Tema 7.

Rolul i structura sistemului bancar

1. Structura sistemului bancar

2. Apariia, rolul i funciile bncii centrale
3. Rolul, funciile i operaiunile bncilor comerciale n economia de pia

1. Structura sistemului bancar

Prin sistem bancar se subnelege totalitatea bncilor i cadrului legislativ care

reglementeaz activitatea acestora. n condiiile economiei de pia, sistemul bancar are dou
nivele:
I nivel banca central;
II nivel bncile comerciale i instituiile financiare specializate.
Se deosebesc urmtoarele tipuri de bnci:
a) dup caracterul operaiunilor efectuate:
universale;
specializate.
b) dup apartenena capitalului:
de stat;
private;
mixte.
c) dup proporii:
consorii;
mari;
medii;
mici.
d) dup sfera de deservire:
regionale;
interregionale;
naionale;
internaionale.
e) dup numrul de filiale:
cu filiale;
fr filiale.
f) n dependen de ramura ce o deservete:
1
 multiramurale;
uniramurale.
n RM din 1991 este format sistemul bancar din dou nivele.

2.Apariia, rolul i funciile bncii centrale

Prima perioad de dezvoltare a capitalismului nu exista o deosebire clar ntre

bncile centrale i bncile comerciale. Pe msur ce se dezvolta sistemul creditar, evolua
i procesul de concentare a emisiunii bancnotelor ntr-un numr restrns de bnci
comerciale mari, pentru ca n consecin dreptul de monopol asupra emiterii bancnotelor
s se atribuie doar unei singure bnci. Apariia bncilor centrale a fost condiionat de
concentrarea emisiunii biletelor de banc n minile ctorva bnci comerciale cele mai
viabile, care se bucur de ncrederea general i ale cror bancnote le puteau ndeplini
funcia de instrument de credit n sfera de circulaie.
La sfritul sec. XIX - nceputul sec. XX n majoritatea rilor emisiunea tuturor
bancnotelor se concentrase ntr-o singur banc, care a nceput s fie numit Banca
Central de Emisiune, iar la etapa actual Banca Central. Aceast denumire reflect rolul
bncii pe care l joac n sistemul de credite al rii.
n fiecare stat funcioneaz cte o banc central organizat de stat. Ea are ca scop
promovarea politicii monetar-creditare, deine monopolul emisiunii de bancnote, regleaz masa
monetar, efectueaz control asupra funcionrii instituiilor creditare, ndeplinete funcia de
banc a bncilor, pstreaz rezervele valutare i de aur ale statului, etc.
n diferite state ele se numesc diferit: Banc Central, Banc de Stat, Banc Popular,
Banc Naional, etc.
Primele bnci centrale au aprut cu 300 ani n urm, ns, rspndirea lor a avut loc la
nceputul secolului XX. Istoric, ele au aprut ca companii acionare, nzestrate cu obligaiuni
speciale. Acestea erau cele mai mari instituii creditare, care ndeplineau funciile de banc
central.
Deseori, capitalul bncii centrale aparine statului, ns acionari pot fi bncile comerciale
i instituiile financiare. n multe ri, aceste bnci sunt n supunere nemijlocit a parlamentului
sau a comisiei bancare speciale, constituit de organul legislativ.
Conducerea bncii centrale poate funciona pe un termen de la 4 14 ani.
Prima banc central a aprut n Anglia n 1664.
n S.U.A., n 1864 a aprut primul act bancar naional. Toate bncile ce primeau carter de
la Guvernul Federal se numeau naionale, iar cele ce primeau carter de la guvernele statelor se
2
numeau bnci ale statelor. n aa mod, n S.U.A. a aprut sistemul bancar compus din dou
nivele.
n R.M., Banca Naional a Moldovei a fost format n 1991, atunci a aprut i legea Cu
privire la Banca Naional de Stat a Republicii Moldova, care, apoi, a fost nlocuit cu Legea
privind Banca Naional a Moldovei din 1995.
Pe msura dezvoltrii societii, a crescut i rolul bncilor centrale.
Banca Central ndeplinete urmtoarele funcii:
a) de emisiune;
b) banca bncilor;
c) bancherul statului;
d) centru valutar;
e) control i supraveghere a instituiilor financiare;
f) reprezentant al guvernului n organismele financiare internaionale.
Funcia de emisiune. Banca central deine monopolul emisiunii monedei de hrtie. n
unele ri, bncii centrale i revine funcia de emisiune a monedelor, ns, de confecionarea lor
se ocup ministerul finanelor (trezoreria). Emisiunea de bancnote nseamn un control aspru,
avnd ca scop reglarea efectuat prin politica monetar-creditar. Principala funcie a politicii
monetar-creditare este controlul emisiunii banilor de cont. Banca central, totodat, servete i ca
centru a emisiunii de cas. Ea constituie rezerva de cas a oricrei bnci comerciale. Banca
Central determin denumirea monedei naionale, aspectul monedei naionale, cantitatea
monedei n circulaie.
Funcia de banc a bncilor. Banca central nu are legtur direct cu agenii
economici i cu populaia. Clientela ei de baz o reprezint bncile comerciale. Bncile
comerciale pstreaz rezerva lor de cas la banca central. Aceast rezerv constituie, totodat,
un fond de garanie pentru rambursarea depozitelor. n multe ri, bncile comerciale sunt
obligate s dein rezerve obligatorii n banca central. Prin conturile deschise n banca central,
se asigur regularea decontrilor ntre ele. Aceasta se efectueaz prin centrul de decontri al
bncii centrale.
Funcia de bancher al statului. Indiferent de apartenena capitalului, banca central este
strns legat cu statul. n calitate de bancher la statului, banca central se prezint ca bancher i
creditor. n banca central sunt deschise toate conturile guvernului i structurilor
guvernamentale. Banca central contribuie la executarea de cas a bugetului de stat. Veniturile
colectate n urma impozitelor i taxelor se transfer pe un cont fr dobnd deschis trezoreriei n
banca central. Din acest cont, se efectueaz toate cheltuielile guvernamentale. n unele state ca
S.U.A. majoritatea veniturilor bugetare se colecteaz n bncile comerciale.
3
 Funcia de control i supraveghere a instituiilor financiare. n majoritatea
rilor lumii Banca Central exercit controlul i supravegherea bncilor comerciale, n
scopul meninerii stabilitii sistemului bancar i n scopul aprrii intereselor
deponenilor i creditorilor.
Funcia de centru valutar. n numele guvernului banca central regleaz rezervele
valutare i de aur ale statului. Banca central este depozitarul acestor valori. Ea asigur reglarea
decontrilor internaionale, a balanei de pli, particip la operaiunile pieei mondiale a
capitalurilor creditare i ale aurului. Banca central reprezint ara sa n organismele valutar-
creditare internaionale i regionale.
Funcia de reprezentant al guvernului n organismele financiare
internaionale.
Toate funciile bncii centrale sunt n strns interdependen. Creditnd statul i bncile,
banca central concomitent influeneaz asupra circulaiei creditare. Asigurnd emisiunea i
stingerea datoriei publice, banca central contribuie asupra nivelului ratei dobnzii.
Funciile sus-menionate creeaz necesiti obiective pentru realizarea ntregului sistem
monetar-creditare al statului i, corespunztor, al economiei.
Banca Naional a Moldovei ndeplinete funcia de banc central de emisie, asigur
reglarea i supravegherea bncilor comerciale, deasemenea elaboreaz politica monetar-creditar
i cea valutar a statului.

3. Rolul, funciile i operaiunile bncilor comerciale n economia de pia

Termenul de "banc comercial" a aprut n primele etape de dezvoltare ale

activitii bancare cnd bncile sprijineau comerul. Principalii clieni ai acestor bnci erau
comercianii de unde se i trage noiunea - banc comercial. Mai trziu acest sens este
pierdut i termenul de banc comercial provine de la faptul contractului de afacere al
bncii i anume din motivul c bncile realizeaz comerul cu banii.
Prin banc comercial se subnelege instituia financiar care accept depozite
transferabile i le investete n operaiuni active din numele su. Bncile comerciale reprezint al
doilea nivel al sistemului bancar. Ele concentreaz partea principal a resurselor creditare,
efectueaz un diapazon larg de operaiuni bancare i servicii financiare pentru persoanele
juridice i fizice. Bncile comerciale se organizeaz ca bnci de stat, societi pe aciuni, societi
cu rspundere limitat, precum i ca bnci mixte.
Funciile de baz pe care le ndeplinesc bncile comerciale sunt urmtoarele:

4
 Deservirea conturilor agenilor economici i gestionarea lor la dispoziia
clienilor (efectuarea decontrilor fr numerar). Prin deschiderea conturilor, bncile comerciale
atrag mijloace bneti n aceste conturi, care mpreun cu capitalul propriu al bncii formeaz
resursele creditare ale bncii.
Acordarea creditelor bancare este una din principalele operaiuni active ale
bncii, care formeaz aproximativ 80 90% din veniturile bncii.
Deservirea de cas a agenilor economici prin aceast operaiune, bncile
comerciale creeaz posibilitatea, pentru fiecare agent economic, de a-i converti liber mijloacele
bneti proprii din form numeric n cea fr numerar i invers.
Cumprarea, pstrarea i vnzarea valutelor strine aceast operaiune permite
fiecrui agent economic de a-i converti liber mijloacele bneti proprii n valuta oricrei ri, cu
scopul de a-i asigura relaiile economice internaionale.
Esena acestor operaiuni const n faptul c banca achit plile agenilor economici cu
retragerea ulterioar a mijloacelor bneti din contul pltitorului. Aceast operaiune permite se
micoreze termenul ntre livrarea mrfii i primirea plii.
Deservirea de cas a bugetului de stat prin aceast operaiune, banca
ndeplinete funcia tehnic de acumulare a veniturilor bugetului i de finanare a cheltuielilor
bugetului conform dispoziiilor i planurilor elaborate de Ministerul de Finane.
Servicii de pstrare a valorilor (depozitar).
Servicii de marketing i consultaie.
Operaiunile bncii comerciale
Operaiunile bncilor comerciale se clasific n: pasive i active.
Operaiunile legate de formarea resurselor bancare se atribuie celor pasive.
Resursele bancare se clasific n: proprii, atrase i resurse obinute n urma emisiei.
La resursele proprii se atribuie capitalul acionar, cel de rezerv precum i beneficiul
nerepartizat.
Capitalul acionar se formeaz prin emisiunea i plasarea aciunilor. Pe msura lrgirii
posibilitilor de activitate, bncile emit noi aciuni.
Capitalul de rezerv sau fondul de rezerv se formeaz pe contul defalcrilor din
beneficiu i este destinat pentru acoperirea pierderilor neprevzute sau excepionale (de exemplu,
scderea cursului valutar, scderea cursului hrtiilor de valoare).
Profitul nerepartizat o parte a beneficiului ce rmne dup plata dividendelor i
defalcrilor n fondul de rezerv.
Resursele proprii au o mare importan pentru bnci. Micorarea cotei capitalului propriu
poate duce banca la faliment.
5
 Resursele atrase reprezint partea principal a resurselor bncilor comerciale.
Ponderea principal n totalul resurselor atrase o constituie depozitele care sunt de trei
feluri: la vedere, la termen i de economii.
Depozitele la vedere i mijloacele n conturile curente pot fi retrase de depuntor fr
preaviz. Dobnda la aceste conturi, de obicei, este foarte mic, dar sunt convenabile deoarece
asigur depuntorului lichiditate.
Depozitele la termen sunt depunerile pentru o dat fix. Dobnda pentru aceste depuneri
este nalt. O form a depozitelor la termen sunt certificatele de depozit (hrtii de valoare, ce se
emit n sume fixe (100, 1000, etc.)).
Depozitele de economii se consider depozite cu destinaie special. Ele se depun i se
retrag n sum deplin sau parial, iar depuntorului i se elibereaz crticica de economii sau
livretul de economii.
Pentru bnci cele mai atractibile depozite sunt cele la termen, deoarece-i asigur bncii o
lichiditate sporit.
O alt surs a resurselor atrase o constituie i creditele interbancare. De obicei, ele se
acord pe un termen de la 1 zi pn la 14 zile i sunt de dou feluri: centralizate i decentralizate.
Cele centralizate se acord de banca central, iar cele decentralizate se acord de bncile
comerciale.
Resursele obinute n urma emisiei sunt mprumuturile obligatare, cambiile bancare, etc.
Operaiunile active sunt operaiunile de plasament a resurselor atrase. La aceste
operaiuni se atribuie: operaiunile de creditare, operaiunile cu cambii, investiiile bancare,
leasing-ul, operaiunile cu valuta, etc.
Operaiunile creditare sunt operaiuni de acordare a creditelor persoanelor fizice i
juridice.
Leasing financiar prin aceast operaiune, bncile cumpr din contul mijloacelor
bneti proprii: mijloace fixe, utilaj i alte mijloace fixe, pe care le transmite n arend clienilor
si. Plata pentru arend este calculat n mrimea care permite n decursul termenului de arend
achitarea costului mijloacelor fixe procurate i comisionul pentru serviciul bancar respectiv.
Operaiuni de factoring operaiunea sau tehnica de gestiune financiar prin
care n cadrul unei convenii o instituie specializat sau o banc intr n posesia
creanelor deinute de vnztorul unei mrfi nainte de scaden asigurnd la acest
moment recuperarea creanelor de ctre vnztor, dar nu n mrime total. n cele mai
dese cazuri bncile pltesc vnztorilor aproximativ 90 % din valoarea creanelor la
scaden, recupernd valoarea total de 100 % a creanei de la cumprtorul mrfii.

6
 Operaiunile cu cambiile se clasific n operaiuni de scontare i credite acoperite cu
cambii. Ctre operaiunile cambiale se atribuie i operaiunile de accept i de avalizare.
n general, operaiunile active se pot clasifica n patru grupe (dup lichiditate):
1. rezerve primare numerar, mijloace pe conturi n banca central. Ele nu aduc
venit;
2. rezerve secundare cambii i alte hrtii de valoare pe termen scurt, credite la
vedere i cele acordate clienilor stabili;
3. portofoliul creditelor bancare;
4. portofoliul investiional operaiuni nafara bilanului (extrabilaniere),
operaiunile cu valuta, etc.