Bibliografie:

1. Gheorghiu A., „Analiza economico-financiar la nivelul microeconomic”, Editura Economic,

Bucureti,2004, p. 234;

2. Stanciu, I., „Finane”, Editura Economic, Bucureti,1997, p. 490;

3. *** - Ordinul Ministerului Finanelor Publice Nr. 94 din 29 ianuarie 2001 pentru aprobarea
Reglementrilor contabile armonizate cu Directiva a IV-a a Comunitilor Economice Europene i cu
Standardele Internaionale de Contabilitate, publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, Nr. 85
din 20 februarie 2001;

4. *** - Standardele Internaionale de Contabilitate 2000, Bucureti, Editura Economic, 2000.

CUPRINS
INTRODUCERE 1
CAPITOLUL 1: TABLOUL FLUXURILOR DE TREZORERIE. IMPORTAN?A ?I MODELE
1.1. No?iuni privind tabloul fluxurilor de trezorerie 3
1.2. Obiectivele ?i con?inutul tabloului fluxurilor de trezorerie conform normei IAS 7 - ? Situa?ia fluxurilor de
numerar?? 5
1.2.1. Obiectivele tabloului fluxurilor de trezorerie 5
1.2.2. Con?inutul tabloului fluxurilor de trezorerie 7
CAPITOLUL 2: COMPARA?IE ?NTRE IAS 7 ?I TABLOUL FLUXURILOR DE TREZORERIE DIN MAREA
BRITANIE?STANDARDUL FRS 1 13
2.1. IAS 7 - ? Situa?ia fluxurilor de numerar?? 13
2.1.1. Analiza tabloului fluxurilor de trezorerie 14
2.2. FRS 1 - Abordarea britanic? privind tabloul fluxurilor de trezorerie 26
CAPITOLUL 3: STUDIU DE CAZ: SITUATIA FLUXURILOR DE TREZORERIE. LA SC ARISCOM SRL 31
3.1. Prezentare general? 31
3.2.Principalii parteneri comerciali ai S.C. ARISCOM S.R.L. 33
3.2.1.Organigrama societ??ii 33
3.3.Organizarea contabilit??ii trezoreriei 34
3.4.Contabilitatea de raportare 49
3.5.Analiza lichidit??ii ?i solvabilit??ii 53
CONCLUZII PRIVIND TABLOUL FLUXURILOR DE TREZORERIE 56
BIBLIOGRAFIE 59