Monitorul Oficial al Republicii Moldova nr.130/310 din 26.10.

01

APROBAT prin Hotrrea Consiliului de Administraie al Bncii Naionale a Moldovei Nr.269 din 17 octombrie 2001

Regulament
cu privire la suficiena capitalului ponderat la risc
(cu modificarea si completarea din: 13.11.2003, HCA nr. 275 (MO al RM nr.229-233 din 21.11.2003). 11.09.2008, HCA nr. 171 (MO al RM nr 180-181din 3.10.2008).

I. BAZA 1. Prezentul Regulament este elaborat n conformitate cu mputernicirile Bncii Naionale a Moldovei prevzute la articolele 11 i 44 din Legea cu privire la Banca Naional a Moldovei i articolele 14, 25 i 28 din Legea instituiilor financiare. II. APLICAREA 2. Prezentul Regulament stabilete cerinele fa de componentele capitalului normativ total, exigena fa de suma minim pe care o banc o menine n calitate de capital reglementat, suficiena capitalului ponderat la risc i se aplic asupra tuturor bncilor comerciale liceniate de ctre Banca Naional a Moldovei.
(Modificat prin HCA nr.171 din 11.09.08)

III. DEFINIII 3. Capitalul normativ total include: Suma total a urmtoarelor: Capitalul de gradul nti Capitalul de gradul doi Minus: Cotele de participare n capitalul altor bnci, care dein licena Bncii Naionale a Moldovei. n calculul capitalului normativ total se includ aciunile bncii aflate n circulaie.
(Modificat prin HCA nr.171 din 11.09.08)

4. Capitalul de gradul nti este componenta de baz a capitalului normativ total, care include: 4.1. Suma total a urmtoarelor: a) Aciuni ordinare;
2

b) Aciuni prefereniale cu dividende nefixate i aciuni prefereniale cu dividende fixate necumulative emise cu termen nelimitat; c) Surplus de capital (mijloace bneti obinute de la comercializarea aciunilor peste valoarea nominal (fixat), incluse n punctele a) i b); d) Profitul nedistribuit i rezervele obinute sau majorate ca rezultat al distribuirii profitului; minus suma total a urmtoarelor: e) Mrimea necompletat a reducerilor pentru pierderi de la credite i leasing financiar (fondul de risc); f) Active nemateriale nete. 5. Capitalul de gradul doi este componenta suplimentar a capitalului normativ total i include: 5.1. Aciuni prefereniale cumulative i parial cumulative cu scaden nefixat. 5.2. Surplusul de capital atribuit aciunilor prefereniale cumulative i parial cumulative inclusiv aciunilor prefereniale convertibile n aciuni ordinare sau n alte clase de aciuni prefereniale. 5.3. Datoriile subordonate cu scaden nefixat, cu condiia c corespund urmtoarelor cerine: a) sunt neasigurate i complet achitate; b) nu sunt recuperabile la cererea deintorului; c) rambursarea datoriei este solicitat de ctre deintor peste un termen nu mai mic de 5 ani de la data apariiei acesteia i cu condiia obinerii permisiunii prealabile de la Banca Naional, eliberat n condiiile art.7(2) din Legea instituiilor financiare;
(Modificat prin HCA nr.171 din 11.09.08)

d) pot fi disponibile pentru a acoperi pierderile fr ca banca s fie nevoit s nceteze activitatea; e) n cazul lichidrii datoria se achit dup onorarea cerinelor tuturor creditorilor bncii, dar naintea satisfacerii cerinelor acionarilor;
3

f) contractul s nu stipuleze clauze care ar putea anula caracteristicile datoriilor subordonate. 5.4. Datorii subordonate cu scaden i aciunile prefereniale, rscumprarea i/sau convertirea crora este prevzut prin decizia de emitere a lor, recuperabile cu termen limitat cu condiia c ndeplinesc urmtoarele condiii: a) sunt neasigurate i complet achitabile; b) au un termen minimal fix pn la scaden nu mai mic de cinci ani; c) nu sunt recuperabile pn la scaden la cererea deintorului; d) n cazul lichidrii datoria se achit dup onorarea cerinelor tuturor creditorilor bncii, dar naintea satisfacerii cerinelor acionarilor; e) contractul s nu stipuleze clauze care ar putea anula caracteristicile datoriilor subordonate; f) n ultimii cinci ani pn la scaden se va aplica n fiecare an o amortizare de 20% pentru a reflecta descreterea valorii acestor instrumente; g) suma total a datoriei subordonate i a aciunilor rscumprarea i/sau convertirea crora este prevzut prin decizia de emitere a lor, cu termen limitat incluse n capitalul de gradul II trebuie limitat la 50% din suma capitalului de gradul I; Minus: 5.5. Mrimea sumei punctelor 5.1), 5.2) 5.3) i 5.4) care depete mrimea capitalului de gradul I. 6. Capitalul minim suma minim a capitalului de gradul I pe care banca trebuie s o dein i s o menin, pentru a efectua activiti financiare, desfurate n conformitate cu art.26 din Legea instituiilor financiare.
(Modificat prin HCA nr.171 din 11.09.08)

7. Activele ponderate la risc sunt activele bncii i unele conturi condiionale (ce reprezint un risc pentru banc) care se clasific n categorii cu anumite ponderi
4

ale riscului. Ponderea riscului atribuit unui anumit activ sau unui cont condiional determin procentul activului dat care se sumeaz cu toate celelalte active ponderate la risc pentru a determina suma total a activelor ponderate la risc ale bncii. Asupra conturilor extrabilaniere (care reprezint un risc pentru banc), anterior aplicrii ponderii riscului se aplic factorul de transformare creditar i apoi fiecare categorie transformat este atribuit unei categorii de ponderare la risc n conformitate cu tipul activelor sau cu tipul partenerului cu care se efectueaz tranzacia. 8. Coeficientul suficienei capitalului servete la evaluarea suficienei capitalului ponderat la risc, unde capitalul normativ total reprezint numrtorul, iar activele ponderate la risc reprezint numitorul:

Capitalul normativ 100 = suficienta capitalului Total active ponderate la risc

IV. EXIGENE 9. ncepnd cu 30 septembrie 2002 cuantumul capitalului minim necesar se stabilete pentru capitalul de gradul I n mrime de 32 mil.lei. ncepnd cu 30 iunie 2004 cuantumul capitalului minim necesar se stabilete pentru capitalul de gradul I n mrime de 40 mil.lei. ncepnd cu 30 iunie 2005 cuantumul capitalului minim necesar se stabilete pentru capitalul de gradul I n mrime de 45 mil.lei. ncepnd cu 31 decembrie 2005 cuantumul capitalului minim necesar se stabilete pentru capitalul de gradul I n mrime de 50 mil.lei. ncepnd cu 20 iunie 2008 cuantumul capitalului minim se stabilete pentru capitalul de gradul I n mrime de 100 mil.lei.
(Modificat prin HCA nr.275 din 13.11.03) (Modificat prin HCA nr.171 din 11.09.08)

10. Banca deine i menine capitalul de gradul I n mrime nu mai mic dect cuantumul capitalului minim stabilit n prezentul capitol.
5

(Modificat prin HCA nr.171 din 11.09.08)

11. Coeficientul minim al suficienei capitalului: Bncile trebuie s dein i s menin coeficientul suficienei capitalului ponderat la risc n mrime de cel puin dousprezece procente (12.0%). V. RESTRICII CU PRIVIRE LA DISTRIBUIREA DE CAPITAL 12. Orice banc, care nu dispune de capitalul minim sau distribuirea capitalului va conduce la micorarea mrimii capitalului inferior mrimii capitalului minim i/sau coeficientului minim al suficienei capitalului ponderat la risc, la nivelurile specificate n capitolul IV, nu va efectua plata dividendelor sau oricare alte distribuiri de capital.
(Modificat prin HCA nr.171 din 11.09.08)

VI. CERINE DE PREZENTARE A RAPOARTELOR 13. Bncile prezint lunar rapoarte referitor la calculul mrimii capitalului normativ total, activelor ponderate la risc i coeficientului suficienei capitalului ponderat la risc n conformitate cu Instruciunea Bncii Naionale Moldovei cu privire la modul de ntocmire i prezentare a rapoartelor financiare. VII. DISPOZIII FINALE 14. Prezentul Regulament se public n Monitorul Oficial al Republicii Moldova i intr n vigoare din 30 septembrie 2002. 15. Cu intrarea n vigoare a prezentului Regulament se abrog Regulamentul cu privire la suficiena capitalului ponderat la risc (aprobat la 25.12.97, HCA nr.161) (Monitorul Oficial al RM nr. 8 din 30 ianuarie 1998) cu modificrile i completrile ulterioare.