Anexe la SNC

“Prezentarea situațiilor financiare”

Aprobat de Ministerul Finanțelor
„_28__”_________martie_____2018__ al Republicii Moldova
Data primirii

1
2
 SITUAŢIILE FINANCIARE
pentru perioada __________Anul____________ 20 17_
Entitatea _SOCIETATE CU RASPUNDERE LIMITATA EL-PASSO____
(Denumirea completă) Cod CUIIO

______________________________________________________________________
Cod IDNO

Sediul: MD _________________________________________________
Cod poștal Raionul (municipiul, UTA); Localitatea Cod CUATM

__________________________________________________________________
strada, nr, bl.
Activitatea principală _________________________________________________
Cod CAEM, rev.2
___________________________________________________________________________
Cod CAEM, ediţia 2005
Forma de proprietate _Societate cu rapundere limitata_______________________
Cod CFP
Forma organizatorico-juridică ___SRL________________________________
Cod CFOJ
Date de contact: Tel. ____________________________ e-mail ________________________________________
WEB ____________________________________________

Unitatea de măsură: leu

Numele şi coordonatele al contabilului-șef: Dl (dna) ________________________________________
Tel. ____________________________________________

Anexa 8
Notă informativă privind veniturile şi cheltuielile clasificate după natură
Perioada de gestiune
Indicatori Cod rd.
Precedentă Curentă
1 2 3 4
Venituri din vînzări 010 71522609 100309913
Alte venituri din activitatea operaţională 020 10960752 2051013
Venituri din alte activităţi 030 3616131 11353561
Total venituri (rd.010 + rd.020 + rd.030) 040 86099492 113714487
Variaţia stocurilor 050 (1266576) (396520)
Costul vînzărilor mărfurilor vîndute 060
Cheltuieli privind stocurile 070 3034705 2860634
Cheltuieli cu personalul privind remunerarea muncii 080 43131030 58198067
Contribuţii de asigurări sociale de stat obligatorii şi 11583231 15803307
090
prime de asigurare obligatorie de asistenţă medicală
Cheltuieli cu amortizarea şi deprecierea activelor 1491806 1576939
100
imobilizate
Alte cheltuieli 110 12158565 14825856
Cheltuieli din alte activităţi 120 2901455 12234435
Total cheltuieli (rd.050 + rd.060 + rd.070 + rd.080 + 73034216 105102718
130
rd.090 + rd.100 + rd.110 + rd.120)
Profit (pierdere) pînă la impozitare (rd.040 – rd.130) 140 13065276 8611769
Cheltuieli privind impozitul pe venit 150 782462
Profit (pierdere) net al perioadei de gestiune (rd.140 – 12282814 8611769
160
rd.150)

3
 Anexa 1
BILANŢUL
la _1 ianuarie_ 2018

Co Sold la
Nr.
ACTIV d Începutul perioadei de gestiune Sfîrşitul perioadei de gestiune
cpt.
rd.
1 2 3 4 5
1. Active imobilizate
Imobilizări necorporale 010 261350 131564
Imobilizări corporale în curs de execuție 020 1058992 25684428
Terenuri 030 9037123 9037123
Mijloace fixe 040 43868326 52600602
Resurse minerale 050
Active biologice imobilizate 060
Investiții financiare pe termen lung în 070 27850 27850

părți neafiliate
Investiții financiare pe termen lung în 080
părți afiliate
Investiții imobiliare 090 5770686 5440636

Creanțe pe termen lung 100

Avansuri acordate pe termen lung 110
Alte active imobilizate 120 123504 261921
Total active imobilizate 130 60147831 93184124
(rd.010 + rd.020 + rd.030 + rd.040 +
rd.050 + rd.060 + rd.070 + rd.080 +
rd.090 + rd.100 + rd.110 + rd.120)
2. Active circulante
Materiale 140 1955095 1767587
Active biologice circulante 150
Obiecte de mică valoare și scurtă durată 160 290949 336260

Producția în curs de execuție și produse 170 12737664 13134184

Mărfuri 180 3384 3384
Creanțe comerciale 190 1356210 1612993

Creanțe ale părților afiliate 200

Avansuri acordate curente 210 818892 108486
Creanțe ale bugetului 220 954902 2358327

Creanțe ale personalului 230 1131 4221

Alte creanțe curente 240 1389955 1303504

Numerar în casierie și la conturi curente 250 4758033 260889

Alte elemente de numerar 260
Investiții financiare curente în părți 270 1139321 1288137
neafiliate
Investiții financiare curente în părți 280
afiliate
Alte active circulante 290 789219 2082229
Total active circulante 300 26194755 24260201
(rd.140 + rd.150 + rd.160 + rd.170 +
rd.180 + rd.190 + rd.200 + rd.210 +
rd.220 + rd.230 + rd.240 + rd.250 +
rd.260 + rd.270 + rd.280 + rd.290)
Total active 310 86342586 117444325

4
 (rd.130 + rd.300)
Sold la
Nr. Cod
PASIV
cpt. rd. Începutul perioadei de Sfîrşitul perioadei de
gestiune gestiune
1 2 3 4 5

3. Capital propriu

Capital social şi suplimentar 320 15220970 15220970

Rezerve 330 34626836 46909650

Corecţii ale rezultatelor anilor precedenţi 340 X

Profit nerepartizat (pierdere neacoperită) 350 13669110 1386296

al anilor precedenţi
Profit net (pierdere netă) al perioadei de 360 X 8611769
gestiune
Profit utilizat al perioadei de gestiune 370 X

Alte elemente de capital propriu 380

Total capital propriu 390 63516916 72128685

(rd.320 + rd.330 + rd.340 + rd.350 +
rd.360 - rd.370 + rd.380)
4. Datorii pe termen lung

Credite bancare pe termen lung 400 9771241 19489150

Împrumuturi pe termen lung 410

Datorii pe termen lung privind leasingul 420

financiar
Alte datorii pe termen lung 430 4703464 6638646

Total datorii pe termen lung 440 14474705 26127796

(rd.400 + rd.410 + rd.420 + rd.430)
5. Datorii curente

Credite bancare pe termen scurt 450 890000

Împrumuturi pe termen scurt 460

Datorii comerciale 470 2089405 1401260

Datorii faţă de părţile afiliate 480

Avansuri primite curente 490 1141782 9493915

Datorii faţă de personal 500 3139322 4507308

Datorii privind asigurările sociale şi 510 1466852 2246750

medicale
Datorii faţă de buget 520 114287 59180

Venituri anticipate curente 530

5
 Datorii faţă de proprietari 540

Finanţări şi încasări cu destinaţie specială 550

curente
Provizioane curente 560 386340 495080

Alte datorii curente 570 12977 94351

Total datorii curente 580 8350965 19187844

(rd.450 + rd.460 + rd.470 + rd.480 +
rd.490 + rd.500 + rd.510 + rd.520 + 
rd.530 + rd.540 + rd.550 + rd.560 +
rd.570)
Total pasive 590 86342586 117444325
(rd.390 + rd.440 + rd.580)

6
 Anexa 2
SITUAŢIA DE PROFIT ŞI PIERDERE
de la _1 ianuarie__ pînă la _31 decembrie__2017_

Perioada de gestiune
Indicatori Cod rd.
precedentă curentă
1 2 3 4
Venituri din vînzări 010 71522609 100309913
Costul vînzărilor 020 48382570 68266200
Profit brut (pierdere brută) (rd.010 – rd.020) 030 23140039 32043713
Alte venituri din activitatea operațională 040 10960752 2051013
Cheltuieli de distribuire 050 2538056 2461390
Cheltuieli administrative 060 17037530 19318264
Alte cheltuieli din activitatea operațională 070 2174605 2822429
Rezultatul din activitatea operațională: profit (pier- 080 12350600 9492643
dere) (rd.030 + rd.040 – rd.050 – rd.060 – rd.070)
Rezultatul din alte activități: profit (pierdere) 090 714676 (880874)
Profit (pierdere) pînă la impozitare 100 13065276 8611769
(rd.080 + rd.090)
Cheltuieli privind impozitul pe venit 110 782462
Profit net (pierdere netă) al perioadei de gestiune 120 12282814 8611769
(rd.100 – rd.110)
Anexa 3
SITUAŢIA MODIFICĂRILOR CAPITALULUI PROPRIU

de la _1 ianuarie__ pînă la _31 decembrie_2017

Sold la începutul Sold la sfîrşitul
Nr.
Indicatori Cod rd. perioadei  de Majorări Diminuări perioadei de
d/o
gestiune gestiune
1 2 3 4 5 6 7
1 Capital social şi suplimentar
Capital social 010 15220970 15220970
Capital suplimentar 020
Capital nevărsat 030 ( ) ( ) ( ) ( )
Capital neînregistrat 040
Capital retras 050 ( ) ( ) ( ) ( )
Total capital social şi suplimentar 060 15220970 15220970
(rd.010 + rd.020 + rd.030 + rd.040 + rd.050)
2 Rezerve  
Capital de rezervă 070 655514 614141 1269655
Rezerve statutare 080 5349797 11668673 17018470
Alte rezerve 090 28621525 28621525
Total reserve (rd.070 + rd.080 + rd.090) 100 34626836 12282814 46909650
3 Profit nerepartizat (pierdere neacoperită)  
Corecţii ale rezultatelor anilor precedenţi 110
Profit nerepartizat (pierdere neacoperită) al 120 13669110 12282814 1386296
anilor precedenţi
Profit net (pierdere netă) al perioadei de 130 x 8611769 8611769
gestiune
Profit utilizat al perioadei de gestiune 140 x ( ) ( ) ( )
Rezultatul din tranziţia la noile reglementări 150
contabile
Total profit nerepartizat (pierdere 160 13669110 8611769 12282814 9998065
neacoperită) (rd.110 + rd.120 + rd.130 +
rd.140 + rd.150)
4 Alte elemente de capital propriu, din care 170
Diferenţe din reevaluare 171
Subvenţii entităţilor cu proprietate publică 172
Total capital propriu (rd.060 + rd.100 + 180 63516916 20894583 12282814 72128685
rd.160 + rd.170)

7
 Anexa 4
SITUAŢIA FLUXURILOR DE NUMERAR

de la _1 ianuarie___ pînă la _31 decembrie__2017

Cod. Perioada de gestiune

Indicatori
rd. precedentă curentă
1 2 3 4
Fluxuri de numerar din activitatea  
operaţională
Încasări din vînzări 010 81121940 115945234
Plăţi pentru stocuri şi servicii procurate 020 19699675 22705255
Plăţi către angajaţi şi organe de asigurare 030 47872379 62825247
socială şi medicală
Dobînzi plătite 040 1198406 1407454
Plata impozitului pe venit 050 990000
Alte încasări 060 219162 103825
Alte plăţi 070 4334337 4819686
Fluxul net de numerar din activitatea 080 7246305 24291417
operaţională (rd.010 – rd.020 – rd.030 –
rd.040 – rd.050 + rd.060 – rd.070 )
Fluxuri de numerar din activitatea de  
investiţii
Încasări din vînzarea activelor imobilizate 090 306702 174795
Plăţi aferente intrărilor de active imobilizate 100 1259241 39441680
Dobînzi încasate 110 15799 18661
Dividende încasate 120 220 271
Alte încasări (plăţi) 130 (185313)
Fluxul net de numerar din activitatea de 140 (1121833) (39247953)
investiţii (rd.090 – rd.100 + rd.110 + rd.120
± rd.130)
Fluxuri de numerar din activitatea  
financiară
Încasări sub formă de credite şi împrumuturi 150 2507161 31116280
Plăţi aferente rambursării creditelor şi 160 4025740 20508371
împrumuturilor
Dividende plătite 170
Încasări din operaţiuni de capital 180
Alte încasări (plăţi) 190 25098
Fluxul net de numerar din activitatea 200 (1493481) 10607909
financiară (rd.150 – rd.160 – rd.170 + rd.180
± rd.190)
Fluxul net de numerar total 210 4630991 (4348627)
(± rd.080 ± rd.140 ± rd.200)
Diferenţe de curs valutar favorabile 220 6325 (148517)
(nefavorabile)
Sold de numerar la începutul perioadei de 230 120717 4758033
gestiune
Sold de numerar la sfîrşitul perioadei de 240 4758033 260889
gestiune (± rd.210 ± rd.220 + rd.230)