Anexa A

n vederea elaborrii programului de asisten pentru ntocmirea situaiilor financiare anuale de ctre entitile al cror exerciiu financiar coincide cu anul calendaristic, v comunicm urmtoarele:
Conform art. 3 din ordin, persoanele al cror exerciiu financiar coincide cu anul calendaristic au obligaia s ntocmeasc i s depun situaii financiare anuale ncheiate la 31 decembrie la unitile teritoriale ale Ministerului Finanelor Publice, n condiiile pre !ute n "nexa nr# 1 care face parte integrant din ordin# " $nd n edere c Ordinul ministrului finanelor publice nr. 3055/2009 pentru aprobarea Reglementrilor contabile conforme cu directivele europene , n igoare ncep$nd cu %1 ianuarie &%1%, a fost modificat, formularele cod 1% '()ilan(, ()ilan prescurtat(* i cod &% '(Cont de profit i pierdere(* au suportat i ele modificri# Prin urmare, rugm s elaborai, n regim de urgen, Programul de asisten pentru ntocmirea situaiilor financiare anuale de ctre entitile al cror exerciiu financiar coincide cu anul calendaristic. +otodat, rugm s erificai programul de asisten prin completarea cu date at$t n formularele cod 1% i &%, c$t i n formularele cod 3% i ,%, pentru a testa modul de stabilire al corelaiilor din cadrul formularelor i dintre formulare, precum i e entualele erori ale programului# -e asemenea, rugm s ne transmitei formularele pentru erificare, n format electronic, nainte de publicarea programului pe site.ul Ministerului Finanelor Publice# / facem cunoscut c Programul de asisten pentru ntocmirea situaiilor financiare anuale de ctre entitile al cror exerciiu financiar coincide cu anul calendaristic trebuie elaborat distinct de Programul de asisten pentru ntocmirea raportrilor anuale la 31 decembrie pentru entitile care au optat pentru un exerciiu financiar diferit de anul calendaristic, potrivit art. 2 alin. !3" din #egea contabilitii nr. $2%1&&1, republicat.

Pag. 1 /19

Anexa A Structura formularului de Bilan (Cod 10) este urmtoarea: 0udeul 1111111111111111111121212 3ntitate 11111111111111111111111 "dresa4 localitatea 111111111111111, sectorul 111, str# 1111111 nr# 111111, bl# 11111 sc# 11111, ap# 11111111111 +elefon 11111111111, fax 111111111 5umr din registrul comerului 111111 Forma de proprietate 11111111121212 "cti itatea preponderent 'denumire clas C"35* 111111111 Cod clas C"35 111111111212121212 Cod unic de nregistrare 11111111111111212121212121212121212

)67"58 la data de 99## . lei . -enumirea elementului 5r# rd# :old la4 ;nceputul :f$ritul exerciiului exerciiului financiar financiar 1 &

" A. ACT !" #$B % &AT" . #$B % &'( )"C$(*$(A%" 1# Cheltuieli de constituire 'ct# &%1 . &<%1* &# Cheltuieli de de! oltare 'ct# &%3 . &<%3 . &=%3* 3# Concesiuni, bre ete, licene, mrci comerciale, drepturi i acti e similare i alte imobili!ri necorporale 'ct# &%> ? &%< . &<%> . &<%< . &=%> . &=%<* ,# Fond comercial 'ct# &%@1 . &<%@ . &=%@* ># " ansuri i imobili!ri necorporale n curs de execuie 'ct# &33 ? &3, . &=33* T$TA% (rd. 01 la 0+) . #$B % &'( C$(*$(A%" 1# +erenuri i construcii 'ct# &11 ? &1& . &<11 . &<1& . &=11 . &=1&* &# 6nstalaii tehnice i maini 'ct# &13 ? &&3 . &<13 . &=13* 3# "lte instalaii, utilaBe i mobilier 'ct# &1, ? &&, . &<1, . &=1,* ,# " ansuri i imobili!ri corporale n curs de execuie 'ct# &31 ? &3& . &=31* T$TA% (rd. 0, la 10) . #$B % &'( - )A)C A(" 1# "ciuni deinute la entitile afiliate 'ct# &A1 . &=A1* &# ;mprumuturi acordate entitilor afiliate 'ct# &A@1 ? &A@& . &=A,* 3# 6nterese de participare 'ct# &A3 . &=A&* ,# ;mprumuturi acordate entitilor de care compania este legat n irtutea intereselor de participare 'ct# &A@3 ? &A@, . &=A>* ># 6n estiii deinute ca imobili!ri 'ct# &A> . &=A3* A# "lte mprumuturi 'ct# &A@>C ? &A@AC ? &A@@ ? &A@<C ? &A@=C . &=AAC . &=A<C* T$TA% (rd. 1. la 1,) ACT !" #$B % &AT" / T$TA% (rd. 00 1 11 1 12)

) %1 %& %3

%, %> %A %@ %< %= 1% 11 1& 13 1, 1> 1A 1@ 1< 1=

Pag. 2 /19

Anexa A B. ACT !" C (C3%A)T" . ST$C3( 1# Materii prime i materiale consumabile 'ct# 3%1 ? 3&1 ? 3%& ? 3&& ? 3%3 ? 3&3 ?D. 3%< ? 3>1 ? 3>< ? 3<1 ? 3&< ?D. 3<< . 3=1 . 3=& . 3=>1 . 3=>< . 3=<* &# Producia n curs de execuie 'ct# 331 ? 33& ? 3,1 ?D. 3,<C . 3=3 . 3=,1 . 3=>&* 3# Produse finite i mrfuri 'ct# 3,> ? 3,A ?D. 3,<C ? 3>, ? 3>A ? 3>@ ? 3A1 ? 3&A ?D. 3A< ? 3@1 ? 3&@ ?D. 3@< . 3=,> . 3=,A . 3=>3 . 3=>, . 3=>A . 3=>@ . 3=A . 3=@ . ,,&<* ,# " ansuri pentru cumprri de stocuri 'ct# ,%=1* T$TA% (rd. .0 la .3) . C("A)4" ':umele care urmea! s fie ncasate dup o perioad mai mare de un an trebuie pre!entate separat pentru fiecare element* 1# Creane comerciale&@ 'ct# &A@>C ? &A@AC ? &A@<C ? &A@=C . &=AAC . &=A<C ? ,%=& ? ,11 ? ,13 ? ,1< . ,=1* &# :ume de ncasat de la entitile afiliate 'ct# ,>1CC . ,=>C* 3# :ume de ncasat de la entitile de care compania este legat n irtutea intereselor de participare 'ct# ,>3 . ,=>C* ,# "lte creane 'ct# ,&> ? ,&<& ? ,31CC ? ,3@CC ? ,3<& ? ,,1CC ? ,,&, ? ,,&<CC ? ,,,CC ? ,,> ? ,,ACC ? ,,@CC ? ,,<& ? ,><& ? ,A1 ? ,@3CC . ,=A ? >1<@* ># Capital subscris i ne rsat 'ct# ,>A . ,=>C* T$TA% (rd. .+ la .5) . )!"ST 4 *" T"(#") SC3(T 1# "ciuni deinute la entitile afiliate 'ct# >%1 . >=1* &# "lte in estiii pe termen scurt 'ct# >%> ? >%A ? >%< . >=> . >=A . >=< ? >113 ? >11,* T$TA% (rd. 31 1 3.) !. CASA 6 C$)T3( %A B')C 'ct# >11& ? >1& ? >31 ? >3& ? >,1 ? >,&* ACT !" C (C3%A)T" / T$TA% (rd. .7 1 30 1 33 1 37) C. C8"%T3 "% 9) A!A)S (ct. 7,1) :. :AT$( : S3#"%" CA(" T("B3 " *%'T T" 9)T(;$ *"( $A:' :" *<)' %A 3) A) 1# ;mprumuturi din emisiunea de obligaiuni, pre!ent$ndu.se separat mprumuturile din emisiunea de obligaiuni con ertibile 'ct# 1A1 ? 1A<1 . 1A=* &# :ume datorate instituiilor de credit 'ct# 1A&1 ? 1A&& ? 1A&, ? 1A&> ? 1A&@ ? 1A<& ? >1=1 ? >1=& ? >1=<*
&@

&% &1 &&

&3 &,

&> &A &@ &< &= 3% 31 3& 33 3, 3> 3A 3@ 3<

:umele nscrise la acest r$nd i preluate din conturile &A@> la &A@= repre!int creanele aferente contractelor de leasing financiar i altor contracte asimilate, precum i alte creane imobili!ate, scadente ntr.o perioad mai mic de 1& luni#
Pag. 3 /19

Anexa A 3# " ansuri ncasate n contul comen!ilor 'ct# ,1=* ,# -atorii comerciale . furni!ori 'ct# ,%1 ? ,%, ? ,%<* ># 3fecte de comer de pltit 'ct# ,%3 ? ,%>* A# :ume datorate entitilor afiliate 'ct# 1AA1 ? 1A<> ? &A=1 ? ,>1CCC* @# :ume datorate entitilor de care compania este legat n irtutea intereselor de participare 'ct# 1AA3 ? 1A<A ? &A=& ? ,>3CCC* <# "lte datorii, inclusi datoriile fiscale i datoriile pri ind asigurrile sociale 'ct# 1A&3 ? 1A&A ? 1A@ ? 1A<@ ? &A=3 ? ,&1 ? ,&3 ? ,&, ? ,&A ? ,&@ ? ,&<1 ? ,31CCC ? ,3@CCC ? ,3<1 ? ,,1CCC ? ,,&3 ? ,,&<CCC ? ,,,CCC ? ,,ACCC ? ,,@CCC ? ,,<1 ? ,>> ? ,>ACCC ? ,>@ ? ,><1 ? ,A& ? ,@3CCC ? >%= ? >1<A ? >1=3 ? >1=, ? >1=> ? >1=A ? >1=@* T$TA% (rd. 3, la 77) ". ACT !" C (C3%A)T" )"T"=:AT$( C3(")T" )"T" (rd. 3+ 1 30 ; 7+ ; 03) -. T$TA% ACT !" # )3S :AT$( C3(")T" (rd. 15 1 70) >. :AT$( : S3#"%" CA(" T("B3 " *%'T T" 9)T(;$ *"( $A:' #A #A(" :" 3) A) 1# ;mprumuturi din emisiunea de obligaiuni, pre!ent$ndu.se separat mprumuturile din emisiunea de obligaiuni con ertibile 'ct# 1A1 ? 1A<1 . 1A=* &# :ume datorate instituiilor de credit 'ct# 1A&1 ? 1A&& ? 1A&, ? 1A&> ? 1A&@ ? 1A<& ? >1=1 ? >1=& ? >1=<* 3# " ansuri ncasate n contul comen!ilor 'ct# ,1=* ,# -atorii comerciale E furni!ori 'ct# ,%1 ? ,%, ? ,%<* ># 3fecte de comer de pltit 'ct# ,%3 ? ,%>* A# :ume datorate entitilor afiliate 'ct# 1AA1 ? 1A<> ? &A=1? ,>1CCC* @# :ume datorate entitilor de care compania este legat n irtutea intereselor de participare 'ct# 1AA3 ? 1A<A ? &A=& ? ,>3CCC* <# "lte datorii, inclusi datoriile fiscale i datoriile pri ind asigurrile sociale 'ct# 1A&3 ? 1A&A ? 1A@ ? 1A<@ ? &A=3 ? ,&1 ? ,&3 ? ,&, ? ,&A ? ,&@ ? ,&<1 ? ,31CCC ? ,3@CCC ? ,3<1 ? ,,1CCC ? ,,&3 ? ,,&<CCC ? ,,,CCC ? ,,ACCC ? ,,@CCC ? ,,<1 ? ,>> ? ,>ACCC ? ,><1 ? ,A& ? ,@3CCC ? >%= ? >1<A ? >1=3 ? >1=, ? >1=> ? >1=A ? >1=@* T$TA% (rd. 72 la ++) 8. *($! & $A)" 1# Pro i!ioane pentru pensii i obligaii similare 'ct# 1>1>* &# Pro i!ioane pentru impo!ite 'ct# 1>1A* 3# "lte pro i!ioane 'ct# 1>11 ? 1>1& ? 1>13 ? 1>1, ? 1>1<* T$TA% (rd. +, la +5) . !") T3( 9) A!A)S 1# :ub enii pentru in estiii 'ct# ,@>* 3= ,% ,1 ,& ,3 ,,

,> ,A ,@

,< ,= >% >1 >& >3 >, >>

>A >@ >< >= A% A1

Pag. 4 /19

Anexa A &# /enituri nregistrate n a ans 'ct# ,@&* . total 'rd# A3 ? A,*, din care4 :ume de reluat ntr.o perioad de p$n la un an 'ct# ,@&C* :ume de reluat ntr.o perioad mai mare de un an 'ct# ,@&C* Fond comercial negati 'ct# &%@>* ?. T$TA% (rd. 01 1 0. 1 0+) CA* TA% 6 ("&"(!" . CA* TA% 1# Capital subscris rsat 'ct# 1%1&* &# Capital subscris ne rsat 'ct# 1%11* 3# Patrimoniul regiei 'ct# 1%1>* T$TA% (rd. 0, la 05) . *( #" :" CA* TA% 'ct# 1%,* . ("&"(!" : ) (""!A%3A(" 'ct# 1%>* !. ("&"(!" 1# Fe!er e legale 'ct# 1%A1* &# Fe!er e statutare sau contractuale 'ct# 1%A3* 3# Fe!er e repre!ent$nd surplusul reali!at din re!er e din ree aluare 'ct# 1%A>* ,# "lte re!er e 'ct# 1%A<* T$TA% (rd. ,3 la ,0) "ciuni proprii 'ct# 1%=* C$tiguri legate de instrumentele de capitaluri proprii 'ct# 1,1* Pierderi legate de instrumentele de capitaluri proprii 'ct# 1,=* !. *($- T3% SA3 * "(:"("A S$%: C ("*$(TAT(') 'ct# 11@* S$%: : ! . *($- T3% SA3 * "(:"("A S$%: C "@"(C 4 3%3 - )A)C A( 'ct# 1&1* S$%: : Feparti!area profitului 'ct# 1&=* CA* TA%3( *($*( ; T$TA% (rd. ,0 1 ,1 1 ,. 1 ,, ; ,2 1 ,5 ; 20 1 21 ; 2. 1 23 ; 27 ; 2+) Patrimoniul public 'ct# 1%1A* CA* TA%3( ; T$TA% (rd. 20 1 2,) A& A3 A, A> AA A@ A< A= @% @1 @& @3 @, @> @A @@ @< @= <% <1 <& <3 <, <> <A <@ <<

C* Conturi de reparti!at dup natura elementelor respecti e# CC* :olduri debitoare ale conturilor respecti e# CCC* :olduri creditoare ale conturilor respecti e#

Pag. 5 /19

Anexa A "-M656:+F"+GF, 5umele i prenumele 11111111111 :emntura 1111111111111111111 Htampila unitii ;5+GCM6+, 5umele i prenumele 1111111111 Calitatea 11111111111111111 :emntura 111111111111111111 5r# de nregistrare n organismul profesional

Structura formularului de Bilan Arescurtat (Cod 10) este urmtoarea: 0udeul 111111111111111111111121212 3ntitate 111111111111111111111111 "dresa4 localitatea 1111111111111111, sectorul 111, str# 1111111111 nr# 1111, bl# 11111 sc# 11111, ap# 11111111111 +elefon 11111111111, fax 1111111111 5umr din registrul comerului 1111111 Forma de proprietate 111111121212 "cti itatea preponderent 'denumire clas C"35* 11111111 Cod clas C"35 1111111212121212 Cod unic de nregistrare 111111111111212121212121212121212

)67"58 PF3:CIF+"+ la data de### . lei . 5r# rd# -enumirea elementului " ACT !" #$B % &AT" . #$B % &'( )"C$(*$(A%" 'ct# &%1 ? &%3 ? &%> ? &%@1 ? &%< ? &33 ?&3, .&<% . &=% . &=33* . #$B % &'( C$(*$(A%" 'ct# &11 ? &1& ? &13 ? &1, ? &&3 ? &&, ? &31 ? &3& . &<1 . &=1 . &=31* . #$B % &'( - )A)C A(" 'ct# &A1 ? &A3 ? &A> ? &A@C . &=AC* ACT !" #$B % &AT" ; T$TA% (rd. 01 la 03) ACT !" C (C3%A)T" . ST$C3( 'ct# 3%1 ? 3&1 ? 3%& ? 3&& ? 3%3 ? 3&3 ?D. 3%< ? 3&< ? 331 ? 33& ? 3,1 ? 3,> ? 3,A ?D. 3,< ? 3>1 ? 3>, ? 3>A ? 3>@ ? 3>< ? 3A1 ? 3&A ?D. 3A< ? 3@1 ? 3&@ ?D. 3@< ? 3<1 ?D. 3<< . 3=1 . 3=& . 3=3 . 3=, . 3=> . 3=A . 3=@ . 3=< ? ,%=1 . ,,&<* . C("A)4".5 ':umele care urmea! s fie ncasate dup o perioad mai mare de un an trebuie pre!entate separat pentru fiecare element* 'ct# &A@C . &=AC ? ,%=& ? ,11 ? ,13 ? ,1< ? ,&> ? ,&<& ? ,31CC ? ,3@CC ? ,3<& ? ,,1CC ? ,,&, ? ,,&<CC ? ,,,CC ? ,,> ? ,,ACC ? ,,@CC ? ,,<& ? ,>1CC ? ,>3CC ? ,>ACC ? ,><& ? ,A1 ? ,@3CC . ,=1 . ,=> . ) %1 %& %3 %, %> :old la4 ;nceputul exerciiului financiar 1 :f$ritul exerciiului financiar &

A.

B.

%A

&=

:umele nscrise la acest r$nd i preluate din contul &A@ repre!int creanele aferente contractelor de leasing financiar i altor contracte asimilate, precum i alte creane imobili!ate, scadente ntr.o perioad mai mic de 1& luni#
Pag. 6 /19

Anexa A ,=A ? >1<@* . )!"ST 4 *" T"(#") SC3(T 'ct# >%1 ? >%> ? >%A ? >%< ? >113 ? >11, . >=1 . >=> . >=A . >=<* !. CASA 6 C$)T3( %A B')C 'ct# >11& ? >1& ? >31 ? >3& ? >,1 ? >,&* ACT !" C (C3%A)T" ; T$TA% (rd. 0+ la 02) C8"%T3 "% 9) A!A)S (ct. 7,1) :AT$( : S3#"%" CA(" T("B3 " *%'T T" 9)T(;$ *"( $A:' :" *<)' %A 3) A) 'ct# 1A1 ? 1A& ? 1AA ? 1A@ ? 1A< . 1A= ? &A= ? ,%1 ? ,%3 ? ,%, ? ,%> ? ,%< ? ,1= ? ,&1 ? ,&3 ? ,&, ? ,&A ? ,&@ ? ,&<1 ? ,31CCC ? ,3@CCC ? ,3<1 ? ,,1CCC ? ,,&3 ? ,,&<CCC ? ,,,CCC ? ,,ACCC ? ,,@CCC ? ,,<1 ? ,>1CCC ? ,>3CCC ? ,>> ? ,>ACCC ? ,>@ ? ,><1 ? ,A& ? ,@3CCC ? >%= ? >1<A ? >1=* ACT !" C (C3%A)T" )"T"=:AT$( C3(")T" )"T" (rd. 05 1 10 ; 11 ; 15) T$TA% ACT !" # )3S :AT$( C3(")T" (rd. 07 1 1.) :AT$( : S3#"%" CA(" T("B3 " *%'T T" 9)T(;$ *"( $A:' #A #A(" :" 3) A) 'ct# 1A1 ? 1A& ? 1AA ? 1A@ ? 1A< . 1A= ? &A= ? ,%1 ? ,%3 ? ,%, ? ,%> ? ,%< ? ,1= ? ,&1 ? ,&3 ? ,&, ? ,&A ? ,&@ ? ,&<1 ? ,31CCC ? ,3@CCC ? ,3<1 ? ,,1CCC ? ,,&3 ? ,,&<CCC ? ,,,CCC ? ,,ACCC ? ,,@CCC ? ,,<1 ? ,>1CCC ? ,>3CCC ? ,>> ? ,>ACCC ? ,><1 ? ,A& ? ,@3CCC ? >%= ? >1<A ? >1=* *($! & $A)" 'ct# 1>1* !") T3( 9) A!A)S (rd. 1, 1 12 1 .1)B din care4 :ub enii pentru in estiii 'ct# ,@>* /enituri nregistrate n a ans 'ct# ,@&* . total 'rd# 1= ? &%*, din care4 :ume de reluat ntr.o perioad de p$n la un an 'ct# ,@&C* :ume de reluat ntr.o perioad mai mare de un an 'ct# ,@&C* Fondul comercial negati 'ct# &%@>* CA* TA% 6 ("&"(!" . CA* TA% (rd. .3 la .+)B din care4 . capital subscris rsat 'ct# 1%1&* . capital subscris ne rsat 'ct# 1%11* . patrimoniul regiei 'ct# 1%1>* . *( #" :" CA* TA% 'ct# 1%,* . ("&"(!" : ) (""!A%3A(" 'ct# 1%>* !. ("&"(!" 'ct# 1%A* "ciuni proprii 'ct# 1%=* C$tiguri legate de instrumentele de capitaluri proprii 'ct# 1,1* Pierderi legate de instrumentele de capitaluri proprii 'ct# 1,=* !. *($- T3% SA3 * "(:"("A S$%: C ("*$(TAT(') 'ct# 11@* S$%: : %@ %< %= 1% 11

C. :.

". -. >.

1& 13 1,

8. .

1> 1A 1@ 1< 1= &% &1 && &3 &, &> &A &@ &< &= 3% 31 3& 33
Pag. 7 /19

?.

Anexa A ! . *($- T3% SA3 * "(:"("A S$%: C "@"(C 4 3%3 - )A)C A( 'ct# 1&1* S$%: : Feparti!area profitului 'ct# 1&=* CA* TA%3( *($*( ; T$TA% (rd. .. 1 .0 1 ., 1 .2 ; .5 1 30 ; 31 1 3. ; 33 1 37 ; 3+ ; 30) Patrimoniul public 'ct# 1%1A* CA* TA%3( ; T$TA% (rd. 3, 1 32) 3, 3> 3A 3@ 3< 3=

C* Conturi de reparti!at dup natura elementelor respecti e# CC* :olduri debitoare ale conturilor respecti e# CCC* :olduri creditoare ale conturilor respecti e# "-M656:+F"+GF, 5umele i prenumele 11111111111 :emntura 1111111111111111111 Htampila unitii ;5+GCM6+, 5umele i prenumele 111111111 Calitatea 11111111111111111 :emntura 111111111111111111 5r# de nregistrare n organismul profesional

Pag. 8 /19

Anexa A

Structura formularului Contul de Arofit Ci Aierdere (Cod .0) este urmtoarea: CG5+I7 -3 PFGF6+ H6 P63F-3F3 la data de 99# -enumirea indicatorilor " 1# Cifra de afaceri net 'rd# %& ? %3 . %, ? %> ? %A* Producia $ndut 'ct# @%1 ? @%&? @%3 ? @%, ? @%> ? @%A ? @%<* /enituri din $n!area mrfurilor 'ct# @%@* Feduceri comerciale acordate 'ct# @%=* /enituri din dob$n!i nregistrate de entitile radiate din Fegistrul general i care mai au n derulare contracte de leasing 'ct# @AAC* /enituri din sub enii de exploatare aferente cifrei de afaceri nete 'ct# @,11* &# /enituri aferente costului produciei n curs de execuie 'ct# @11 ? @1&* :old C :old 3# Producia reali!at de entitate pentru scopurile sale proprii i capitali!at 'ct# @&1 ? @&&* ,# "lte enituri din exploatare 'ct# @>< ? @,1@ ? @<1>* . din care, enituri din fondul comercial negati !") T3( : ) "@*%$ATA(" ; T$TA% (rd. 01 1 0, ; 02 1 05 1 10) > a* Cheltuieli cu materiile prime i materialele consumabile 'ct# A%1 ? A%& . @,1&* "lte cheltuieli materiale 'ct# A%3 ? A%, ? A%A ? A%<* b* "lte cheltuieli externe 'cu energie i ap* 'ct# A%> . @,13* c* Cheltuieli pri ind mrfurile 'ct# A%@* Feduceri comerciale primite 'ct# A%=* A Cheltuieli cu personalul 'rd# 1= ? &%*, din care4 a* :alarii i indemni!aii3% 'ct# A,1 ? A,& ? A,3 ? A,, . @,1,* b* Cheltuieli cu asigurrile i protecia social 'ct# A,> . @,1>* @ a* "Bustri de aloare pri ind imobili!rile corporale i necorporale 'rd# && . &3* a#1* Cheltuieli 'ct# A<11 ? A<13* a#&* /enituri 'ct# @<13* b* "Bustri de aloare pri ind acti ele circulante
30

5r# rd# ) %1 %& %3 %, %> %A %@ %< %= 1% 11 1& 13 1, 1> 1A 1@ 1< 1= &% &1 && &3 &,

. lei . 3xerciiul financiar Precedent 1 Curent &

7a acest r$nd se cuprind i drepturile colaboratorilor, stabilite potri it legislaiei muncii, care se preiau din rulaBul debitor al contului A&1 JCheltuieli cu colaboratoriiJ, analitic JColaboratori persoane fi!iceJ#
Pag. 9 /19

Anexa A 'rd# &> . &A* b#1* Cheltuieli 'ct# A>, ? A<1,* b#&* /enituri 'ct# @>, ? @<1,* < "lte cheltuieli de exploatare 'rd# &< la 31* <#1# Cheltuieli pri ind prestaiile externe 'ct# A11 ? A1& ? A13 ? A1, ? A&1 ? A&& ? A&3 ? A&, ? A&> ? A&A ? A&@ ? A&< . @,1A* <#&# Cheltuieli cu alte impo!ite, taxe i rsminte asimilate 'ct# A3>* <#3# "lte cheltuieli 'ct# A>& ? A><* Cheltuieli cu dob$n!ile de refinanare nregistrate de entitile radiate din Fegistrul general i care mai au n derulare contracte de leasing 'ct# AAAC* "Bustri pri ind pro i!ioanele 'rd# 33 . 3,* . Cheltuieli 'ct# A<1&* . /enituri 'ct# @<1&* C8"%T3 "% :" "@*%$ATA(" / T$TA% (rd. 13 la 10 ; 1, 1 12 1 .1 1 .7 1 ., 1 3.) *($- T3% SA3 * "(:"("A : ) "@*%$ATA(": . Profit 'rd# 1& . 3>* . Pierdere 'rd# 3> . 1&* = /enituri din interese de participare 'ct# @A11 ? @A13* . din care, eniturile obinute de la entitile afiliate 1% /enituri din alte in estiii i mprumuturi care fac parte din acti ele imobili!ate 'ct# @A3* . din care, eniturile obinute de la entitile afiliate 11 /enituri din dob$n!i 'ct# @AAC* . din care, eniturile obinute de la entitile afiliate "lte enituri financiare 'ct# @A& ? @A, ? @A> ? @A@ ? @A<* !") T3( - )A)C A(" ; T$TA% (rd. 32 1 70 1 7. 1 77) 1& "Bustri de aloare pri ind imobili!rile financiare i in estiiile financiare deinute ca acti e circulante 'rd# ,@ . ,<* . Cheltuieli 'ct# A<A* . /enituri 'ct# @<A* 13 Cheltuieli pri ind dob$n!ile 'ct# AAAC . @,1<* . din care, cheltuielile n relaia cu entitile afiliate "lte cheltuieli financiare 'ct# AA3 ? AA, ? AA> ? AA@ ? AA<* C8"%T3 "% - )A)C A(" ; T$TA% (rd. 70 1 75 1 +1) *($- T3% SA3 * "(:"("A - )A)C A(('): . Profit 'rd# ,> . >&* . Pierdere 'rd# >& . ,>* 1, *($- T3% SA3 * "(:"("A C3(")T('): . Profit 'rd# 1& ? ,> . 3> . >&* . Pierdere 'rd# 3> ? >& . 1& . ,>* 1> /enituri extraordinare 'ct# @@1* 1A Cheltuieli extraordinare 'ct# A@1* 1@ *($- T3% SA3 * "(:"("A : ) ACT ! TAT"A "@T(A$(: )A(': . Profit 'rd# >@ . ><* . Pierdere 'rd# >< . >@* !") T3( T$TA%" (rd. 1. 1 7+ 1 +,) &> &A &@ &< &= 3% 31 3& 33 3, 3> 3A 3@ 3< 3= ,% ,1 ,& ,3 ,, ,> ,A ,@ ,< ,= >% >1 >& >3 >, >> >A >@ >< >= A% A1
Pag. 10 /19

Anexa A C8"%T3 "% T$TA%" (rd. 3+ 1 +. 1 +2) *($- T3% SA3 * "(:"("A B(3T('): . Profit 'rd# A1 . A&* . Pierdere 'rd# A& . A1* 1< 6mpo!itul pe profit 'ct# A=1* 1= "lte impo!ite nepre!entate la elementele de mai sus 'ct# A=<* &% *($- T3% SA3 * "(:"("A )"T(') A "@"(C 4 3%3 - )A)C A(: . Profit 'rd# A3 . A> . AA* . Pierdere 'rd# A, ? A> ? AA*K 'rd# A> ? AA . A3* C* Conturi de reparti!at dup natura elementelor respecti e# "-M656:+F"+GF, 5umele i prenumele 11111111111 :emntura 1111111111111111111 Htampila unitii ;5+GCM6+, 5umele i prenumele 111111111 Calitatea 11111111111111111 :emntura 111111111111111111 5r# de nregistrare n organismul profesional A& A3 A, A> AA

A@ A<

Pag. 11 /19

Anexa A Structura formularului D:ate informativeD (Cod 30)B este urmtoarea: -"+3 65FGFM"+6/3 la data de 31 decembrie 99 30 . :ate Arivind reEultatul FnreGistrat A 3niti care au FnreGistrat Arofit 3niti care au FnreGistrat Aierdere )r. rd. B 01 0. )r. rd. B %3 %, %> %A %@ %< %= Total col. .13 1 :in care: *entru *entru activitatea activitatea curent de investiii . 3 )r. uniti 1 . lei . Sume .

. :ate Arivind Alile restante

A Pli restante E total 'rd# %,?%<?1, la 1<?&&*, din care4 Furni!ori restani E total 'rd# %> la %@*, din care4 . peste 3% de !ile . peste =% de !ile . peste 1 an Gbligaii restante fa de bugetul asigurrilor sociale E total 'rd# %= la 13*, din care4 . contribuii pentru asigurri sociale de stat datorate de angaBatori, salariai i alte persoane asimilate . contribuii pentru fondul asigurrilor sociale de sntate . contribuia pentru pensia suplimentar . contribuii pentru bugetul asigurrilor pentru omaB . alte datorii sociale Gbligaii restante fa de bugetele fondurilor speciale i alte fonduri Gbligaii restante fa de ali creditori 6mpo!ite i taxe nepltite la termenul stabilit la bugetul de stat 6mpo!ite i taxe nepltite la termenul stabilit la bugetele locale Credite bancare nerambursate la scaden E total 'rd# 1= la &1*, din care4 . restante dup 3% de !ile . restante dup =% de !ile . restante dup 1 an

1% 11 1& 13 1, 1> 1A 1@ 1< 1= &% &1

Pag. 12 /19

30 -ob$n!i restante . )umr mediu de salariai A 5umr mediu de salariai !. *li de doHInEi Ci redevene A /enituri brute din dob$n!i pltite de persoanele Buridice rom$ne ctre persoanele fi!ice nere!idente din statele membre ale Iniunii 3uropene, din care4 . impo!itul datorat la bugetul de stat /enituri brute din dob$n!i pltite de persoanele Buridice rom$ne ctre persoane Buridice afiliateC* nere!idente din statele membre ale Iniunii 3uropene, din care4 . impo!itul datorat la bugetul de stat /enituri din rede ene pltite de persoanele Buridice rom$ne ctre persoane Buridice afiliateC* nere!idente din statele membre ale Iniunii 3uropene, din care4 . impo!itul datorat la bugetul de stat !. TicJete de mas A Contra aloarea tichetelor de mas acordate salariailor ! . CJeltuieli efectuate Aentru activitatea de cercetare;deEvoltare KK) A Cheltuieli de cercetare.de! oltare, din care4 . din fonduri publice . din fonduri pri ate ! . CJeltuieli de inovare KKK)

Anexa A . lei . && )r. rd. B &3 )r. rd. B &, 31 decemHrie an Arecedent 1 31 decemHrie an curent .

Sume 1

&> &A

&@ &<

&= )r. rd. B 3% )r. rd. B 31 3& 33 )r. rd. B 3, 3> 31 decemHrie an Arecedent 1 Sume 1

31 decemHrie an curent .

A Cheltuieli de ino are E total 'rd# 3> la 3@*, din care4 . cheltuieli de ino are finali!ate n cursul perioadei

31 decemHrie an Arecedent 1

31 decemHrie an curent .

Pag. 13 /19

30 . cheltuieli de ino are n curs de finali!are n cursul perioadei . cheltuieli de ino are abandonate n cursul perioadei ! . Alte informaii 3A 3@ )r. rd. B 3< 3= ,% ,1 ,& ,3 ,, ,> ,A ,@ ,< ,= >% >1 >& >3 >, >> >A >@ >< >= A% 31 decemHrie an Arecedent 1

Anexa A . lei .

31 decemHrie an curent .

A 6mobili!ri financiare, n sume brute 'rd# 3= ? ,@*, din care4 "ciuni deinute la entitile afiliate, interese de participare, alte titluri imobili!ate i obligaiuni pe termen lung, n sume brute 'rd# ,% la ,A*, din care4 . aciuni cotate emise de re!ideni . aciuni necotate emise de re!ideni . pri sociale emise de re!ideni . obligaiuni emise de re!ideni . aciuni emise de organismele de plasament colecti 'inclusi de :6F.uri* emise de re!ideni . aciuni i pri sociale emise de nere!ideni . obligaiuni emise de nere!ideni Creane imobili!ate, n sume brute 'rd# ,< ? ,=*, din care4 . creane imobili!ate n lei i exprimate n lei, a cror decontare se face n funcie de cursul unei alute 'din ct# &A@* . creane imobili!ate n alut 'din ct# &A@* Creane comerciale, a ansuri acordate furni!orilor i alte conturi asimilate, n sume brute 'ct# ,%=& ? ,11 ? ,13 ? ,1<* Creane n legtur cu personalul i conturi asimilate 'ct# ,&> ? ,&<&* Creane n legtur cu bugetul asigurrilor sociale i bugetul statului 'ct# ,31 ? ,3@ ? ,3<& ? ,,1 ? ,,&, ? ,,&< ? ,,, ? ,,> ? ,,A ? ,,@ ? ,,<&* Creanele entitii n relaiile cu entitile afiliate 'ct# ,>1* "lte creane 'ct# ,>3 ? ,>A ? ,><& ? ,A1 ? ,@1 ? ,@3* -ob$n!i de ncasat 'ct# >1<@* 6n estiii pe termen scurt, n sume brute 'ct# >%1 ? >%> ? >%A ? din ct# >%<*, 'rd# >@ la A3*, din care4 . aciuni cotate emise de re!ideni . aciuni necotate emise de re!ideni . pri sociale emise de re!ideni . obligaiuni emise de re!ideni

Pag. 14 /19

30 . aciuni emise de organismele de plasament colecti re!idente 'inclusi de :6F.uri* . aciuni emise de nere!ideni . obligaiuni emise de nere!ideni "lte alori de ncasat 'ct# >113 ? >11,* Casa n lei i n alut 'rd# AA ? A@*, din care4 . n lei 'ct# >311* . n alut 'ct# >31,* Conturi curente la bnci n lei i n alut 'rd# A= ? @%*, din care4 . n lei 'ct# >1&1* . n alut 'ct# >1&,* "lte conturi curente la bnci i acrediti e 'rd# @& ? @3*, din care4 . sume n curs de decontare, acrediti e i alte alori de ncasat, n lei 'ct# >11& ? >1&> ? >,11* . sume n curs de decontare i acrediti e n alut 'ct# >1&> ? >,1&* -atorii 'rd# @> ? @< ? <1 ? <, ? <@ ? =% ? =1 ? =, ? => la 1%%*, din care4 . ;mprumuturi din emisiuni de obligaiuni i dob$n!ile aferente, n sume brute 'ct# 1A1 ? 1A<1*, 'rd# @A ? @@*, din care4 . n lei . n alut . Credite bancare interne pe termen scurt i dob$n!ile aferente 'ct# >1=1 ? >1=& ? >1=@ ? din ct# >1=<*, 'rd# @= ? <%*, din care4 . n lei . n alut . Credite bancare externe pe termen scurt i dob$n!ile aferente 'ct# >1=3 ? >1=, ? >1=> ? din ct# >1=<*, 'rd# <& ? <3*, din care4 . n lei . n alut . Credite bancare pe termen lung i dob$n!ile aferente 'ct# 1A&1 ? 1A&& ? 1A&@ ? din ct# 1A<&*, 'rd# <> ? <A*, din care4 . n lei . n alut . Credite externe pe termen lung 'ct# 1A&3 ? 1A&, ? 1A&> ? din ct# 1A<&*, 'rd# << ? <=*, din care4 . n lei . n alut . Credite de la tre!oreria statului 'ct# 1A&A ? din ct# 1A<&* A1 A& A3 A, A> AA A@ A< A= @% @1 @& @3 @, @> @A @@ @< @= <% <1 <& <3 <, <> <A <@ << <= =%

Anexa A . lei .

Pag. 15 /19

30 . "lte mprumuturi i dob$n!ile aferente 'ct# 1AA ? 1A@ ? 1A<> ? 1A<A ? 1A<@*, 'rd# =& ? =3*, din care4 . n lei i exprimate n lei, a cror decontare se face n funcie de cursul unei alute . n alut . -atorii comerciale, a ansuri primite de la clieni i alte conturi asimilate, n sume brute 'ct# ,%1 ? ,%3 ? ,%, ? ,%> ? ,%< ? ,1=* . -atorii n legtur cu personalul i conturi asimilate 'ct# ,&1 ? ,&3 ? ,&, ? ,&A ? ,&@ ? ,&<1* . -atorii n legtur cu bugetul asigurrilor sociale i bugetul statului 'ct# ,31 ? ,3@ ? ,3<1 ? ,,1 ? ,,&3 ? ,,&< ? ,,, ? ,,A ? ,,@ ? ,,<1* . -atoriile entitii n relaiile cu entitile afiliate 'ct# ,>1* . :ume datorate acionarilorDasociailor 'ct# ,>>* . "lte datorii 'ct# ,>3 ? ,>A ? ,>@ ? ,><1 ? ,A& ? ,@& ? ,@3 ? &A= ? >%=* . -ob$n!i de pltit 'ct# >1<A* Capital subscris rsat 'ct# 1%1&*, 'rd# 1%& la 1%>*, din care4 . aciuni cotate1* . aciuni necotate&* . pri sociale . capital subscris rsat de nere!ideni 'din ct# 1%1&* )re ete i licene 'din ct# &%>* @. nformaii Arivind cJeltuielile cu colaHoratorii A Cheltuieli cu colaboratorii 'ct# A&1*
C*

Anexa A . lei . =1 =& =3 =, => =A =@ =< == 1%% 1%1 1%& 1%3 1%, 1%> 1%A )r. rd. B 1%@

31 decemHrie an Arecedent 1

31 decemHrie an curent .

Pentru statutul de Lpersoane Buridice afiliateM se or a ea n edere pre ederile art# @ alin# '1* pct# &1 din 7egea nr# >@1D&%%3 pri ind Codul fiscal, cu modificrile i completrile ulterioare# CC* :e a completa cu cheltuielile efectuate pentru acti itatea de cercetare.de! oltare, respecti cercetarea fundamental, cercetarea aplicati , de! oltarea tehnologic i ino area, stabilite potri it pre ederilor Grdonanei Nu ernului nr# >@D&%%& pri ind cercetarea tiinific i de! oltarea tehnologic, cu modificrile ulterioare# CCC* Cheltuielile de ino are se determin potri it Fegulamentului 'C3* nr# 1,>%D&%%, al Comisiei din 13 august &%%, de punere n aplicare a -eci!iei nr# 1A%<D&%%3DC3 a Parlamentului 3uropean i a Consiliului pri ind producia i de! oltarea statisticilor comunitare pri ind ino area, publicat n 0urnalul Gficial al Iniunii 3uropene seria 7 nr# &A@ din 1, august &%%,# 1* +itluri de aloare care confer drepturi de proprietate asupra societilor negociabile i tran!acionate pe piee reglementate sau alte piee secundare# &* +itluri de aloare care confer drepturi de proprietate asupra societilor, care nu sunt negociabile sau tran!acionate pe piee organi!ate#
Pag. 16 /19

Anexa A "-M656:+F"+GF, 5umele i prenumele 111111111111 :emntura 1111111111111111111111 Htampila unitii ;5+GCM6+, 5umele i prenumele 11111111111111 Calitatea1111111111111111111111111 :emntura11111111111111111111111 5r# de nregistrare n organismul profesional 1111111111111111111111

Structura formularului DSituaia activelor imoHiliEateD (Cod 70)B este urmtoarea: :6+I"86" "C+6/37GF 6MG)676O"+3 la data de 31 decembrie 99## ,% "lemente de imoHiliEri )r. rd. Sold iniial CreCteri !alori Hrute (educeri Total :in care: deEmemHrri Ci casri 3 7 . lei .

Sold final (col.+L11.;3) +

A moHiliEri necorAorale Cheltuieli de constituire i cheltuieli de de! oltare "lte imobili!ri " ansuri i imobili!ri necorporale n curs +G+"7 'rd# %1 la %3* moHiliEri corAorale +erenuri Construcii 6nstalaii tehnice i maini "lte instalaii, utilaBe i mobilier " ansuri i imobili!ri corporale n curs +G+"7 'rd# %> la %=* moHiliEri financiare "C+6/3 6MG)676O"+3 E+G+"7 'rd# %,? 1%? 11*

%1 %& %3 %, %> %A %@ %< %= 1% 11 1&

P P P P P

Pag. 17 /19

Anexa A :6+I"86" "MGF+6OQF66 "C+6/37GF 6MG)676O"+3 ,% "lemente de imoHiliEri )r. rd. Sold AmortiEare iniial Fn cursul anului 0 , AmortiEare aferent imoHiliErilor scoase din eviden 2 . lei . AmortiEare la sfIrCitul anului (col. 5 L 0 1 , 1 2) 5

A moHiliEri necorAorale Cheltuieli de constituire i cheltuieli de de! oltare "lte imobili!ri +G+"7 'rd# 13?1,* moHiliEri corAorale +erenuri Construcii 6nstalaii tehnice i maini "lte instalaii, utilaBe i mobilier +G+"7 'rd# 1A la 1=* "MGF+6OQF6 E +G+"7 'rd# 1>?&%*

13 1, 1> 1A 1@ 1< 1= &% &1

:6+I"86" "0I:+QF67GF P35+FI -3PF3C63F3

Pag. 18 /19

Anexa A ,% 3lemente de imobili!ri " moHiliEri necorAorale Cheltuieli de constituire i cheltuieli de de! oltare "lte imobili!ri " ansuri i imobili!ri necorporale n curs +G+"7 'rd# && la &,* moHiliEri corAorale +erenuri Construcii 6nstalaii tehnice i maini "lte instalaii, utilaBe i mobilier " ansuri i imobili!ri corporale n curs +G+"7 'rd# &A la 3%* moHiliEri financiare "0I:+QF6 P35+FI -3PF3C63F3 E +G+"7 'rd# &>?31?3&* . lei . :old final 'col#13R1%? 11.1&* 13

5r# rd# )

:old iniial 1%

"Bustri constituite n cursul anului 11

"Bustri reluate la enituri 1&

&& &3 &, &>

&A &@ &< &= 3% 31 3& 33

"-M656:+F"+GF, 5umele i prenumele 111111111111 :emntura 1111111111111111111111 Htampila unitii

;5+GCM6+, 5umele i prenumele 1111111111111111111 Calitatea 11111111111111111111111111111 :emntura 111111111111111111111111111 5r# de nregistrare n 1111111111111111 organismul profesional

Pag. 19 /19