Bugetul Master

Teraplast

Teraplast S.A. face parte din grupul Teraplast, cel mai mare procesator de PVC din
Romania si unul dintre principalii producatori de materiale pentru piata
instalatiilor si constructiilor.
Linia de business Instalatii & Amenajari include sistemele de canalizare,
sistemele de alimentare si distributie apa si gaz, sistemele de canalizari
interioare, sistemele de gestionare a apelor pluviale si menajere, sistemele de
amenajari si finisaje interioare, sistemele pentru bransamente individuale la
utilitati si sistemele pentru retele electrice.
Grupul Teraplast are un sistem de vanzari ce include o retea de depozite proprii
sau inchiriate, deschise in
orasele: Bucuresti, Brasov, Galati, Deva, Iasi, precum si parteneriate cu
distribuitorii din toata tara. Teraplast
realizeaza de asemenea activitati de export, principalele piete externe pe care
suntem prezenti fiind Germania,
Serbia, Ungaria, Republica Moldova, Austria, Slovenia, Bulgaria.
Avand in vedere faptul ca Teraplast activeaza pe piata materialelor de constructii,
sezonalitatea este un factor
esential in evolutia lunara a vanzarilor. In aceste conditii perioada de varf de
activitate este de aproximativ
6 luni (perioada mai-octombrie). Politica de distributie vizeaza in principal clientii
specializati din domeniul
instalatiilor si constructiilor, iar canalele de distributie sunt urmatoarele:
> Vanzari prin distribuitori si revanzatori (piata interna si partial export);
> Vanzari prin retele de specialitate (DIY) (piata interna si export);
> Vanzari catre antreprenori generali si constructori (licitatii proiecte
infrastructura);
> Vanzari directe catre producatori de cabluri sau alte profile (piata interna si
export);
Politica comerciala a Teraplast interzice o expunere mai mare de 6% pe client. Pe
parcursul anului 2015
ponderea vanzarilor si a creantelor pentru un singur client nu a depasit valoarea
de 3% din cifra de afaceri.
Entitatea TERAPLAST

Bugetul vanzarilor
Anul 2017

Gama servicii: Sisteme de finisaje interioare

Previzionarea unitatilor si a pretului de vanzare:

Gama servicii Pret de vanzare(um)

1. Sisteme de finisaje interioare (F) 2.100

2. Sisteme pentru alimentare & distributie apa si gaz (A&G) 140.000
3. Sisteme pentru canalizari exterioare (C) 180.000

Total Trim I Trim II Trim III Trim IV

965 190 280 320 175
480 90 140 200 50
590 40 240 270 40
2035 320 660 790 265 Total

Previzionarea veniturilor:

Total Trim I Trim II Trim III Trim IV

2.026.500 399.000 588.000 672.000 367.500
67.200.000 12.600.000 19.600.000 28.000.000 7.000.000
106.200.000 7.200.000 43.200.000 48.600.000 7.200.000
175.426.500 20.199.000 63.388.000 77.272.000 14.567.500

Previzionarea vanzarilor. u/um pe trimestrul I

Trim I Ianuarie Februarie Martie

u um u um u um u um
190 399.000 20 42.000 30 63.000 140 294.000
90 12.600.000 5 700.000 10 1.400.000 75 10.500.000
40 7.200.000 2 360.000 8 1.440.000 30 5.400.000
320 20.199.000 27 1.102.000 48 2.903.000 245 16.194.000
Entitatea TERAPLAST

Bugetul de productie
Anul 2017

Programarea productiei

Model
Total Trim I Trim II Trim III Trim IV
F 965 190 280 320 175
A&G 480 90 140 200 50
C 590 40 240 270 40
2035 320 660 790 265 Total

Programarea productiei pe trimestrul I

Model Total Ianuarie Februarie Martie

F 190 20 30 140
A&G 90 5 10 75
C 20 7 8 30
2035 27 48 245 Total
Entitatea Teraplast

Bugetul cheltuielilor indirecte de productie

Anul 2017

Cheltuieli Trim I Trim II Trim III Trim IV

Materiale
Salarii
Elemente asociate salariilor
Energie
Combustibil
Apa
Instrumente diverse
Impozite pe proprietate
Asigurari
Amortizare
Chiria spatiilor de productie
Reparatii curente si capitale
Alte cheltuieli
Total
Entitatea Teraplast

Bugetul cheltuielilor generale de administratie

Anul 2017

Cheltuieli Trim I Trim II Trim III Trim IV

Salarii
Elemente asociate salariilor
Materiale consumabile
Energie
Apa si combustibil
Servicii informatice
Asigurari si impozite
Amortizare
Chirie cladiri
Alte cheltuieli
Entitatea Teraplast

Bugetul aprovizionarilor
Anul 2017

A. Consumul de materiale directe F A&G

C Total
Sisteme de finisaje interioare (unitati fizice) 965 480 500 2035

Glafuri si pervazuri
Pereti despartitori
Lambriuri
Echipamente montaj
Sisteme din PVC de presiune
Armaturi si accesorii
Sisteme din polietilena
Camine
Fitinguri
Solutii drenaj
Capace
Tevi PVC
Solutii gestionare ape pluviale

B.
Entitatea Teraplast

Bugetul aprovizionarilor
Anul 2017

C. Detalierea aprovizionarilor de materiale directe pentru consum in

trimestrul I
F A&G
C Total
Sisteme de finisaje interioare (unitati fizice) 965 480 500 2035
Materiale(um)

Glafuri si pervazuri
Pereti despartitori
Lambriuri
Echipamente montaj
Sisteme din PVC de presiune
Armaturi si accesorii
Sisteme din polietilena
Camine
Fitinguri
Solutii drenaj
Capace
Tevi PVC
Solutii gestionare ape pluviale
Entitatea Teraplast

Bugetul resurselor umane

Anul 2017

Programarea orelor si tarifelor de munca