PLAN DE AFACERI DATE DE IDENTIFICARE 1. Numele firmei: 2. Codul unic de nregistrare: 3. Forma juridic de constituire: 4.

Activitatea principal a societii i codul CAEN al activitii principale: 5. Natura capitalului social: Natura capitalului social (%) Romn Strin
6. 7. 8. 9. 10.

Public

Privat

Valoarea capitalului: Adresa, telefon/fax, e-mail: Persoan de contact: Conturi bancare deschise la: Asociai, acionari principali: Numele Adresa (sediul) Pondere n Capital social %

A. Viziune, strategie n acest capitol de nceput ncercai s rspundei la urmtoarele ntrebri: Care este esena afacerii? Ce anume va genera bani i profit? Produsul 1,2,3... Serviciile 1,2,3,. Activitatea 1,2,3. Cine vor fi clienii ti? Persoane Firme Bugetul statului Clieni/grupe de clieni Anul 1 Mii % EURO 100 Anul 2 Mii % EURO 100 Anul 3 Mii % EURO 100 Anul 4 Mii % EURO 100 Anul 5 Mii % EURO 100

Total cifr de afaceri

Unde vrei s ajungi ntr-un interval de 5 ani. Fixeaz-i obiective cuantificabile ! La ce cifr de afaceri/profit? La ce numr de angajai?
1S

Obiective (Indicatori int) Cifr de afaceri Din care Export Profit Nr. de salariai

UM Mii EURO Mii EURO Mii EURO Nr persoane

Anul 1 Anul 2 Anul 3 Anul 4 Anul 5

Care sunt punctele tari" care te determin s crezi c vei avea succes? Cunotine tehnologice Cunotine de pia Capital Relaii Capacitate de munc B. Istoric, management, resurse umane, activitatea curent B1. ISTORIC n aceast seciune ncercai s rspundei succint la ntrebri de genul: Cum a aprut ideea Dvs. de afacere? Care au fost principalele etape de dezvoltare pn n prezent? Ce activiti genereaz astzi profitul firmei i sursele de dezvoltare? B2. MANAGEMENT, RESURSE UMANE MANAGEMENT Nume i prenume Funcia

Studii/Specializri

Ataai un Curriculum Vitae pentru fiecare persoan relevant. Managementul unei organizaii este determinant pentru evoluia acesteia. ncercai s evideniai felul n care cunotinele/specializrile/experiena fiecruia dintre manageri va influena n mod pozitiv evoluia firmei.

PERSONAL Detaliere pe activiti Activitatea Numr de salariai Activitatea 1 Activitatea 2 Activitatea 3 .......... TOTAL (Organigrama poate fi ataat, dac e cazul)
2

B3. ACTIVITTEA CURENT 1. Produsele/serviciile actuale: (putei descrie tipul de produse/servicii, caracteristicile acestora, procentul din cifra de afaceri, nivelurile de preuri) Produs Produsul 1 Produsul 2 Produsul 3 2. Principalii furnizori actuali de materii prime i materiale: Forma de Furnizori proprietate Materie prim/serviciu Pondere n vnzrile totale

Valoarea anual a achiziiilor (mii lei)

Materie prim/serviciu Materie prim/serviciu Pondere materii prime importate (%) n total materii prime 4. Date tehnice cu privire la principalele maini, utilaje i mijloace de transport aflate n proprietatea agentului economic: Mijloc fix Caracteristici tehnice An fabricaie Valoare de pia estimat

5. Imobile existente: Proprietate Denumire Destinaie Valoare Ipoteci nchiriate Perioada de Val. chirie nchiriere

Prezentai locul unde firma i desfoar activitatea i cum sunt asigurate utilitile necesare (energie electric, ap, canal).
3

NOT:Pot fi anexate, n copie, acte de proprietate/contracte de nchiriere, liste de inventar, facturi de achiziie, etc. C. Analiza pieei C1. PIAA ACTUAL 1. Principalii clieni:
Vnzri pe (Grupe de) produse/servicii, mii EURO Total (principalii) clieni Mii EURO Produsul 1 Produsul 2 Produsul 3 Produsul 4 Mii EURO %

Clieni interni

Clieni externi

1 2 3 Total piaa intern 1 2 3 Total export

Total intern + export

2. Principalii concureni: Produs/serviciu oferit pieei 1 2 3 4 5 6 3. Poziia produselor/serviciilor societii pe pia comparativ cu cele ale concurenei: (Descriei principalele avantaje/dezavantaje ale produselor/serviciilor d-voastr comparativ cu cele oferite de concuren). C2. DATE PRIVIND PIAA I PROMOVAREA NOULUI PRODUS/SERVICIU: 1. Clieni poteniali: (Descriei ce strategie de marketing ai gndit s aplicai, cum ai identificat clienii poteniali, cum vei extinde piaa sau identifica noi piee, etc.) Anul curent (N) Vnzri preconizate(Grupe de) produse/servicii, mii EURO Total pe (principalii) Produsul 1 Produsul 2 Produsul 3 Produsul Mii EURO % clieni Mii EURO ' 4 Clieni 1 interni 2 3
4

Firm concurent Ponderea pe pia Denumirea firmei/firmelor (%)

Total piaa intern Clieni 1 externi 2 3 Total export Total intern + export

Anul (N+1)
Vnzri preconizate Grupe de produse/servicii ( mii EURO) Total pe (principalii) clieni Mii EURO Produsul 1 Produsul 2 Produsul 3 Produsul 4 Mii EURO %

1 2 3 Total piaa intern 1 Clieni 2 externi 3 Total export Total intern + export Clieni interni

Anul (N+2)
Vnzri preconizate (Grupe de) produse/servicii, mii EURO Total pe (principalii) clieni Mii EURO Produsul 1 Produsul 2 Produsul 3 Produsul 4 Mii EURO %

1 2 3 Total piaa intern 1 Clieni 2 externi 3 Total export Total intern + export Clieni interni (se pot ataa studii de cercetare de pia sau statistici la care se face referire, precum i cereri de ofert/pre-contracte de la potenialii clieni)

2. Concureni poteniali:
5

Produs/serviciu oferit pieei

Firme concurente n condiiile lansrii pe pia a produselor/serviciilor noi Denumirea firmei/firmelor Ponderea pe pia(%)

1 2 3 4 5 6 3. Principalele avantaje ale noilor produse/servicii oferite: De ex. Pre, Calitate, Caracteristici noi, Servicii post-vnzare Alte avantaje:_________________________________ 4. Reacia previzibil a concurenei la apariia de noi oferte pe pia: 5. Cum se va realiza desfacerea produselor:
Produse/grupe de produse Pondere n cifra de afaceri( % ) Forme de desfacere(%)

6. Activiti de promovare a vnzrilor: De ex.: Publicitate, Lansare oficial, Pliante, brouri, Plata n rate (Descriei care este strategia de promovare pentru lansarea produselor/serviciilor i dup aceea estimai costurile anuale de promovare)
Cheltuieli pentru promovarea produselor/serviciilor pe categorii de cheltuieli (mii EURO)

Anul 1

Anul 2

Anul 3

Total cheltuieli D. Analiza costurilor de operare (Dup implementarea investiiei) 1. Produsele noi: (descriei tipul de produse/servicii i caracteristici, procentul din total vnzri, pre vnzare) Produs Produsul 1
6

Pondere n vnzrile totale

Produsul 2 Produsul 3 Produs Nou 1 Produs Nou 2 2. Principalii furnizori de materii prime: Furnizori Forma de proprietate Valoarea anual a achiziiilor (mii lei)

Materie prim/serviciu

Materie prim/serviciu

Materie prim/serviciu (Descriei cum v-ai propus s facei aprovizionarea, cine va asigura transportul, etc.) Putei anexa oferte de la furnizorii de materii prime principale. 3. Descrierea pe scurt a procesului tehnologic: (Descriei pe scurt procesul tehnologic i mbuntirea adus prin proiectul de investiii, dac e cazul)

3.1. Impactul asupra mediului: (Descriei cum poate proiectul afecta mediul, i ce soluii ai gndit pentru eliminarea acestor efecte) (Dac a fost elaborat se poate ataa un Studiu de Impact) 4. Cheltuieli anuale de producie: (Detaliai cheltuielile directe i indirecte anuale ale activitii ce se va desfura n urma implementrii proiectului la capacitatea maxim) Cheltuieli de producie directe Materii prime Materiale auxiliare Manoper direct (salarii + taxe i contribuii sociale) Energie, alte utiliti Subansamble Servicii sau lucrri subcontractate Alte cheltuieli directe Cheltuieli de producie indirecte Administraie / Management
7

Suma

Cheltuieli de Birou / Secretariat Cheltuieli de Transport Cheltuieli de Paz Cheltuieli de protecia muncii i a mediului Alte chetuieli indirecte TOTAL 5. Venituri anuale preconizate: (Detaliai volumul vnzrilor anuale pentru fiecare categorie de produs/servicii oferite prin implementarea proiectului la capacitatea maxim a echipamentelor) Vnzri la capacitatea maxim Produsul 1 Produsul 2 Produsul 3 TOTAL E. Investiii necesare 1. Descrierea investiiei propuse n contextul procesului tehnologic descris anterior Durata de Obiectul investitiei Furnizor Valoarea estimat amortizare (ani) Suma (lei)

TOTAL: (Se pot anexa oferte de la principalii furnizori, precum i proiectul, autorizaiile i avizele necesare, dup caz.) 2. Modul de asigurare cu utiliti: Unde va fi implementat proiectul, adresa, descrierea spaiului i cum sunt asigurate utilitile necesare)

(se poate ataa o schi de amplasare a mijloacelor fixe achiziionate) 3. Graficul de realizare a investitiei: Activitate Luna 1 Durata de implementare Luna 2 Luna 3 Luna ...

6. Modificrile necesare a fi efectuate la echipamentele, cldirile existente:

7. Modificrile necesare a fi operate n structura i numrul personalului angajat: (Prezentai numrul de posturi create, tipul postului, calificarea necesar, salariul lunar propus, inclusiv costurile referitoare la impozite i contribuii sociale. Putei descrie cum intenionai s recrutai personalul necesar i cum l vei instrui pentru postul respectiv, precum i ce program de pregtire gndii n viitor i cum v propunei s motivai personalul).

(Noua organigram poate fi ataat, daca e cazul) F. Proiecii financiare Indicatori economici ai situaiei trecute N-2 Anul N-1 N

Rata curent a lichiditii Rata rapid a lichiditii Rata de recuperare a creanelor Rata profitului Rata solvabilitii (Bilanurile contabile pe ultimii trei ani i pe ultimul semestru pot fi ataate. Situaiile financiare pe ultimul trimestru pot fi ataate). Plan de finanare a investitiei: Suma Credite bancare Capital propriu Alte surse TOTAL %

100

n cadrul planului de afaceri este recomandabil s se prezinte: Proiecii financiare ale Fluxului de Numerar (prezentm mai jos un model realizat n conformitate cu Standardele Romneti de Contabilitate). AN
9

N-2 N-1 N N+1 N+2 N+3 N+4 N+5

Fluxuri de numerar din activiti de exploatare

- ncasrile n numerar din vnzarea de bunuri i prestarea de servicii - ncasrile n numerar provenite din redevene, onorarii, comisioane i alte venituri - plile n numerar ctre furnizorii de bunuri i servicii - plile n numerar ctre i n numele angajailor - plile n numerar sau restituiri de impozit pe profit Fluxuri de - plile n numerar pentru numerar din achiziionarea de terenuri i mijloace activiti de fixe, active necorporale i alte active pe investiii termen lung - ncasrile de numerar din vnzarea de terenuri i cldiri, instalaii i echipamente, active necorporale i alte active pe termen lung - plile n numerar pentru achiziia de instrumente de capital propriu i de crean ale altor ntreprinderi - ncasrile n numerar din vnzarea de instrumente de capital propriu i de crean ale altor ntreprinderi - avansurile n numerar i mprumuturile efectuate ctre alte pri - ncasrile n numerar din rambursarea avansurilor i mprumuturilor efectuate ctre alte pri Fluxuri de - veniturile n numerar din emisiunea numerar din de aciuni i alte instrumente de capital activiti de propriu finanare - plile n numerar ctre acionari pentru a achiziiona sau a rscumpra aciunile ntreprinderii - veniturile n numerar din emisiunea de obligaiuni, credite, ipoteci i alte mprumuturi - rambursrile n numerar ale unor sume mprumutate - plile n numerar ale locatarului pentru reducerea obligaiilor legate de o operaiune de leasing financiar Fluxuri de numerar - total Numerar la nceputul perioadei Numerar la finele perioadei proiecii financiare integrate ale Bilanului, Contului de Profit i Pierdere i ale Fluxului de Numerar (modelul Bncii Europene pentru Reconstrucie i Dezvoltare, BERD, realizat n conformitate cu normele contabile IAS International Accounting Standards)
10

11

BILAN SIMPLIFICAT Mii EUR ACTIVE Active circulante Numerar existent la nceputul perioadei Numerar generat de activitatea de exploatare Creane Stocuri Alte active circulante Total Active Circulante Active fixe nete (inclusiv financiare i necorporale) Total Active Fixe TOTAL ACTIVE Actual N-2 N-1 N

N+1 N+2 Proiecii N+5 N+6 N+3 N+4

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

0,00,0 0,0 0,0 0,00,0 0,0 0,0 0,00,0 0,00,0 0,00,0 0,00,0 0,00,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

0,00,0 0,0 0,0

CAPITAL I DATORII Datorii Curente Descoperit de cont la nceputul 0,0 perioadei Credite pe termen scurt 0,0 0,0 0,0 0,0 Furnizori 0,0 0,0 0,0 0,0 Alte datorii 0,0 0,0 0,0 0,0 Total Datorii Curente 0,0 0,0 0,0 0,0

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Datorii pe Termen Lung Credite pe termen lung 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Total Credite pe Termen Lung 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Alte Datorii pe Termen Lung i 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Provizioane TOTAL DATORII 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 CAPITALURI Capital social 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Profit repartizat n cursul anului 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Profituri repartizate n anii anteriori 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 TOTAL CAPITALURI 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 TOTAL CAPITALURI I DATORII 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

12

CONT DE PROFIT I PIERDERE Mii EUR VNZRI Interne Export Total Vnzri Costuri i Cheltuieli Costul Bunurilor Vndute Materii prime i materiale Combustibili i energie Servicii subcontractate Altele Salarii, prime i contribuii Costul Total al Bunurilor Vndute Costuri Administrative i de Desfacere Amortizare Amortizare total Venituri / Costuri nete din dobnzi Total venituri / costuri nete din dobnzi Total Costuri de Exploatare Profit / Pierdere din Activitatea Extraordinar Total Profit / Pierdere Extraordinar VENIT NET NAINTE DE IMPOZITARE IMPOZITUL PE PROFIT PROFIT NET Dividende Pl tite PROFIT REPARTIZAT Actual N-2 N-1 N 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Proiecii N+1 N+2 N+3 N+4 N+5 N+ 6 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

13

SITUAIE SIMPLIFICAT A FLUXULUI DE NUMERAR Mii EUR Actu Proiecii al N-2 N-1 N N+1N+2 N+3 N+4 N+5 SURSE Din Activitatea de Exploatare Profituri 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 repartizate Amortizare 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Numerar din Activitatea de Exploatare 0,0 0,0 0,0 Numerar din Activitatea Financiar Profit din Activitatea Financiar 0,0 0,0 0,0 Numerar din Alte Surse Numerar din Vnzarea de Active 0,0 0,0 0,0 Injecii de Capital 0,0 0,0 0,0 TOTAL SURSE 0,0 0,0 0,0 UTILIZRI Activiti de investiii Investiii totale Din activitti financiare Pierdere din Activitatea Financiar Creteri ale Capitalul de Lucru TOTAL UTILIZRI SURPLUSUL / DEFICITUL ANUAL DE NUMERAR SURPLUS/DEFICIT CUMULAT 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

n continuare, pe baza proieciilor financiare de mai sus, este necesar s se realizeze: O analiz a Fluxului de Numerar Actualizat cu calcularea Valorii Actualizate Nete (VNAT) i a Ratei Interne de Rentabilitate (RIR) O analiz a pragului de rentabilitate Un flux de numerar detaliat lunar / sptmnal, pe termen scurt, pentru primele luni dup nceperea investiiei O analiz de senzitivitate

14