cifrei de afaceri
(1 2) 3.444.056 22.951.349
7. Cheltuieli de desfacere 278.383 375.864
8. Cheltuieli generale de administraie 158.989 888.795
9. Alte venituri din exploatare 0 3.680.000
10. Rezultatul din exploatare (6-7-8+9) 3.006.684 25.366.690

7. Repartizarea profitului
- mii lei -
Destinaia Exerciiul precedent Exerciiul ncheiat

Profit net de repartizat: 1.508.855 19.333.855

- rezerva legal 2.000.000
- alte rezerve 1.088.747
- dividende 1.508.855 7.245.108
Profit nerepartizat 0 9.000.000

8. Informaii privind salariaii i administratorii

Numrul mediu al personalului se ridic la 1.000 de angajai, iar contractul colectiv de munc
prevede angajamente precum:

ntreprinderea trebuie s achite prime de pensionare egale cu aproximativ trei salarii de baz la
data pensionrii, n funcie de durata angajrii.

ntreprinderea pltete fiecrui angajat o prim de vacan de 3.000.000 lei, indexabil. De
asemenea, anual, ntreprinderea acord fiecrui angajat o prim egal cu salariul de baz,
pltibil nainte de srbtoarea Crciunului.

Consiliul de Administraie al ntreprinderii este format din 10 membri, iar salariile lunare ale
acestora sunt cuprinse ntre 10.000.000 lei i 20.000.000 lei. Nici unul dintre administratori nu a
beneficiat de credite sau alte pli n afara salariilor fixe hotrte de Adunarea General a
Acionarilor.

9. Cifra de afaceri
- mii lei -
Exerciiul precedent Exerciiul ncheiat

Sectoare de activitate
Producia vndut, din care: 22.634.945 31.572.564
- detergeni 14.895.822 25.489.112
- produse cosmetice 7.739.123 6.083.452
Venituri din vnzarea produselor chimice
importate de la HALMARG A.G. DRESDEN 123.197 133.680
Cifra de afaceri net 22.758.142 31.706.244
Sectoare geografice
Producia vndut, din care: 22.634.945 31.572.564
- Muntenia 10.185.725 14.207.654
- Transilvania 7.922.231 11.050.397
- Moldova 4.526.989 6.314.513
Venituri din vnzarea produselor chimice
importate de la HALMARG A.G. DRESDEN,
din care: 123.197 133.680
- Muntenia 123.197 133.680
Cifra de afaceri net 22.758.142 31.706.244

10. Onorariile auditorilor

Situaiile ntreprinderii au fost auditate de ctre ANDREI ANASTASESCU S.R.L., societate de
audit i expertiz contabil.
Onorariile pltite auditorilor au fost de 30.000.000 lei aferente anului 2000 i de 50.000.000 lei
aferente anului 2001.
Aceste sume au fost incluse n contul de profit i pierdere n cheltuielile privind prestaiile externe.

11. Angajamente
n conformitate cu Ordonana Guvernului nr. 33/2000, ntreprinderile din industria chimic trebuie
s se conformeze standardelor de protecie a mediului prevzute de directivele europene.
ntreprinderea a demarat procesul de mbuntire a procesului de fabricaie, prin achiziiile de filtre
contra emisiilor de gaze din cursul anului 2000, n valoare de 21.000.000 lei. Managementul
estimeaz c, n urmtorii cinci ani, suma total necesar realizrii acestui proiect se ridic la
100.000.000 lei.

12. Evenimente ulterioare ncheierii exerciiului

n martie 2001, ntreprinderea a ctigat licitaia organizat de Ministerul pentru Ocrotirea
Copilului pentru un contract guvernamental referitor la aprovizionarea instituiilor din subordine cu
detergeni. Contractul se va derula ncepnd din iunie 2001, valoarea total ridicndu-se la
9.870.000 mii lei.