PLAN DE AFACERI

Sinteza planului: Înființare firmă în domeniul producției agro-

alimentare
SC MILKY SRL
Logascu George

Investiţia necesară este de 45.000 lei, din care:

-15.000 lei vor fi asiguraţi de catre asociatii firmei şi vor fi destinaţi amenajării
terenului şi spaţiilor, precum şi asigurării utilităţilor tehnice necesare;
-30.000 lei vor fi asiguraţi printr-un credit bancar, care va fi utilizat pentru
achiziţionarea utilajelor necesare.F
Activitatea proiectată va asigura un grad bun de lichiditate (rata curentă a
lichidităţii va fi de 1,06 în primul an şi va creşte până la 28,83 în al cincilea an de
funcţionare; rata rapidă a lichidităţii va creşte de la 0,97 în primul an până la 28,41 în
anul al cincilea de funcţionare). Capacitatea de acoperire a dobânzii este foarte bună:
de la un minim de 3,09 în primul an , aceasta va creşte până la 21,33 în anul al
cincilea.
Această investiţie va putea fi acoperită din profitul net până la sfârşitul primului
an de activitate. Bugetul proiectat prevede un grad de acoperire a investiţiei de
151,33%. Activitatea prevăzută va aduce un profit net de circa 23,5% în primul an,
ajungând până la circa 44% în al cincilea an.
Rata internă de rentabilitate este de 86,29% , iar valoarea netă actualizată a
investiţiei este de 1.150.000.000 lei, ambii indicatori fiind previzionaţi pentru un
interval de 5 ani. Comparând rata internă de rentabilitate cu dobânda acordată în
prezent de bănci, circa 50-80% la termen, putem considera proiectul destul de
rentabil.
Estimarea acestor rezultate s-a făcut în condiţiile unor marje de siguranţă destul de
largi şi anume:
-utilizarea capacităţii de producţie în proporţie de numai 75% în primul an de
funcţionare;
-venituri minime şi cheltuieli maxime,
-un regim de lucru de numai 8 ore pe zi, 6 zile pe săptămână;
-preţuri şi uium cu cel puţin 10% sub nivelul mediu al pieţei actuale.
În acest domeniu de activitate există o cerere sigură şi constantă, zona oferă
posibilităţi clare de aprovizionare cu materii prime şi beneficiază de o poziţie
geografică favorabilă, aproape de alte centre orăşeneşti, cu legături rutiere şi pe calea
ferată bune.

Afacerea propusă şi domeniul de activitate

Intenția noastră este de a înființa o firmă în domeniul producţiei agro-alimentare.

Ne propunem, în prima etapă, să deschidem o fabrica de prelucrare a laptelui în
localitatea Tismana, judeţul Gorj. În a doua etapă, intenţionăm să extindem activitatea
productivă în domeniul producţiei de cascaval şi alte produse lactate.

Referat.clopotel.ro
 Prezentul plan de afaceri se referă numai la prima etapă a proiectului nostru şi
anume la deschiderea fabricii de prelucrare a laptelui.
Fabrica va funcţiona:
-în regim de producţie, adică va produce branza, smantana, cascaval şi telemea din
laptele achiziţionat, produsele urmând a fi vândute en-gros;
Considerăm ca această afacere are reale şanse de reuşită deoarece interesul
constant al firmei a fost acela de a rãspunde prompt la cerintele pietei, oferind produse
de calitate superioarã, certificate si de Asociatia Procesatorilor de Lapte prin
numeroase premii oferite cu ocazia întâlnirii anuale a acestea: "SIMPOLACT", există
o cerere în creştere pentru produsele şi serviciile pe care le vom oferi, poziţia
geografică asigură o bază largă de aprovizionare cu materii prime, comuna fiind intr-o
zonă de crestere a animalelor, activitatea fermelor pentru obtinerea laptelui, aceasta
clasa include producerea de lapte de vaca brut si crestere a bovinelor şi exclude
ingrijirea si intretinerea animalelor de ferma prelucrarea laptelui facandu-se inafara
fermei sau a gospodariei, există posibilităţi de desfacere datorită reţelei relativ
dezvoltate de drumuri şi căi ferate.

II. 3. Obiective

Ne propunem ca în primul an de la punerea în funcţiune a fabricii :

 Să ne creăm o clientelă stabilă atât pentru activitatea de prestări servicii cât şi
pentru activitatea de producţie;
 Să atingem un grad de utilizare a capacităţii de producţie de 75 % ;
 Să realizam o cifră de afaceri lunară de circa 30000 lei şi un profit brut de
15%.

Începând din anul al doilea de funcţionare ne propunem:

 Să lărgim volumul activităţii productive, care va ocupa 75% din capacitatea de
producţie a utilajelor, restul de 25% fiind acoperit de activitatea de servicii;
 Să atingem o cifră de afaceri de circa 35000 lei pe lună şi un profit brut de
15%.

Într-o a doua etapă a proiectului, începând din anul al treilea de funcţionare, ne

propunem extinderea activităţii productive prin înfiinţarea unui magazin unde sa se
distribuie produsele lactate cu marca MILKY. Această etapă urmează a fi analizată în
detaliu ulterior, în funcţie de volumul acumulărilor realizate în prima etapă.

Planul de marketing

1. Clienţii

Clientela pe care o vizăm se împarte în patru categorii.

Pentru activitatea de producţie, clientela va fi formată din :
a) Magazinele săteşti şi orăşeneşti din zonă, precum şi firme de comerţ en-gros.
Aceşti clienţi vor cumpăra produsele lactate en-gros pe baza unor contracte
ferme. Am mai contactat şi magazinele sătesti existente în comunele vecine, care şi-au
exprimat interesul pentru aprovizionarea cu produse lactate de la fabrica noastra.

2
 b) Populaţia din comuna Gorj:
Intenţionăm ca o parte din producţia de lapte să fie desfăcută en-detail în
magazinul firmei. Din experienţa firmei de până acum, considerăm că la cererea
existentă vânzări de o tonă pe lună pot fi cu uşurinţă realizate.

c) Pentru activitatea de prestări servicii de prelucrare a laptelui, clientela va fi

formată din producători agricoli locali, care posedă importante cantităţi de lapte şi
smantana, pe care doresc să le prelucreze pentru valorificare pe piaţa ţărănească şi
pentru consum propriu.

d) Pentru vânzarea zerului, care este un produs secundar obtinut atunci cand se
face branza, aproximativ 20% din proteinele laptelui sunt reprezentate de cele din zer
si 80% de cazeina, intentionăm să contactăm fabrica situată în oraşul vecin, care din
informaţiile noastre are un necesar mare de materii prime şi întâmpină probleme în
aprovizionare, deci ne aşteptăm să vindem circa 75% din cantitatea de zer pe care o
vom avea disponibilă.

2. Produsele/Serviciile

Produsul principal care va fi oferit este branza de vaci. Un alt produs este
smantana si cascavalul. Ca produse secundare, vom obţine laptele batut si iaurtul.
Fabrica va cumpara ambalaj pentru laptele care va urma sa fie scos pe piata, ambalaj
ce va corespunde normelor europene.
Preţurile en detail practicate în prezent pentru aceste produse sunt următoarele:
 Lapte -1.7 lei/kg
 Cascaval -3 lei/kg
 Iaurt -2 lei/kg
 Branza -2.5 lei/kg

Firma noastră intenţionează să practice preţuri cu 10% sub acest nivel pentru
desfacerea en detail, iar pentru desfacerea en gros, următoarele preţuri:
 Lapte -1.5 lei/kg
 Cascaval -2.8 lei/kg
 Iaurt -1.8 lei/kg
 Branza -2.3 lei/kg

Important pentru ca, cascaval să aibă vânzare sigură este ca acesta să aibă
proprietăţi bune de , să aibă un procentaj redus de cenuşă (deci să fie albă) şi să fie
păstrată în condiţii corespunzătoare de umiditate.
Întrucât făina reprezintă un produs de bază în alimentaţie, este de presupus că în
viitor consumul nu va scade, dimpotrivă, va creşte pe măsura creşterii populaţiei şi
diversificării producţiei de specialităţi făinoase.
Serviciile prestate vor consta în măcinarea grâului şi porumbului adus de locuitorii
din zonă.
În prezent astfel de servicii sunt prestate cu plata în natură sub forma unui uium de
până l a 25%. Firma noastră intenţionează să practice un nivel de 20% pentru uium.
Întrucât desfacerea produselor va fi asigurată în special en gros, unui număr
limitat de clienţi, nu considerăm necesară o campanie de promovare largă. Preferăm
să contactăm direct clienţii potenţiali, lucru pe care l-am şi demarat.

3
 În ceea ce priveşte comerţul en detail, considerăm că magazinul firmei are un vad
comercial destul de bun şi este destul de cunoscut, promovarea făcându-se în presa şi
televiziunea locală.
Pentru prestările de servicii, considerăm că cea mai bună formă de reclamă va fi
asigurarea unei calităţi superioare a făinii produse şi menţinerea promptitudinii în
prestarea serviciilor noastre de morărit.

3. Segmentul de piaţă

Moara va fi amplasată în comuna Peștișani, judeţul Gorj, o comună cu 9750 de

locuitori, situată într-o zonă culturii grâului. Comuna beneficiază de legături rutiere şi
CFR bune cu oraşele învecinate. În împrejurimi, pe o rază de 10 km, mai există 5
comune cu o populaţie totală de circa 1.5 de locuitori. În apropiere, la 10 km distanţă,
se află fabrica de nutreţuri combinate care reprezintă un consumator potenţial pentru
tărâţă.
Din constatările noastre, o gospodărie ţărănească macină lunar circa 30 kg de
cereale pe familie.
Un calcul simplu arată că această piaţă are capacitatea de a absorbi un volum de
6275 tone de cereale pe an.
(1.5+9750/4) persoane ×30 kg cereale/lună ×12 luni =6275 t
Dacă am prelucra toată această cantitate de cereale, aceasta ne-ar aduce o cantitate
de 1255 tone de cereale uium.
(20% ×6275 t =1255 t)
Transformând această cantitate de grâu în făină şi vânzând-o la preţ en gros ne-ar
aduce un venit de aproximativ 9.224.250.000 lei.
(1255 t× 70% extracţie ×10500 lei/kg =9.224.250.000 lei)
Însă s-a prevăzut să prelucrăm numai 832 tone de grâu pe an. Aceasta înseamnă
aproximativ 13,2% din cererea existentă pentru aceste servicii. Prelucrarea acestei
cantităţi de grâu ne va aduce un venit de numai 4,2 mld lei pe an , incluzând aici şi
încasările din vânzarea tărâţei rezultate.

4. Concurenţa

În zonă există două mori de grâu cu tehnologii vechi, situate la aproximativ 20 km

distanţă, care lucrează în regim de prestări de servicii. Aceste mori acoperă cu greu
necesarul de morărit din comunele limitrofe.
Comparativ cu aceşti concurenţi, activitatea pe care intenţionăm s-o organizăm va
fi mult mai bună, deoarece :
 Utilajele pe care le vom achiziţiona sunt moderne de productivitate înaltă
şi asigură produse de calitate superioară;
 Patronul se va ocupa personal de conducerea activităţii, ceea ce va duce la
promptitudine în prestarea serviciilor, evitarea risipei şi a dezordinii,
ritmicitate în aprovizionare;
 Intenţionăm să oferim condiţii de plată mai avantajoase decât concurenţa.

4
 Plan operaţional şi managementul afacerii

1 Procesul de producţie

Ciclul de producţie constă în următoarele etape:

-achiziţionare grâu,
-măcinare,
-maturare (stocare 4-5 zile),
-desfacere făină.
Stocul de grâu necesar pentru asigurarea ritmicităţii producţiei va trebui să
acopere capacitatea de măcinare pentru 10 zile , adică 17,5 t. În mod corespunzător
vor fi dimensionate depozitele de grâu şi capitalul necesar pentru achiziţii. După
acumularea uni stoc de făină realizat în 4-5 zile (necesare pentru „maturarea” făinii),
livrarea către beneficiari se va face zilnic.
În regim de servicii, măcinarea grâului adus de clienţi şi livrarea făinii se vor face
pe loc, fără perioade de aşteptare.

1.1 Utilajul necesar

Din studiile efectuate, am ajuns la concluzia că moara cea mai potrivită este o
moară cu trei valţuri, cu capacitate de prelucrare de 400 kg/oră, asigurând un procent
de extracţie de 70-80% , care funcţionează la o putere de 22 kW. Preţul estimativ
solicitat de producător, inclusiv instalarea şi punerea în funcţiune este de 175 mil de
lei. Acest utilaj a fost ales după compararea a trei oferte similare.

1.2 Spaţii, utilităţi

Patronul deţine un teren corespunzător şi o clădire care după renovare poate fi

folosită pentru amplasarea utilajului şi amenajarea depozitelor.
Terenul necesită amenajări şi împrejmuire. Intenţionăm să construim un spaţiu de
parcare suficient de larg pentru facilitarea accesului camioanelor şi căruţelor până în
apropierea morii şi un drum de acces la şoseaua naţională care trece prin comună, la
distanţă de 150 m. De asemenea, va fi necesară branşarea morii la sistemul de apă,
canalizare şi la linia electrică de curent trifazic, toate existente în comună.
Pentru estimarea costurilor aferente acestor amenajări am contactat o firmă
particulară de specialitate. Devizul estimativ pentru aceste lucrări se ridică la 25 mil
lei.
1.3 Regimul de lucru

În estimaţiile din prezentul plan de afaceri am pornit de la premisa că se va lucra

într-un schimb de 8 ore, timp de 6 zile pe săptămână.

2. Echipa managerială

Moara va fi condusă de patronul acesteia, de un contabil şi de un administrator .

5
 Managerul va coordona întreaga activitate, va angaja şi controla personalul, se va
ocupa direct de problemele de producţie, precum şi de contractare pentru
aprovizionare şi desfacere.
Menţionăm că managerul are o experienţă de conducere de 15 de ani într-o
întreprindere industrială şi de asemenea are experienţă ca tehnician specialist în
morărit şi industrie alimentară.
Contabilul care va ţine evidenţele financiare şi contabile ale firmei, are o vastă
experienţă în domeniu lucrând anterior ca şef-contabil la o societate cu profil
asemănător, în prezent fiind şi contabilul magazinului.
Administratorul va supraveghea activitatea de achiziţie şi desfacere. Pentru
această funcţie am şi contactat o persoană din comună care are o experienţă destul de
îndelungată de magazioner gestionar, în prezent este şomer.

3. Personalul

Moara va fi deservită de 4 angajaţi, după cum urmează:

 1 electromecanic,
 1 morar,
 2 muncitori necalificaţi (pentru însăcuire şi încărcare).
Personalul va fi selectat dintre locuitorii comunei, instruit şi testat la locul de
muncă. Cu fiecare va fi încheiat un contract de muncă separat.
Pentru postul de morar, pe care îl considerăm poziţie cheie pentru asigurarea
calităţii prestaţiei şi a producţiei, am contactat deja o persoană calificată şi cu
experienţă în domeniu.

6
Anexa 1:

ORGANIGRAMA
S.C. CANDID S.R.L.

DIRECTOR

SECRETARA

ADMINISTRATOR CONTABIL ŞEF DE

MAGAZIN
ELECTROMECANIC

NECALIFICAŢI
2 MUNCITORI

VÂNZĂTOR

VÂNZĂTOR
MORAR

ŞOFER

7
Anexa 2

DENUMIRE: DESIGNER
NUME:
PRENUME:
STUDII: Absolvent al invatamantului superior Facultatea de Arte Plastice, secţia
design;
DESCRIERE POST:
 Absolvent al invatamantului superior Facultatea de Arte Plastice, secţia design;
 Onestitate şi confidenţă vizavi de persoanele din interior şi exterior cu care este
în contact
 Păstrarea spiritului ştiinţific în executarea sarcinilor de serviciu
 Menţine relaţii corecte cu firmele/companiile cu care lucrează
 Rezolva sarcinile primite in termenul stabilit
 Cunoştinţe din domeniul web design-ului
 Cunoaşterea programelor de editare imagini, grafica si animatii (Photoshop,
Flash)

DENUMIRE: CONTABIL
NUME:
PRENUME:
STUDII: Absolvent al invatamantului superior economic de specialitate in
contabilitate
DESCRIERE POST:
 capacitate de organizare si conducere a activitatii serviciului
 obiectivitate in aprecierea si analiza situatiilor economice, financiare si
sociale, receptivitate, spirit de echipa (sincer, dispus la colaborare)
 urmareste respectarea principiilor contabile si ale evaluarii patrimoniului
(prudentei, permanentei metodelor, continuitatii activitatii, independentei
exercitiului, intangibilitatii bilantului de deschidere, necompensarii);
 organizeaza si coordoneaza controlul financiar preventiv, stabilind
operatiunile si documentele ce se supun controlului financiar preventiv, precum
si persoanele care exercita acest control
 efectueaza analiza financiar contabila pe baza de bilant, pe care o prezinta in
consiliul de administratie si respectiv adunarii generale a asociatilor
 avizeaza lucrari pe probleme de contabilitate a stocurilor, de urmarire,
evidenta, decontari, cheltuieli-venituri, bilant, analize de sistem, tehnica de
calcul;

8
 DENUMIRE: MANAGER GENERAL
NUME:
PRENUME:
STUDII: Absolvent al invatamantului superior economic de specialitate
manageriala
DESCRIERE POST:
 cursuri speciale: marketing, vanzari, management organizational,
management financiar. operare Pc - Office, Power Point, limba straina;
 de baza: studii superioare de profil economic
 Cunoasterea legislatiei in domeniu;
 Cunoasterea unei limbi de circulatie internationala
 Stabileste anual, impreuna cu directorii de departamente, obiectivele
generale de dezvoltare
 Monitorizeaza trimestrial/ semestrial/anual gradul de realizare a obiectivelor;
 Participa la elaborarea anuala a bugetului de venituri si cheltuieli, analizeaza
propunerile inaintate, opereaza corectiile necesare si aproba bugetul final.
 Monitorizeaza piata si identifica tendintele de dezvoltare;

DENUMIRE: VANZATOR
NUME:
PRENUME:
STUDII: Absolvent al invatamantului superior economic.
DESCRIERE POST:
 corectitudine, seriozitate, atitudine principiala in relatiile cu oamenii;
 Receptioneaza marfurile conform facturilor si sesizeaza in scris neregulile
constatate
 Pregateste marfurile pentru expedierea catre client
 Conoaste toate produsele si utilitatea acestora, fiind in stare sa informeze
clientul despre toate produsele.
 Vinde produsele firmei atât la clientii existenti cât si la posibili noi clienti.