WW meta estate SITUATII FINANCIARE aN EXERCITIUL ac ; al | F| i Cd i) n ero MR uc CeO Maar aa ee eae ng SVP ee Me ea eel cl A cul Iemazars Raportul auditorului independent Catre actionarii societatii META ESTATE TRUST SA Raport cu privire la auditul situatiilor financiare individuale Opinie 1 Am auditat situatile financiare individuale anexate ale societatii META ESTATE TRUST SA. ("Societatea’), cu sediul social in strada Buzesti nv. 75-77, Et. 9, Birou nr. 13, Sector 1, Bucuresti, Romania, identificata la Registrul Comertului cu nr, J40/4004/2021 si codul de identiticare fiscala RO43859039, care cuprind bilanul la data de 31.12.2021, contul de profit $1 pierdere si situafia modific&rlor capitalului propriu pentru exercitiul incheiat la aceasta dat, §1 ‘note explicative simpiiicate fa situafile financiare individuale (care includ un sumar al politcilor contabile semniticative $i aite informatiicerute a fi prezentate de microentitati). Situatile financiare individuale mentionate se referd la’ © Activ net / Total capitaluri 70,904,310 tei + Rezultatul net al exercifiulul financiar: (2.396.994) ei (pierdere) In opinia noastra, situatile financiare individuale anexate ale Societatii la 31.12.2021 au fost intocmite, in toate aspectele semnificative, in conformitate cu Ordinul Ministrului Finanjelor Publice nr. 1802/2014 (cu modificarile ulterioare) gi cu politicile contabile descrise in notele la situatile financiare individuale. Baza pentru opinie 3 ‘Am efectuat auditul nostru in conformitate cu Standardele Internationale de Audit (ISA) si cu Legea nr. 162/2017 (,Legea’’). Responsabiltatile noastre in baza acestor standarde sunt descrise detaliat in sectiunea ,Responsabilitatea auditonstui in legéituré cu auditul situatillor financiare individuale" din raportul nostru. Suntem independent) fata de Societate, conform prevederilor Codului Etic al Profesionigtiior Contabili emis de Consiliul pentru Standarde Internationale de Eticd pentru Contabili (Codul IESBA) gi conform celorlalte cerinte etice care sunt relevante pentru auditul situatilor financiare individuale in Romania, si am indepiint si celelaite cerinte de etica prevazute in Codul IESBA. Credem c& probele de audit pe care le-am obtinut sunt suficiente si adecvate pentru a furniza o baz pentru opinia noastra.‘mazars Responsabilitatea conducerii si a persoanelor responsabile de guvernanta pentru situatiile financiare individuale 4 Conducerea Societati este responsabila pentru intocmirea si prezentarea fidela a acestor situati financiare indlviduale in conformitate cu Ordinul Ministrului Finantelor Publice nr. 1802/2014, cu modificarileulterioare (,OMFP 1802/2014’) sicu politicile contabile descrise in notele ia situatile financiare individuale, si pentru acel control intern pe care conducerea il considera necesar Pentru a permite intocmirea de situati financiare individuale lipsite de denaturéri semnificative cauzate fe de trauda, ie de eroare. In procesul de intocmire a situatillorfinanciare individuale, Conducerea este de asemmenea responsabild pentru aprecierea capacitatii Societatit de a-si continua activitatea, prezentand in notele explicative la situatile financiare individuale, daca este cazul, aspectele referitoars la continuitatea activitati, $i pentru utiizarea in contabilitate a principiului continuitagi activitafi, cu exceplia cazului in care conducerea fie intentioneaza sa lichideze Societatea sau sa inceteze activitatea acesteia, tie nu are nicio alté allernativa realist& in afara acestor operatiuni Responsabilitatea auditorului in legatura cu auditul situatiilor financiare individuale 6 Obiectivele noastre constau in obtinerea une asigurari rezonabile privind masura in care situatile financiare individual, in ansamblu, sunt lipsite de denaturari semnificative, cauzate fie de frauda fie de eroare, precum si in emiterea unui raport al auditorului care include opinia noastra, Asigurarea rezonabila reprezinta un nivel rigicat de asigurare, dar nu este o garantie a faptului ca un audit desfagurat in contormitate cu Standardele Internationale de Audit va detecta intotdeauna o denaturare semniticativa, daca aceasta exist. Denaturarile pot fi cauzate tie de frauda, tie de eroare. si sunt considerate semnificative daca se poate preconiza, in mad rezonabil, o& acestea, individual sau cumulat, vor influenta decizile economice ale ullizatorilor, luate pe baza acestor situatiifinanciare individuale. Ca parte a unui audit in conformitate cu Standardele internationale de Audit, exercitam, rationamentul profesional si ne menfinemn scepticismul profesional pe parcursul aucitulul. De asemenea’ ‘+ Identiicam si evaluam riscurle de denaturare semnificativa a situatilr financiare individuale, cauizata fie de fraud, fie de eroare, proiectm si executam procedud de audit ca raspuns la respectivele riscuri s} objinem probe de audit suficiente si adecvate pentru a furniza a baza penttu opinia noastra, Riscul de nedetectare a unei denaturari semnificalive cauzate de frauda este mai ridicat decat cel de nedetectare a unei denaturari semnificative cauzate de eroare, deoarece frauda poate presupune intelegeri secrete, fals, omisiuni intentionate, declaratii false si evitarea controlulul intern. + injelegem controlul intem relevant pentru audit, in vederea prolectarii de proceduri de audit adecvate circumstantelor, dar fara a avea scopul de a exprima o opinie asupra eficacitati controlului intem al Societati‘mazars + Evaluam gradul de adecvare a poiticilor contabile utilizate gi caracterul rezonabil al estimaiilor contabile gi al prezentarilor alerente de informatii efectuate de catre conducere. ‘+ Formulém o concluzie cu privie la gradul de adecvare a utlizarii de catre conducere a principiuiui continuitati activitti in contabiltatea Societati gi determiném, pe baza probelor de audit obtinute, daca exista o incertitudine semnnificativa cu privire la evenimente sau condi cate ar putea genera indoieli semnificative privind capacitatea Societati de a-si continua activitatea, In cazul in care concluzionam c& exista o incertitudine semnificativa, trebuie sa atragem atentia in raportul auditorului asupra prezentérlor aferente din situatile financiare individuale sau, in cazul in care aceste prezentari sunt neadecvate, s8 ne modificam opinia. Concluzile noastre se bazeaza pe probele de audit obtinute pana la data raportului auditorului, Cu toate acestea, evenimente sau conditi ulterioare raportului de audit pot determina Societatea s& nu isi mai destasoare activitatea in baza principiulul continuiti activitati = Evaluam prezentarea, structura si confinutul general al situatilr financiare individuale, inclusiv al prezentarilor de informati, gi masura in care situatile financiare reflecta tranzacfile si evenimentele importante intr-o maniera care asigura prezentarea fidela. Bucuresti, 16.03.2022 a ea Publcd& Taanca Pamir Suprawedhe acts de Aust statue ‘auditor financar: Vasite Andean registra Public Eietrone: 3558 Vasile Andrian Auditor inregistrat in RA\aistrul public electronic cu nr. 1554 / 2004 In numele: MAZARS ROMANIA SRL. Societate de audit inregistrata in Registrul public electronie cu nr. 699 / 2007 Ste Ing. George Constantinescu nr. 4B, eta 5 Globalworh Campus, Ciscirea Bucursst Romania ‘To: 4081 229 2600con OTS) Sere 2. Contul de profit si pierdere 3. Situatia modificarilor capitalului propriu CNet nea ee Tl aicuccMETA ESTATE TRUST S.A. BILANTUL Pentru exerciiul inanciar inchelat la 31.12.2021 (A (toate sumele sunt exprimate In lei CRON’), daca nu este specificat altfel) meta estate Sold la: Sold la Denumirea elementulul 01.01.2024 34.42.2021 ACTIVE IMOBILIZATE | IMOBILIZARI CORPORALE - 42.676.293 ‘Avansuri “ 42.676.293 Il. IMOBILIZARI FINANCIARE - 6.325.940 ‘Actiuni dejinute la filale _ 5.954.780 ‘Atte Imprumuturi 371.160 ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL : 48.002.233 ACTIVE CIRCULANTE | GREANTE * 8.026.870 Creante comerciale . 2.401 ‘Sume de incasat de la entiatile afliate . 7.455.981 Alte creante . - 568.488, ll. CASA $I CONTURILA BANC 14.638.819 ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL : 2 3 CHELTUIELI IN AVANS : 2.875 ‘Sume de reluatintr-o perioada mai mare de un an . 2875 DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLATITE INTR-O 4.263.257 PERIOADA DE PANA LA 1 AN ® : Datoril comerciale - furnizori : 829.206 Alte datoi,inclusiv datorilefiscale si datorile privind i 434.051 asigurarile sociale ACTIVE CIRCULANTE NETE/DATORII CURENTE NETE : 721,302.432 TOTAL ACTIVE MINUS DATORI CURENTE. 70,307,241 PROVIZIOANE : 2.930 Alte provizioane : 2930 CAPITAL : 68.737.003 Capital subscris varsat . 68,737,003 PRIME DE CAPITAL : 3.963.701, PIERDEREA EXERCITIULUI FINANCIAR 396.394 TOTAL CAPITALURI PROPRII 0 Aceste situatifinanciare au fost autorizate de ctre conducere la data de 16 martie 2022 Progedinte CA, META MANAGEMENT TEAM SRL prin reprezentant \Voicu-Eugen Gheorghe MAZARS ROMANIA SRL Intocmit, ACCOUNTESS PROFILE SRL Persoand juridicd autorizat’, membru CECCAR Nr. de inregistrare in organismul profesional 007092 FOR DERTIFICATION PURPOSE ONLYMETA ESTATE TRUST S.A. ki CONTUL DE PROFIT $1 PIERDERE E pentru exercitul financiar Inchetat la 31.12.2021 (toate sumele sunt exprimate in lei (RON), dacd nu este speci ate) meta estate Exercitiul ——Exercitiut finan financlar Denumirea indicatorilor financiar ——_financlar_ 34.42.2020 _91.12.2024 Citra de afaceri nets - 1.900.994 ‘Venitur din vanzarea mérfurlor 2 1'900'994 Alte venituri din exploatare - 1.159.490 TOTAL VENITURI DIN EXPLOATARE 3.060.484 Chettuel cu materile prime si materalele consumabile - 336 Alte cheltuieli materiale : 4.368 CCheltuiell privind marture = 4.668.806 Cheltuieli cu personalul - (34.674 ‘Salarii si indemnizatii " 32.516 Cheltuiel cu asigurarie gi protectia socala 2.158 Alte cheltuieli de exploatare - (3.773.111 Chettuieli privind prestatile extene : 3.611.831 Cheltuiel cu ate Impact, taxe si varséminte asimitate; : 8.840 Ate chettuiel : 152.440 Ajustar privind provizioanele ~cheltuell/(venitur) 330 TOTAL CHELTUIELI DE EXPLOATARE 484.228 PIERDEREA DIN EXPLOATARE Sara Venituri din dobanzi - 50.887 din care, venture obtinute de la enttle aiiate : 22541 TOTAL VENITURI FINANCIARE ‘Cheltuieli privind dobanzile - 3.303 din care, chetuetle in relat cu entatle alate . Alte cheltuil financiare - 44 TOTAL CHELTUIELI FINANCIARE 3347 PROFITUL FINANCIAR —_— ore VENITURI TOTALE aa CHELTUIELI TOTALE 5.487.572 PIERDEREA BRUTA — 7 Alte impozite neprezentate la elementele de mai sus (ct.698) - 20.163 PIERDEREA NETA A EXERCITIULUI FINANCIAR ——~ —aa6300 Aceste situati financlare au fost autorizate de cétre conducere la data de 16 martie 2022. Pregedinte CA, Intocmit, META MANAGEMENT TEAM SRL pen rep (er Etgon om ACCOUNTESS PROFILE SRL Persoana juridica autorizata, membru CECCAR Nr. de inregistrare in organismul profesional: 07092 Awa — voenecthteines a 4 MAZARS ROMARIASHL | | FOR IDENTIFICATION PURPOSE OMLY || ATMO 8S0d¥ild NOLLYOMILNAG! 40d s 2 . | | Fas FINWNSE SeNZEE | / Y 60200 euorsejoid jnusiue6s0 ul evensi60.u) 2p IN 2673 noIon wy9030 nuquiaw ‘eezuOINe eoIpUN! eueoSiEg a1 wud TWUS 3T14Oud SSAINNODOV Tes WW3L_LNWADYNYN Via “muro ‘vo swuipataid 2202 eIEW 91 8p eiep e| a1e0npuod ango ap ajezuo|nE so} ne e1e-DUeUY Hers aIS=oy [ore'voe'or E ‘ver'96CZ voroorzs | W1OL (pee'966'2) | ~ wee 9687 = = TeDueUy INTBIeKe FIEWNZON O1'€96'¢ = 7 roresst |= Tedeo op euibeh over |= = = eooveres |= SUDSGNS [eNGED wjsueR Tejsuen _ vaaeznve | a reo ne een ¥eo2 1010 nudosd ininjenideo ye 1oWo1S asnpew arse 8 aqeqsa e7aw eoujpods 2489 nu eoep ‘(.NOYL) 19] Ul sJewUdKS JUns ajouins pentru exercitul financiar inchelat la 31.12.2021 (Goate sumele sunt exprimate in lei (RON), daca nu este speciticataltfel) meta estate 2.8.Casa $l conturi la banc! Disponible bnesti sunt formate din conturi la baci In lei gi in devize gi depozite bancare pe termen scurt, fiind inregistrate la cost. Disponibilitatie bénesti in valuté se evalueaza la cursul de schimb comunicat de Banca National a Roméniei valabil la data inchiderii exercitiulu fnanciar. 2.6, Datori Datorile sunt prezentate In bilant la valoarea sumelor care urmeaza a fi plaite pentru bunurile $i servicille primite. 2.7. Provizioane Provizioanele sunt recunoscute atunci cénd Societatea are o obligajie curenta (legalé sau implicita) generat de un eveniment anterior, este probabil ca o iesire de resutse sa fie necesard pentru a onora obligatia, iar datoria poate fi estimata in mod credibil. Provizioanele sunt revizuite la data fiecdri blant si ajustate pentru a reflecta cea mai buna estimare curenta a Conducerii in aceasta privinta. In cazul in care pentru stingerea unei obligati nu mai este probabil oiesire de resurse, provizionu trebuie anult prin reluare la venitur. 2.8. Capital gi prime de capital Capitalul subscris varsat cuprinde actiunile emise de catre Societate si subscrise si decontate integral de catre acfionari la data bilantuiui, evaluate la valoarea nominala. Primele de capital reprezinta diferenta dintre valoarea totald de subscriere @ actiunlor emise gi Valoarea lor nominala. 2.9. Venituri 2.9.1. Venituri din vanzarea méturilor Se referd la veniturle realizate din vanzarea unitatlor locative care au fost achizitionate de catre Societate In vederea revanzéri, Ele sunt recunoscute in momentul transferéririscurilor si beneficillor aferente 2.9.2. Alte venituri din exploatare ‘Aceasta categorie cuprinde venituri obfinute din cesiuni gi penalitat. Ele sunt recunoscute in momentul in care se naste dreptul asupra acestora, conform clauzelor contractuale dintre parti. 2.9.3. Venituri din dobanzi Veniturile din dobanzi sunt recunoscute periodic, pe masura generéirii venitului respectiv, provenit din lichidarea depozitelor constituite pe termen scurt, ori din Imprumuturle acordate persoanelor afliate 2.40. Impozite si taxe Societatea a Inregistrat Impozit pe veniturile microtntreprinderilor In perioada 01.01.2021-30.09.2021 Incepand cu data de 01.10.2021 Societatea inregistreaz’ impozit pe profitul curent pe baza profitului impozabil din raportilefiscale, conform legislatiel romanesti relevant. Impozitul curent este calculat pe baza rezultatului fiscal anual, utlizand cota de impozit n vigoare la data bilantulu Rata impozitului pe profit pentru perioada 01.10.2021-31.12.2021 a fost de 16%. —_ tess MAZARS ROMANIA SRL | FOR IDENTIFICATION PURPOSE ONLY 8META ESTATE TRUST S./ Fi NOTE EXPLICATIVE LA SITUATILE FINANCIARE > peniru exerci nanciar inchelat la 31.12.2021 (toate sumele sunt exprimate in lei ("RON"), dac& nu este specificat altel) meta estate 2.41. Parfiafiliate gi alte parti legate in conformitate cu OMF 1802/2014, ent afliate Inseamna dous sau mai multe ent in cadrul unui atup. O entitate este Jlegatd’ de 0 altd entitate daca 242, Par{ afiliate gi alte pari legate (continuare) > direct sau indirect, prin una sau mai multe entita = controleaz sau este controlaté de cealalté entitate ori se aflé sub controlul comun al celellalte enttat (aceasta include societatile-mama, flialele sau flialele membre); = are un interes in respectiva entitate, care Ii oferd influent semnnificativ’ asupra acesteia; sau = — define controlul comun asupra celeilate entitat; > b)reprezinta o entitate asociata a celeialte entitti; > c)reprezintd 0 asociere in partcipatie in care cealalté entitate este asociat, >) reprezinté un membru al personalului-cheie din conducere al enti sau al societati-mama a acesteia: > ¢) reprezinta un membru apropiat al familiel persoanei mentionate la it. a) sau d); > 1) reprezinta o entitate care este controlaté, controlaté in comun sau influentata semnificativ ori pentru care puterea semnificativa de vot intra-o asemenea entitate este datd, direct sau indirect, de orice persoana mentionata la it. d) sau e); sau > q) entitatea reprezinta un plan de beneficii post-angajare pentru beneficiul angajaflor sau pentru angajati oricarei entitat legata de o asemenea societate. 2.43, Alte aspecte Situafile financiare nu sunt menite s& prezinte pozita financiar&, rezultatul operatiunilor gi un set complet de note la situatile financiare In conformitate cu reglementdri gi principii contabile acceptate In tari si jurisdicti altele dec&t Romania. De aceea, aceste situatii financiare nu sunt Intocmite pentru uzul persoanelor care nu cunosc reglementérile contabile gi legale din Romania inclusiv prevederile Ordinului Ministrului Finantelor Publice nr. 1802/2014 cu modifcarlle ulterioare. 2.14, Datorll / Active contingente © datorie contingenta este o obligatie potentiala, aparuté ca urmare a unor evenimente trecute, anterior datei bilantului gia cdrei existent va fi confirmata numai de aparitia sau neapariia unuia sau mai multor evenimente viltoare incerte, care nu pot fin totaltate sub controll enti. Un activ contingent este un activ potential care apare ca urmare a unor evenimente anterioare datei bilantului si a céror existent va fi confirmaté numai prin aparitia sau neaparitia unuia sau mai multor evenimente viitoare nesigure, care nu pot fi In totalitate sub controlul entitti | MIRZA ROMANA SRL CATION PURPOSE ORLY | 9 FOR MENT:KING BS0GuAd HUUNGLELNSG! S04 | BIS VINVANSE SUWZETH (yeueuoiioe uip %L1) ‘ys eoususdy Buin UoUeAON sdroqyed yeuosiziyse e eajeyo100 ‘(1] 091426) wed Ia 2p a1eown iiqyoe soun suo E : E = eezzooey ores: | ezsvaver |= : z = 7 oveszeo | - ove'sze-9 aye OueUy Ue = : 2 eezelozy | Orrzss | eexeceer |= ‘sino ul afei0di00 weziiqoW! is unsueAY z E 7 eezs9zy |orwzsh | eexezezy |= ayerodi09 weziiiqou, Le+S=8 Z 2 $ Stel =o c z n 0 ae)OueUy ueonpas Woz-zi-te | wenjas nes wor'torlo | wzozzite | euers oye | 1202'40"t0 eipios | weonped | ienesoum | PICS | e1pios | unejsuen | * 21 plos a ‘ueped Injmuawele eoxou9seq (areoren ap oxopsoid nes cia}osidep nnuad yersnfe 1s yeziowe) zeojen op UEIsniy einag a1e01eA, ALVZMIGOWI BAL“ aqeysa ejyaw ((onre yeoyoads oso nu goep | uy eyewudxe quns ajeuuns 1801 baz s9UeUY IOIKS Mu Si AUVIONVNId STILLYNLIS V1 SALLVOIIEXS SLON ie '§ ASML SLViSa VIANMETA ESTATE TRUST S.A. * NOTE EXPLICATIVE LA SITUATILE FINANCIARE » pentru exercijilfinanciar incheiat la 31.12.2021 {toate sumele sunt exprimate in lei (’RON'), daca nu este specifica atfe!) meta estate CREANTE eect Soldla | Sold la Termen de lichiditate 01.01.2021 | 31.12.2021 ‘Sub Tan Peste 1 an 0 7 2=344 3 4 Fumizon debitor = 2401 2.401 = TVA de recuperat =[_ 568.457 568.457 2 TWA neexighila : at 3 7 Greanfe din imprumuturi acordate entra cre ext parti -|_74sss61 | 7485961 : TOTAL =| 8026-870 8.026.870 = Societatea a acordat In cursul anului 2021 Imprumuturi societatilor in care aceasta detine participati Valoarea imprumuturlor gi a dobainzilor aferente la 31.12.2021 este de 7.455.981 lei. CASA $1 CONTURI LA BANCI Sold ta Descrierea elementului Ti A Conturi curente in Tei E Sxe8TS Depazite pe termen scurt =f 13,900.00 TOTAL =| tasse819 CAPITAL SOCIAL Capitalul social subscris si varsat la data de 31.12.2021 este aloatuit din 68.737.003 actiuni cu valoarea nominala de 1 leu fiecare. Structura definerilor de capital social la data de 31.12.2021 este urmatoarea: = Actionari persoane fizice tip list’: 47.304.153 actiuni, reprezentand 68.8191% din capitalul social total "= Actionari persoane juridice tip listé: 21.432.850 acfiuni, reprezentand 31.1809% din capitalul social total ‘Structura capitalului social pe clase de actiuni la data de 31.12.2021 este: = Clasa A — clasa actiunilor ordinare — cuprinde un numar total de 61,077,020, reprezentand 88 8561% din capitalul social si 100% din drepturile de vot asupra Societatil = Clasa 8 — clasa actiunilor preferentiale — cuprinde un numar total de 7.659.983 actiuni, reprezentand 11.1439% din capitalul social, neavand atasate drepturi de vot. Acestea ‘ofera dividend prioritar, In functie de rezultatele financiare ale Societati t MAZARS HOMANLA GRRL | RB DENTIFIGATION PURPOSE OWLY | ulMETA ESTATE TRUST S.A. A NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE % pentru exercitulfinanciar inchelat fa 31.12.2021 {toate sumele sunt exprimate in lei (RON), daca nu este specificat alte) meta estate 7. DATORII Termen de exigibiitate Sold la Sold la Descrierea elementulul 01.01.2021 | 34.12.2021 | sub1an | Poste? o T PEREZ 3 4 Fumizon = 197 197 : Furnizon facturi nesosite 829.008 829.008, = Tmpozite 6! contribufl aferente salariaior 37501 Dot ~ sicolaboratorilor Crediton diversi 30 30 : ‘Sume datorate acfionarior = 406.520 406.520 : TOTAL = [0263267 [1.263.287 2 Furnizori — facturi nesosite reprezint& valoarea servicillor primite pana la data de 31.12.2021 pentru care Societatea nu a primit inc& facturi in vederea decontaril. Dintre acestea, suma de 605.592 lei reprezint& datorie aferenté contractului de management incheiat cu Meta Management Team SRL care nua fost facturata pana la sfarsitul anului 2021 ‘Sumele datorate actionarilor sunt reprezentate de imprumuturi primite de la actionari ai Societai care au fost convertte In capital social conform Deciziei AGA din ianuarie 2022 PROVIZIOANE PENTRU RISCUR! $1 CHELTUIELI La 31.12.2021 s-au creat provizioane In valoare de 2.930 RON pentru datorile salariale reprezentand zilele de concediu de odihna de care nu au beneficiat angajatii pana la data de 31.12.2021 9. VENITURI DIN EXPLOATARE Exercifal financiar inchefat Ta Descreea elements a Venitur din vanzarea marfurlor E 7.900.064 ‘te venturi din exploatare 5 7.159.490 TOTAL 5 3.060.484 \Veniturle din vanzarea mérfurilor sunt generate de vanzarea de unitati locative care au fost achizitionate in scopul revanzéril. In anul 2021 aceste venituri sunt aferente vanzérilor dintr-un proiect, imobiliar situat in Constanta. ‘Alte venituri din exploatare cuprind sume obtinute din cesiunea de unitati locative precontractate (342,905 lei) si din penalitéti cauzate de neindeplinirea clauzelor contractuale (816.585 lel). Acestea au fost incasate integral — [GAZARS NOMANIA SRL FOR WENTIFIGATICNS PUR Osi OnLy |META ESTATE TRUST S.A. ‘ NOTE EXPLICATIVE LA SITUATIILE FINANCIARE » Pentru exerci financiar incheiat fa 31.12.2021 (toate sumele sunt exprimate in lei ("RON"), daca nu este specificat altfel) meta estate 40. CHELTUIELI CU PERSONALUL La 31.12.2021 Societatea are 2 salariali cu contract individual de munca si 2 angajati cu contract de mandat. Numarul mediu de salariati cu contract individual de muncai tn 2021 a fost 1.26, iar numirul ‘mediu de angajafi total in 2021 (contract de munca si contract de mandat) a fost de 2.75. 11, CHELTUIEL! PRIVIND PRESTATILE EXTERNE Exerciiul financiar incheiat la peaches seosen 34.12.2020 34.12.2021 Redeventele, locatile de gestine gi chirile = 2134 Cheltuieli privind comisioanele g1 onorarile . 1.123.338 Cheltuiel de protocol, reclama i publictate = 23.962 Cheltviel postale si taxe de Telecomunicali = 678 Cheltuiel cu servicile bancare si asimiate = 4000 ‘fe cheltuiel cu servile executate de terh = 2aaT 122 TOTAL = 3erT 831 Chettuietile privind comisicanele si onorarile se refera majoritarla sume platite catre frme de brokeraj si consultata pentru plasamentele private derulate in cursul anului, dar si la comisioane aferente tranzactilor imobiliare derulate In 2024 Alte cheltuiell cu servicile executate de terfi includ costurle aferente contractului de management pentru anul 2021 precum ¢i costuri legate de tranzactilleimobiliare derulate (ex: avocati, notar, etc.) 42, VENITURI $I CHELTUIELI FINANCIARE. Exercifiul financlar inchelat la Descrierea elementului orci 34.42.2020 34.42.2024 Cheltviel din diferente de curs valutar a Venituri din dobanzi = 50.857 Cheltuiel cu dobanzile 3.303 PROFIT FINANCIAR AHO 13. IMPOZIT PE PROFIT In perioada 01.04,2021-30.09.2021 Societatea a platit impozit pe veniturile microintreprinderilor in valoare totald de 20.163 lei. Incepand cu data de 01.10.2021 Societatea este platitoare de impozit pe Profit (cota de impozitare 16%). Pierderea fiscala cumulata la data de 31.12.2021 este de 1.673.310 lel. Societatee estimeaz’ s& recupereze aceasta plerdere In anul 2022. | _ RiAZARS RoMATAcRL | FOR IDENTIFISATION PURPOSE ONLY | 13META ESTATE TRUST S.A. t NOTE EXPLICATIVE LA SITUATILE FINANCIARE > Pentru exerciiul financiar incheiat la 31.12.2021 (toate sumele sunt exprimate in lei ("RON"), daca nu este specificat altfel) meta estate 44, EVENIMENTE ULTERIOARE In luna januarie 2022 s-a decis in AGA majorarea capitalului social prin conversia creantelor de la acfionari cu suma de 6.262.997, capitalul social atingand valoarea de 75.000.000 lei. Prima de emisiune a acestel majorairi a fost de 626,299,7 lel In cadrul aceleiagi gedinje a fost aprobat& conversia a 10% din acfunile subscrise In cadrul plasamentului privat desfagurat in luna nolembrie 2021, respect a unui numar de 2.963.696 actiuni. De asemenea, Societatea a trecut de la un administrator unic la o administrare asigurata de catre un Consillu de Administratie ("CA") format din § membri alesi pe 0 perioad’ de 2 ani, cu posibiltatea realegeril pentru mandate succesive. Componenta Consilului de Administrate este urmatoarea: + Meta Management Team SRL, presedinte CA, reprezentata prin Voicu Eugen Gheorghe ‘+ Adivi Estate SRL, membru CA, reprezentatd prin Adrian Vasile Viman + LCL Grup SRL, membru CA, reprezentata prin Ciprian Ladunca ‘Ionut Alin Nicolescu, membru CA ‘= Dragos Bonea, membru CA. Uterior sfargitului exerciiului financiar, In februarie 2022, a izbucnit un conflict armat intre Rusia si Ucraina, care a afectat economille celor dova fri gi a avut ca rezultate, printre altele, un flux ‘semnificativ de refugiati din Ucraina Inspre farile vecine (inclusiv Romania), precum gi o serie de ‘sanctiuni impuse de comunitatea internatjonala Rusiei ¢i Belarus-ului gi unora dintre companille de origine rus. Impactul pe termen mediu gi lung al acestui conflict gi al sancjiunilor impuse Rusiei nu Pot fi anticipate in acest moment cu suficienta acuratete. Tin&nd cont c4 Societatea nu are activité dependente semnificativ de zona aflaté In conflict sau afectaté de sanctiuni (In special Rusia, Ucraina, Belarus), nici in cea ce priveste achizitile, nici vanzérile sau investitile, considerm c& ablitatea Societétii de a-si continua activitatea In vitorul previzibil nu va fi afectat& semnificativ, desi exist In continuare incertitudini legate de evolutia confictului gi de potentialul impact asupra tarilor din vecinatatea zonei de conflict si a economiei globale. Situafle financiare ale Societapii la 31.12.2021 nu au fost ajustate ca urmare a acestui eveniment ulterior datei bilanfului Aceste situa financiare au fost autorizate de cétre conducere la data de 16 martie 2022 Progedinte CA, intocmit, IETA MANAGEMENT TEAM SRL ACCOUNTESS PROFILE SRL Persoand juridic& autorizati, membru CECCAR Nr. de inregistrare in organismul profesional 07082 Al ZAKS ROMANIA SRL | FOR IDENTIFICATION PURPOSE OMLY | “ F |Dea Str. Buzesti nr. 75-77, Etaj 9, Biroul nr.13, Bucuresti, Romania ae Rus or eaten) Capital social subscris: 68737003 lei Tel: +40 722 2143 33 ofFice@meta-estatero | meta-estatero