Mediul Intern Concefa

1. INFORMATII FINANCIARE SELECTATE SI INFORMATII FINANCIARE ISTORICE 1.1 Extras din bilant
SITUATIA ACTIVELOR IMOBILIZATE LA 30.06.2012

In anul 2010 a fost reevaluat imobilul Sediul Sucursala Cluj Napoca si Corpul B Zizin 46. Celelalte active imobilizate au fost reevaluate in decembrie 2009. Cresterile din achizitii de active imobilizate in semestrul I 2012 au fost urmatoarele: -Programe informatice 0 lei -Terenuri 0 lei -Instalatii si mijloace de transport 1.043.684 lei -Mobilier,aparatura birotica 6.288 lei Achizitia de instalatii si mijloace de transport reprezinta achizitionarea a 3 autobetoniere in suma de 971871 lei, o linie plastice in suma de 59.090 lei si aparatura in suma de 12.723 lei Activele imobilizate s-au redus in semestrul I 2012 prin vanzare , casare si restituire active achizitionate in leasing. Valoarea de inventar a mijloacelor fixe vandute a fost de 45.940 lei Valoarea de inventar a mijloacelor fixe casate a fost de 100.251 lei Valoarea ramasa neamortizata a mijloacelor fixe casate a fost de 12.157 lei Valoarea de inventar a apartamentelor vandute impreuna cu suprafetele de teren aferente a fost de 372.665 lei.

Prin rezilierea contractelor de leasing a rezultat o diminuare a activelor de la pozitia instalatii si mijloace de transport i 5.467.951 lei Amortizarea inregistrata pe costuri in semestrul I 2012 a fost: -Programe informatice: 0 lei -Constructii 444.133 lei -Instalatii si mijloace de transport 2.232.763 lei -Mobilier,aparatura birotica 208.441 lei -Valoarea amortizata aferenta activelor imobilizate ce au facut obiectul rezilierilor contractelor de leasing este in suma Amortizarea fiscala nu este egala cu amortizarea contabila,datorita stabilirii unor durate de functionare diferite de cele legal. Din punct de vedere contabil, s-a aplicat regimul de amortizare liniara. SITUATIA CREANTELOR SI DATORIILOR La data de 30.06.2012

Creante Total, din care: Creante comerciale Creante in leg. Cu personalul Creante cu bugetul local Creante cu bugetul de stat si institutii publice Creante cu entitatile afiliate Debitori diversi Alte creante (cont garantii INR)

Sold la 30.06.2012 (col 2+3) 56.900.711 33.219.030 28.310 9.920.356 6.470.481 7.262.534

Termen de lichiditate Sub 1 an Peste 1 an 56.900.711 33.219.030 28.310 9.920.356 6.470.481 7.262.534

*Nota: sumele includ provizioanele pentru deprecierea crentelor in valoarea totala de 2.898.426 lei Datorii Total, din care: Furnizori Clienti creditori Leasin financiar Linii de credite pentru productie Credite bancare pentru investitii Dobanzi restante Datorii in legatura cu personalul Datorii la bugetul Sold la 31.12.2011 (col 2=3=4) 159.811.368 46.228.436 15.074.557 45.578.247 33.601.786 2.092.785 1.317.606 1.618.673 Termen de exigibilitate Sub 1 an 1-5 ani 13.498.876 146.312.492 2.354.509 43.873.927 6.252.924 7.821.633 45.578.247 2.658.113 755.928 1.142.427 30.943.673 2.092.785 561.678 476.246

asifurarilor sociale si somaj Datorii la bugetul de stat Creditori Datorii in legatura cu actionarii Sume datorate pentru interese de participare

14.290.543 1.008.735 -

324.780 10.195 0

13.965.763 998.540 0

Creantele si datoriile in valuta existente in sold la 30.06.2012 sunt exprimate in lei, la cursul de schimb valutar comunicat de B.N.R., valabil pentru data de 14.03.2012,data la care a fost deschisa procedura generala a insolventei. Datoriile existente in sold la data de 14.03.2012 , au fost evidentiate la datorii peste un an,ele facand obiectul procedurii insolventei Datoriile inregistrate fata de Raiffesen Bank si Raiffeisen Leasing au fost evidentiate la datorii sub un an si peste un an conform graficelor de rambursare din contractele de credit sau leasing. Pentru creditele angajate la banci si la societatile de leasing CONCEFA S.A. a depus garantii constand in:terenuri si caladiri, Utilajele si instalatiile achizitionate in leasing,materiale si cesiuni de contracte prestari servicii in derulare. 1.2 Extras din contul de profit si pierdere
Denumirea indicatorului 1. Cifra de afaceri 36.602.867 2. Venituri din exploatare 39.727.240 3. Cheltuieli din exploatare 3.1 Ch.cu mterii prime si materiale consumabile 3.2 Ch. Cu personalul 3.3. Ajustari de valoare privind imobilizarile corp. si necorp 3.4 Alte ch 4. Profit brut -3.596.341 5. Profit net -14.972.561 12.162.043 5.352.286 3.165.676 16.682.010 -3.596.341 4.803.238 4.513.865 2.816.693 9.767.679 -14.972.561 23.969.551 10.944.727 Realizari aferente perioadei 30.06.2011 27.208.256 Realizari aferente perioadei 30.06.2012 8.059.036

Indicatorii societatii isi continua trendul descendent, cifra de afaceri fiind in S1/2012 de trei ori mai mica fata de S1/2011 iar pierderea de 14.972.561, din care 87% reprezinta pierdere din exploatare.

Rezultatul din exploatare inregistreaza un sold negativ de 13.024.824 lei , situatie generata de urmatoarele aspecte: - cheltuieli fixe, fara corespondent in venituri, formate din cheltuieli cu personal,cheltuieli cu asigurari bunuri si lucrari dar si alte cheltuieli indirecte; - cheltuieli cu reparatii aferente parcului de masini si utilaje dar carui exploatare in regim de inchiriere catre terti va genera in viitor; - cheltuieli cu dobanzi si penalitati la bugetul de stat ; - cheltuielile cu amortizarea ce insumeaza 2.885.337 lei fara corespondent in venituri la nivelul acestei sume; - cheltuieli extraordinare generate de rezilierea unor contracte de leasing anterior deschiderii procedurii de insolventa la nivelul sumei de 1.918.639 lei ; - cash-flow negativ Datorita pierderii inregistrate, societatea nu a distribuit dividende. Actiuni si obligatiuni 30.06.2012
- Capitalul social subscris si varsat: 63.004.125,50 lei - Numrul i valoarea total a fiecrui tip de aciuni emise: 630.041.255 actiuni, in val de 0,10 lei/act. - Numarul si valoarea de inregistrare a actiunilor detinute: - actiuni S.C. ConstructiiI Feroviare Timisoara 4.285.200 actiuni in valoare totala de 176.121,72 ( valoare nominala 0,1lei, valoare tranzactionabila la 28.12.2011 0,0411 lei) - actiuni S.C. SIBAVIS S.A. 486.365 actiuni in valoare totala de 3.292.644,76 lei ( valoare nominala 6 lei) - actiuni Banca Unicredit Tiriac - 48 actiuni in valoare totala de 930 lei - actiuni S.C. TUNELE S.A. 756.638 actiuni cu o valoare totala de 30.840.564,88 lei (valoare nominala 2,5 lei) - actiuni S.C. TRANSFEROVIARIA S.A. 1.274.000 actiuni cu o valoare totala de 4.000.000 lei (valoare nominala 2,5 lei) - actiuni S.C. Paltinis S.A. SIBIU 4940 actiuni in valoare totala de 6.282,20 lein (valoare niminala 2,5 lei) Din lipsa de disponibilitati banesti impozitul aferent contractelor de achizitie actiuni S.C. TUNELE SA si S.C. TRANSFEROVIARIA SA in suma de 1.923.137 lei pentru achizitie actiuni TUNELE SA si 518.576 lei pentru achizitie actiuni TRANSFEROVIARIA SA nu a fost achitat,fapt pentru care schimbarea actionariatului la cele societati nu a putut fi operata la Registrul Comertului. - Aciuni rscumprabile: Nu au existat - data cea mai apropiat i data limit de rscumprare; - caracterul obligatoriu sau opional al rscumprrii; - valoarea eventualei prime de rscumprare. - Aciuni emise in timpul exercitiului financiar:Nu este cazul - Obligaiuni emise: Nu este cazul - tipul obligaiunilor emise; - numrul de obligaiuni emise; - valoarea emisiunii i valoarea ncasat dup distribuirea fiecrui tip de obligaiune. -Obligaiuni emise de instituie, deinute de o persoan nominalizat sau mputernicit de aceasta: Nu este cazul; - valoarea nregistrat n momentul plii. - valoarea nominal - Numarul si valoarea de inregistrare a Partilor sociale detinute: - parti sociale S.C. SIBIU STANDARD 12.000 parti sociale in valoare totala de 306.195 lei

- parti sociale S.C. ALU GLASS SRL SIBIU 90 parti sociale in valoare totala de 900 lei - parti sociale S.C. COMBETON SRL - 50 parti sociale in valoare totala de 500 lei

2.NUMERAR SI RESURSE DE CAPITAL

Majorarea capitalului social In perioada 2007-2010 au intervenit modificari semnificative ale capitalui social, astfel ca, daca la 01.01.2007 S.C. CONCEFA S.A. avea un capital social de 1,030,273 RON, la 31.07.2010 acesta a ajuns la valoarea de 56,849,929 RON. Majorarile capitalului social au fost realizate prin aport in numerar - sumele rezultate fiind folosite in principal pentru dezvoltarea societatii prin investitii, si ca urmare a conversiei actiunilor S.C. Bravcof S.A. Brasov in actiuni Concefa in urma fuziunii dintre cele doua societati. Credite bancare In prezent finantarea bancara a companiei Concefa SA este realizata prin intermediul a 4 banci: BRD, BCR, RAIFFEISEN si INTESA SAN PAOLO. Finantarile sunt contractate atat pentru activitatea de investitii (constructie/modernizare bloc locuinte si spatii comerciale, achizitionare statie de asfalt, achizitie titluri financiare), cat si pentru activitatea curenta (linii de credit, plafoane globale de exploatare, descoperit de cont autorizat). Valutele in care s-au contractat creditele sunt diferite, avand ca motiv principal dispersia riscului. Astfel, exista credite contractate atat in LEI, EUR cat si USD. Perioadele de contractare (scadentele finale) a acestor credite variaza in functie de tipul de credit: - liniile de credit si plafoanele globale de exploatare contractate de la BCR si BRD au valabilitate pana in 2011, dupa care se vor prelungi, - creditul de investitii contractat de la Banca Raiffeisen are valabilitate pana in 2014, - creditul de investitii de la BRD are maturitatea finala in anul 2013, - creditul de investitii/ipotecar contractat de la BCR este in restructurare si va avea ca termen final de rambursare anul 2015. Structura de garantii aferenta acestor credite este una echilibrata, bazata in general pe ipoteci imobiliare, dar si pe cesiuni de creanta (cesiuni de incasari din contracte de executie), gajuri pe stocuri, gajuri pe utilaje.