Anexa 14

_____ _„MEDIA”______ S.R.L.___

Republica Moldova, or. Chișinău, bd. Mircea cel Bătrân 20, c/f 1005600008421

Notă contabilă nr. __1__din ______03.05.2021_________

Se reflectă costul efectiv al mărfurilor vândute către PROFITGRUP SRL

DT 711.2 - 40920,00 lei
CT 217.1 - 40920,00 lei

L.Ș. A efectuat Contabil –șef ____Mihalachi Mihaela Mihalachi__________________

 Anexa 14

_____ _„MEDIA”______ S.R.L.___

Republica Moldova, or. Chișinău, bd. Mircea cel Bătrân 20, c/f 1005600008421

Notă contabilă nr. __2__din ______03.05.2021_________

Se reflectă costul efectiv al mărfurilor vândute către FOCTEH SRL

DT 711.2 – 79880,00 lei
CT 217.1 - 79880,00 lei

L.Ș. A efectuat Contabil –șef ____Mihalachi Mihaela Mihalachi__________________

 _„_______MEDIA____” S.R.L.___
Republica Moldova, or. Chișinău, bd. Mircea cel Bătrân 20, c/f 1005600008421

Notă contabilă nr. __3___din _____31.12.2021________

Calcularea amortizării activelor imobilizate pentru perioada anului 2021

1. Notebook Asus ( DU - 3 ani ) VR – 2% (204,20) VI – 10210,00 lei
(VI-VR)/DU=(10210,00-204,20)/36 luni=10005,80/36 luni=277,94/lună*11 luni=3057,34 lei
pentru 2021
Dt 713.2 Ct 124.3 – 3 057,34 lei

2. Imprimanta Canon ( DU - 5 ani ) VR – 2% (144,20) VI – 7210,00 lei

(VI-VR)/DU=(7210,00-144,20)/60 luni=7065,80/60 luni=117,76/lună*11 luni=1295,36 lei
pentru 2021
Dt 713.2 Ct 124.3 – 1295,36 lei

3. Windows XP ( DU - 5 ani ) VI – 7210,00 lei

VI-/DU=7210,00/60 luni=7210,00/60 luni=120,17/lună*7 luni=841,19 lei pentru 2021
Dt 713.2 Ct 113.3 – 841,19 lei

L.Ș. A efectuat Contabil –șef _____________Mihalachi Mihaela Mihalachi_________________

 „ MEDIA ” S.R.L.___
Republica Moldova, or. Chișinău, bd. Mircea cel Bătrân 20, c/f 1005600008421

Notă contabilă nr. __4___din ___31.12.2021____________

Determinarea rezultatului financiar la sfârșitul perioadei de gestiune

1. Închiderea conturilor clasei a 7 Cheltuieli
Dt 351 Ct 711.2 – 40920,00 lei
Dt 351 Ct 711.2 – 79880,00 lei
Dt 351 Ct 713.2 – 3057,34 lei
Dt 351 Ct 713.2 – 1295,36 lei
Dt 351 Ct 713.2 – 841,19 lei
Dt 351 Ct 713.8 – 13,00 lei
Dt 351 Ct 714.4 – 7520,00 lei
Total Cheltuieli – 133526,89 lei

2. Închiderea conturilor clase a 6 Venituri

Dt 611.2 Ct 351 – 69564,00 lei
Dt 611.2 Ct 351 – 135796,00 lei
Dt 612.4 Ct 351 – 2510,00 lei
Total Venituri – 207870,00 lei Diferenta: 74343,11 lei

3. Calcularea impozitului pe venit 12%

Dt 731 Ct 534.1 – 8921,17 lei (74 343,11*12%)

4. Stingerea datoriei impozitului pe venit din contul crenaței

Dt 534.1 Ct 225.1 – 8921,17 lei

5. Închiderea contului 713

Dt 351 Ct 731 – 8291,17 lei

6. Reflectarea rezultatului financiar

Dt 351 Ct 333 – 65421,94 lei (74 343,11-8921,17)

L.Ș. A efectuat Contabil –șef _______________Mihalachi Mihaela Mihalachi________________