[Tastai text]

www.referat.ro

CREDITAREA PERSOANELOR FIZICE

Creditul reprezint operaiunea prin care se ia n stpnire imediat resurse, n

schimbul unei promisiuni de rambursare viitoare, n mod normal nsoite de plata unei
dobanzi ce remunereaz pe mprumuttor. Operaiunea de creditare privete dou pari. O
parte acord creditul, cealalt parte l primete. Operaiunile de creditare pot interveni
ntr-o gam ampl de relaii ntre indivizi att sub forma unor acorduri personale simple,
ct i sub form de tranzacii formalizate i formulate n cadrul unor contracte complexe.
Prile implicate, tipul de instrumente utilizate i condiiile n care creditul este consimit,
sunt extrem de diverse.

Rolul calitii portofoliului de creditare bancara

Pentru muli observatori principala operaiune bancar este creditarea. ntr-adevr,

ntre plasamentele bncilor, pe primul loc se situeaz creditele. Felul n care banca aloc
fondurile pe care le gestioneaz poate influena ntr-un mod hotrtor dezvoltarea
economic la nivel local sau naional. Pe de alt parte, orice banc i asum, ntr-o
oarecare msur, riscuri atunci cnd acord credite i, n mod cert, toate bncile
nregistreaz n mod curent pierderi la portofoliul de credite, atunci cnd unii dintre
debitori nu-i onoreaz obligaiile. Oricare ar fi ns nivelul riscurilor asumate, pierderile
la portofoliul de credite pot fi minimizate dac operaiunile de creditare sunt organizate i
gestionate cu profesionalism.
Din acest punct de vedere, cea mai important funcie a conducerii bncii este de
a controla calitatea portofoliului de credite. Aceasta deoarece slaba calitate a creditelor
este principala cauz a falimentelor bancare.

Dispoziii privind finanarea persoanelor fizice

Acordarea, garantarea i derularea creditelor destinate persoanelor fizice se

realizeaz pe baz contractual, n conformitate cu reglementrile interne ale
mprumutatorilor, aprobate de organele competente conform prevederilor actelor
1
[Tastai text]

constitutive, n cazul mprumutatorilor persoane juridice romne, i, respectiv, de

organele statutare, n cazul sucursalelor mprumutatorilor persoane juridice strine.
mprumutatorii desfoar activitatea de creditare a persoanelor fizice pe baza
reglementrilor proprii validate de Banca Naional a Romniei - Direcia Supraveghere.
Orice modificare ulterioar a reglementrilor proprii se notific Bncii Naionale a
Romniei i devine aplicabil numai dup validarea acesteia de ctre Direcia
Supraveghere.

Aprecierea capacitii de rambursare a solicitanilor de credite

Bncile sunt obligate s limiteze riscul de credit i s depun toate eforturile

pentru a-i ncasa debitorii. n acest scop, vor fi onorate doar solicitrile de credit pentru
care exist premisele rambursrii principalului i plii dobnzilor.
n cazul clienilor persoane fizice, mprumutatorii stabilesc n cadrul
reglementrilor interne, n concordan cu profilul i strategia lor de risc, cel puin
urmtoarele:
a) modalitatea de organizare a activitii de acordare i derulare a creditelor
destinate persoanelor fizice i, dup caz, condiiile de garantare pentru fiecare tip de
credit;
b) categoriile de clieni eligibili pentru finanare;
c) procedura de clasificare a clientelei int pe categorii de risc de nerambursare,
fundamentat pe profilul general de risc al mprumutatorului;
d) categoriile de venituri considerate eligibile de ctre mprumutator, difereniat
pe categorii de clientel, precum i coeficienii de ajustare afereni n funcie de gradul de
certitudine i de caracterul de permanen ale acestora;
e) categoriile de

cheltuieli care se deduc din veniturile eligibile n scopul determinrii gradului

total de ndatorare, incluznd cel puin cheltuielile de subzisten i angajamentele de
plat altele dect cele de natura creditului;
f) nivelurile maxime admise pentru gradul total de ndatorare, difereniat pe
categoriile de clientel i fundamentarea nivelurilor stabilite; gradul total de ndatorare se
determin ca pondere a angajamentelor totale de plat decurgnd din credite sau alte
finanri rambursabile n veniturile eligibile din care s-au dedus cheltuielile prevzute la
lit.e);
g) metodologia de reconsiderare periodic a coeficienilor de ajustare a veniturilor
i nivelurilor maxime admise pentru gradul de ndatorare, n vederea asigurrii acurateei
acestora pe o baz continu.

2
[Tastai text]

Riscul de credit

Riscul fundamental care trebuie controlat pentru o banc, de al crui control

depinde succesul sau insuccesul su, este riscul de credit. Ca o extensie, termenul de
credit este comun pentru orice tranzacie, de orice tip, dar este central pentru o banc.
Marea majoritate a bncilor au o important pondere a veniturilor din creditare i
din plasamente n general, n totalul veniturilor.
n cel mai simplu mod, riscul de credit poate fi definit: riscul ca partenerul de
afaceri dintr-o tranzacie s nu evolueze conform termenilor i condiiilor din contractul
iniial, acest fapt cauznd deintorului de active pierderi financiare.
Cel mai utilizat exemplu pentru a explica riscul de credit este probabilitatea ca
debitorul s nu ramburseze creditul.
Natura expunerii la riscul de credit variaz de la activitate la activitate, iar n
multe cazuri, ntre diferitele stadii ale fiecrei activiti. Pentru unele tranzacii (un credit
de exemplu), ntreaga sum a tranzaciei, inclusiv dobnda aferent, reprezint expunerea
la riscul de credit.
Riscul de credit are dou componente :
- riscul de baz al clientului (implicit), care este o estimare a probabilitii
ca o pierdere s apar n viitor;
- riscul inerent al produsului vndut de banc, care este o estimare a
pierderii monetare datorit dificultilor clientului.
Riscul de client este compus din urmtoarele riscuri :
- riscul legat de afacerea clientului, evaluat la probabilitatea ca acesta s nu
i onoreze obligaiile fa de banc;
- riscul de ar, evaluat la probabilitatea ca toi sau cea mai mare parte a
agenilor economici dintr-o ar (inclusiv guvernul respectiv), s nu i onoreze obligaiile
internaionale din aceleai motive;
- riscul de transfer, evaluat la probabilitatea ca o ar s nu poat sau s nu
doreasc s ndeplinesc serviciul datoriei externe datorit unei perioade de dezechilibru
a schimbului valutar;
- riscul de concentrare, care este estimat la probabilitatea de a suporta
pierderi din diversificarea neadecvat a portofoliului de credite pe termene, sectoare
industriale, regiuni sau numr de clieni. Un volum semnificativ de credite pentru ageni
economici care activeaz ntr-o industrie cu probleme constituie, de exemplu, un risc de
concentrare.
Riscul inerent de produs cuprinde urmtoarele aspecte:
- riscul de capital i de dobnd, care reprezint riscul ca bncii s nu-i fie
rambursat suma total a capitalului mprumutat i a dobnzii aferente, la data scadenei.
Acest risc apare att pentru portofoliul de credite nregistrat n balana bncii, pe tipuri de
produse de credit (descoperire de cont, linii de credit, credite pentru investiii, etc), ct i
pentru angajamentele nregistrate n conturi extrabilaniere, de eviden a scrisorilor de
garanie emise, spre exemplu;
- riscul de nlocuire, evaluat ca un risc de produs care poate s apar n
cazul produselor pe piaa de capital, valutar, de exemplu pentru tranzaciile forward,
futures, options, este mult mai complex. Normal, doar o parte a sumei tranzacionate

3
[Tastai text]

reprezint expunere la risc. Riscul de nlocuire apare atunci cnd o parte din contracte nu
evolueaz la preul scontat, iar banca trebuie s plteasc o prim pentru a executa
contractele la preul negociat;
- riscul de achitare, evaluat ca riscul ntmpinat de banc pn la lichidarea
tranzaciei. Acest risc apare atunci cnd clientul nu i achit obligaiile sau le achit dup
data scadenei;
- riscul de garanie, reprezint riscul ca valoarea garaniilor s scad astfel
nct, n cazul extrem de executare a lor, banca s suporte o pierdere.

Analiza creditelor acordate persoanelor fizice

n activele bancare creditele acordate populaiei (pentru construcii de locuine i

case de vacan, pentru cumprri de autoturisme, pentru nevoi gospodreti i pentru
bunuri de folosin ndelungat) au o pondere mic. Ele presupun ns, un volum mare de
activitate i de cheltuieli.
Identificarea i evaluarea riscului de creditare presupune analiza nevoii de
finanare (verificarea justificrii cererii de credit) i analiza cererii de creditare (evaluarea
calitii debitorului apreciat din punct de vedere al mrimii i stabilitii veniturilor).
Riscul re creditare depinde n primul rnd de riscul de nerambursare. Cauzele care
pot determina insolvabilitatea debitorului sunt:

obiective - in de evoluia mediului n care acesta opereaz;

subiective - in de caracterul debitorului, de msura n care este dispus s-

i achite obligaiile fa de banc naintea altora.

Protecia bncii pentru limitarea cauzelor ce duc la insolvabilitatea clientului se

realizeaz astfel:
pentru cauzele obiective prin analiza i prognoza condiiilor economice,
diversificarea portofoliului de clieni din punctul de vedere al sectorului de activitate,
diversificarea teritorial, stabilirea mrimii creditului acordat i a ratelor de rambursat n
funcie de mrimea veniturilor totale nete ale persoanelor respective;

pentru cauzele subiective prin urmrirea modului de funcionare a

conturilor pe care le au deschise la societatea bancar clienii vechi, solicitarea de garanii
reale i personale.

n ceea ce privete noii clieni, aceste informaii nu sunt accesibile, banca fiind
dezavantajat n aprecierea calitii clientului. n acest caz analiza revine exclusiv
angajatului bncii i presupune o doz mare de subiectivitate, datorit faptului c aceti
funcionari pentru a nu fi acuzai de favoritism, tind s fie extremi de prudeni. Astfel, un
numr semnificativ de clieni vor fi eliminai datorit lipsei de informaii.

4
[Tastai text]

Evaluarea creditelor pentru a determina riscul trebuie s aib n vedere

urmtoarele: onestitatea i integritatea solicitantului, istoricul relaiilor sale cu banca,
stabilitatea veniturilor sale primare, a locului de munc i a rezidenei, dac sursele de
venit ale clientului prezente i viitoare sunt de ncredere, scopul pentru care este solicitat
creditul, suma i natura celorlalte obligaii ale clientului, factorii externi ce pot influena
capacitatea de plat a clientului, valoarea garaniei.

Etapele de analiz

Etapele de analiz privind acordarea creditului sunt de complexiti diferite, n

funcie de categoria din care face parte debitorul i de nivelul creditului solicitat.
I. Pentru a analiza capacitatea de rambursare a creditului se parcurg
urmtoarele etape:
A. La momentul acordrii se ntocmete Fia personal de evaluare -
SCORING a mprumutatului, iar punctajul obinut trebuie s se ncadreze n punctajul
obinut pentru categoria A de credit. La acordarea creditelor de mic valoare se poate
folosi numai bugetul de venituri i cheltuieli al familiei.
B. La determinarea cuantumului ratei lunare (credit+dobnda aferent) se are
n vedere ca acesta s nu depeasc 1/3 din venitul lunar net al mprumutatului conform
art. 409 alin. B din Codul de procedur civil. n situaiile n care rata solicitat depete
acest volum, se va solicita un girant pltitor i se va completa un angajament de plat de
ctre solicitantul creditului.
C. Pe baza punctajului realizat i avnd n vedere veniturile nete pe care
solicitantul le realizeaz se va stabili dup caz disponibilitatea bncii de a proceda la
negocierea creditului sau imposibilitatea ei de a acorda creditul.
II. Dac rezultatul analizei capacitii de rambursare este favorabil, se trece
la negocierea i acordarea propriu-zis a creditului. n acest caz, etapele de parcurs
sunt urmtoarele:

Dup prezentarea documentaiei de credit (adeverina de salariu a

clientului i a giranilor, situaia patrimonial, rezultatul verificrii faptice a garaniilor
mobiliare i/sau imobiliare evaluate), ofierul de credite ntocmete un referat n care
prezint obiectivele urmrite i rezultatul investigaiilor i n care va face precizri cu
privire la volumul, destinaia, termenul final de rambursare al creditului, nivelul
dobnzilor, modalitatea de acordare, angajare i rambursare a creditului, rezultatul
verificrii faptice a garaniei, concluziile i propunerile lui.

Referatul ofierului de credite este prezentat apoi efului serviciului de

credite i conducerii unitii bancare pentru avizare. Dac decizia este nefavorabil se va
comunica n scris solicitantului motivul refuzului, iar dac este favorabil se procedeaz
la completarea documentaiei cu contractul de credit i cu situaia garaniilor asiguratorii.

Dup perfectarea contractului de credit i semnarea lui de ctre persoanele

autorizate, ofierul de credite va comunica operatorului de la ghieu valoarea creditului
aprobat i destinaia sa.

5
[Tastai text]

Perioada de angajare a creditului este prevzut n contract. n cazul

neangajrii integrale a creditului aprobat n cadrul termenului prevzut, banca va
ntrerupe creditarea i va recalcula n mod corespunztor numrul i cuantumul ratelor
scadente.

III. Urmrirea i controlul rambursrii creditului se face de ctre ofierul de

credit.

n cazul acordrii creditului n numerar se va urmri justificarea acestuia prin

bonuri, facturi, chitane.
Procedura de urmrire n derulare a creditelor acordate persoanelor fizice, n
vederea minimizrii riscului se realizeaz pe cale amiabil i/sau prin executare silit
astfel:
n situaia n care, n perioada de derulare a creditului nu se achit ratele n
termenele prevzute sau exist informaii c persoana fizic nu-i respect obligaiile cu
privire la existena i pstrarea garaniilor, precum i la valoarea lor, ofierul de credite va
trece la verificarea, garaniei creditului i a garaniei colaterale. n funcie de rezultatul
verificrii garaniei, se va continua procedura pe cale amiabil sau prin executare silit.
Dac informaiile se confirm, se va proceda la declararea creditului scadent anticipat i
la declanarea aciunii de recuperare a sa. n cadrul ntrevederilor ce vor avea loc ntre
client i ofierul de credite se vor analiza cauzele care au dus la ntrzierea rambursrii i
se va stabili posibilitatea de rambursare a creditului din veniturile proprii ale clientului
sau ale giranilor. Ofierul de credite va cuta s afle nivelul veniturilor lunare ale
acestora, dac acetia au credite la alte bnci, dac se pot efectua popriri lunare din
veniturile lor. n situaia n care creditul se va rambursa, dosarul creditului n dificultate
va fi clasat. Dac nu exist posibiliti de rambursare, creditul va fi trecut la credite
restante, dobnda se va majora i se va ntocmi dosarul creditului neperformant,
comunicndu-se totodat debitorului declanarea procedurii de executare silit.

IV. Gestiunea preventiv a riscului client

Din punct de vedere organizatoric, dosarele de credite sunt tratate de dou

compartimente specializate i relativ independente:

ghieul bancar, serviciul de relaii cu clienii front office, unde se

depune dosarul de credit, se face analiza cererii de credit i se ia decizia de acordare sau
respingere a dosarului;

compartimentul de credite al clienilor individuali, back office, unde se

primesc dosarele acceptate.

Dosarele de credit acceptate sunt gestionate la grmad pn n momentul n care

apare un eventual incident, adic un client nu face plata. n acest moment cei de la Back
Office sunt obligai s ia legtura mai nti cu Front Office-ul i apoi cu clientul pentru
gsirea de soluii. Noile condiii se retransmit apoi la Back Office. Dac din diferite

6
[Tastai text]

motive, fie nu se mai d de urma clientului, fie nu se ajunge la nici o nelegere, dosarul
se transmite la serviciul de recuperare a creditelor - Departamentul Credite
Neperformante.

Gestiunea preventiv a riscului clientului se bazeaz pe urmtoarele:

aprecierea dosarelor de credit i a calitii debitorului numai din punctul

de vedere al riscul clientului nu i al celui de nerambursare;

actualizarea permanent a bazei de date referitoare la client;

o analiz simpl, clar care s nlocuiasc vechea modalitate de analiz a

dosarelor;

urmrirea mbuntirii imaginii bncii care trebuie s apar acum ca un

consilier al clientului;
i presupune:

definirea bazei de date i a portretului robot al clientului;

stabilirea indicatorilor sintetici ce fundamenteaz decizia de creditare i

care sunt supui operaiei de actualizare;

proiectarea situaiilor de ieire i modul de semnalare al abaterilor;

aprecierea abaterilor n funcie de limitele de toleran stabilit pentru

fiecare din indicatorii calculai anterior;

reactualizarea periodic sau prin excepii a informaiilor despre client

(aceast etap depinde de client, deoarece el furnizeaz datele).

Aceast procedur de gestiune preventiv a riscului clientului i cea de Credit

Scoring reprezint avantajele maxime ale bncii din punct de vedere al rentabilitii.
Orice credit reprezinta o anticipare a unor ncasri viitoare. Din aceast
perspectiv orice credit comport riscul ca aceste ncasri s nu se realizeze deloc sau
parial. Riscul de insolvabilitate al creditorului este esenial n activitatea bancar
deoarece principala funcie a unei bnci o reprezint acordarea de credite. Aprecierea
just a riscului de credit este, deci, de o importan major pentru banc. Fiind mai uor
s prevenim dect s vindecm, pentru minimizarea expunerii la risc, cea mai important
etap a procesului de creditare este selectarea cererilor de creditare.