CUPRINS

...................................................................................................................... 2 .......................................................................................................................... 3 ..... 3 1.1. ROLUL ACTIVITII BANCARE N CADRUL ECONOMIEI ................................. 3 1.2. PIAA CARDURILOR BANCARE N ROMNIA ..................................................... 5 ........................................................................................................................ 8 ................ 8 2.1. SCURT ISTORIC AL BNCII COMERCIALE ROMNE ......................................... 8 2.2. PREZENTAREA PRINCIPALILOR CLIENI AI BNCII COMERCIALE ROMNE ............................................................................................................................. 13 ..................................................................................................................... 16

............................... 16 3.1. ANALIZA ACTIVITII I PERFORMANELOR FINANCIAR BANCARE ALE BNCII COMERCIALE ROMNE .......................................................................... 16 3.1.1.Informaii cu caracter general ............................................................................... 16 3.1.2. Analiza principalelor rezultate ale Bncii Comerciale Romne ............................ 16 Analiza financiar a unei bnci apare ca o necesitate, ea conducnd la dezvoltarea unei metodologii ce permite determinarea performanelor unei bnci precum i formarea unei judeci asupra situaiei trecute i de perspectiv a societii bancare. ............................ 17 3.1.3. Prezentarea principalilor indicatori de eficien ai BCR ...................................... 28 3.2. PREZENTAREA I ANALIZA CARDURILOR OFERITE DE BCR CLENILOR SI ........................................................................................................................................ 35 3.2.1. Principalele carduri i servicii anexe oferite de BCR ............................................ 37 BCR MAESTRO .................................................................................................................... 39 BCR VISA CLASIC ............................................................................................................... 40 BCR VISA ELECTRON JUNIOR ....................................................................................... 40 POWERCARD BCR GOLD ................................................................................................. 41 BCR WIZZ AIR ..................................................................................................................... 41 3.2.2.Evoluia cardurilor BCR ......................................................................................... 42 3.2.3. Efectele crizei economice asupra cardurilor bancare ........................................... 45 ............................................................................................. 52 .................................................................................................................... 57

n condiiile crizei economice i chiar a amplificrii fluxurilor comerciale, a tendinei de globalizare i a accenturii concurenei, unele din cele mai dinamice transformri din ultimul deceniu i jumtate s-au produs n sistemele bancare. Instituiile de credit reprezint, n toate rile lumii, participani la viaa economic deosebii de activi, dinamici, flexibili i cu mare capacitate de adaptare la schimbrile pieei, fiind capabili s creeze cerere de produse i servicii.
Nimeni nu tie cu siguran ce se va ntampla n viitor, aa cum nimeni nu tie cu exactitate n ce etap a crizei suntem sau ct va mai dura, i este suficient s ne uitm n trecut pentru a ne da seama de acest lucru. Singurul lucru cert este c recesiunea nate oportuniti. Unii specialiti sunt de prere c ne aflm ntr-o primvar a crizei, ncep s se ntrevad sperane i optimismul crete, dar nu este cert dac acesta este un semnal cu adevarat pozitiv sau doar un miraj al oazelor ntr-un deert pariv. Tot ce se poate desprinde este c aceast regresiune economic a zdruncinat mult sistemul economic, dar de asemenea l as multe anse de relansare pe linia de plutire. Astfel piaa romneasc a cardurilor traverseaz o perioad interesant. n

ciuda crizei, ultimii ani au adus pe acest segment evenimente importante, inovaii, lansri de produse i servicii. Cardul este o inovaie revoluionar care a putut fi aplicat datorit progreselor deosebite n domeniile informatic i electronic n msur s faciliteze schimbul de fonduri prin tehnici electronice ntre partenerii de tranzacii prin intermediul bncilor. Lucrarea de fa este concentrat asupra cardurilor bancare din Romania accentul punndu-se pe cardurile oferite de BCR. Lucrarea este structurat n patru capitole care integreaz judeci, raionaliti, raportri la exigenele legislaiei n vigoare i recomandri. Capitolul I reprezint o parte introductiv care prezint activitatea bancar i piaa cardurilor bancare din Romnia. Capitolul II are n vedere o imagine de ansamblu asupra organizrii i funcionrii Bncii Comerciale Romne, prin exemplificarea unor realizri ale bncii n trecut i n prezent, dar i prin anumite obiective de atins i strategii de aplicat n viitor. Totodat, am pus n eviden principalii clieni ai bncii. Capitolul III reprezint segmentul central al acestei lucrri din punct de vedere al importanei. n acest capitol este prezentat un studiu de caz incluznd calculul unor indicatori de eficien ai bncii, analiza performanelor financiar-bancare, prezentarea i analiza cardurile bancare oferite de BCR clienilor si. Capitolul IV este destinat concluziilor ce se desprind din lucrare.

1.1. ROLUL ACTIVITII BANCARE N CADRUL ECONOMIEI Sistemul bancar reprezint ansamblul diverselor categorii de bnci care funcioneaz ntr-un spaiu bine determinat, ntr-un cadru organizat, ca rspuns la cerinele dezvoltrii unei economii echilibrate1. Va rog treceti corect citarile, de exemplu: Virlan, G., Retele de calculatoare, Editura Evrika, Galati, 2001, si bineinteles pagina n general, sistemul bancar dintr-o ar cuprinde: cadrul instituional format din banca central (cu rol de coordonare i supraveghere), bnci comerciale i alte instituii financiare asimilate acestora cadru juridic format din ansamblul reglementrilor care guverneaz activitatea bancar. Istoria sistemului bancar i gsete originile n trecutul ndeprtat, existnd mrturii foarte vechi ce atest practica unor activiti care, ntr-o form mai mult sau mai puin evoluat, se pot constitui ca primii pai pe trmul practicii bancare. Dup unii cercettori, noiunea de banc2 este asociat momentului n care un grup de persoane a avut ideea s primeasc disponibiliti bneti, sub form de depuneri de la cei ce doreau s fac economii i n baza acestor depozite, s ofere mprumuturi celor care aveau nevoie de fonduri suplimentare. Primele dovezi ale unei activiti bancare se gsesc n Orientul Apropiat (Babilon) i Egiptul Antic. n acea perioad templele erau deopotriv, loc de rugciune i loc de pstrare a banilor i tezaurelor. Primele operaiuni bancare apar cu 200 ani I.H. n Mesopotamia, dezvoltarea acestora impunndu-i apariia unor reglementri. Operaiunile bancare constau cel mai adesea n asigurarea pazei unor depuneri, acordarea unor dobnzi i/sau plasarea acelor drepturi, percepnd o dobnd mai ridicat pe baza unor gajuri, garanii. Caracterul bancar al acestor operaiuni este controversat i datorit faptului c operaiunile respective nu se efectuau pe baza monedei ci a unor bunuri de valoare. Adevrata natere a bncilor este legat de apariia monedei btute (sec. al XVII-lea I.H.) favorizat de dezvoltarea comerului.
1 2

Dragomir - Economie monetar i financiar , 2008, pag.190 Tudorache, 2001, pag. 29]

Acordarea mprumuturilor se baza pe atunci pe existena unor depozite, administrate de temple, care de-a lungul secolelor acumuleaz bogii imense. Templele fructificau depozitele primite prin mprumuturi cu dobnzi foarte mari, iar n caz de nerambursare i urmreau pe ru-platnici, confiscndu-le bunurile imobile. Scrierea a permis dezvoltarea unei funcii importante: inerea conturilor clienilor i efectuarea viramentelor. Dezvoltarea spectaculoas a bncilor3 din sec. XX a avut la baz n primul rnd evoluia mijloacelor de plat: treptat locul monedei metalice a fost preluat de moneda fiduciar (de hrtie, cu valoare convenional), care cu timpul a fost nlocuit i ea de moneda scriptural. n organizarea aparatului bancar din ara noastr s-au avut n vedere experiena altor ri4, a rii noastre nainte de 1945, recomandrile Fondului Monetar Internaional i ale Bncii de Reconstrucie i Dezvoltare. n acest sens, sistemul bancar are dou componente: (Actualizati datele cu ce v-am scris mai jos referitor la legialatia pana in mometul de fata in Romania) Banca Naional a Romniei, ca banc central i de emisiune5. Societile bancare reprezentate de bncile comerciale care sunt persoane juridice romne constituite sub form de societi pe aciuni n baza autorizaiei eliberate de Banca Naional a Romniei, n conformitate cu Legea 58/1999. Acum se numesc institutii de credit

Legislatia bancara in Romania: Legislaia bancar adoptat iniial n 1991 (Legea nr. 33 / 1991), a stimulat, ntr-o prim faz, apariia unui sistem bancar novator, favorabil tranziiei la economia de pia. Legea nr. 33 / 1991 a fost abrogat prin Legea nr. 58 / 1998. Ordonana de Urgen a Guvernului nr. 99 / 2006 privind instituiile de credit i adecvarea capitalului. Legea nr. 270 / 2009.

Pe fondul internaionalizrii activitilor economice i financiare, se remarc noi evoluii care implic: transformri deosebit de importante. Astfel, bncile au suferit, referitor
3 4

[Isrescu, 2001, pag. 121] [Iov, 2004, pag. 12] 5 [Ioan Bogdan , 2002, pag. 664]

la activitatea lor tradiional, o serie de modificri eseniale6 (la footnote-ul 6, actualizati pagina web, dar prima data tr sa scrieti autorul, titlul articolului si pagina din revista in care a aparut articolul), n continu dinamic i care aduc noi probleme de analiz a riscurilor: clientela a devenit tot mai exigent, avnd posibilitatea s aleag; scumpirea resurselor la nivelul bncilor, ca rezultat al concurenei asupra colectrii fondurilor; scderea remunerrii activelor, n direct legtur cu procesul de dezintermediere i cu diversificarea posibilitilor de finanare; Turbulenele actuale n cadrul economiei mondiale i au originea n problemele financiare7. Epicentrul lor l reprezint criza creditelor ipotecare din Statele Unite. Aceste mprejurri confirm nc o dat importana bncii centrale n economie, ca urmare a rolului su n combaterea crizelor financiare. 1.2. PIAA CARDURILOR BANCARE N ROMNIA Principiile organizrii plilor cu carduri de ctre societile bancare n Romnia sunt prevzute n Regulamentul nr. 6/2006, care are ca obiectiv stabilirea de reguli aplicate n activitatea de servicii de transfer de fonduri i decontarea prin crile de plat. Anul debutului cardurilor bancare n Romnia este 1992, cnd un grup de bnci: Banca Agricol, Banca Comercial Romn, Banca Romnia pentru Dezvoltare, Bancorex, Banca comercial Ion iriac, iar din 1995 i Banc Post, au pus bazele programelor de carduri n Romnia. Prin acesta, bncile s-au angajat n emiterea cardurilor ct i n crearea condiiilor pentru acceptarea acestor instrumente de plat ca mijloc de decontare n mediul economic romnesc. Trsturile actuale ale pieei cardurilor n Romnia n momentul de fa, produsele de card sunt folosite i pentru fidelizarea clientelei, reprezentnd o modalitate de atragere a acesteia i o pia potenial pentru alte produse i servicii oferite. n condiiile concurenei acerbe de pe piaa bancar, produsele de card pot reprezenta o modalitate de fidelizare foarte eficient. Piaa cardurilor din Romnia este una n curs de maturizare deoarece a trebuit s recupereze un handicap de cteva decenii n condiiile n care serviciile financiar-bancare nu au reprezentat o tentaie pentru muli ceteni. Astfel s-a depit un prim nivel de maturitate n
6 7

http://209.85.129.132/search?q=cache:Uib8m799PUMJ:www.euroeconomica danubius.ro [Cpraru, 2009, pag.42]

sensul c acoper marea majoritate a cetenilor cu un nivel acceptabil de tranzacionare. Practic, n ultimii ani, bncile implicate n retail s -au concentrat pe cote de pia, acoperirea unei game de produse/servicii ct mai largi, abordarea pe segmente grosiere a pieei i o expansiune teritorial susinut (noi sucursale i terminale implantate) fr a urmri o int de eficien maximal pe fiecare component a afacerii. Urmare acestei abordri, aproape ntrega populaie activ primete astzi salariile prin intermediul cardurilor bancare iar alte categorii de clieni, cum ar fi studenii, au fost deja atrase n sistem (bancarizate). Piaa cardurilor din Romnia are un specfic anume i tinde s se alinieze cu pieele occidentale i nord-americane8 aceeasi obs.ca la footnote 6. Cteva particulariti ale pieei noastre sunt legate de: afinitatea pentru numerar; tendina mai accentuat de a recurge la fraud; reticena de a utiliza plile electronice; gradul sczut de bancarizare. Este clar c n acest moment al evoluiei pieei este necesar o difereniere mai elaborat ntre liniile de produse cu o segmentare mai detaliat, pn la nivelul profilelor de utilizatori. Romnia va ajunge destul de repede la un grad de penetrare a cardurilor bancare la fel de ridicat ca i n rile dezvoltate, unde statisticile arat c fiecare locuitor are aproximativ 2,5 3 carduri n portofel. Pe piaa autohton a cardurilor, n prezent, gradul de penetrare al acestora este foarte redus, de doar 0,6 carduri pentru fiecare persoan, ns potenialul pieei este ridicat, explic specialitii n domeniu9. aceeasi obs.ca la footnote 6 ns, n medie, raportat la populaia activ, fiecare romn are n portofel 1,2 carduri. Dei primele carduri au fost emise la noi n urm cu aproximativ 14 ani, comportamentul posesorilor de carduri a rmas nc unul de pia incipient, respectiv doar 12,5% din volumul tranzaciilor sunt efectuate la comerciani (restul fiind retrageri de numerar la ATM). Aceast atitudine are implicaii majore n ntreaga economie: la nivelul clientului (deoarece retragerea de numerar este nsoit de obicei de comisioane), n costul operaional al bncilor (administrarea numerarului din bancomate fiind din ce n ce mai costisitoare) i la nivelul comercianilor (pentru c trebuie s manipuleze n condiii de siguran ncasrile).

http://www.scribd.com/doc/33112317/Pia%C5%A3a-cardurilor-bancare-din-Romania http://www.wall-street.ro/articol/Finante-Banci

Avantajele posesorilor de carduri10 aceeasi obs.ca la footnote 6 Sigurana. Pierderea sau furtul unui card nu echivaleaz cu dispariia sume lor pe care le dein cine?. Simpla existen a unui cod PIN face ca, teoretic, cardul s nu poat fi utilizat de cineva neautoriazat. Mijloc de economisire. Un card de debit nu va aduce niciodat randamentul unui depozit. ns, sumele depuse ntr-un cont la care exist ataat un card primesc o dobnd la vedere. Folositi diacriticele Se castiga astfel cteva procente n lupta cu inflaia, o lupt pierdut din start n cazul n care se opteaz pentru varianta bani la saltea. Reduceri la o serie de comerciani. n afara unei dobnzi ct mai atractive, instituiile financiare apeleaz i la o alt arm n lupta atragerii de clieni. Ele ofer discounturi n cazul n care posesorul de card alege s faca cumprturi, pltind cu cardul, de la anumite companii partenere. De regul, economiile sunt modice. Se pot plti facturi fr a mai trece pe la ghieu. Posesorul unui card poate face, de la un ATM, diferite pli reprezentnd contravaloarea facturilor emise de diferii furnizori de utiliti i servicii att pentru persoana lui ct i pentru alte persoane. Numrul furnizorilor difer de la o banc la alta, ns cele mai frecvente opiuni sunt reprezentate de companiile de telecomunicaii, electricitate i gaze. Cumprturi rapide, de pe internet. Un alt avantaj al posesorului de card este c poate face pli i n alt moned dect cea a instrumentului su de plat. n plus, cardul este deosebit de util atunci cnd se doreste sa se faca cumprturi din magazinele online, din Romnia sau din strintate.

10

Ziarul Gndul, 14.02.2011, autor Ionu Morariu, la fel titlul articolului

2.1. SCURT ISTORIC AL BNCII COMERCIALE ROMNE nfiinat prin Hotrre de Guvern la 1 decembrie 1990 ca societate pe aciuni, Banca Comercial Romn a nceput s funcioneze prin preluarea portofoliului de credite pentru industrie, gestionat anterior de Banca Naional, continund astfel o tradiie de peste 50 de ani de activitate comercial. La acea dat, banca i ncepea activitatea cu o parte din personalul transferat de la B.N.R., iar pe baz de protocol, prelua un activ i pasiv de 273 miliarde de lei. Activele bncii erau aproape n totalitate materializate n credite bancare care nsumau 269 miliarde de lei. Activele proprii materializate n mijloace fixe erau doar de 26 miliarde de lei. nc din primii ani de funcionare, B.C.R. i-a propus s se dezvolte ca banc universal, capabil s satisfac cerinele unor segmente ct mai largi de clieni. B.C.R. s -a impus treptat pe piaa intern prin seriozitate, eficien i ofert diversificat de produse i servicii. Anii 1991-1993 au reprezentat perioada de definire i consolidare a structurilor operaionale ale bncii, concomitent cu ajustarea activitilor tradiionale la noile condiii de funcionare. n acest interval, reeaua de uniti s-a dublat, n paralel cu creterea numeric a personalului. Baza de clieni s-a extins, fiind reprezentat aproape integral de ageni economici, majoritatea firme industriale cu capital de stat. Perioada 1994-1999, considerat drept perioada de afirmare a BCR pe plan intern i internaional odat cu ntrirea poziiei sale de piaa, s-a caracterizat prin dezvoltarea dinamic a activitilor tradiionale, desfurate anterior. Au fost abordate i o serie de activiti noi (creditarea investiiilor, creditarea n valut, efectuarea de tranzacii pe piaa de capital etc.) banca a continuat s finaneze procesele de restructurare i retehnologizare din economie, orientndu-se totodat spre susinerea n mare msur a ntreprinztorilor privai mici i mijlocii, precum i spre creterea implicrii sale n decontarea operaiunilor de comer exterior. De asemenea, BCR a fost preocupat n aceast perioad de elaborarea primelor strategii pe termen mediu. BCR a ajuns s dein , pe parcursul acestei perioade cea mai mare cot pe piaa depozitelor atrase de la populaie. n perioada 2000 - prezent obiectivul Grupului BCR de cretere a satisfacie clienilor s-a concretizat ntr-un angajament pe termen lung de a deveni cu fiecare zi un partener mai bun, care s gseasc soluii corecte la probleme i rspunsuri prompte la ntrebri. A fost o perioad a consolidrii poziiei de cel mai important furnizor de servicii financiare i pentru 8

clienii retail, din punct de vedere al volumului de afaceri, ct i a diversitii acestora. n procesul de reorganizare, BCR a apelat la avantaje oferite de implementarea sistemului de management al calitii. Anul 2002 a fost anul organizrii reelei de uniti pe modelul supermarket-ul financiar, pentru distribuia integrat a serviciilor Grupului, iar 2003 a fost un an crucial n istoria Grupului BCR, att datorit modificrii acionariatului, ct i datorit adoptrii unei noi strategii i a unui nou plan de afaceri. n 2003 i 2004 BCR a fost desemnat drept Cea mai bun banc din Romnia de ctre revista britanic EuroMoney. BCR a fost desemnat, n anul 2005, pentru a patra oar, de ctre revista britanic de specialitate The Banker11, membr a grupului Financial Times, drept Banca Anului n Romnia, pentru cele mai bune performane financiare i realizri calitative deosebite n ntreaga activitate. La sfritul anului 2006, a avut loc cea mai mare privatizare de pn acum din Romnia cnd, banca austriac numele bancii a ctigat licitaia de privatizare a BCR, oferind 3,75 miliarde euro pentru pachetul de 61,88% din aciunile bncii. Dup semnare cui, au nceput procedurile de finalizare finalizare la ce care includeau i aprobarea de ctre Parlament a legii. Guvernul a promovat12, la data de 24 mai, un proiect de lege pentru aprobarea unor msuri de finalizare a privatizrii BCR. Acest proiect nu a fost dezbtut de Parlament pn la nceperea vacanei parlamentare. Pentru a nu se ntrzia procesul de finalizare a privatizrii BCR, pe 26 iulie Guvernul a aprobat o Ordonan prin care relua toate prevederile din proiectul de lege. Aceasta Ordonan a fost aprobat n Camera Deputailor pe data de 12 septembrie. Legea privind privatizarea BCR a fost promulgat de preedintele Traian Bsescu luni, 9 octombrie 2006. La preluarea de ctre Erste Bank, BCR avea 367 uniti n Romnia, din care 41 de sucursale judeene i alte 325 de sucursale i agenii, amplasate pe ntreg teritoriul rii. n luna octombrie 2008, Banca Comercial Romn a primit, din partea Start Internship Romnia, Diploma de Excelen pentru derularea celor mai multe strategii de tip internship. n martie 2009, BCR a fost desemnat drept cea mai bun banc din Romnia n Private Banking de ctre revista Euromoney. Pentru proiectele de responsabilitate social desfurate n perioada de raportare BCR a primit:
11 12

Revista Bncii Comerciale Romne, Anul XV, Nr.4 (60), Decembrie 2009 Cronica Romn, 13 octombrie 2006

 Premiul de Excelen pentru Iniiative Sociale oferit n cadrul primei Gale a premiilor Felicia - Oameni pentru inim, minte i suflet, pentru proiectul Marea Enciclopedie; Silver Award la categoria Responsabilitate social i dialog cu grupurile cointeresate, n cadrul Galei Romanian Public Relation AWARD 2009 pentru proiectul Finanele Mele. BCR i consolideaz poziia de lider pe piaa cardurilor de debit i credit - BCR a primit recent trofeul (suntem in 2011) Banca anului 2009 n industria romn a cardurilor att ca numr ct i ca volum al tranzaciilor, concentrndu-se permanent pe inovarea produselor i serviciilor. nfiinat ca prim banc de economii din Austria n anul 1819, Erste Bank13 este astzi al doilea grup bancar ca mrime din Austria (Tabel nr.2.1), cu un total al activelor de 205,9 miliarde EUR (la 31 decembrie 2010), un profit net de 1.015,4 milioane EUR i un raport cost/venituri de 48,9%. n 1997, Erste Bank a decis s i extind activitatea intern din Austria n Europa Centrala (Tabel nr.2.1). Mulumit unei extinderi bine gndite i orientate ctre pieele emergente din Europa Central, Erste Bank a devenit o banc internaional modern, fiind unul dintre furnizorii de vrf de servicii financiare n domeniul retail banking i corporate banking n Europa Central i de Est, cu aproximativ 16 milioane de clieni. Erste Bank n Europa Central i de Est Tabel nr.2.1
Austria Republica Ceh Nr angajai Nr clieni Nr sucursale Poziie pe piaa Loc II dup nr de clieni,cota de pia 21% Loc I dup nr de clieni,cota de pia de 32,1% Loc III dup nr de clieni,cota de pia de 10,3% Loc II dup nr de clieni,cota de pia de 10% Loc II dup nr de clieni,cota de pia de 6,2% Loc I dup nr de clieni,cota de pia de 32,3% Loc I dup nr de clieni,cota de pia de 25,10% 276 646 122 66 160 302 420 800.000 5,3 mil 600.000 300.000 900.000 2,5 mil 4,5 mil 4.386 10.755 1.604 915 2.551 4.901 12.000 Croaia Serbia Ungaria Slovacia Romnia

Sursa : Revista Erste Bank 2009

13

www.ErsteBank.com

10

Dup ce a realizat cu succes cea mai mare ofert secundar din istoria pieelor de capital din Austria, cu un volum de aproape 3 miliarde EUR, n ianuarie 2006, capitalizarea de pia a Erste Bank a coborat in 2010 la 5,82 miliarde EUR. Numrul total de aciuni Erste Bank se ridic la 377.925.086, conform datelor din februarie 2008. Adunarea general a Acinarilor Consiliul de Supraveghere: - Andreas TREICHL - Preedintele Consiliului de Supraveghere - Manfred WIMMER - Vicepreedintele al Consiliului de Supraveghere - Herbert JURANEK - Membru - Bernhard SPALT - Membru - Florin POGONARU - Membru - Mihai Fercala - Membru - Tudor Ciurezu Membru Comitetul executiv este compus din: - Dominic BRUYNSEELS - Preedinte Executiv; - Oana PETRESCU- Vicepreedinte Executiv; - Martin KOPEK- Vicepreedinte Executiv; - Helmuth Karl HINTRINGER - Vicepreedinte Executiv; - Wolfgang SCHOISWOHL - Vicepreedinte. BCR se prezint astzi ca cel mai important Grup financiar din Romnia, cu activiti n ar i strintate, prin subsidiare i sucursale bancare, cu o prezen marcat prin societile sale de profil, pe piaa de capital, pe piaa leasingului, pe cea a asigurrilor i n domeniul managementului activelor, deinnd reprezentante i subsidiare n Londra, New York, Moscova i Chiinu. Subsidiare: BCR Leasing IFN S.A., BCR Securities S.A., BCR Asset Management, BCR Pensii SAFPP S.A., BCR Banca pentru locuine, Bucharest Financial Plazza SRL, BCR Partener IFN S.A., BCR Finance BV, Suport Colect SRL, BCR Procesare SRL, 11

 BCR Real Estate Management SRL, BCR Fleet Management SRL. Subsidiare externe: Anglo-Romanian Bank Limited, BCR Chiinu. BCR, membr a Grupului Erste, este o banc universal ce se adreseaz att clienilor retail ct i celor corporate. Ea este cea mai important instituie bancar din Romania gestionnd active14 de peste 16 miliarde de EUR, este cel mai valoros brand financiar din Romnia, dup gradul de ncredere al clienilor i dup numrul celor pentru care BCR este principal instituie cu care fac banking. BCR ofer gama complet de produse i servicii financiare prin intermediul unei reele de 48 de centre de afaceri dedicate companiilor i 668 de uniti retail localizate n majoritatea oraelor din ntreaga ar cu peste 10.000 de locuitori. BCR este banca numarul 1 din Romnia pe piaa cardurilor i a tranzaciilor bancare, clienii BCR avnd la dispoziie cea mai mare reea naional de ATM - peste 2.000 de bancomate i POS - peste 18.000 de terminale pentru plat cu cardul la comerciani, precum i servicii complete de Internet banking, phone-banking i e-commerce, are aproximativ 8.200 de salariai i peste 5 milioane de clieni. BCR i-a meninut cota de pia n cea mai mare parte susinut de creterea creditrii pe zona corporate. Creditarea retail a fost ncetinit de scderea abrupt a cererii eligibile. Banca are o poziie puternic n ceea ce privete lichiditatea i baza sa de capital este cu mult peste cerinele reglementrilor BNR. BCR este de departe cea mai mare banc din Romnia: ea deine cca. 1/3 din piaa bancar romneasc, fiind ceea ce se numete market marker15, adic face piaa. Aceast poziie se traduce i prin influena dobnzilor pe piaa monetar local. BCR deine informaie privilegiat despre foarte multe ntreprinderi (cu care lucreaz) i are o reea foarte extins. BCR i-a consolidat cu succes poziia de lider pe piaa bancar romneasc fapt datorat creterii i dezvoltrii, ca volum i eficien, a afacerilor. Dezvoltarea n continuare a economiei romneti, cu o rat a inflaiei n scdere ce se nscrie n previziunile guvernamentale, stimuleaz creterea cererii interne de finanare a proiectelor viabile, majoritatea n sectorul privat.

14 15

http://www.csr-romania.ro/studii-de-caz/educatie/502-finanele-mele.html [Dianu, 2004, pag 29]

12

Structura acionariatului BCR dup tipul de investitori se prezint astfel (Fig.2.1): Figura 2.1

30%

1%

Erste Group Bank Instituii financiare 69% Invesitori privai i persoane fizice

Sursa: Prelucrare proprie dup Revista Erste Bank 2009

2.2. PREZENTAREA PRINCIPALILOR CLIENI AI BNCII COMERCIALE ROMNE Scopul principal al oricrei activiti economice este satisfacerea nevoilor clienilor. Banca trebuie s neleag necesitile clienilor i procesul lurii deciziilor de ctre acetia. Clientela este barometrul cel mai evident al evoluiei unei bnci. Prezena unui numr din ce n ce mai mare de societi comerciale sau persoane fizice la ghieele bncii, confirm calitatea serviciilor bncii, n timp ce migrarea acelorai clieni ctre altele este o dovad a slbiciunilor unitii n cauz. n cazul Bncii Comerciale Romne, dinamica foarte ridicat a clientelei sale confirm ncrederea pe care aceasta o are n capacitatea de lucru a unitilor proprii, n calitatea personalului i a ofertei de produse si servicii pe msur. Clienii bncii sunt persoane fizice i juridice indiferent de forma de organizare i natura capitalului social, romne i strine rezidente n Romnia, care au conturi deschise la banc i i deruleaz operaiunile prin aceste conturi. Clientul este persoana prin care banca exist, i pentru care aceasta i desfoar activitatea. Principalele categorii de clieni ai bncii16 sunt: regii autonome din industrie, agricultur, silvicultur, gospodrirea apelor sau

alte ramuri ale economiei, constituite conform Legii nr.15/ 1990 privind reorganizarea
16

Manualul de Creditare al Bncii Comerciale Romne, pag 19

13

unitilor economice de stat ca regii autonome i societi comerciale i Ordonana de Urgena nr. 30/ 1997 privind reorganizarea regiilor autonome; societi comerciale cu capital de stat sau privat din domeniul industriei, agriculturii, comerului, construciilor, transporturi, telecomunicaii, cercetare-proiectare, turism, prestrilor de servicii i alte uniti care i desfoar activitatea n cadrul economiei naionale, constituite potrivit Legii nr.15/1990 privind reorganizarea unitilor economice de stat ca regii autonome i societi comerciale i Legii nr.31/1990 privind societile comerciale; societi comerciale cu capital integral strin sau n asociere cu persoane fizice sau juridice romne constituite potrivit Legii nr.35/1991 privind regimul investiiilor strine, republicat, i Ordonana de Urgen nr.31/1997 privind regimul investiiilor strine n Romnia; societi agricole constituite potrivit Legii nr.36/1991 privind societile asociaii familiale i persoane fizice autorizate s desfoare o activitate notarii publici i avocaii care desfoar activiti independente conform agricole i alte forme de asociere n agricultur; independent potrivit Decretului Lege nr.54/1990; prevederilor Legii nr. 36/1995 privind notarii publici i activitatea notarial i respectiv, Legii nr.51/1995 pentru organizarea i exercitarea profesiei de avocat, precum i medicii i farmacitii i alte categorii de liber-profesioniti autorizai potrivit statutului profesional; fermieri agricoli, individuali i cei organizai n diferite forme de asociere simple, fr personalitate juridic, potrivit Legii nr.36/1991 privind societile agricole i alte forme de asociere n agricultur; persoane fizice; alte persoane juridice organizate n conformitate cu legea i care desfoar

activiti legale. Segmentul de clientel care a cunoscut cea mai mare dezvoltare, att ca numr ct i ca resurse aduse bncii, este populaia. Prin produsele i serviciile create special pentru acest tip de clieni, persoanele fizice au manifestat un mare interes pentru B.C.R., aceasta i datorit fenomenului de reorientare a economiilor populaiei spre depozitele bancare i ca urmare a schimbrii opticii depuntorilor i anume, aceea ca valoarea ctigului este mai puin important dect sigurana plasamentului. Creterea numrului clienilor va fi urmrit n paralel cu creterea calitii serviciilor oferite astfel nct interesul clientului s fie satisfcut de banc n condiii reciproc avantajoase. 14

n anul 2009 dar in 2010, activitile de stabilire i analiz a obiectivelor BCR s-au concentrat pe servirea clienilor. Astfel, s-a elaborat decalogul servirii clienilor care cuprinde principiile unei bune relaii cu clientul formulate ntr-o manier prietenoas pentru consilierul client i au fost setai inducatori de performan pentru toate zonele de activitate care urmresc reducerea timpului de rspuns, ctre clientul extern i intern. Abordrile cu privire la resursele umane, sistemele i aplicaiile IT, infrastructura i dezvoltarea tehnologic i mbuntirea nivelului operaional al serviciilor vor fi de natur s susin dezvoltarea strategiei de bussiness n viitor, punnd bazele capitalului uman i informaional. Pentru anii urmtori, conducerea executiv apreciaz c BCR are capacitatea de a -i crete performana, n paralel cu concentrarea asupra mbuntirii modului de servire a clienilor, a portofoliului de produse i a nivelului profesional al salariailor.

15

3.1. ANALIZA ACTIVITII I PERFORMANELOR FINANCIAR BANCARE ALE BNCII COMERCIALE ROMNE 3.1.1.Informaii cu caracter general n contextul accenturii competiiei pe pia i al creterii costurilor de oportunitate generate de nsprirea politicii monetare, BCR a reuit n 2009 peste tot faceti referire la 2009, dar la 2010 s performeze pe unele segmente de activitate mai bine dect sistemul bancar n ansamblul su. n aceste condiii, banca i-a consolidat poziia de pia, activele totale scznd cu 1,65% n 2009 fa de 2008 si 2010 fata de 2009. Banca Comercial Romn a nregistrat n 2009 fa de sfritul anului 2008 o cretere a cotei de pia la creditare pn la aproape 23%, principalul contribuitor fiind creterea creditrii corporate. si 2010 fata de 2009 Banca se bucur de o lichiditate puternic i o ofert de servicii mbuntit adaptat contextului economic. Creditarea retail i-a meninut cota general de pia comparativ cu finele anului 2008. Pe segmentul resurselor atrase, BCR a marcat o stabilizare a cotei de pia fa de finele anului trecut care an trecut 2008, 2009, 2010, n principal datorit unei evoluii mai bune a depozitelor n lei stimulat de politica de pre competitiv i de fora brandului BCR. Activitatea de retail se autofinaneaz, raportul credite/depozite fiind 86%. Raportul cost/venituri s-a mbuntit semnificativ de la 57,5% n 2007 la 41,4% n 2008 i respectiv la 34,4% n 2009 . Tranzaciile cu carduri BCR efectuate la POS-uri pentru plata la comerciani au crescut cu 34% ca numr i cu 26% ca volum, n timp ce tranzaciile cu numerar la ATM-uri cu carduri BCR a sczut cu doar 2% ca numr dar cu 28% ca volum, ca urmare a campaniilor speciale ale BCR de promovare a plilor electronice.

3.1.2. Analiza principalelor rezultate ale Bncii Comerciale Romne 16

Analiza financiar a unei bnci apare ca o necesitate, ea conducnd la dezvoltarea unei metodologii ce permite determinarea performanelor unei bnci precum i formarea unei judeci asupra situaiei trecute i de perspectiv a societii bancare17. A. Situaia patrimoniului Bncii Comerciale Romne la ncheierea exerciiilor financiare specifice anilor 2007, 2008 i 2009 2010 Banca Comercial Romn a ntocmit la 31 decembrie 2007, 2008 respectiv 2009 situaiile financiare n conformitate cu prevederile Legii Contabilitii nr. 82/ 1991, cu modificrile i completrile ulterioare i ale Ordinului nr. 5 / 22.12.2005 pentru aprobarea Reglementrilor Contabile conforme cu directivele europene, aplicabile instituiilor de credit. Potrivit acestuia, tratamentele contabile obligatorii sunt cele prevzute de ordin iar n cazul n care nu sunt menionate tratamente contabile specifice pentru asigurarea unei imagini fidele activelor, datoriilor, poziiei financiare, profitului sau pierderii, instituiile de credit aplic dispoziiile IFRS, respectndu-se n acelai timp politicile contabile specifice de grup ale Grupului Erste Bank, din care face parte Grupul BCR. Situaiile financiare anuale ofer o imagine fidel a poziiei financiare, performanei financiare18 i a celorlalte informaii referitoare la activitatea desfurat. BCR i desfoar activitatea n condiii de continuitate19 i pruden . Bilanul contabil ncheiat la 31 decembrie 2009 a fost n sum de 63.863.064,2 mii lei, n scdere fa de 31 decembrie 2008 cu 1,7 % i n cretere cu 5,31% fa de 31 decembrie 2008. Inflaia pe anul 2008 a fost de 4,7% bilanier cu 6,1%.(Anexa nr.1)
20

ceea ce nseamn o scdere real a activului

Evoluia bilanului se prezint astfel (Fig.3.1): Figura 3.1

17 18

[Coman, 2000, pag.145] Corpul Experilor Contabili i Contabililor Autorizai din Romnia, 2007 19 [Creu, 2007, pag 37] 20 www.bnro.ro

17

Evoluia Bilanului BCR (mil. RON)

Series1, 31 12 2008, 63,919.66 Series1, 31 12 2009, 62,863.06 Series1, 31 12 2007, 59,693.40

Sursa: Prelucrare proprie dup Situaiile financiare ale BCR la 31 decembrie 2008 i 2009 (www.bcr.ro)

Din totalul activului, 47,1% l reprezint activele n lei, iar 52,9% activele n valut. n echivalent EUR, activul bilanier la 31 decembrie 2009 reprezint 14.867,60 milioane EUR, fa de 16.039,30 milioane EUR la 31 decembrie 2008 (covertit la ratele de schimb de la finele fiecrui exerciiu financiar ). 2010, deci luati 2008, 2009 si 2010 si refaceti tabelul si graficele Activele nscrise n bilan prezint urmtoarea structur: ACTIV BILANIER Tabel nr. 3.1
Nr crt 1. Indicatori 31.12.2007 - mii lei 17.181.772,5 31.12.2008 - mii lei 14.549.573,7 31.12.2009 - mii lei 9.819.190,0 2009/2008 % 67,49 2009/2007 % 57,15

Casa, disponibiliti la bnci centrale

2.

Titluri acceptate pentru refinanare la bncile centrale 149.476,9 82.868,5 1.084.833,8 1.309,1 725,75

3.

Creane asupra instituiilor de credit

2.480.740,8

1.168.934,7

2.754.518,9

235,64

111,04

4.

Creane asupra clientelei

35.439.076,5

42.336.843,9

41.291.926,3

97,53

116,52

5.

Obligaiuni i alte

1.668.834,1

2.531.645,3

4.779.214,3

188,78

286,38

18

titluri cu venit fix 6. Aciuni i alte titluri cu venit variabil 7. 8. Participaii Pri n cadrul societilor comerciale legate 9. Imobilizri necorporale 10. 11. 12. Imobilizri corporale Alte active Cheltuieli nregistrate n avans TOTAL 59.693.446,7 63.919.664,4 62.863.064,2 98,35 105,31 1.660.927,8 210.380,6 328.252,9 1.744.044,1 333.020,3 563.687,5 1.104.265,7 476.262,5 660.472,7 63,32 143,01 117,17 66,48 226,38 201,21 92.673,0 154.578,0 201.591,6 130,41 217,53 275.048,9 281.828,2 575.760,5 204,29 209,33 41.205,0 19.378,6 19.394,8 100,08 47,07 165.057,7 153.261,6 94.633,2 61,75 57,33

Sursa : Situaiile financiare ale BCR la 31 decembrie 2008 i 2009

Figura 3.2
Series1, Alte active, 2%, 2% Series1, Obligaiuni i alte titluri cu venit fix, 3%, 3%

Ponderea activelor n Imobilizri total 2007 Creane asupra

Creane clientelei corporale i asupra instituiilor de necorporale, credit, 2%, 2% 4%, 4% Casa, disponibiliti la bnci centrale Series1, Alte active Creane asupra clientelei, 59%, 60% Obligaiuni i alte titluri cu venit fix Imobilizri corporale i necorporale

Series1,

Series1,

Series1, Casa, disponibiliti la bnci centrale, 29%, 29%

Figura 3.3

19

Series1, Obligaiuni i alte titluri cu venit fix, 4%, 4%

Creane asupra clientelei Ponderea n total 2008 active, 2%, 2%activelor Imobilizri asupra

Series1, Alte

Series1,

Series1, Creane

corporale i instituiilor de necorporale, credit, 2%, Casa, disponibiliti la2% 3%, 3% bnci centrale Alte active Series1, Creane asupra Obligaiuni i alte titluri cu clientelei, 66%, venit fix 66% Imobilizri corporale i necorporale Creane asupra instituiilor de credit

Series1, Casa, disponibiliti la bnci centrale, 23%, 23%

Figura 3.4
Series1, Obligaiuni i alte titluri cu venit fix, 8%, 8% Series1, Alte active, 3%, 3%

Ponderea activelor n total 2009 Imobilizri Creane publice i alte

asupra instituiilor de credit, 4%, 4%

Series1,

Series1,

Series1, Efecte

asupra corporale iCreane titluri, 2%, 2% clientelei necorporale, 2%, 2% Casa, disponibiliti la bnci centrale Alte active Series1, Creane asupraObligaiuni clientelei, i alte titluri cu 65%, 65% venit fix Imobilizri corporale i necorporale Creane asupra instituiilor de credit Efecte publice i alte titluri

Series1, Casa, disponibiliti la bnci centrale, 16%, 16%

1.

Postul Casa, disponibiliti la bnci centrale, n sum de 9.849.190,00 mii lei, n

scdere cu 4.730.383,7 mii lei (32,51%) fa de 31 decembrie 2008 i cu 7.362.582,5 mii lei (42,85%) fa de 31 decembrie 2007, are n componen disponibilitile existente n cont la Banca Naional a Romniei numerarul existent n casieriile bncii, n lei i n valut, numerarul n ATM. 2. Postul Titluri acceptate pentru refinanare la bncile centrale, n cretere fa de 31 decembrie 2008 i 2007, include certificate de trezorerie, certificate cu discount emise de BNR inclusiv creanele ataate aferente acestora. 3. Creanele asupra instituiilor de credit, n sum de 2.754.518,9 mii lei n crestere cu 1.585.584,2mii lei (135,64%) fa de 31 decembrie 2008 i cu 273.778,1 mii lei (11,04%) fa de 31 decembrie 2007, au ca i componen principal conturile de corespondent i depozitele la alte bnci . n acelai timp acest post include depozitele la termen i colaterale la

20

BNR, creditele subordonate, creditele acordate instituiilor de credit i sume de recuperat de la bnci. 4. Postul Creane asupra clientelei, n sum net de 41.291.926,3 mii lei, n scdere cu 1.044.917,6 mii lei (2,47%) fa de 31 decembrie 2008 i n cretere cu 5.852.849,8 mii lei (16,52%) fa de 31 decembrie 2007, reprezint creditele acordate clientelei nebancare, pe termen scurt, mediu i lung, n lei i n valut i alte valori de recuperat. 5. n postul Obligaiuni i alte titluri cu venit fix, n sum de 4.779.214,3 mii lei, se cuprind obligaiunile i alte titluri emise de instituiile de credit, de alte societi sau de organisme publice. Sunt asimilate obligaiunilor i altor titluri cu venit fix titlurile cu dobnd care variaz n funcie de anumii factori specifici, ca de exemplu rata dobnzii pe piaa interbancar. Acest post este n cretere cu 2.247.569,0 mii lei (88,78%) fa de 31 decembrie 2008 i cu 3.110.380,2 mii lei (186,38%) fa de 31 decembrie 2007, i are n componen : - titluri de plasament n lei i n valut, precum i creanele ataate aferente; - titluri de tranzacii n lei i n valut. 6. Aciunile i alte titluri cu venit variabil, n sum de 94.633,2 mii lei, n scdere cu 38,25% fa de 31 decembrie 2008 i cu 42,67% fa de 31 decembrie 2007 se compun din: - titluri de tranzacie n lei n care sunt incluse: uniti de fond i aciuni emise de Societile de Investiii Financiare cotate la Bursa de Valori Bucureti; - titluri de plasament n care sunt incluse: aciuni emise de Societile de Investiii Financiare cotate la Bursa de Valori Bucureti i aciuni emise de alte societi; - titluri ale activitii de portofoliu n societi financiare i nefinanciare (procentul de participare deinut de banc este sub 10%) . 7. Participaiile n sum de 19.394,80 mii lei , n cretere cu 16,2 mii lei (0,08%) fa de 31 decembrie 2008 i n scdere cu 21.810,2 mii lei (52,93%) fa de 31 decembrie 2007, reprezint titluri de participare n societi bancare i n societi cu caracter financiar i nefinanciar. 8. n soldul de 576.760,5 mii lei al postului Pri n cadrul societilor comerciale legate, n cretere cu 281.828,2 mii lei (104,29 %) fa de 31 decembrie 2008 i cu 301.711,6 mii lei (109,33%) fa de 31 decembrie 2007, sunt incluse pri deinute n instituii de credit din cadrul grupului, n societi cu caracter financiar i nefinanciar, la care BCR deine controlul de o manier exclusiv. Prile n cadrul societilor comerciale legate sunt prezentate ca imobilizri financiare la cost istoric convertit n lei la cursul de schimb n vigoare la data achiziiei.

21

9. Imobilizrile necorporale, n sum de 201.591,6 mii lei sunt constituite din licene pentru aplicaiile informatice nregistrate la cost de achiziie, terenuri preluate n concesiune i imobilizri necorporale n curs. 10. Imobilizrile corporale sunt n sum de 1.104.265,7 mii lei cu meniunea c n luna ianuarie 2008 a fost efectuat reevaluarea cldirilor i terenurilor aflate n portofoliu la 31 decembrie 2007 de ctre un evaluator independent. 11. n structura postului Alte active, n sum de 476.262,5 mii lei, sunt incluse n principal valorile primite la ncasare , materialele i alte stocuri, depozitele de garanii vrsate, debitorii din avansuri spre decontare, ali debitori, conturi de ajustare, devize, avansuri acordate personalului, sume de recuperat de la bugetul statului. 12. Cheltuielile nregistrate n avans i venituri angajate, n sum de 660.472,7 mii lei, n cretere cu 96.785,2 mii lei (17,17%) fa de 31 decembrie 2008 i cu 332.219,8 mii lei (101,21%) fa de 31 decembrie 2007 reprezint creane ataate i dobnzi de ncasat de la clientela bancar i nebancar, cheltuieli efectuate n avans i venituri de primit. Pasivul bilanului la 31 decembrie 2009, n sum de 62.863.064,2 mii lei, are urmtoarea structur:iar lipsa 2010 PASIV BILANIER Tabel nr.3.2
Nr crt 1. Datorii privind instituiile de credit 2. Datorii privind clientela 3. Datorii constituite prin titluri 4. 5. Alte pasive Venituri nregistrate n avans i datorii angajate 6. Provizioane pentru riscuri i cheltuieli 7. Capital social subscris 8. Rezerve 2.504.855,6 2.623.723,0 2.928.289,4 111,61 116,91 792.468,8 792.468,8 792.468,8 100,00 100,00 171.482,3 218.232,2 176.300,6 80,79 102,81 821.246,3 1.122.015,6 1.060.832,4 94,55 129,17 192.125,4 1.775.164,8 1.992.430,0 112,24 1.037,05 2.047.927,8 242.827,8 138.074,0 56,86 6,72 32.209.761,1 34.150.452,7 36.278.603,7 106,23 112,63 Indicatori 31.12.2007 - mii lei 19.806.097,5 31.12.2008 - mii lei 19.891.538,4 31.12.2009 - mii lei 16.634.318,8 2009/ 2008 % 83,63 2009/2007 % 83,99

22

9.

Rezerve din reevaluare

654.173,1

650.696,7

355.826,9

54,68

54,39

10. 11.

Rezultatul reportat Rezultatul exerciiului financiar

1.429,1

4.905,4

361.835,4

7.376,27

25.319,11

491.879,8

1.117.139,0

237.972,4

21,30

48,38

12.

Datorii subordonate TOTAL

1.330.000,0

59.693.446,7

63.919.664,4

62.863.064,2

98,35

Sursa : Situaiile financiare ale BCR la 31 decembrie 2008 i 2009

n totalul pasivului, resursele n lei reprezint 70,9% , iar resursele n valut 29,1%. Figura 3.4
Series1, Rezultatul Series1, reportat + rezultatul Rezerve, exerciiului 5%, 5% financiar, 1%, 1% Series1, Datorii subordonat e, 3%, 3% Series1, Capital social subscris, 1%, 1%

Ponderea pasivelor n total 2009 4%, 4% Datorii nregistrate privindn instituiile avans de
credit i datorii angajate, 2%, 2% Series1, Datorii privind clientela privind instituiile de credit, 26%, 26% Datorii subordonate Capital social subscris Series1, Datorii privind clientela, 58%, 58% Rezerve Venituri nregistrate n avans i datorii angajate Rezultatul reportat + rezultatul exerciiului financiar Alte pasive

Series1, Alte pasive,

Series1, Venituri

1. Datoriile privind instituiile de credit, n sum de 16.634.318,8 mii lei, n scdere cu 3.257.219,6 mii lei (16,37%) fa de 31 decembrie 2008 i cu 3.171.778,7 mii lei (16,01%) fa de 31 decembrie 2007, cuprind mprumuturile primite de la bnci avnd o pondere semnificativ precum i titlurile date n pensiune livrat, disponibilitile n lei i devize din conturile de corespondent LORO deschise la BCR, depozitele la vedere, depozitele la termen constituite de alte bnci la BCR i alte sume datorate. 2. Datorii privind clientela, n sum de 36.278.603,7 mii lei, n cretere fa de 31 decembrie 2008 cu 2.128.151,0 mii lei (6,23%) i fa de 31 decembrie 2007 cu 4.068.842,6 23

mii lei (12,63%), sunt reprezentate de depozitele la termen i depozitele colaterale, conturi curente i depozite la vedere, mprumuturi de la clientela financiar, disponibiliti PHARE, conturi de factoring disponibile i indisponibile i alte sume datorate. 3. n cadrul Datoriilor constituite prin titluri, n sum de 138.074,0 mii lei, n scdere cu 104.753,8 mii lei (43,14%) fa de 31 decembrie 2008 i cu 1.909.853,8 mii lei (93,28%) fa de 31 decembrie 2007, sunt nregistrate pe de o parte certificatele de depozit cu parol i cu discount pe termen de 3,6 i 12 luni emise de banca iar pe de alt parte obligaiunile emise de banc astfel: - o emisiune de obligaiuni pe piaa internaional de capital; - o emisiune de obligaiuni pe piaa intern de capital. 4. Alte pasive, n sum de 1.992.430,0 mii lei, sunt constituite n principal din datorii ctre bugetul statului, asigurri sociale, personal i conturi asimilate i creditori diveri. 5. Venituri nregistrate n avans i datorii ataate, n sum de 1.060.832,4 mii lei, sunt compuse din: datoriile ataate reprezentnd dobnzile calculate aferente mprumuturilor i dobnzilor interbancare, respectiv dobnzile calculate aferente disponibilitilor i depozitelor clientelei nebancare, venituri nregistrate n avans, cheltuieli de pltit precum i datorii ataate aferente titlurilor. 6. Capitalul social subscris, n sum de 792.468,8 mii lei este format din aciuni ordinare in valoare de 1 RON fiecare, nu a fost modificat n cursul anului 2009. 7. n componena Rezervelor n sum de 2.928.289,4 mii lei sunt incluse: - fondul de rezerv constituit n limita a 20% din profitul brut; - fondul de rezerv general pentru riscul de credit, n limita a 2% din soldul creditelor acordate. 8. Rezervele din reevaluare de 355.826,9 mii lei au sczut cu 294.869,8 mii lei ca urmare a nregistrrii rezultatelor operaiunii din reevaluare efectuat de ctre un evaluator independent, asupra terenurilor i cldirilor aflate n patrimoniul bncii la 31 decembrie 2009. 9. Rezultatul reportat de 361.835,4 mii lei reprezint profit propus a se repartiza sub forma dividendelor . 10. Rezultatul exerciiului financiar de 237.972,4 mii lei reprezint profitul net al anului 2008. Acesta a nregistrat o scadere de 78,7 % fa de 2008 i de 51,62% fa de 2007.

24

B: Structura Contului de profit i pierdere la data de 31 decembrie 2009(Anexa nr.2), prezentat conform prevederilor Ordinului nr. 5 / 2005, este urmtoarea:

Tabel nr.3.3
Nr crt 1. 2. 3. Indicatori Venituri nete din dobnzi Venituri privind titlurile Venituri nete din comisioane 4. Profit sau pierdere net din operaiuni financiare 5. 6. Alte venituri din exploatare Cheltuieli administrative generale 7. Cheltuieli cu deprecierea imobilizrilor necorporale i corporale 8. 9. Alte cheltuieli de exploatare Rezultatul net aferent coreciilor i relurilor asupra creanelor i provizioanelor 10. Rezultatul net aferent coreciilor i relurilor asupra valorii titlurilor transferabile care au caracter de imobilizri financiare, a participaiilor i a prilor n cadrul societilor comerciale legate 11. 12. 13. Rezultatul brut - Profit Impozitul pe profit Rezultatul net al exerciiului financiar - Profit 574.127,1 - 82.247,3 491.879,8 1.340.146,7 -222.507,7 1.117.639,0 264.029,3 -26.056,9 237.972,4 19,70 11,71 21,29 45,99 31,68 48,38 879.757,6 0,7 - 693.655,2 -1.737.722,8 -2.723.830,3 156,75 392,68 - 225.031,9 -159.266,7 -1.012.911,5 636,0 450,12 - 162.166,1 -149.497,7 -169.945,7 113,68 104,80 33.966,1 - 1.492.754,0 45.389,5 -1.510.482,4 795.010,5 -1.294.157,8 1.751,53 85,68 2.340,60 86,70 323.379,2 553.045,9 627.662,7 113,49 194,09 31 dec.2007 - mii lei 1.835.732,0 65.641,1 889.015,9 31 dec.2008 - mii lei 2.279.133,0 42.215,0 1.097.575,3 31 dec.2009 - mii lei 2.856.226,9 127.332,6 1.058.641,2 2009/2008 % 125,32 301,63 96,45 2009/2007 % 155,59 193,98 119,08

Sursa: Raportul Administatorilor BCR privind anul financiar 2008, 2009

25

n structur, venitul operaional a evoluat astfel: Figura 3.5

Evoluia componentelor venitului operaional

2007 2008 2009

Sursa: Prelucrare proprie dup Raportul Administatorilor BCR privind anul financiar 2008,2009

Venitul operaional a crescut cu 18,0% de la 4.214,4 mil lei (1.140,6 mil EUR) la 4.970,1 mil lei (1.176,4 mil EUR). Veniturile nete din dobnzi constituie n continuare principala surs de venituri aa cum se observ din grafic, n ciuda amplificrii concurenei pe piaa bancar din Romnia, nregistrnd o cretere de 25,3% fa de 31 decembrie 2008. Aceasta s-a datorat n special creterii volumului de credite i a marjelor de profit n sfera corporate. n structur, veniturile nete din dobnzi au ca i principal component dobnzile ncasate / pltite aferente operaiunilor cu clientela n sum de 3.312.741,6 mii lei n cretere cu 9,3% fa de 31 decembrie 2008.

Profitul net Rezultatul brut al exerciiului financiar 2009, stabilit ca diferen ntre venituri i cheltuielile aferente acestora, nsumeaz 264.029,3 mii lei. Impozitul pe profit n sum de 26.056,9 mii lei a fost calculat potrivit prevederilor legale, rezultnd un profit net de 237.972,4 mii lei. Profitul net a sczut cu 879.666,6 mii lei fa de 2008 i cu 253.907,4 mii lei fa de 2007. Profitul net, dupa taxe i interesele minoritare, a fost n valoare de 871,7 mil lei (206,3 mil EUR), mai mic cu cca. 43% fa de rezultatul anului 2008 din activiti continue 26

(adic excluznd activitile ntrerupte, n spe vnzarea activitii de asigurri ale BCR) n special datorit unor cheltuieli cu provizioanele mult mai mari i a unui venit din comisioane redus, datorit cererii mai reduse. n conformitate cu prevederile Ordinelor BNR numrul 13/2008 i 16/2009, repartizarea profitului se nregistreaz n contabilitate pe destinaii dup aprobarea situaiilor financiare anuale. Profitul contabil rmas dup repartizarea acestuia pentru constituirea rezervelor legale, se preia la nceputul exerciiului urmtor n contul Rezultat reportat, de unde urmez a fi repartizat pe celelalte destinaii legale, conform aprobrii AGA. n anul 2009 BCR a obinut un profit net de repartizat n valoare de 237.972.374 lei. n prezent BCR nu mai are obligaia constituirii nici unei rezerve legale. Prin urmare profitul net de repartizat sub form de dividend este de 237.972.374 lei, valoarea dividendului pe aciune este de 0,30029244 lei. Alocarea dividendelor urmeaz a se face conform structurii acionariatului de la data de referin. Potrivit Standardelor Internaionale de Contabilitate IAS 19, revizuite (Beneficiile Angajailor), profitul i pierderile pot fi luate n calcul acum fr a afecta venitul net cnd se calculeaz provizioanele pe termen lung21 pentru personalul angajat. Erste Bank a introdus aceast practic n 2006 iar ncepnd cu 1 ianuarie 2007 a implementat obligatoriu standardul IFRS 7 (Instrumente financiare: raportri). Figura 3.5

Evoluia profitului net

Profit net, 2008, 1,117,639.00

Profit net, 2007, 491,879.80

Profit net, 2009, 237,972.40

Sursa: www.bcr.ro

21

Tribuna Economic, Numrul 4, 18.05.2007titlul articolului

27

3.1.3. Prezentarea principalilor indicatori de eficien ai BCR Principalii indicatori de eficien ai bncii22 n 2009 se prezint astfel: Creterea profitului operaional ROE ROA AU PM EM NIM Cost/ venituri (ajustat ce cheltuieli de risc financiar) + 32,10% 5,36% 0,38% 27,81% 1,36% 14,16 0,06 34,4%

mbuntirea eficienei BCR se datoreaz n principal creterii profitului net, obinut prin sporirea semnificativ a veniturilor operaionale, susinut de msuri eficiente de reducere a costurilor. n 2009 profitul operaional al BCR s-a mbuntit semnificativ, cu 32,1%, de la 2.469,0 mil lei (668,5 mil EUR) la 3.261,5 mil lei (772,0 mil EUR), cel mai bun rezultat nregistrat, datorit creterii puternice a venitului operaional corelat cu un control eficient al costurilor/susinut de msuri eficiente de reducere a costurilor. 1) Rata rentabilitii financiare (Return on Equity) este un indicator sintetic care exprim raportul dintre profitul net i capital. Este cea mai semnificativ expresie a profitului care msoar rezultatele managementului bancar n ansamblul su i arat pentru acionari efectul angajrii lor n activitatea bncii. Este de dorit ca rata rentabilitii financiare s fie mai mare dect rata medie a dobnzii pe pia pentru a face atractive aciunile bncii i a crete cursul lor bursier. Valoarea medie a indicatorului este cuprins ntre 10% - 16%. ROE =
Pr ofit net x 100 Capital propriu

Tabel nr. 3.4 An 2007 2008 2009 ROE = ROE = ROE = Formul Rezultat 12,44% 27,44% 5,36%

491.879.806 x 100 3.952.926.506

1.117.639.046 x 100 4.071.793.911 237.972.374 x 100 4.438.420.404

22

[Dedu, 2003, pag. 238]

28

Figura 3.5

Evoluia ROE

Evoluia ROE, 2008, 27.44% Evoluia ROE, 2007, 12.44%

Evoluia ROE, 2009, 5.36%

Se observ n Fig.3.5 c rata rentabilitii financiare scade n anul 2009 fa de anul 2008 i crete n anul 2008 fa de anul 2007. n anul 2007 i 2008 valoarea nregistrat depete valoarea medie acceptat a indicatorului ns n anul 2009 valoarea indicatorului este sub nivelul mediu datorit mediului economic destul de dificil care a avut un impact puternic i asupra clienilor BCR. 2) Rata rentabilitii economice (Return on Assets) este indicatorul ce reflect efectul capacitii manageriale de a utiliza resursele bncii pentru a obine profit; mai este d enumit profit la active. n literatura de specialitate se apreciaz c rata rentabilitii economice este cel mai relevant indicator al eficienei bancare, deoarece exprim rezultatul profitul net n funcie de modul specific al procesului intermedierii bancare de optimizare a operaiunilor active, n condiiile unui volum dat al resurselor. Valoarea medie a indicatorului este cuprins ntre 0,5% - 1%. ROA =
Pr ofit net x 100 Active totale

Tabel nr. 3.5 An 2007 ROA = Formul Rezultat 0,82%

491.879.806 x 100 59.693.446.692

1.117.639.046 x 100 63.919.664.414 237.972.374 x 100 62.863.064.200

2008 2009

ROA = ROA =

1,75% 0,38%

29

Figura 3.6

Evoluia ROA

Evoluia ROA, 2008, 1.75% Evoluia ROA, 2007, 0.82%

Evoluia ROA, 2009, 0.38%

Conform Fig.3.6 rata rentabilitii economice scade n anul 2009 fa de anul 2008 i crete n anul 2008 fa de anul 2007 depind valoarea medie acceptat a indicatorului n anii 2007 i 2008. 3) Rata utilizrii activelor (Assets utilisations) este un indicator al performanelor bancare asociat cu procentul rata profitului. Mrimea acestui indicator depinde de mrimea dobnzii pe pia i de structura activelor bancare. Maximizarea indicatorului se realizeaz pentru un anumit nivel dat al ratei dobnzii pe pia prin creterea ponderii activelor care aduc cele mai mari venituri (cele mai rentabile). Valoarea medie a indicatorului23 este cuprins ntre 7% - 12%. AU =
Venituri totale x 100 Active totale

Tabel nr.3.6 An 2007 2008 AU = AU = Formul Rezultat 11,57% 19,20%

6.905.600.055 x 100 59.693.446.692

12.277.251.226 x 100 63.919.664.414

17.482.888.215 x 100 62.863.064.200

2009

AU =

27,81%

23

[Suciu, 2003, pag.97]

30

Figura 3.7

Evoluia AU

Evoluia AU, 2009, 27.81% Evoluia AU, 2008, 19.20% Evoluia AU, 2007, 11.57%

Conform Fig.3.7, rata utilizrii activelor crete progresiv de la un an la altul, cu un procent de 8,61% n 2009 comparativ cu 2008 i 16,24% n 2008 fa de anul 2007, depind valorile medii n toi anii. 4) Rata profitului (margin profit) se calculeaz ca expresie a raportului procentual dintre profitul net i veniturile totale. Acest indicator reflect eficiena cheltuielilor fcute de managementul bncii, cheltuieli aferente gestionrii resurselor i plasamentelor, a riscurilor i asigurrii funcionrii bncii. Valoarea medie a indicatorului este cuprins ntre 5% - 15%. PM =
Pr ofit net x 100 Venituri totale

Tabel nr.3.7 An 2007 PM = Formul Rezultat 7,12%

491.879.806 x 100 6.905.600.055

1.117.639.046 x 100 12.277.251.226 237.972.374 x 100 17.482.888.215

2008 2009

PM = PM =

9,10% 1,36%

31

Figura 3.8

Evoluia PM

Evoluia PM, 2007, 7.12%

Evoluia PM, 2008, 9.10%

Evoluia PM, 2009, 1.36%

n Fig.3.8 se observ c rata profitului scade n anul 2009 fa de anul 2008 i 2007 n primii doi ani valoarea indicatorului ncadrndu-se n valorile medii acceptate ns n ultimul an acesta este sub valoarea medie datorit climatului macroeconomic n declin 5) Efectul de prghie (Equity multiplier) exprim raportul dintre activele totale i capital. Este un indicator de structur24 care se exprim n uniti de msur absolute i are n general valori mai mari de 10. Reflect gradul n care utilizarea unor resurse suplimentare servete creterii rentabilitii capitalului propriu (a rentabilitii financiare) EM =
Active Capital propriu

Tabel nr. 3.8 An 2007 EM = Formul Rezultat 15,10

59.693.446.692 3.952.926.506

2008 2009

EM = EM =

63.919.664.414 4.071.793.911
62.863.064.200 4.438.420.404

15,69 14,16

24

[Dardac, 2005, pag.78]

32

Figura 3.9

Evoluia EM

Evoluia EM, 2007, 15.10%

Evoluia EM, 2008, 15.69% Evoluia EM, 2009, 14.16%

n Fig.3.9 se observ c efectul de prghie crete de la un an la altul. 6) Rata veniturilor din dobnzi sau marja net din dobnzi(Net Interest Margin) exprim raportul dintre venitul net din dobnzi (dobnzi ncasate minus dobnzi pltite), pe de o parte, i activele valorificate, pe de alt parte. Activele valorificate25, ca noiune, reprezint diferena dintre totalul activului bilanier i suma urmtoarelor elemente de activ: casa ; mijloace fixe; obiecte de inventar; decontri i debitori; alte active(activele nevalorificate). NIM =
Venituri din dobnzi Cheltuieli din dobnzi Active valorificabile

Tabel nr.3.9. An 2007 2008 2009 NIM= NIM= NIM= Formul Rezultat 0,05 0,05 0,06

3.868.368.314 2.032.636.331 40.935.711.413 6.201.497.551 3.922.364.582 47.706.950.179

7.849.538.789 4.993.311.899 51.865.521.054

25

[Costic, 2004, pag.67]

33

Figura 3.10

Evoluia NIM

Conform Fig.3.10, rata veniturilor din dobnzi rmne constant n primii doi ani iar n ultimul an crete datorit ritmului susinut de cretere al dobnzilor. Indicatorul de solvabilitate, conform cerinelor Basel II, la 31 decembrie 2009 a fost de 11,87% (31 decembrie 2008 de 11,28%). Este de menionat c, indicatorul de solvabilitate la decembrie 2009 este calculat pe baza fondurilor proprii excluznd profitul net al anului 2009. Daca profitul net al anului 2009 s-ar include n fondurile proprii aferente lunii decembrie 2009, valoarea estimat a indicatorului de solvabilitate ar fi 12,40%.

Tabel nr.3.10
DATA Indicatorul de solvabilitate (%) Minim 8% 31 decembrie 2007 31 decembrie 2008 31 decembrie 2009 Dif. 31 decembrie 2008 31 dec.2009 Sursa : www.bcr.ro 14,42 11,28 11,87 + 0,59

34

Grafic evoluia indicatorului de solvabilitate al BCR se prezint astfel: Figura 3.11

Valoarea minim a indicatorului calculat la fonduri proprii, 2007, 14.42 Valoarea minim Evoluia indicatorului de solvabilitatea indicatorului a indicatorului calculat la fonduri proprii, 2008, 11.28 Valoarea minim

calculat la fonduri proprii, 2009, 11.87 Indicator solvabilitate (minim 8 %), 2009, 8

Indicator solvabilitate (minim 8 %), 2007, 8

Indicator solvabilitate (minim 8 %), 2008, 8

Valoarea minim a indicatorului calculat la fonduri proprii Indicator solvabilitate (minim 8 %)

Sursa : Prelucrare proprie dup www.bcr.ro

Solvabilitatea exprim26 capacitatea bncii de a suporta pierderile la creditele acordate i nerambursate la scaden, respectiv msura n care i poate onora obligaiile de plat din fondurile proprii. Indicatorul de solvabilitate al BCR s-a redus de la 14,42% la 31 decembrie 2007, la 11,28% la sfritul lunii decembrie 2008 i a crescut la 11,87% la 31 decembrie 2009 conform Tabelului nr.3.11 datorit majorrii expunerii nete din active nete bilaniere i elemente din afara bilanului 3.2. PREZENTAREA I ANALIZA CARDURILOR OFERITE DE BCR CLENILOR SI Banca Comercial Romn a fost i rmne disponibil s ofere clienilor si toat gama de servicii cu specific bancar ce se practic pe piaa intern. Paleta larg a activitilor bncii, structura clienilor si i acoperirea tuturor zonelor geografice cu uniti proprii i dau acesteia caracterul de banc universal. Oferta de produse i servicii27 devine pentru banc principalul mijloc de meninere a cotei de pia cucerite i a interesului unui numr ct mai mare de clieni. Banca are pachete adecvate de produse, care
26 27

[Dragomir & Ciobanu, 2000, pag.55] [Basno & Dardac - Management bancar, 2002, pag .75]

35

trebuie s in seama de caracteristicile i categoria clientelei sale. Aceasta are n vedere companiile mari i clieni strategici, agenii economici cu activitate de export, ntreprinderile mici si mijlocii activitatea de retail. n anul 2009 serviciile capt prioritate, ele nu implic existena capitalului i reprezint surse importante de venituri. De asemenea, rmn prioritare finanrile i decontrile externe, electronic banking-ul, implicarea bncii direct sau indirect n tranzacionarea de titluri, administrarea de fonduri sau custodie. Toate produsele i serviciile bancare i au importana lor, dar creditul rmne principalul produs oferit de banc. Banca Comercial Romn pune un accent deosebit pe finanarea economiei reale i pe sprijinirea procesului de restructurare prin abordarea de credite att pentru importul de echipamente, tehnologie, materii prime i materiale, ct i pentru exportul de produse manufacturate. n prezent, B.C.R. este disponibil s ofere clienilor si (perso ane fizice) toate produsele i serviciile bancare ce se practic pe piaa intern , iar prin dezvoltarea sistemului informatic, i a unora din cele existente n bncile din strintate. Cu toate c, prin Instruciunile de Lucru nr. 2 /199828 privind creditarea persoanelor fizice au fost prevzute mai multe categorii de credite ce se pot acorda, nu au fost lansate pe pia dect cteva (credite pentru amenajri i reparaii locuine, pentru cumprri de autoturisme din import, cumprri terenuri, reparaii locuine, credite de trezorerie, etc.), rmnnd nefolosite o serie de credite foarte solicitate pe piaa intern de ctre persoanele fizice. De aceea, principiul de baz care va guverna noua direcie va consta n dorina de a ndeplini toate cerinele clienilor pentru ca acetia s nu apeleze la alte bnci pentru nevoi pe care B.C.R. le poate acoperi. Avnd n vedere aceste orientri, se preconizeaz s se treac de urgen la acordarea tuturor categoriilor de credite pentru persoane fizice prevzute de Instruciunile de Lucru nr.2 /1998, n funcie de cerinele pieei din fiecare jude. Rnd pe rnd s-a trecut la lansarea unor noi produse i servicii solicitate de persoanele fizice, spre exemplu: - eliberarea de scrisori de garanie bancar ; - plat abonamente telefon, energie electrica , etc. - credite nenominalizate pe termen scurt (pn la 30 de zile) pentru plata unor cheltuieli ocazionate de diverse evenimente din viaa unei familii etc. Unul din produsele solicitate l reprezint creditele n valut. Sunt solicitri de la persoane fizice, n principal, pentru achiziionarea de mici utilaje productive pentru lansarea unei afaceri sau pentru efectuarea de concedii n strintate. Concomitent, se va avea n
28

Manualul de creditare al Bncii Comerciale Romne

36

vedere lansarea de servicii cunoscute sub denumirea de private banking, respectiv informaii bancare despre conturile clienilor, tipurile de operaiuni i produse bancare, pli electronice etc. Realizarea acestor obiective care vor spori simitor numrul clienilor care vor apela la serviciile bncii, va implica un volum mare de munc i de date, informaii i formularistici, care va impune existena unui sistem informatic pentru deservirea modern i rapid a clienilor bncii. Va fi necesar i organizarea unor instructaje de profil cu personalul din sucursalele judeene care vor rspunde nemijlocit de promovarea acestor produse i servicii bancare.

3.2.1. Principalele carduri i servicii anexe oferite de BCR

Definiia cardului29 Cardul este un instrument de plat prin intermediul cruia se poate efectua plata unui produs sau serviciu, avnd la baz un sistem relaional organizat pe baze contractuale ntre deintor, emitent i comerciantul sau prestatorul de servicii. Vezi si definitia data de reglementarile BNR care sunt de baza n subsidiar, cardul permite, pentru deintor, retragerea din contul personal a unor sume n numerar pentru a le cheltui ca atare. n amplitudinea funciilor sale, cardul este un instrument de plat fr numerar prin care deintorul autorizat poate achita contravaloarea bunurilor cumprate de la comerciani, sau beneficia de serviciile prestate de teri (comerciani sau prestatori) care sunt abiliti s -l accepte i s-l utilizeze. De asemenea cardul permite obinerea de lichiditi de la banca emitent, n fapt administratoare a contului curent al titularului de card. Cardul este o inovaie revoluionar care a putut fi aplicat datorit introducerii pe scar larg a nnoirilor tehnologice desfurate n ansamblul tehnicilor informatice, electronice, telematice, n msur s faciliteze schimbul de fonduri fr suport de hrtie i implicnd o relaie principal tripartit ntre bnci, comerciani i consumatori. Caracteristica primordiala a cardului este dat de natur sa tehnologic. Cardul este un ansamblu de tehnologii privind: recepia, prelucrarea i stocarea informaiilor n condiii de operativitate i rapiditate maxim;

29

[Basno & Dardac - Sisteme de pli, compensri i decontri, 2003, pag 121]

37

transmiterea la distan a informaiilor n condiii de operativitate, oportunitate i siguran, n msur s permit un transfer de fonduri n mod eficient; reflectarea operativ n situaia contului beneficiarului a transferurilor efectuate, astfel nct s permit un transfer de fonduri n mod eficient; reflectarea operativ n situaia contului beneficiarului a transferurilor efectuate, astfel nct s permit acestuia accesul accelerat la resursele transferate. Cardul este operaional prin existena unei reele specifice cu multiple ramificaii: care leag comunitatea deintorilor de carduri de propriile bnci; care leag comunitatea comercianilor abilitai s primeasc fonduri prin intermediul cardurilor, cu bncile lor; care leag bncile deintorilor de carduri cu bncile comercianilor, beneficiarii de pli prin card i cu administratorii reelelor, cu relaii funcionale implicite. Cardul este prin natura sa un instrument de plat specific cu caracteristici noi, radical

deosebite de lumea veche a instrumentelor de plat.

Tipuri de carduri (Anexa nr.3) n funcie de caracteristicile tehnologice exist: cardurile magnetice; cardurile cu microprocesor.

Dup funciile ndeplinite crile de plat se pot clasifica30: banc. cartea de debit se deosebete de cartea de credit prin faptul c plile sau retragerile de numerar se pot realiza numai dac exist disponibil n contul curent al titularului. cartea pentru retragere de numerar folosete numai la obinerea de numerar cartea de garantare a cecurilor permite n plus fa de o carte de credit i cartea multifuncional sau derivat este una dintre crile prezentate mai i depunerea de numerar folosind un automat bancar. Nu permite utilizarea sa pentru plat. cartea de credit i permite utilizatorului s fac pli sau s obin numerar din disponibilul din cont i n lipsa acestuia n baza unei linii de credit plafonate, deschis de

validarea sumei nscrise n cecuri de titulari. sus, dar care prezint i alte faciliti n utilizare (carte de cltorie, cri private, cri de telefon etc.)
30

[Basno & Dardac - Operaiuni bancare Instrumente i tehnici de plat , 2001, pag 121]

38

 CARDURI 31
Denumire BCR VISA Clasic - Card de debit n lei Caracteristici Card de debit (toate tranzaciile se efectueaza in limita disponibilului din cont), emis n lei, la solicitarea clientului, pe un cont curent n lei. Este destinat persoanelor fizice. Cardul poate fi utilizat att n ar ct i n strintate, att la terminale POS i/sau bancomate, ct i la imprintere ZIP-ZAP, oriunde este afisat sigla VISA. n cazul virrii salariului lunar ntr-un cont curent deschis la BCR, se poate acorda: - un credit n limita unui plafon cuprins ntre 75% din salariul net i maxim 6 salarii nete (fr a depi limita maxim de 5.000 EUR, echivalent n lei la cursul BNR din data aprobrii), n baza protocolului ncheiat de banc cu angajatorul Sau - un credit n limita unui plafon cuprins ntre 1 i 6 salarii nete, maxim 5.000 EUR, fr a fi necesar ncheierea unui protocol ntre BCR i firma angajatoare. Card de debit n lei, (toate tranzaciile se efectueaz n limita disponibilului din contul de card), emis la solicitarea clientului, pe un cont curent n lei. Cardul este destinat persoanelor fizice rezidente sau nerezidente. Cardul poate fi utilizat att n ar, ct i n strintate, n mediu electronic (terminale POS i/sau ATM), oriunde este afiata sigla Maestro/Cirrus.n cazul virrii salariului lunar ntr-un cont curent deschis la BCR, se poate acorda: - un credit n limita unui plafon cuprins ntre 75% din salariul net i maxim 6 salarii nete (fr a depi limita maxim de 5.000 EUR, echivalent n lei la cursul BNR din data aprobrii), n baza protocolului ncheiat de banc cu angajatorul Sau - un credit n limita unui plafon cuprins ntre 1 i 6 salarii nete, maxim 5.000 EUR, echivalent n lei la cursul BNR din data aprobrii, fr a fi necesar ncheierea unui protocol ntre BCR i firma angajatoare Card de debit n lei (toate tranzaciile se efectueaz n limita disponibilului din cont), emis la solicitarea clientului, pe un cont curent n lei. Cardul este destinat persoanelor fizice rezidente sau nerezidente. Cardul poate fi utilizat att n ar, ct i n strinatate, n mediu electronic (terminale POS i/sau ATM), oriunde este afiat sigla VISA (nsemnul VISA Electron). n cazul virrii salariului lunar ntr-un cont curent deschis la BCR, se poate acorda: - un credit n limita unui plafon cuprins ntre 75% din salariul net si maxim 6 salarii nete (frp a depi limita maxim de 5.000 EUR, echivalent n lei la cursul BNR din data aprobrii), n baza protocolului ncheiat de banc cu angajatorul Sau - un credit n limita unui plafon cuprins ntre 1 i 6 salarii nete, maxim 5.000 EUR, echivalent n lei la cursul BNR din data aprobrii, fr a fi necesar ncheierea unui protocol ntre BCR i firma angajatoare

BCR MAESTRO Card de debit n lei

BCR VISA ELECTRON - Card de debit n lei

BCR VISA ELECTRON FUNDAIA DINU PATRICIU

Cardul este legat direct la contul curent n lei i are tehnologie cip ncorporat. BCR VISA Electron Fundatia Dinu Patriciu poate fi utilizat n Romnia i n strintate pentru plata cumprturilor (la POS si pe Internet) sau pentru retragere de numerar, oriunde este afiata sigla VISA Electron si are o perioad de valabilitate este de 3 ani.

31

www.bcr.ro

39

BCR VISA CLASIC - Card de debit n USD i EUR

Card de debit emis n EURO i USD, pe un cont curent n valut, destinat persoanelor fizice care cltoresc n strintate n interes personal. Cardul poate fi folosit att n ar ct i n strintate, n mediu electronic (terminale POS i/sau bancomate), ct i manual (imprintere ZIP-ZAP), oriunde este afisata sigla VISA.

BCR VISA ELECTRON JUNIOR

POWERCARD BCR STANDARD - Card de credit cu CIP n lei

Card de debit n lei, cu cip, emis sub sigla VISA (tranzactiile se efectueaz n limita disponibilului din contul de card), destinat persoanelor fizice minore, rezidente sau nerezidente cu vrsta cuprins ntre 14 - 18 ani; Cardul poate fi utilizat att n ar, ct i n strintate, n mediu electronic (terminale POS i/sau ATM), oriunde este afiat sigla VISA; La mplinirea vrstei de 18 ani banca blocheaz accesul la contul cardului BCR VISA. Card de credit cu CIP emis n RON sub logo Visa /MasterCard, cu utilizare internaional. Linia de credit se acord pe perioad nedeterminat, iar plasticul se rennoiete automat la fiecare 3 ani.
Cardul poate fi utilizat pentru: -pli la comercianii acceptani -pli pe internet prin nrolarea cardului n sistemul 3-D Secure -retragere de numerar de la ATM-uri -plata, prin ATM-urile BCR, a facturilor curente de utiliti/servicii (electricitate, ap, gaze, salubritate, telefonie fix i mobil, TV cablu etc.), n funcie de conveniile ncheiate de banc cu companiile furnizoare de utiliti/servicii -rencarcarea cartelelor de telefon mobil (Vodafone) de la ATM-urile BCR

BCR MASTERCARD GOLD Card de credit n EUR

Card de credit cu CIP emis n EUR sub logo MasterCard, cu utilizare internaional. Linia de credit se acord pe perioad nedeterminat, iar plasticul se rennoiete automat la fiecare 3 ani.
Cardul poate fi utilizat pentru: - pli la comercianii acceptani de carduri - pli pe internet prin nrolarea cardului n sistemul 3-D Secure - retragere de numerar de la ATM-uri i ghiee bancare - plata, prin ATM-urile BCR, a facturilor curente de utiliti/servicii (electricitate, ap, gaze, salubritate, telefonie fix i mobil, TV cablu etc.), n funcie de conveniile ncheiate de banc cu companiile furnizoare de utiliti - rencarcarea cartelelor Vodafone de la ATM-urile BCR

40

POWERCARD BCR GOLD - Card de credit in lei

Card de credit cu CIP emis n RON sub logo Visa /MasterCard, cu utilizare internaional. Linia de credit se acord pe perioad nedeterminat, iar plasticul se rennoiete automat la fiecare 3 ani.
Cardul poate fi utilizat pentru: - pli la comerciani - pli pe internet prin nrolarea cardului n sistemul 3-D Secure direct pe site-ul www.bcr.ro - retragere de numerar de la ATM-uri - plata, prin ATM-urile BCR, a facturilor curente de utiliti/servicii (electricitate, ap, gaze, salubritate, telefonie fix i mobil, TV cablu etc.), n funcie de conveniile ncheiate de banc cu companiile furnizoare de utiliti/servicii - rencarcarea cartelelor de telefon mobil

BCR WIZZ AIR - Card de credit in lei (card co-branded)

Card de credit cu CIP emis n RON sub logo MasterCard, cu utilizare internaional. Linia de credit se acord pe perioad nedeterminat, iar plasticul se rennoiete automat la fiecare 3 ani. Cardul poate fi utilizat pentru: - pli la comercianii acceptani - pli pe internet prin nrolarea cardului n serviciul 3-D Secure direct pe site-ul www.bcr.ro - retragere de numerar de la ATM-uri (BCR sau alte bnci din ar i strintate) - plata, prin ATM-urile BCR, a facturilor curente de utiliti/servicii (electricitate, ap, gaze, salubritate, telefonie fix i mobil, TV cablu etc.), n funcie de conveniile ncheiate de banc cu companiile furnizoare de utiliti/servicii - rencrcarea cartelelor de telefon mobil (Vodafone, Orange, Cosmote) la ATM-urile BCR - rencrcarea cardurilor de transport RATB la ATM-urile BCR din Bucureti cu tehnologie contactless integrata.

Programul de rate egale Cumprturile efectuate cu cardurile de credit BCR la Comercianii Parteneri BCR pot fi achiziionate ntr-un numar de 2 - 12 rate egale, cu dobanda 0. Sunt nscrii automat i gratuit toi clienii persoane fizice (peste 18 ani) care dein unul dintre cardurile de credit BCR nrolate n Program i care, la momentul efecturii tranzaciei la comercianii parteneri ai BCR, solicit facilitatea Rate fr doband. Numarul de rate fr dobnd variaz de la un comerciant la altul, n intervalul minim 2 maxim 12 rate, este afisat vizibil n locaia comerciantului i apare tiprit pe chitana POS la autorizarea tranzaciei. De asemenea, BCR pune la dispoziia clienilor si o serie de servicii operabile prin intermediul cardurilor BCR i a reelei de ATM-uri BCR Bancomat 24 si anume: - Serviciul de rencrcare a cartelelor Vodafone, Orange, Cosmote - Pli facturi prin ATM (electricitate, ap, gaze, salubritate, telefonie fix i mobil, TV cablu etc.), n funcie de conveniile care se ncheie cu societile furnizoare de utiliti. 41

3.2.2.Evoluia cardurilor BCR Banca Comercial Romn este pionierul pieei cardurilor, fiind prima banc afiliat la organizaiile internaionale de profil. Astfel, banca a devenit membru VISA International nc din vara anului 1992. A urmat apoi o perioad de identificare a celor mai eficiente soluii i de evaluare a costurilor pentru a demara activitatea de acceptare. Rspunsul a fost nfiinarea la 14 martie 1994 a centrului de procesare a tranzaciilor cu carduri Romcard S.A., unde BCR, alturi de alte patru bnci (Bancorex, Banca Agricol, Banca Romn de Dezvoltare, Banca Comercial Ion iriac), a fcut primele investiii n infrastructur. Odat fcut acest pas devenea posibil activitatea de acceptare a cardurilor internaionale. La BCR aceast activitate a demarat n decembrie 1994 o dat cu acceptarea cardurilor emise sub licena VISA de ctre bncile strine. Exact un an mai trziu activitatea de acceptare a fost extins i asupra cardurilor internaionale EUROPAY. Aceasta dup ce n iunie 1995 banca a devenit membru al acestei organizaii i a inaugurat prima reea de automate bancare din Romnia: BCR Bancomat 24. Tot n decembrie 1995, BCR lanseaz primul su card BCR VISA Business. Acest produs era o premier i pentru sistemul bancar autohton fiind vorba de primul card romnesc emis n valut. Ultimul card al BCR din mileniul trecut - BCR EUROCARD Business - este un card n lei destinat firmelor i a fost pus n circulaie n februarie 1998. Dup acest moment a urmat o perioad de trei ani n care banca nu a mai lansat nici un card prefernd s-i dezvolte produsele deja puse n circulaie, iar rezultatele vorbesc de la sine. n acelai timp, BCR a continuat s investeasc n infrastructur. La sfritul anului 2003, Banca Comercial Romn avea puse n circulaie att pentru persoane fizice, ct i pentru persoane juridice, zece tipuri de carduri, continund s creasc progresiv n urmtorii ani respectiv 13 tipuri n anii 2004-2005 i 15 tipuri de carduri n 2006. n acelai timp n anul de referin 2009, reelele BCR de POS i ATM au nregistrat o cretere a tranzaciilor cu carduri (indiferent de banca emitent ) tranzaciile la POS-uri au crescut cu 62% ca numr i cu 12% ca volum, n t imp ce la ATM-urile BCR numrul total de tranzacii a crescut cu 11% iar volumul tranzaciilor a crescut cu 3%.

42

Figura 3.12.

Evoluia tipurilor de carduri (buc.) Evoluia tipurilor

de carduri (buc.), 2009, 25 Evoluia tipurilor de carduri (buc.), 2008, 24 Evoluia tipurilor de carduri (buc.), 2007, 22 Evoluia tipurilor de carduri (buc.), 2006, 15

Sursa: Prelucrare proprie dup Situaiile financiare ale BCR la 31 decembrie 2007-2008-2009 (www.bcr.ro)

Economia romneasc este dominat de plile n numerar. Comerul retail este la un nivel relativ sczut n Romnia n comparaie cu celalate ri din Europa Central dar va crete rapid avand n vedere tendina continu de creterea economic i a veniturilor, precum i micorarea ponderii economiei gri a declarat Igor Zganjer, director executiv al Direciei Carduri n cadrul BCR. Specialitii BCR apreciaz c numrul de carduri crete dar rata de penetrare este nc sczut comparativ cu alte piee. De asemenea, tranzaciile la ATM i cele la POS au crescut rapid ca numr i valoare, piaa fiind ns dominat de tranzaciile la ATM. Romnia este n acest moment aliniat cu rile din Europa Central n ceea ce privete valoarea tranzaciilor la ATM dar tranzaciile la POS sunt n continuare sczute comparativ cu alte piee. BCR s-a nscris n trendul general, fiind lider al pieei n 2009 cu 2,44 milioane de carduri emise, n 2008 cu peste 2,5 milioane carduri iar n 2010 cu 1,93 milioane de carduri emise. Obiectivele direciei de carduri BCR Direcia de carduri din cadrul BCR are urmtoarele obiective32: coordonarea i implementarea strategiilor bncii n domeniul cardurilor; asigurarea relaiilor cu organizaiile internaional n vederea soluionrii problemelor legate de tranzaciile cu carduri, precum i pentru implementarea unor noi proiecte;
32

http://www.biblioteca-digitala.ase.ro/biblioteca/carte2.asp?id=450&idb titlul cartii, autorul....

43

 administrarea conturile de card, prin operarea tranzaciilor efectuate de deintorii de carduri BCR att n reeaua bncii, ct i n alte reele; popularizarea ofertei de carduri, atragerea unor noi utilizatori i ncheierea de contracte n acest sens; anchetarea i rezolvarea reclamaiile clienilor cu privire la orice problem aprut la tranzaciile cu carduri; instruirea personalului din unitile teritoriale pe probleme de carduri. Structura direciei de carduri BCR Exist mai multe compartimente/servicii n cadrul direciei de carduri care concur la ndeplinirea obiectivelor specifice acestei direcii, i anume: servicul de exploatare i producie carduri; serviciul clieni; serviciul tehnic; serviciul credite card; serviciul decontri i eviden carduri; serviciul asisten deintori carduri, permanen; serviciul risc i fraud. Structura direciei de carduri i principalele conexiuni dintre componentele acestei direcii sunt reliefate n figura 3.13. Pe viitor, Banca Comercial Romn va continua s creasc peste media de cretere de pe pia. n acelai timp, focusul BCR va fi pe cardurile de credit, scopul fiind dublarea numrului.

44

Figura nr.3.13

3.2.3. Efectele crizei economice asupra cardurilor bancare Criza a reprezentat o oportunitate pentru piaa cardurilor n contextul n care, nainte de acest moment, utilizarea acestor produse bancare pentru tranzacii se afl la un nivel destul de redus. Bncile nu acordau o atenie prea mare promovrii cardurilor, iar posesorii le utilizau, n principal, doar pentru a retrage bani de la bancomate.33 n plus, nivelul de acceptare al acestor produse bancare la comerciani era destul de redus.

33

http://www.efin.ro/articole_financiare/interviuri idem

45

ns, odat cu apariia crizei, bncile au realizat importana cardurilor i au nceput s investeasc n infrastructur. Din ce n ce mai multe instituii au nceput s pun accent pe programele de loialitate oferite clienilor, pentru a promova creterea gradului de utilizare a cardurilor. Potrivit specialitilor, 2009 a fost un an bun pentru piaa de profil: att numrul de pos-uri, ct i numrul de carduri i tranzacii au crescut, acest trend meninndu-se i n primele ase luni din 2010. Astfel, n ciuda crizei, lunile din 2010 au adus pe acest segment evenimente importante, inovaii, lansri de produse i servicii. n acest context, revista e-Finance a realizat o radiografie extins a pieei cardurilor34, evideniind evenimentele semnificative desfurate n periada 31.12.2009 30.06.2010, precum i pe baza unei abordri analitice, n cadrul creia au analizat evoluiile cantitative i calitative, la nivelul celor mai importani emiteni din Romnia (cu un portofoliu de peste 100.000 carduri). n studiul e-Finance au rspuns solicitrilor (integral sau parial) BCR, BRD, Raiffeisen Bank, Banca Transilvania, Unicredit iriac Bank, Alpha Bank, ING Bank, CEC Bank, Credit Europe Bank, OTP Bank i Garanti Bank. De la nceputul lui 2009, piaa romneasc a cardurilor a intrat ntr-o perioad de rafinare a portofoliilor. Accentul bncilor s-a mutat de la extinderea cantitativ pe zona cardurilor ctre impulsionarea utilizrii acestor produse i dezvoltarea calitativ a portofoliilor. Acest lucru s-a vzut prin scderea numrului de carduri valide din pia la 12,8 milioane, la finalul lui 2009, de la 13,5 milioane n 2008. Prima jumtate a lui 2010 a meninut numrul de carduri n circulaie la un nivel apropiat, chiar dac n aceast perioad s-au emis nc aproximativ 1,25 milioane de carduri. Creterea portofoliului de carduri valide n primul semestru a fost marginal, de 0,6%, de la 12,8 milioane, la 12,9 milioane de carduri.

Tabelul nr.3.11
Banca BCR BRD Banca Transilvania Raiffeisen Bank ING Bank CEC Credit Europe Bank
34

Numr total de carduri 30.06.2010 31.12.2009 2.412.128 2.444.840 2.170.431 2.168.269 1.746.000 1.707.000 1.663.800 1.655.196 968.593 915.490 813.711 771.134 413.500 406.000

http://www.finmedia.ro/efinance/articol.php?id_revista=201007&id_sectiune=ecover%20story&ordine_sectiune=1 aticolul

46

Unicredit iriac Bank Alpha Bank Garanti Bank OTP Bank

348.350 272.197 171.509 157.904

333.343 240.328 128.881 146.600

Tabelul nr. 3.12

Banca Raiffeisen Bank Credit Europe Bank BCR Banca Transilvania Garanti Bank Alpha Bank BRD CEC Unicredit iriac Bank ING Bank OTP Bank Numr carduri de credit 30.06.2010 31.12.2009 345.000 335.000 330.000 323.000 173.087 179.744 156.000 155.000 100.207 78.613 72.009 64.061 57.681 52.049 49.542 49.378 33.246 29.717 29.766 28.264 9.895 9.762

Tabelul nr.3.13
Banca BCR BRD Banca Transilvania Raiffeisen Bank ING Bank CEC Unicredit iriac Bank Alpha Bank OTP Bank Credit Europe Bank Garanti Bank Numr carduri de debit 30.06.2010 31.12.2009 2.239.041 2.265.096 2.112.750 2.116.220 1.590.000 1.552.000 1.318.800 1.320.196 938.913 887.286 764.169 721.756 315.104 303.626 200.188 176.267 148.009 136.838 83.500 83.000 71.302 50.268

Ar fi bine de facut si grafice Exist o segmentare a pieei cardurilor autohton, ntre marii emiteni, cu portofolii de peste un milion de carduri BCR, BRD, Raiffeisen Bank, Banca Transilvania i bncile din ealonul secund al acestui sector, cu un portofoliu mai redus. Primul semestru al anului 2010 evideniaz o diferen de evoluie ntre cele dou segmente. Astfel, la nivelul a trei bnci din primul ealon portofoliul de carduri s-a restrns sau a rmas aproape neschimbat ca volum. Aceast situaie de la nivelul BCR, BRD i Raiffeisen se datoreaz restrngerii portofoliului de carduri de debit. Excepie face Banca Transilvania, care i-a sporit numrul de carduri. 47

Bncile din ealonul secund au nregistrat o dinamic mai rapid pe primul semestru, fie c vorbim de juctori emergeni, care pleac de la un portofoliu mai redus de carduri, fie juctori maturi, precum ING. Astfel, OTP Bank, Alpha Bank, CEC, UniCredit iriac i ING Bank au avut o cretere solid a portofoliului de carduri pe primul semestru, cu dinamici de peste 4 procente i chiar de dou cifre fa de finalul lui 2009. Cele mai rapide ritmuri de cretere au nregistrat ns cei de la Garanti Bank, n condiiile n care pleac de la o baz mai redus. Dup un 2009 n care emitenii au fcut curat n portofolii, piaa cardurilor de credit i-a renceput revenirea n prima jumtate a lui 2010. Conform datelor BNR, anul trecut iar care an trecut a consemnat o diminuare a numrului de carduri de credit valide cu aproximativ 470.000 de uniti, n special pe seama restrngerilor la nivelul emitenilor IFN -uri. La jumtatea lui 2010, statistica BNR consemna 2.263.926 carduri de credit, cu 15.000 mai mult dect la finalul lui 2009. Cu excepia BCR, restul emitenilor importani au nregistrat creteri pe zona cardurilor de credit, de multe ori ntr-un ritm solid. n primul semestru al anului, reeaua de acceptare a plilor cu cardul i-a continuat ritmul de cretere rapid. La nivelul celor mai mari acceptatori, extinderea a fost una redus, innd cont de nivelul deja atins de dezvoltare a reelei. Se remarc ns BCR, cu un efort important n dezvoltarea infrastructii, cea mai mare banc autohton instalnd peste 1.000 POS-uri n primele ase luni. Tabelul nr. 3.14
Banca BRD BCR Banca Transilvania Credit Europe Bank Unicredit iriac Bank Raiffeisen Bank Garanti Bank ING Bank OTP Bank CEC Numr POS-uri 30.06.2010 31.12.2009 20.271 19.976 17.331 16.324 12.450 11.720 9.550 9.000 9.009 6.824 7.934 8.125 5.711 4.789 1.318 1.348 985 991 398 5

Tabelul nr.3.15
Banca BRD Raiffeisen Bank BCR Banca Transilvania ING Bank CEC Numr tranzacii cu cardul 30.06.2010 31.12.2009 31.372.533 31.141.457 27.327.073 26.300.765 25.982.000 26.214.000 22.073.000 19.860.000 14.798.851 12.261.350 5.598.204 4.822.391

48

Unicredit iriac Bank Garanti Bank OTP Bank

2.843.104 955.006 521.216

2.416.670 375.574 442.173

Tabelul nr.3.16
Banca BRD Raiffeisen Bank BCR ING Bank Banca Transilvania Unicredit iriac Bank CEC Garanti Bank OTP Bank Numr tranzacii cu cardul la comerciani 30.06.2010 31.12.2009 9.373.078 8.051.726 8.302.670 7.046.345 6.677.000 5.266.000 6.403.470 4.557.668 5.985.000 4.440.000 1.153.634 871.107 805.843 557.692 454.163 251.836 144.689 114.474

Datele furnizate de bnci indic o cretere robust a utilizrii la comerciani a cardurilor emise de ctre acestea i, concomitent, a numrului de tranzacii derulate prin reeaua de POS-uri. O activitate important de impulsionare a comercianilor n acceptarea plilor cu cardul a avut-o BCR, unde numrul de tranzacii derulate prin reeaua de POS-uri a crescut de aproape 3 ori (182%) n primele ase luni ale anului 2010, pn la aproape 8 milioane de tranzacii. n materie de numr de tranzacii cu cardul la comerciani, ritmul de cretere al acestora pe primul semestru este, n medie, de dou ori mai rapid dect cel al volumului de tranzacii realizate cu cardul. Comerul electronic este ns performerul pieei pe aceast jumtate de an. n acest segment se nregistreaz creteri explozive la nivelul portofoliului de carduri al fiecrei bnci, este drept, n condiiile n care acest tip de achiziii este la nceput n Romnia i pornind astfel de la o baz de calcul redus. Tranzaciile de e-commerce cu cardurile proprii au cunoscut cele mai rapide evoluii n primul semestru la BRD i Banca Transilvania (numrul acestui tip de tranzacii a crescut cu 160%), ns cea mai ridicat utilizare n comerul electronic o nregistreaz cardurile ING.

Tabelul nr.3.17
Banca ING Bank Raiffeisen Bank BCR Banca Transilvania Numr tranzacii cu cardurile proprii n ecommerce 30.06.2010 31.12.2009 947.753 590.036 561.244 476.319 444.571 286.022 408.200 152.800

49

BRD Unicredit iriac Bank CEC

341.955 45.224 4.296

131.743 26.888 1.389

Tabelul nr.3.18
Banca BRD BCR Raiffeisen Bank Unicredit iriac Bank Banca Transilvania ING Bank OTP Bank Garanti Bank Numr tranzacii derulate prin reeaua proprie de POS-uri 30.06.2010 31.12.2009 16.647.736 16.650.798 7.919.000 2.806.000 7.326.278 8.351.445 2.236.923 1.734.806 2.207.000 1.938.000 1.748.034 770.246 1.004.579 823.170 471.390 206.883

Tabelul nr.3.19
Banca Garanti Bank ING Bank Unicredit iriac Bank Raiffeisen Bank BRD OTP Bank Banca Transilvania BCR CEC Grad de utilizare a cardurilor la comerciani % 30.06.2010 31.12.2009 47,55 67,05 43,27 37,17 40,57 36,04 30,38 26,79 29,87 25,85 27,75 25,88 27,11 22,35 25,69 20,08 14,39 11,56

La jumtatea anului 2010 a avut loc una dintre cele mai importante tranzacii de pe piaa cardurilor autohton. RomCard, primul centru de procesare carduri din Romnia, a fost achiziionat de ctre compania turceasc Provus Services Provider. Romcard era deinut, n pri egale, de BCR, BRD, Raiffeisen Bank, UniCredit iriac i Financiara, care au vndut integral aciunile ctre Provus. Compania turc administreaz peste 1.500 terminale ATM, 4.500 terminale POS, 2,8 milioane carduri i 3,5 milioane tranzacii lunar. Unul dintre factorii-cheie n dezvoltarea comerului electronic este sigurana tranzaciilor. Un pas important n aceast direcie a fost consemnat la nceputul acestui an, cnd RomCard a implementat procedura de nrolare a cardurilor n sistemul 3D Secure Activation during shopping (ADS). Noua procedur de securizare mai rapid a tranzaciilor online permite posesorilor de card s i activeze cardul 3D Secure, direct din site -ul 50

comerciantului, chiar n timpul derulrii tranzaciei de plat a coului de produse sau servicii. Pn n prezent, 13 bnci au adoptat sistemul ADS: BCR, BRD, UniCredit iriac Bank, Raiffeisen Bank, Alpha Bank, Romexterra Bank, CEC Bank, Banca Transilvania, ATE Bank, Romanian International Bank, ING Bank i Millennium Bank. Piaa din Romnia prezint un potenial de cretere n ceea ce privete gradul de penetrare a cardurilor pe pia, cu att mai mult cu ct n ultimii 2 ani numrul cardurilor valide de credit i de debit a avut o tendin descendent. n concluzie se poate afirma c avnd n vedere criza financiar internaional, anii 2009 i 2010 s-au caracterizat printr-o temperare a activitii bancare n Romania, confirmat de evoluia activelor nete bancare totale. n 2010 numrul de carduri valide i valoarea tranzaciilor de retragere de numerar de la ATM au fost mai sczute n 2010 fa de 2008, n timp ce valoarea tranzaciilor de plat cu carduri a crescut. Tendinele pe termen scurt i mediu ale sistemului bancar romnesc includ: repoziionarea bncilor mici pe segmente de ni, o potenial consolidare a sistemului bancar prin fuziuni i achiziii, concurena sporit pentru clienii buni, creterea gradului de penetrare a cardurilor etc. Aadar, bncile ncurajeaz utilizarea cardurilor prin lansarea de noi produse, campanii de promovare, reduceri, premii etc.

51

Elementele de originalitate i cercetare tiinific proprie vizeaz: recurgerea la un ansamblu de surse bibliografice i de modaliti practice trecute prin filtrul specialitilor dar i prin filtrul propriu, care analizeaz fenomenul activitii bancare n general i analiza cardurilor bancare oferite de Banca Comercial Romn n special; analiza dinamic a performanelor BCR (anul 2007, 2008, 2009 2010) completat cu analiza structural (pe verical) a situaiilor financiare n cei trei ani; analiza economic i financiar prin utilizarea unui mecanism complex de indicatori; analiza dinamic a acestor indicatori prin aprecierea evoluiei lor n timp i prin compararea cu anumite valori considerate ca reflectnd optimul economic; prezentarea i analiza cardurilor bancare oferite de BCR clienilor si. Pe fondul crizei economice internaionale, economia romneasc a nregistrat n 2009 un declin estimat la circa -7,2%, n condiiile contractrii semnificative a investiiilor i a consumului privat. Spre deosebire de anii anteriori, cererea extern msurat prin exporturile nete a avut o contribuie pozitiv la formarea produsului intern brut, n condiiile n care ritmul de scdere a importurilor a fost mult mai rapid dect cel al exporturilor. Si 2010 Dei criza a avut n cea mai mare parte efecte negative asupra economiei, trebuie menionat c aceasta ar putea fi privit i ca un nceput de redresare a dezechilibrelor (cel extern deja a nceput) i cretere a productivitii muncii care n ultimii doi ani s-a situat sub cea a creterii reale a salariilor. Romnia este una din rile cu un raport cost munc productivitate cel mai atractiv din Uniunea European, iar acest lucru poate constitui un avantaj n special din punct de vedere al relurii procesului investiional, chiar dac ntr-un ritm mai lent dect n anii pre-criz. Deficitul de cont curent s-a ajustat rapid i este estimat c s-a situat la circa 4,4% din PIB n anul 2009, de la aproape 12% n anul precedent, iar investiiile strine directe chiar dac au nregistrat o diminuare important (~ 47%) au acoperit 97% din dificitul extern. Si 2010 Inflaia a cunoscut o ncetinire n anul 2009 pn la nivelul de 4,7% n luna decembrie (de la 6,3% n anul 2008), rmnand totui n afara intervalului de variaie intit la banca central (3,5% 1pp), n special ca urma a evoluiei nefavorabile a unor preuri determinate de creterea accizelor. n acelai timp, efectul puternic de transmisie al cursului de schimb (passthrough) care s-a depreciate n medie cu 15%, precum i unele rigiditi ale mecanismelor de pia n stabilirea preurilor, au generat presiuni suplimentare asupra inflaiei n anul 2009. 52

Tpoate acestea au compensate trendul pozitiv al preurilor la energie, care au rmas neschimbate i al celor agricole n perioada de var, n condiiile n care anul agricol a fost mai bun dect ateptrile iniiale ca urmare a vremii favorabile. Si 2010 Politica monetar a fost relaxat gradual att n ceea ce privete nivelul dobnzii cheie care a ajuns la 8% la finele anului 2009 (de la 10,25% n anul anterior), ct i n ceea ce privete nivelul rezervelor minime obligatorii care au fost coborte la 15% la pasivele n lei i 25% la cele n valut de la 18% i respective 40%. Trendul dobnzilor pe termen scurt a fost n general descendent pn n trimestrul al III-lea, n condiiile n care lichiditatea n pia s-a mbuntit, ns situaia s-a schimbat n ultimul trimestru pe fondul deteriorrii situaiei politice. Dobnzile pe termen scurt au nceput s creasc, iar banca central a decis s pstreze neschimbat nivelul dobnzii de politic monetar la 8% la nceputul lunii noiembrie 2009. Randamntele titlurilor de stat au crescut att pe piaa primar ct i pe piaa secundar, refectnd ncrederea sczut a investitorilor, n condiiile n care tranele de la FMI i UE au fost amnate. Si 2010 Pe fondul detensionrii situaiei politice, presiunile pe dobnzi i curs au nceput s se reduc, iar declaraiile FMI au creat premisele mbuntirii perspective pe termen scurt. Banca Comercial i-a desfurat activitatea n contextual prezentat mai sus i a ocupat, la fel ca i n anii precedeni, primul loc n cadrul sistemului bancar romnesc n ceea ce privete cota de pia a activelor. n ceea ce privete activitatea de corporate banking, aceasta s-a concentrat pe urmtoarele activiti, avnd ca scop principal venirea n ntmpinarea nevoilor clienilor: flexibilizarea ofertei de preuri i a limitelor de aprobare, pentru a menine capacitatea de adaptare la condiiile pieei, implementarea cadrului metodologic referitor la restructurarea creditelor, cu monitorizarea atent a activitii IMM-urilor, implementarea unui flux de monitorizare atent a creditelor restante i instruirea salariailor din front office, alocarea de resurse n zona de workout i reorganizarea activitilor de colectare timpurie i executare silit n vederea stoprii trendului ascendent al creditelor neperformante. n ceea ce privete activitatea de retail & private banking principalele aciuni s-au concentrat pe urmtoarele linii directoare i pe iniierea sau progresarea n cadrul unor proiecte deja demarate: acordarea unei atenii sporite calitii servirii clienilor (crearea departamentului Customer Relationship Management), creterea eficienei forei de vnzare, concentrarea pe vnzrile ncruciate, strategia de abordare a clienilor micro i redresarea modelului de afaceri cu obiectivul de a redefini poziionarea pe pia i de a crete eficiena forei de vnzare reprezentat de consilierii micro, creterea ponderii tranzaciilor prin canale

53

alternative, concentrarea pe vnzarea unor alte tipuri de produse (ca urmare a diminurii vnzrilor de credite). n ceea ce privete activitatea financiar-contabil, au fost dezvoltate noi instrumente de monitorizare i comensurare a profitabilitii, pe ansamblul bncii, segmente de clieni, activiti i tipuri de uniti teritoriale (inclusiv uniti nou nfiinate), de gestionare i alocare a costurilor, astfel nct resursele umane, financiare i tehnice s fie utilizate ct mai eficient i n concordan cu intele stabilite prin bugetul de venituri i cheltuieli i planul de afaceri. Principalul motor al mbuntirii remarcabile a rezultatului operaional al Grupului BCR l-a reprezentat creterea puternic a performanei generale i controlul eficient al costurilor. n 2009 creditarea clienilor a continuat s fie antrenat de segmentul corporate, conform ateptrilor. Creditarea corporate a crescut cu 15,2% n anul trecut pe seama necesarului crescut de capital de lucru al companiilor. Si 2010 Portofoliul de credite retail (inclusiv microntreprinderile) a sczut uor cu circa 6,9%. Creditele garantate (creditele ipotecare i cele de consum garantate) au continuat s creasc moderat dar creterea lor a fost contracarat de scderea creditelor negarantate. O revenire puternic a creditarii ipotecare a fost vizibil n T4 2009 ca urmare a programului Prima Casa BCR a acordat aproape jumatte din totalul creditelor acordate n 2009 de bncile participante. BCR a reuit s ctige aproape 0,5% cot de pia pe segmentul creditarii ajungnd la peste 22% cot de pia. Volumul total al mprumuturilor acordate de BCR a crescut anul trecut adica 2010?? cu 3,3%, la 46,53 miliarde lei (10,98 miliarde euro), de la 45,03 miliarde lei (11,19 miliarde euro) la sfritul lui 2008. Depozitele atrase de banc de la clieni au crescut n 2009 cu 7,4%, la 35,82 miliarde lei (8,46 miliarde euro). Activele totale ale bncii au stagnat n 2008 la 64,5 miliarde lei, echivalent cu 15,2 miliarde euro n decembrie 2009. n 2009, portofoliul de credite acordate de BCR clienilor a crescut cu 3,3%, la 46,53 miliarde lei. Piaa cardurilor a depit un prim nivel de maturitate n sensul c acoper marea majoritate a cetenilor cu un nivel acceptabil de tranzacionare. Practic, n ultimii ani, bncile implicate n retail s-au concentrat pe cote de pia, acoperirea unei game de produse/servicii ct mai largi, abordarea pe segmente grosiere a pieei i o expansiune teritorial susinut (noi sucursale i terminale implantate) fr a urmri o int de eficien maximal pe fiecare component a afacerii. Avem carduri de debit, debit cu descoperit de cont, carduri de credit, n lei i valut, pentru persoane fizice i juridice. Au aprut de civa ani i primele scheme co-brandate ntre bnci i principalele lanuri de magazine dar, cu toate acestea, constatm o 54

anumit lips de inventivitate a emitenilor i o anume uniformitate a ofertelor. Este clar c n acest moment al evoluiei pieei este necesar o difereniere mai elaborat ntre liniile de produse cu o segmentare mai detaliat, pn la nivelul profilelor de utilizatori. Cele mai recente date ale Bncii Naionale a Romniei arat c numrul de carduri active aflate n circulaie era de peste 11 milioane la sfritul lui 2009. De asemenea, populaia activ a Romniei deine, n medie, aproximativ 1,2 - 1,5 carduri de persoan. La sfritul lui 2009, datele BNR arat c numrul de tranzacii de plat cu cardurile de debit ajunsese la 16,3 milioane, de la 14,33 milioane n primul trimestru din 2009, iar numrul tranzaciilor de plat cu carduri de credit a crescut la 4,22 milioane, de la 4,03 milioane n primul trimestru al anului 2008. n ceea ce privete retragerile de numerar de la ATM-uri, s-a meninut i aici o tendin cresctoare. Gradul de penetrare a cardurilor este nc redus comparativ cu nivelurile din UE i Europa Central i de Est. n plus, bncile au dezvoltat portofoliul de produse i au intensificat campaniile de marketing pentru carduri, iar eforturile vor continua pe aceeai tendin pe termen scurt i mediu. Strategia BCR stabilit pentru perioada 2009-2011 continu s traseze liniile directoare pentru ntreaga activitate, sprijinindu-se pe cei 5 C n stns corelaie cu valorile BCR.

Colegi

Clieni

Companie

Comunitate

Control

Calitate

Lucrul n echip

Orientare ctre client

Recunoaterea i rspndirea performanei

Profesionalis m i integritate

Eficien

55

n anul 2009, activitile de stabilire i analiz a obiectivelor s-au concentrat pe servirea clienilor. Concluziile analizei efectuate relev aspectele pozitive ale activitii BCR ce au influenat nivelul indicatorilor de performan n ultimul an, dar i necesitatea evitrii sau diminurii implicaiilor eventualelor ameninri determinate de mediul economic. Principalele obiective planificate pentru perioada viitoare sunt urmtoarele: creterea eficienei; finalizarea procesului de transformare i integrare a Grupului BCR n structurile Grupului Erste Bank; continuarea extinderii semnificative a activitilor i n aceast perioad dificil; concentrarea pe dezvoltarea afacerilor; continuarea mbuntirii portofoliului de produse i servicii.

56

1. BASNO Cezar, Dardac Nicolae Management bancar, Editura Economic, Bucureti, 2002; 2. BASNO Cezar, Dardac Nicolae Sisteme de pli, compensri i decontri, Editura Didactic i Pedagogic, R.A., Bucureti, 2003; 3. BASNO Cezar, Dardac Nicolae Operaiuni bancare Instrumente i tehnici de plat, Editura Didactic i Pedagogic, R.A., Bucureti, 2001; 4. CPRARU Bogdan Banca Central i mediul economic repere teoretice, evoluii i analize, Editura Universitii Al. I. Cuza, Iai, 2009; 5. COMAN Florin Activitatea bancar-Profit i performan, Editura Lumina Lex, 2000; 6. COSTIC Ionela, Lzrescu Sorin Adrian Politici i tehnici bancare, Editura ASE, Bucureti, 2004; 7. Corpul Experilor Contabili i Contabililor Autorizai din Romnia Ghid pentru nelegerea i aplicarea Standardelor Internaionale de Contabilitate, IAS 30, Editura CECCAR, Bucureti, 2007; 8. CREU Carmen - Bazele contabilitii, Editura Fundaiei Academice Danubius, Galai, 2007; 9. DARDAC Nicolae, Teodora Barbu Moned, bnci i politici monetare, Editura Didactic i Pedagogic, R.A. , Bucureti, 2005; 10. DIANU Daniel Pariul Romniei-Economia noastr: reform i integrare, Editura Compania, Bucureti, 2004; 11. DEDU Vasile Gestiune i audit bancar, Editura Economic, Bucureti, 2003; 12. DRAGOMIR Georgeta, Rodica Ciobanu Bnci i contabilitate bancar teorie i practic, Editura Evrika, Brila, 2000; 13. DRAGOMIR Georgeta Economie monetar i financiar, Editura Fundaiei Academice Danubius, Galai, 2008; 14. IOAN Bogdan (coordonator) Tratament de management financiar-bancar, Editura Economic, Bucureti, 2002; 15. IOV Daniela Rodica Contabilitate bancar, Editura Universitii din Ploieti, 2004; 16. ISRESCU Mugur - Sistemul bancar n Romnia, Editura All, 2001; 17. SUCIU Gheorghe, Nicolae Nedelcu Contabilitatea bancar romneasc, Editura Romprint, Braov, 2003; 57

18. TUDORACHE D..a. Moned, bnci, credit, Editura Silvi, Bucureti, 2001; 19. Manualul de creditare al Bncii Comerciale Romne, 2008; 20. * * * Ziarul Gndul - 14 februarie 2011, autor Morariu Ionu; 21. * * * Revista Bncii Comerciale Romne - Anul XV, Nr.4 (60), Decembrie 2009; 22. * * * Cronica Romn - 13 octombrie 2006; 23. * * * Tribuna Economic - Numrul 4, 18.05.2007; 24. www. Bcr.ro 25. www.ErsteBank.com 26. www.bnro.ro 27.http://209.85.129.132/search?q=cache:Uib8m799PUMJ:www.euroeconomica danubius.ro 28.http://www.scribd.com/doc/33112317/Pia%C5%A3a-cardurilor-bancare-dinRomania 29. http://www.wall-street.ro/articol/Finante-Banci 30. http://www.csr-romania.ro/studii-de-caz/educatie/502-finanele-mele.html 31. http://www.biblioteca-digitala.ase.ro/biblioteca/carte2.asp?id=450&idb 32. http://www.efin.ro/articole_financiare/interviuri 33.http://www.finmedia.ro/efinance/articol.php?id_revista=201007&id_sectiune=ecov er%20story&ordine_sectiune=1 La bibliografie trebuie sa fie trecute toata cartile, articolele, paginile web din footnote-uri. De asemenea, cartile mai vechi de 2005 nu au ce cauta in bicliografie, mai ales intr-un doemniu asa de dinamic cum sunt bancile. Asa ca actualizati cu carti aparute recent. Legislatia bancara trebuie sa fie trecuta la bibliografie, atat cea de la BNR cat si cea specifica BCR-ului.

58