Anexe la SNC

“Prezentarea situațiilor financiare”

Aprobat de Ministerul Finanțelor
„_24__”_________martie_____2019__ al Republicii Moldova
Data primirii

1
2
 SITUAŢIILE FINANCIARE
pentru perioada __________Anul____________ 20 18_
Entitatea _SOCIETATE CU RASPUNDERE LIMITATA EL-PASSO____
(Denumirea completă) Cod CUIIO

______________________________________________________________________
Cod IDNO

Sediul: MD _________________________________________________
Cod poștal Raionul (municipiul, UTA); Localitatea Cod CUATM

__________________________________________________________________
strada, nr, bl.
Activitatea principală _________________________________________________
Cod CAEM, rev.2
___________________________________________________________________________
Cod CAEM, ediţia 2005
Forma de proprietate _Societate cu rapundere limitata_______________________
Cod CFP
Forma organizatorico-juridică ___SRL________________________________
Cod CFOJ
Date de contact: Tel. ____________________________ e-mail ________________________________________
WEB ____________________________________________

Unitatea de măsură: leu

Numele şi coordonatele al contabilului-șef: Dl (dna) ________________________________________
Tel. ____________________________________________

Anexa 8
Notă informativă privind veniturile şi cheltuielile clasificate după natură
Perioada de gestiune
Indicatori Cod rd.
Precedentă Curentă
1 2 3 4
Venituri din vînzări 010 100309913 171122508
Alte venituri din activitatea operaţională 020 2051013 4896045
Venituri din alte activităţi 030 11353561 11574248
Total venituri (rd.010 + rd.020 + rd.030) 040 113714487 187592801
Variaţia stocurilor 050 (396520) (1056903)
Costul vînzărilor mărfurilor vîndute 060
Cheltuieli privind stocurile 070 2860634 1134056
Cheltuieli cu personalul privind remunerarea muncii 080 58198067 18140284
Contribuţii de asigurări sociale de stat obligatorii şi 15803307 4972586
090
prime de asigurare obligatorie de asistenţă medicală
Cheltuieli cu amortizarea şi deprecierea activelor 1576939 834664
100
imobilizate
Alte cheltuieli 110 14825856 127096686
Cheltuieli din alte activităţi 120 12234435 12457963
Total cheltuieli (rd.050 + rd.060 + rd.070 + rd.080 + 105102718 163579336
130
rd.090 + rd.100 + rd.110 + rd.120)
Profit (pierdere) pînă la impozitare (rd.040 – rd.130) 140 8611769 24013465
Cheltuieli privind impozitul pe venit 150
Profit (pierdere) net al perioadei de gestiune (rd.140 – 8611769 24013465
160
rd.150)

3
 Anexa 1
BILANŢUL
la _1 ianuarie_ 2019

Co Sold la
Nr.
ACTIV d Începutul perioadei de gestiune Sfîrşitul perioadei de gestiune
cpt.
rd.
1 2 3 4 5
1. Active imobilizate
Imobilizări necorporale 010 131564 569517
Imobilizări corporale în curs de execuție 020 25684428 657913
Terenuri 030 9037123 11528658
Mijloace fixe 040 52600602 76220667
Resurse minerale 050
Active biologice imobilizate 060
Investiții financiare pe termen lung în 070 27850 27850

părți neafiliate
Investiții financiare pe termen lung în 080
părți afiliate
Investiții imobiliare 090 5440636 5110687

Creanțe pe termen lung 100

Avansuri acordate pe termen lung 110
Alte active imobilizate 120 261921 106190
Total active imobilizate 130 93184124 94221482
(rd.010 + rd.020 + rd.030 + rd.040 +
rd.050 + rd.060 + rd.070 + rd.080 +
rd.090 + rd.100 + rd.110 + rd.120)
2. Active circulante
Materiale 140 1767587 1639409
Active biologice circulante 150
Obiecte de mică valoare și scurtă durată 160 336260 693192

Producția în curs de execuție și produse 170 13134184 14191087

Mărfuri 180 3384 3384
Creanțe comerciale 190 1612993 71147

Creanțe ale părților afiliate 200

Avansuri acordate curente 210 108486 107434
Creanțe ale bugetului 220 2358327 5587561

Creanțe ale personalului 230 4221 4974

Alte creanțe curente 240 1303504 660203

Numerar în casierie și la conturi curente 250 260889 10794815

Alte elemente de numerar 260
Investiții financiare curente în părți 270 1288137 1252848
neafiliate
Investiții financiare curente în părți 280
afiliate
Alte active circulante 290 2082229 1920441
Total active circulante 300 24260201 36926495
(rd.140 + rd.150 + rd.160 + rd.170 +
rd.180 + rd.190 + rd.200 + rd.210 +
rd.220 + rd.230 + rd.240 + rd.250 +
rd.260 + rd.270 + rd.280 + rd.290)
Total active 310 117444325 131147977

4
 (rd.130 + rd.300)
Sold la
Nr. Cod
PASIV
cpt. rd. Începutul perioadei de Sfîrşitul perioadei de
gestiune gestiune
1 2 3 4 5

3. Capital propriu

Capital social şi suplimentar 320 15220970 15220970

Rezerve 330 46909650 47340238

Corecţii ale rezultatelor anilor precedenţi 340 7930

Profit nerepartizat (pierdere neacoperită) 350 1386296 9567477

al anilor precedenţi
Profit net (pierdere netă) al perioadei de 360 8611769 24013465
gestiune
Profit utilizat al perioadei de gestiune 370 (4566291)

Alte elemente de capital propriu 380

Total capital propriu 390 72128685 91583789

(rd.320 + rd.330 + rd.340 + rd.350 +
rd.360 - rd.370 + rd.380)
4. Datorii pe termen lung

Credite bancare pe termen lung 400 19489150 10444750

Împrumuturi pe termen lung 410

Datorii pe termen lung privind leasingul 420

financiar
Alte datorii pe termen lung 430 6638646 13526341

Total datorii pe termen lung 440 26127796 23971091

(rd.400 + rd.410 + rd.420 + rd.430)
5. Datorii curente

Credite bancare pe termen scurt 450 890000

Împrumuturi pe termen scurt 460

Datorii comerciale 470 1401260 2048404

Datorii faţă de părţile afiliate 480

Avansuri primite curente 490 9493915 498397

Datorii faţă de personal 500 4507308 6986316

Datorii privind asigurările sociale şi 510 2246750 3952069

medicale
Datorii faţă de buget 520 59180 965261

Venituri anticipate curente 530

5
 Datorii faţă de proprietari 540 4470

Finanţări şi încasări cu destinaţie specială 550

curente
Provizioane curente 560 495080 999510

Alte datorii curente 570 94351 138670

Total datorii curente 580 19187844 15593097

(rd.450 + rd.460 + rd.470 + rd.480 +
rd.490 + rd.500 + rd.510 + rd.520 + 
rd.530 + rd.540 + rd.550 + rd.560 +
rd.570)
Total pasive 590 117444325 131147977
(rd.390 + rd.440 + rd.580)

6
 Anexa 2
SITUAŢIA DE PROFIT ŞI PIERDERE
de la _1 ianuarie__ pînă la _31 decembrie__2018_

Perioada de gestiune
Indicatori Cod rd.
Precedentă curentă
1 2 3 4
Venituri din vînzări 010 100309913 171122508
Costul vînzărilor 020 68266200 117023977
Profit brut (pierdere brută) (rd.010 – rd.020) 030 32043713 54098531
Alte venituri din activitatea operațională 040 2051013 4896045
Cheltuieli de distribuire 050 2461390 3694088
Cheltuieli administrative 060 19318264 26432346
Alte cheltuieli din activitatea operațională 070 2822429 3970962
Rezultatul din activitatea operațională: profit (pier- 080 9492643 24897180
dere) (rd.030 + rd.040 – rd.050 – rd.060 – rd.070)
Rezultatul din alte activități: profit (pierdere) 090 (880874) (883715)
Profit (pierdere) pînă la impozitare 100 8611769 24013465
(rd.080 + rd.090)
Cheltuieli privind impozitul pe venit 110
Profit net (pierdere netă) al perioadei de gestiune 120 8611769 24013465
(rd.100 – rd.110)
Anexa 3
SITUAŢIA MODIFICĂRILOR CAPITALULUI PROPRIU

de la _1 ianuarie__ pînă la _31 decembrie_2017

Sold la începutul Sold la sfîrşitul
Nr.
Indicatori Cod rd. perioadei  de Majorări Diminuări perioadei de
d/o
gestiune gestiune
1 2 3 4 5 6 7
1 Capital social şi suplimentar
Capital social 010 15220970 15220970
Capital suplimentar 020
Capital nevărsat 030 ( ) ( ) ( ) ( )
Capital neînregistrat 040
Capital retras 050 ( ) ( ) ( ) ( )
Total capital social şi suplimentar 060 15220970 15220970
(rd.010 + rd.020 + rd.030 + rd.040 + rd.050)
2 Rezerve  
Capital de rezervă 070 1269655 430588 1700243
Rezerve statutare 080 17018470 17018470
Alte rezerve 090 28621525 28621525
Total rezerve (rd.070 + rd.080 + rd.090) 100 46909650 430588 47340238
3 Profit nerepartizat (pierdere neacoperită)  
Corecţii ale rezultatelor anilor precedenţi 110 7930 7930
Profit nerepartizat (pierdere neacoperită) al 120 9998065 430588 9567477
anilor precedenţi
Profit net (pierdere netă) al perioadei de 130 x 24013465 24013465
gestiune
Profit utilizat al perioadei de gestiune 140 x ( ) 4566291 ( 4566291 )
Rezultatul din tranziţia la noile reglementări 150
contabile
Total profit nerepartizat (pierdere 160 9998065 24021395 4996879 29022581
neacoperită) (rd.110 + rd.120 + rd.130 +
rd.140 + rd.150)
4 Alte elemente de capital propriu, din care 170
Diferenţe din reevaluare 171
Subvenţii entităţilor cu proprietate publică 172
Total capital propriu (rd.060 + rd.100 + 180 72128685 24451983 4996879 91583789
rd.160 + rd.170)

7
 Anexa 4
SITUAŢIA FLUXURILOR DE NUMERAR

de la _1 ianuarie___ pînă la _31 decembrie__2018

Cod. Perioada de gestiune

Indicatori
rd. precedentă curentă
1 2 3 4
Fluxuri de numerar din activitatea  
operaţională
Încasări din vînzări 010 115945234 191446821
Plăţi pentru stocuri şi servicii procurate 020 22705255 42278164
Plăţi către angajaţi şi organe de asigurare 030 62825247 111959026
socială şi medicală
Dobînzi plătite 040 1407454 1013300
Plata impozitului pe venit 050 622676
Alte încasări 060 103825 684494
Alte plăţi 070 4819686 7805173
Fluxul net de numerar din activitatea 080 24291417 28452976
operaţională (rd.010 – rd.020 – rd.030 –
rd.040 – rd.050 + rd.060 – rd.070 )
Fluxuri de numerar din activitatea de  
investiţii
Încasări din vînzarea activelor imobilizate 090 174795 57000
Plăţi aferente intrărilor de active imobilizate 100 39441680 3169927
Dobînzi încasate 110 18661 19865
Dividende încasate 120 271
Alte încasări (plăţi) 130
Fluxul net de numerar din activitatea de 140 (39247953) (3093062)
investiţii (rd.090 – rd.100 + rd.110 + rd.120
± rd.130)
Fluxuri de numerar din activitatea  
financiară
Încasări sub formă de credite şi împrumuturi 150 31116280 15033373
Plăţi aferente rambursării creditelor şi 160 20508371 24967773
împrumuturilor
Dividende plătite 170 4288112
Încasări din operaţiuni de capital 180
Alte încasări (plăţi) 190
Fluxul net de numerar din activitatea 200 10607909 (14222512)
financiară (rd.150 – rd.160 – rd.170 + rd.180
± rd.190)
Fluxul net de numerar total 210 (4348627) 11137402
(± rd.080 ± rd.140 ± rd.200)
Diferenţe de curs valutar favorabile 220 (148517) (603476)
(nefavorabile)
Sold de numerar la începutul perioadei de 230 4758033 260889
gestiune
Sold de numerar la sfîrşitul perioadei de 240 260889 10794815
gestiune (± rd.210 ± rd.220 + rd.230)