Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
Proiect
Managementul Serviciilor
Student:
Profesor coordonator:
Bucuresti
2016
Lucrare aplicativa privind cresterea eficientei serviciilor prin reabilitare si
modernizare
Din punct de vedere al modului in care serviciile de interes general sunt reglementate
de dispozitiile comunitare, putem deosebi:
Serviciile de interes general fara caracter economic, nu fac obiectul legislatiei specific
a Uniunii Europene si nici nu sunt incluse in normele pietei interne si ale concurentei,
prevazute de tratat.
2
raspund unor cerinte si necesitati de interes si utilitate publica ;
au caracter economico-social ;
au caracter tehnico-edilitar si presupun existent unei infrastructuri tehnico-edilitare
adevarate ;
au caracter permanent si regim de functionare continuu, care poate avea caracteristici
de monopol ;
aria de acoperire are dimensiuni locale : comunale, orasanesti, municipal sau judetene
sunt infiintate, organizate si coordonate de autoritatile administratiei publice locale ;
sunt organizate de principii economice si de eficienta ;
pot fi furnizate de catre operatorii care sunt organizati si functioneaza in baza
reglementarilor de drept public sau privat ;
sunt furnizate pe baza principiuliu “ beneficiarul plateste ”;
recuperarea costurilor de exploatare sau de investitie se face prin preturi si tarife
reglementate sau taxe speciale.
universalitate ;
continuitate din punct de vedere calitativ si cantitativ, in conditii contractuale
reglementate ;
3
adaptabilitate la cerintele utilizatorilor si gestiune petermen lung ;
accesibilitate egala si nediscriminatorie la serviciul public, in conditi icontractuale
reglementate ;
transparenta decizionala si protectia utilizatorilor.
1. Servicii de alimentare cu apasi de canalizare – component a serviciilor
de utilitati publice
Reteaua de canalizare are o lungime totala de 16.812 km, din care 15.736 km in mediul
urban.
Populatia care beneficiaza de serviciul de canalizare este de 11,45 mil. Locuitori,adica numai
52,81% din totalul populatiei Romaniei.
4
2. Analiza prestarii serviciilor de alimentare cu apa si de canalizare in
municipiul Moreni
5
activitati de autoservice ;
reparatii pompe si obiecte electrocasnice si bobinaj ;
activitati comerviale en-gros si en detail de produse si marfuri alimentare si industriale
activitati de import-export produse industriale si bunuri de consum.
Capitalul social al societatii este de 120.500 RON, impartit in 50.000 actiuni nominative in
valoare de 2,41 RON fiecare.
2. Autoritati locale
Consiliul Local
Primarul
Consiliul Judetean
operare- 63,82% ;
6
intretinere - 5% ;
resurse umane -31,18%.
Sursa Paltinu ; aceasta sursa asigura 90% din necesarul de apa al Municipiului, iar
calitatea apei este foarte buna ;
Sursusa Iedera - este sursa formata din 2 puturi de mare adancime amplasat pe malul
stang al raului Cricovul Dulce
Lungimea totala a reteleo de distributie a apei potabile este de 21,4 km, prin aceasta
asigurandu-se necesarul de apa pentru 12.500 de persoane, precum si pentru mai mult de
120 de agenti economici privati si bugetari.
Sistemul de alimentare cu apa potabila a Municipiului Moreni asigura apa potabila pentru
58,14% din populatia orasului,asigura apa potabila 24 ore/zi, 7 zile/saptamana.
Reteaua de canalizare a Municipiului Moreni are o lungime de 20,2 km, la aceasta retea fiind
racordate 12.500 de persoane si 120 de agenti economici privati si bugetari.
Sistemul public de canalizare asigura canalizarea pentru 53,49% din populatia orasului.
7
canalizare constituie una dintre opțiunile strategice prioritare ale societății comerciale
G.C.L.T Dâmbovița S.A, având în vedere impactul asupra completivități serviciului și
eficienței acestuia.
Necesitate și oportunitatea lucrărilor de reabilitare și modernizarea sistemului de
alimentarea cu apă și canalizare din Municipiul Moreni rezultă în principal din următoarele
considerente:
soluții tehnologice adoptate sunt la nivelul anilor 1970
în perioada de exploatare a sistemului de alimentare cu apă și canalizare au apărut
deficiențe care au determinat eficiență și calitate scăzute ale prestării serviciului
echipamentele utilizate sunt în totalitate fabricate în țară, majoritatea înainte de anul
1985, într-o perioadă de economii marii la materialele utilizate, fapt ce a afectat
implicit calitatea echipamentelor
datorită saltului tehnologic din ultima perioadă de timp, piesele de schimb pentru o
serie de echipamente au ieșit din procesul de fabricație, se procură cu mare greutate și
au costuri ridicate
acțiunea de reabilitate și modernizare a sistemului de alimentare cu apă și de
canalizare se derulează într-un interval de timp de cel puțin 1-2 ani, perioadă în care
fenomenul de uzură fizică și morală se va accentua, ceea ce va conduce inevitabil la
scoaterea din funcțiune a unor echipamente și instalații, generând în timp costuri de
exploatare și întreținere proporțional mai mari.
8
promovarea investițiilor în infrastructură municipiului și modernizarea acesteia prin
stimularea soluțiilor performante, a inițiativei și inovației în domeniu
îmbunătățirea calității mediului ambiant prin utilizarea rațională a resurselor de apă și
epurarea apelor uzate, în conformitate cu prevederile directivelor Uniunii Europene
Tabelul 3.1
9
reabilitarea și modernizarea sistemului
de canalizare
10
Costurile aferente lucrărilor de modernizare și reabilitare a echipamentelor din sistemul
de alimentare cu apă și canalizare
Tabelul 3.2
Nr. Specificație Cost total
cert
1 Cost pentru eliminarea surse de apă Podei 14.303
2 Cost pentru modernizarea rețelei de apă potabilă a 997.542
Municipiului Moreni
3 Cost pentru înlocuirea pompelor uzate în stația de 3.637
epurare Moreni
4 Cost pentru contorizarea apei potabile la blocurile de 41.063
locuințe
5 Cost pentru contorizarea apei potabile la consumatorii 97.402
casnici
6 Cost total pentru reabilitarea și modernizarea 1.153.947
echipamentelor
11
Costul pentru activiăţile de demontare, remontare şi management pentru
rezervoarele în care este înmagazinată apa se calculează astfel:
11,76
×
Crezervoare = 100 162.400= 19.098,24 19.100 €, din care:
80
Cmontaj rezervoare = 100 ×19.100 = 15.280 €
20
Cmanagement rezervoare = 100 ×= 3.820 €
12
Costul pentru activităţile de demontare, remontare şi management pentru conductele
de aducţiune se calculează astfel:
70,59
×
Cconducte = 100 162.400 = 114.638,16 114.640 €, din care:
80
×
Cmontaj conducte = 100 114.640 = 91.712 €
20
Cmanagement conducte = 100 ×114.640 = 22.928 €
17,65
×
Cpompe = 100 162.400 = 28.663,6 28.660 €
80
Cmontauj pompe = 100 ×28.660 = 22.928 €
20
Cmanagement pompe = 100 ×28.660 = 5.732 €
13
Valoarea totală a lucrărilor de montaj şi management pentru modernizarea
sistemului de alimentare cu apă şi de canalizare este prezentată în tabelul 3.3.
3 Total 162.400
14
programe pentru verificările şi probele ce se vor efectua la societăţile
producatoare şi la amplasament
Având în vedere experienţa specialiştilor români dobândita ca urmare a executării
unor lucrări similare, pentru activităţile de proiectare şi inginerie pentru lucrările de
modernizare a sistemului de alimentare cu apă şi de canalizare se ia în considerare numai o
valoare de 34.553 €.
Tabelul 3.4
Efortul investiţional total este 1.418.666 €, din care suma de 1.348.580 € este
destinată achiziţionării de echipamente, incluzând transportul şi montajul acestora.
Ponderea acestor costuri în totalul investiţiei va fi:
1.348.580
PCe = 1.418.666 × 100 = 0,9505 × 100 ≃ 95
15
Ponderea costurilor de achiziţionare a echipamentelor (inclusiv transport şi montaj)
în totalul investiţiei este de 95%, restul de 5% revenind activităţilor de proiectare, inginerie şi
management.
Tabelul 3.5
1. Segmentul 1
16
10
2. Segmentul 2
3. Total 20 20
Tabelul 3.6
1 Semnarea contractului -4 0
17
5 Modernizarea celui de-al doilea segment de rețea 11
(sursa Iedera –municipiul Moreni) 20
Pentru perioadele [0-10] şi [11-20], perioade în care costurile sunt egale, se iau în
considerare următoarele costuri:
18
50% din costul achiziționării și înlocuirii echipamentelor, inclusiv transportul și
montajul acestora (50%*1.348.580 = 674.290 €)
40% din costul total pentru activități de management (40%*32.480 = 12.992 €)
Rezultă că atât în perioada [0-10] cât și în perioda [11-20], costul lucrărilor de rebilitare
și modernizare a sistemului de alimentare cu apă și de canalizare din Municipiul Moreni
ca fi de 687.282 €.
Tabelul 3.7
-4-0 44.102
0-10 687.282
10-20 687.282
Total 1.418.666
19
Investiţia necesară pentru reabilitarea şi modernizarea sistemului de alimentare cu
apă şi de canalizare în Municipiul Moreni
Tabelul 3.8
1 Anul 1 593.927,6
2 Anul 2 824.738,4
3 Total 1.418.666
Finanţarea investiţei
Tabelul 3.9
20
3 Contorizarea apei potabile la 20.532 Cosiliul Local Moreni
blocurile de locuințe
Tabelul 3.10
(€)
Anul 1 20.002
Anul 2 14287
21
Venituri anuale
Tabel 3.11
Anul 1 124.318
Anul 2 121.497
în care:
I – volumul investiţiei
22
Pentru proiectul analizat, numărul populaţiei rezidente care beneficiază de serviciul
de alimentare cu apă şi de canalizare dupa reabilitarea şi modernizarea sistemului va fi:
unde:
Af0 = D0 Pra0,
unde:
23
∆Af = D0 ∆Pra/1mil. I + ∆D/1mil. I Pra1
unde:
I – valoarea investiţiei
∆D/1mil. – sporul debitului mediu anual ca urmare a unei investiţii de 1 milion € pentru
reabilitarea şi modernizarea sistemului
24
Parametri necesari pentru realizarea analizei eficienţei proiectului
Tabelul 3.12
3 Cheltuieli totale
(€/an)
613.929,6 839.025,4 30.434
4 Venituri anuale
(€/an)
124.318 121.497 247.027
25
sociale sau ecologice, ţinându-se cont de multiplele efecte create în avalul sau amontele
domeniului respectiv.
Literatura de specialitate (Românu & Vasilescu, 1997; Staicu et al., 1995; Topală,
1996; Vasilescu et al., 2000) propune o serie de indicatori de bază ce pot fi adaptaţi şi utilizaţi
în scopul evaluării eficienţei proiectelor de reabilitare, modernizare, şi dezvoltare din sectorul
serviciilor publice de alimentare cu apă şi de canalizare. În acest sens, se recomandă
aprecierea eficienţei economice pe baza următorilor indicatori: investiţie specifică, termen de
26
recuperare a investiţiei, coeficient de eficienţă economică a investiţiilor, cheltuieli totale
actualizate, cheltuieli totale actualizate specifice, randament economic al investiţiei.
Investiţia specifică (s) sintetizează corelaţia dintre efortul investiţional, pe de o parte
şi efectul obţinut sub forma capacităţii de servire, pe de altă parte (Românu & Vasilescu,
1997).
𝐼𝑡
𝑠=
𝐶𝑆
în care:
It – investiţia totală
CS – capacitatea de servire, exprimată în număr de clienţi serviţi
În cazul reabilitării, modernizării sau dezvoltării unor obiective existente, investiţia
specifică (sm) se calculează astfel (Raţiu-Suciu et al., 2002):
𝐼𝑚
𝑠𝑚 =
𝐶𝑆1 − 𝐶𝑆0
în care:
Im – volumul investiţiilor pentru reabilitare, modernizare, dezvoltare
CS1 – capacitatea de servire după reabilitare, modernizare, dezvoltare, exprimată în număr de
clienţi serviţi
CS0 – capacitatea de servire existentă înaintea reabilitării, modernizării, dezvoltării, exprimată
în număr de clienţi serviţi
Calculat astfel, indicatorul reflectă câte unităţi monetare investite revin pe o unitate
fizică spor de capacitate de servire (pe client) rezultată în urma reabilitării, modernizării,
dezvoltării.
În cazul reabilitării şi modernizării sistemului de alimentare cu apă şi de canalizare din
municipiul Moreni capacitatea de servire înainte de reabilitare şi modernizare este de 12.500
persoane, iar după efectuarea lucrărilor va fi de 18.688 persoane. Rezultă că investiţia
specifică va fi:
1.418.666
𝑠𝑚 = = 229,26 €/locuitor
18.688 −12.500
27
Termenul de recuperare a investiţiei în abordare statică sau dinamică (T, T a)
reflectă timpul în care se poate recupera investiţia realizată din profitul anual obţinut (Raţiu-
Suciu et al., 2002; Românu & Vasilescu, 1997).
În abordare statică, relaţia de calcul este:
𝐼𝑡
𝑇=
𝑃ℎ
în care:
It – investiţia totală
Ph – profitul anual
1.418.666
𝑇 = 216.593 = 6,55ani
28
𝐼𝑚
𝑇𝑚 =
𝑃ℎ1 − 𝑃ℎ0
în care:
Im – volumul investiţiei pentru reabilitare, modernizare, dezvoltare
Ph1 – profitul anual obţinut ca urmare a reabilitării, modernizării, dezvoltării
Ph0 – profitul anual obţinut înainte de reabilitare, modernizare, dezvoltare
1.418.666
𝑇𝑚 = 216.593−131.306 = 16,63 ani
Realizarea unor investiţii pentru modernizare sau reabilitare are drept scop reducerea
costurilor de prestare/furnizare a serviciilor, efectul obţinut ca urmare a investiţiei
concretizându-se într-o economie la aceste costuri. Astfel, termenul de recuperare se poate
calcula şi după relaţia (Raţiu-Suciu et al., 2002):
𝐼𝑚
𝑇𝑚 =
𝐶0 − 𝐶𝑚
în care:
Im – volumul investiţiei pentru reabilitare/modernizare
C0 – costul de prestare/furnizare a serviciilor înainte de reabilitare, modernizare, dezvoltare
Cm – costul de prestare/furnizare a serviciilor (mai mic) după reabilitare, modernizare,
dezvoltare
1 1 (1+𝑎)𝑇𝑎 −1 1
∑𝑑ℎ=1 𝐼ℎ × = 𝑃ℎ × (1+𝑎)𝑑 × 𝑎×(1+𝑎)𝑇𝑎 , întrucât: 𝐼ta = ∑𝑑ℎ=1 𝐼ℎ × (1+𝑎)ℎ
(1+𝑎)ℎ
în care:
Ita – investiţia totală actualizată
29
Ih – investiţie anuală
Ph – profit anual
a – rata de actualizare
În cea de-a doua relaţie s-a considerat că profitul este constant pe întreaga perioadă
de funcţionare a obiectivului, aplicându-se formula sumei unei progresii geometrice. Prin
utilizarea relaţiilor de mai sus se va determina termenul de recuperare dinamic:
în care:
Ita – investiţia totală actualizată;
Ph – profit anual;
d – durata de realizare a obiectivului;
a – rata de actualizare.
Un proiect este cu atât mai eficient, cu cât termenul de recuperare calculat static sau
dinamic este mai mic.
În cazul serviciilor publice de alimentare cu apă şi de canalizare, se ia în considerare
în mod convenţional o rată de actualizare de 10%.
593.927,6 824.738,4
𝐼ta = + = 593.927,6 × 0,909 + 824.738,4 × 0,826 =
(1 + 0,10)1 (1 + 0,10)2
= 539.880,19 + 681.233,92 = 1.221.114,11 €
30
lg216.593−lg91.033.95 5,335644−4,959203
= = = 9,09 ani
lg1,10 0,041393
Termenul de recuperare a investiţiei calculat dinamic este de 9,09 ani. Se poate aprecia
că proiectul este eficient, întrucât valoarea indicatorului se încadrează în limitele considerate
normale pentru sectorul serviciilor publice de alimentare cu apă şi de canalizare.
Dacă se compară termenul de recuperare calculat dinamic (9,09 ani) cu cel calculat
static (5,57 ani) se constată că în cazul actualizării datelor rezultă o perioadă mai mare
necesară recuperării investiţiei. Tocmai de aceea, în evaluarea proiectelor este necesară
folosirea calculelor de actualizare, care permit o mai bună apreciere a eficienţei economice a
proiectelor de reabilitare, modernizare, sau dezvoltare din sectorul serviciilor de alimentare cu
apă şi de canalizare.
Indicatorul reflectă câte unităţi monetare profit anual se vor obţine la o unitate
monetară capital investit, indicând o eficienţă cu atât mai mare, cu cât nivelul său este mai
ridicat.
216.593
𝑒 = 1.418.666 = 0,152 € profit la 1 € investit
216.593−131.306 85.287
𝑒 = 1.418.666−211.526 = 1.207.140 = 0,071 € profit suplimentar la 1 € investit
Cheltuieli totale în abordare statică sau dinamică (Ct, Cta) cuantifică efortul total
(cu investiţia şi cu exploatarea) pe întreaga durată de execuţie şi exploatare a obiectivului, din
punct de vedere static sau dinamic.
În abordare statică, relaţiile de calcul sunt:
𝐶𝑡 = 𝐼𝑡 + 𝐶ℎ × 𝐷 sau 𝐶𝑡 = 𝐼𝑡 + 𝐶ℎ × 𝑇
It – investiţia totală
C h– costurile anuale de exploatare
De – durata de funcţionare a obiectivului
T – termenul de recuperare a investiţiei
Pentru proiectul analizat se efectuează cheltuieli de exploatare şi în perioada realizării
investiţiei, care vor fi luate în considerare la calculul indicatorului.
31
Ct = 1.418.666+(20.002+14.287) +30.43425 = 2.213.805 €
În situaţia în care duratele de funcţionare ale obiectivelor analizate sunt foarte mari şi
există riscul denaturării analizei economice, se recomandă utilizarea celei de-a doua relaţii
pentru determinarea cheltuielilor totale. Calculate astfel, cheltuielile totale în abordare statică
pentru proiectul analizat vor avea valoarea:
Ct =1.418.666+(20.002+14.287) +30.43414,15= 1.883.596,1 €
Prin luarea în considerare a termenului de recuperare a investiţiei, cheltuielile totale în
abordare statică vor fi mai mici (1.883.596,1 €) decât în cazul în care sunt calculate în funcţie
de durata de funcţionare a sistemului ( 2.213.805 €).
1 1 1 1 1
𝐶ta = (𝐼1 + 𝐶1 ) × + (𝐼2 + 𝐶2 ) × 2
+𝐶× 3
× [1 + + + ....
1+𝑎 (1 + 𝑎) (1 + 𝑎) 1 + 𝑎 (1 + 𝑎)2
1
+ ]
(1 + 𝑎)24
32
1 (1 + 0,10)25 − 1
+30.434 × ×
(1 + 0,10)2 0,10 × (1 + 0,10)25
(1+0,10)25 −1
Factorul de anuitate 0,10×(1+0,10)25 = 9,0770400182 ≃ 9,077
𝐶ta = 613.929, 6 × 0,909 + 839.025, 4 × 0,826 + 30.434 × 0,826 × 9,077 ⇒
𝐶ta = 842.111,62 + 693.034,98 ⇒
𝐶ta = 1.535.146, 6 €
2.
Cheltuieli totale actualizate specifice (Ctas) exprimă efortul total actualizat, cu
investiţia şi cu prestarea, ce revine la o unitate de capacitate de servire. Se determină prin
utilizarea următoarelor relaţii matematice:
𝐶 𝐶
𝐶tas = ∑𝑑+𝐷ta sau 𝐶tas = 𝑑+𝐷 ta 1
ℎ=𝑑+1 𝑞ℎ ∑ℎ=𝑑+1 𝑄ℎ ×
(1+𝑎)ℎ
Cta – cheltuieli totale actualizate
qh – cantitatea de apă potabilă şi respectiv apă epurată produsă sau tranzitată anual prin zona
respectivă de reţea (exprimată în mc)
D – durata de funcţionare a obiectivului (durata de studiu)
d – durata de realizare a obiectivului
Q h– cantitatea de apă potabilă şi respectiv apă epurată produsă sau tranzitată anual prin zona
respectivă de reţea (exprimată valoric)
a – rata de actualizare
Calculând acest indicator pentru mai multe variante de proiect, va fi preferată varianta
în cazul căreia cheltuielile totale actualizate specifice sunt minime.
Relaţiile de calcul prezentate sunt valabile în ipoteza că în perioada de realizare a
reabilitării şi modernizării nu funcţionează capacităţi de servire. Având în vedere faptul că
pentru proiectul analizat în perioada de realizare a lucrărilor de reabilitare şi modernizare
funcţionează capacităţi parţiale de producţie/prestare, la calculul cheltuielilor totale
actualizate specifice se vor lua în considerare şi aceste capacităţi.
33
1.535.146, 6
𝐶tas = ⇒
113.005,062 + 100.274 + 1.852.110,13
1.535.146,6
𝐶tas = 2.065.389,192 = 0,743 € cheltuit/1 € obţinut
(104.316−131.306)+(107.219−131.306)+(216.593−131.306)×25 −26.990−24.087+2.132.175
𝑅= −1= −1=
1.418.666 1.418.666
0,4669 € profit net suplimentar/1 € investit
34
1 1 1
𝑃ta = 104.316 × + 107.219 × 2
+ 216.593 ×
1 + 0,10 (1 + 0,10) (1 + 0,10)2
(1 + 0,10)25 − 1
× ⇒
0,10 × (1 + 0,10)25
1 1 1 (1 + 𝑎)25 − 1
𝑃ta = (𝑃1 − 𝑃0 ) × 𝑃2 − 𝑃0 ) × + (𝑃 − 𝑃 0 ) × ×
1 + 𝑎+( (1 + 𝑎)2 (1 + 𝑎)2 𝑎 × (1 + 𝑎)25
1 1
𝑃ta = (104.316 − 131.306) × + (107.219 − 131.306) × +
1 + 0,10 (1 + 0,10)2
1 (1 + 0,10)25 − 1
+(216.593 − 131.306) × × ⇒
(1 + 0,10)2 0,10 × (1 + 0,10)25
𝑃ta = −26.990 − 24.087 + 640.074.3 = 588.997, 3 €
588.997,3
𝑅𝑎 = 1.221.114,11 = 0,482 € profit net suplimentar/1 € investit
35
alimentarea cu apă potabilă a consumatorilor sunt: asigurarea unui grad înalt în alimentare,
menţinerea în timp a debitului între anumite limite etc.
Pentru a-şi realiza obiectivele, operatorul serviciului trebuie să atingă grade înalte
de eficienţă (resursele operatorului sunt utilizate optim pentru prestarea serviciului) şi
eficacitate (obiectivele declarate sunt îndeplinite).
Utilizarea unor date sigure, generate printr-un control dă mai multă valoare
indicatorilor decât nişte simple estimări sau extrapolarea tendinţelor din trecut. Este
necesară stabilirea unor valori ţintă pentru măsurarea performanţei pe baza experienţei
unor proiecte similare.
36
Indicatorii de performanţă specifici sectorului de alimentare cu apă şi de canalizare:
Praa0 12.500
𝑃aa0 = = × 100 = 58,14
Pr0 21.500
Prac0 11.500
𝑃ac0 = × 100 = × 100 = 53,49
Pr0 21.500
18.688
𝑃aa1 = 𝑃ac1 = × 100 = 86,92
21.500
Af 1.156.252,7 mc⁄an
Qa = = = 0,1695 mc⁄om × zi = 170 𝑙 ⁄om × zi
𝑃aa × 365 18.688 × 365
Din calcul rezultă că debitul mediu asigurat va fi de 169 l/omzi, valoare care
corespunde standardelor europene.
Cantitatea totală de apă vândută anual reprezintă 90% din cantitatea de apă
furnizată anual:
Av = 90 × Af
Av 1.040.627,43 mc⁄an
Ca = = = 0,1526 mc⁄om⁄zi = 153 𝑙 ⁄om⁄zi
𝑃aa × 365 18.688 × 365
37
Consumul de apă contorizat se determină luând în considerare cantitatea anuală de
apă consumată de populaţia contorizată, care reprezintă 90% din cantitatea totală de apă
furnizată şi populaţia contorizată, adică 90% din populaţia asigurată cu apă.
Af − Av 1.156.252,7 − 1.040.627,43
Afv = × 100 = × 100 = 10
Af 1.156.252,7
Rezultă că din totalul apei furnizate, 10% nu aduce venituri, reprezentând pierderi
în sistem în sumă absolută de 115.625,27 mc/an. Raportate la lungimea reţelei de distribuţie
(25 km), pierderile de apă vor fi de:
Avcont 1.040.627,43
PAvcont = × 100 = × 100 = 100
Av 1.040.627,43
Ce = Af × 𝑒 × 𝑇
În aceste condiţii, ponderea costului anual al energiei electrice în costul apei va fi:
Ce 18.500,04
Pce = × 100 = × 100 = 60,79
Ct 30434
38
Este de remarcat faptul că ponderea costului anual al energiei electrice în costul
apei este ridicată (60,79%), ceea ce înseamnă că o creştere a tarifului energiei electrice va
influenţa în mare măsură tariful serviciului de alimentare cu apă din Municipiul Moreni.
Co 30434
Cou = Av = 1.040.627,43 = 0,029 €/mc vândut
Costul mediu pentru apă şi canal se determină ca raport între totalul veniturilor
anuale şi totalul anual de apă vândută la consumatori:
Vo 247.027
CM = Av = 1.040.627,43 = 0,2374 €/mc/an
Costul mediu pentru apă şi canal este superior costului unitar de operare calculat
în funcţie de cantitatea de apă vândută, fapt care se apreciază favorabil, întrucât prestarea
serviciului de alimentare cu apă şi de canalizare conduce la obţinerea de profit pentru S.C.
G.C.L.T. S.A.
Investiţia unitară:
𝐼 1.418.666 1.418.666
𝐼𝑢 = Av = 1.040.627,43×25 = 26.015.685,75 = 0,056 €/mc
Iia 1.348.580
𝐼𝑎 = × 100 = × 100 = 95,05
𝐼 1.418.666
39
Indicatorii de performanţă care exprimă performanţele sistemului, calitatea şi
continuitatea serviciului de alimentare cu apă şi de canalizare nu pot fi calculaţi decât după
predarea în exploatare a sistemului reabilitat şi modernizat de alimentare cu apă şi de
canalizare. Aceşti indicatori se calculează începând din cel de-al doilea an de funcţionare, pe
baza datelor statistice colectate de operatorul serviciului pe parcursul primului an de
exploatare.
1
∑𝑑+𝐷
ℎ=1 𝑉ℎ × (1 + 𝑎)ℎ
𝑉ta
𝑅= =
𝐶ta ∑𝑑+𝐷(𝐼 + 𝐶 ) × 1
ℎ=1 ℎ ℎ
(1 + 𝑎)ℎ
Vh - veniturile anuale;
Ch -cheltuielile anuale;
Ih - investiţia anuală;
40
d - durata de realizare a obiectivului;
a - rata de actualizare.
Se consideră cea mai eficientă variantă de proiect aceea care asigură o valoare
maximă a indicatorului. Sensibilitatea indicatorului la mărimea ratei de actualizare
determină importanţa dimensionării cât mai corecte a acesteia pentru a evita fie acceptarea
de proiecte neeficiente, fie respingerea unor proiecte rentabile.
VNℎ = 𝑉ℎ − (𝐼ℎ + 𝐶ℎ )
Rata internă de rentabilitate (RIR) este acea rată de actualizare la care valorile
actuale ale cheltuielilor şi beneficiilor se egalizează şi arată care este rentabilitatea
capitalului investit în proiect. La rata internă de rentabilitate a unui proiect se ajunge atunci
când venitul net actualizat al acestuia este egal cu zero.
𝑉
VNA(𝑎 = RIR) = 0 şi 𝐶ta = 1
ta
41
Pentru determinarea ratei interne de rentabilitate se calculează venitul net
actualizat pentru diferite rate de actualizare alese în mod aleator, din aproape în aproape
ajungându-se la stabilirea acelei rate de actualizare care conduce la anularea venitului net
actualizat. În final se utilizează relaţia:
VNA+
RIR = 𝑎min + (𝑎max − 𝑎min ) ×
VNA+ + |VNA− |
amin – rata de actualizare corespunzătoare venitului net actualizat pozitiv cel mai mic;
42
cheltuieli anuale secundare, ce nu au legătură directă cu proiectul de investiţii, dar sunt
generate de acesta.
43
crt. actualizare (%) Venituri
Costuri Investiţie Profit total
actualizate
actualizate (€) (€) actualizată (€) actualizat (€)
2,500,000.000
Costuri și venituri actualizate (euro)
2,000,000.000
1,500,000.000
500,000.000
0.000
10 12 14 15 16 17 19
Rata de actualizare (%)
44
Figura nr. 4.1 Variaţia costurilor şi veniturilor actualizate în funcţie de rata de actualizare
Analizând graficul din figura nr. 4.1 rezultă că rata internă de rentabilitate, care
egalizează valorile actualizate ale producţiei cu costurile totale actualizate (de producţie şi
de investiţii) are o valoare cuprinsă între 16% şi 17%. Se poate considera că proiectul de
modernizare este eficient, întrucât va rezulta o rată internă de rentabilitate mai mare decât
eficienţa medie pe sector.
Specificaţie
Nr. Rata de
Raportul venituri Raportul
crt. actualizare (%) Venit net
actualizate/cheltuieli beneficiu/cost
actualizat (€) RIR (%)
actualizate (€ profit tot./1 € ch.
tot.)
(€ ven. total/1 € ch.
tot.)
45
6 17 0,976 -30.841,462 -0,024
Venitul net actualizat (fluxul de numerar actualizat), care exprimă profitul total
actualizat realizat în urma modernizării, permite o comparaţie în cifre absolute între volumul
total al încasărilor şi volumul costurilor totale. Similar interpretării indicatorului precedent,
putem spune că proiectul este eficient dacă este analizat luându-se în considerare o rată de
actualizare cuprinsă între 10% şi 16%, deoarece venitul net actualizat este pozitiv.
Prin prisma raportului beneficiu/cost, care exprimă profitul total actualizat (venitul
net actualizat) obţinut la 1€ efort total cu investiţia şi cu producţia, proiectul de
modernizare este eficient până la o rată de actualizare de 16% (figura nr. 4.2).
Rata internă de rentabilitate este acea rată de actualizare care egalizează veniturile
actualizate cu cheltuielile totale actualizate (VNA = 0), fiind indicatorul decisiv ce stă la baza
alegerii proiectelor de modernizare. Graficul din figura nr. 4.3. evidenţiază variaţia venitului
net actualizat în funcţie de rata de actualizare.
46
Figura nr. 4.3 Variaţia venitului net actualizat în funcţie de rata de actualizare
47
Indicatorul cheltuieli anuale totale după reabilitarea şi modernizarea sistemului de
alimentare cu apă şi de canalizare în perioada de recuperare a investiţiei se determină prin
însumarea cheltuielilor de exploatare după reabilitare şi modernizare (Ch 1) şi a cheltuielilor
anuale de recuperare a investiţiei pentru reabilitare şi modernizare (Ch ri).
Nr. Specificaţie
48
şi modernizare
49
Costul mediu al apei potabile în perioada de funcţionare de 25 de ani (Cm) se
calculează ca medie aritmetică ponderată a costului apei potabile în perioada de recuperare
a investiţiei (C1) şi a costului apei potabile după perioada de recuperare a investiţiei (C2),
după următoarea formulă:
𝐶1 ×15+𝐶2 ×10
Cm = 25
0,11×15+0,03×10
Cm = 25
= 0,078 €/mc
50
Lucrările de reabilitare şi modernizare a sistemului de alimentare cu apă şi de
canalizare din municipiul Moreni generează şi o serie de efecte calitative, dintre care putem
aminti:
- - satisfacerea superioară a cererii pieţei;
- - creşterea capacităţii de răspuns la schimbările care intervin în mediul extern;
- - stabilirea reală a consumului de apă potabilă ca urmare a contorizării;
- - creşterea suportabilităţii serviciului;
- - îmbunătăţirea relaţiilor cu beneficiarii;
- - echiparea sistemului public de alimentare cu apă şi de canalizare cu instalaţii de
ultimă generaţie, cu grad înalt de tehnicitate;
- - îmbunătăţirea imaginii societăţii comerciale Gospodărie Comunală Locativă şi
Transporturi S.A.
- - îmbunătăţirea calităţii mediului ambiant din Municipiul Moreni prin utilizarea
raţională a resurselor naturale de apă şi epurarea apelor uzate, în conformitate cu
prevederile directivelor Uniunii Europene.
5.2 Efecte colaterale ale investiţiilor din infrastructura locală asupra altor sectoare
economice
51
- prin intermediul investiţiilor directe, a împrumuturilor rambursabile şi a granturilor
va intra în ţară monedă convertibilă de peste 1.000.000 €;
- se pot dezvolta oportunităţi pentru companii străine producătoare de echipamente
specifice care să realizeze capacităţi de producţie în România. Prin intermediul unor
proiecte similare, care să asigure nu numai modernizare şi reabilitarea, ci şi
dezvoltarea pe termen lung a sectorului public de alimentare cu apă şi de canalizare
la nivelul întregii ţări se asigură şi piaţa de desfacere necesară pentru astfel de
companii;
- sectorul serviciilor de alimentare cu apă şi de canalizare va rămâne deschis pentru
tehnologie şi know-how de nivel internaţional;
- se întăreşte autonomia locală, precum şi capacitatea de decizie şi de administrare a
autorităţilor publice locale în probleme vitale pentru o aşezare umană;
- utilizarea raţională şi protecţia resurselor de apă;
- păstrarea echilibrului ecologic;
- vor fi asigurate condiţiile de bază ale unui trai civilizat şi respectiv, ale prezervării
stării de sănătate a populaţiei.
52