Universitatea Titu Maiorescu

Managementul Proiectelor Europene

ACHIZITIE INSTALATIE CU POMPA CU JET DE APA DE INALTA PRESIUNE

Stu ent! "alateanu Elena Conta#ilitate $i In%ormatica Anul III &I e "e$tiune

Pro%e$or!

Con%'uni(' r' "r)ma )

Argentina

Page 1 of 25 Galateanu P. Elena An 3, ID Contabilitate si informatica de gestiune

Universitatea Titu Maiorescu

Original

Proiect

Page 2 of 25 Galateanu P. Elena An 3, ID Contabilitate si informatica de gestiune

Universitatea Titu Maiorescu

ACHIZITIE INSTALATIE CU POMPA CU JET DE APA DE INALTA PRESIUNE

Solicitant: S.C. Florence S.R.L

Cuprins
Cu rins.........................................................................................................................................................................3 !. "C#PU$ "I #%IECTI&E$E...................................................................................................................................' (. DE"C)IE)EA A*ACE)II.....................................................................................................................................+ 3. P)E,E-TA)EA P)#IECTU$UI........................................................................................................................... '. P$A-U$ #PE)ATI#-A$...................................................................................................................................../ +. A-A$I,A PIETEI.................................................................................................................................................!!
Page 3 of 25 Galateanu P. Elena An 3, ID Contabilitate si informatica de gestiune

Universitatea Titu Maiorescu

.. "T)ATEGIA DE MA)0ETI-G..........................................................................................................................!3 1. P$A-U$ *I-A-CIA).........................................................................................................................................!' 2. A-E3E "I A$TE D#CUME-T...........................................................................................................................!+ /.%ibliografie.............................................................................................................................................................('

ACHIZITIE INSTALATIE CU POMPA CU JET DE APA DE INALTA PRESIUNE

1. SCOPUL SI OBIECTIVELE
Scopul proiectului il reprezinta cresterea profitului societatii Florence S.R.L prin prestarea de lucrari de hidrocuratare si demolare cu ajutorul unui echipament performant, corespunzator standardelor europene
Page 4 of 25 Galateanu P. Elena An 3, ID Contabilitate si informatica de gestiune

Universitatea Titu Maiorescu

reprezentat de o instalatie cu pompa cu jet de apa de inalta presiune. Obiectivul general al proiectului il reprezinta cresterea productivitatii intreprinderii cu asigurarea principiilor dezvoltarii durabile si reducerea decalajelor fata de productivitatea la nivelul Uniunii Europene. Obiectivele specifice ale proiectului sunt : consolidarea pozitiei pe piata a societatii, prin dezvoltarea si diversificarea lucrarilor de hidrocuratare si hidrodemolare, prin achizitia unei instalatii cu pompa cu jet de apa de inalta presiune bazata pe tehnologie moderna, neconventionala si ecologica adoptarea standardelor europene si internationale (solicitantul este in curs de a obtine certificarea S! "###$.

2. DESCRIEREA AFACERII
Descrierea afacerii curente n prezent, societatea comerciala Florence S.R.L desfasoara activitati diverse, domeniul de activitate principal fiind activitatea de studii de piata, consultare pentru afaceri si mana%ementul afacerilor, e&ecutarea de lucrari, inclusiv lucrari de hidrocuratare si hidrodemolare cu instalatii cu jet de apa de inalta presiune, cu o pompa achizitionata din anul '##( cu sprijinul unei fianantari obtinuat prin )ro%ramul )*+RE. )ana in prezent solicitantul a acumulat o e&perienta bo%ata in acest domeniu de activitate.

Istoria intreprinderii S.,. Florence S.R.L. s-a infiintat pe baza .ecretului Le%e nr. "/0(""# la data de '1 au%ust (""# si a fost inmatriculata ulterior in baza Le%ii nr. 2(0(""# ( sub nr. 34#05550(""'. La data infiintarii societatii, capitalul social a fost de //6.### lei, asociati fiind domnii 7icu si .umitru .U8 9RES,U, detinand respectiv /#: si 4#: din capitalul social. n prezent capitalul social este de 6#.### lei care este detinut de trei asociati, 7icu, .umitru si ulia, in procente de 6#:, '6: si respectiv '6: din total. S.,. Florence S.R.L. a fost printre primele societati din Romania care au aplicat tehnologiile cu jet de apa de inalta presiune, efectuand lucrari de hidrocuratare si hidrodemolare din 200 , in urma achizitie unei pompe cu jet de apa de inalta presiune, actionata cu motor diesel, montata pe o remorca auto tractabila, deplasandu-se in diverse locatii pentu efectuarea prestatiilor. 9ot atunci s-a format departamentul de lucrari cu pompa de inalta presiune in cadrul societatii, care include echipa de lucru specializata, formata din 4 persoane calificate. )ompa actuala a fost achizitionata tot cu sprijinul unor fonduri nerambursabile, proiect aprobat in decembrie anul '###. ,ontractul de finantare nr. '660'(.('.'### s-a derulat cu succes, investitia fiind implementata in 2 luni'. )e parcursul celor ; anisocietatea a acumulat e&perienta practica vasta, participand la variate aplicatii (demolari, decopertari, buciardari, curatari instalatii tehnolo%ice din industria zaharului, curatari marcaje rutiere, hidrosablari de suprafete metalice, etc$, detinand la ora actuala specialisti de prim ran% in domeniu, din Romania. !anagementul intreprinderii n prezent mana%ementul intreprinderii este asi%urat de actionarii acesteia, dupa cum urmeaza:
! (

7 ,U, )resedinte, n%iner 9,8, absolvent al nstitutului )olitehnic <ucuresti .U8 9RU, =icepresedinte, n%iner mecanic, absolvent al nstitutului )olitehnic <ucuresti UL +, .irector comercial,Economist, absolvent 9itu 8aiorescu <ucuresti

4tt 566777.onrc.ro6documente6legislatie6noi6legea83!8!//9. 4tt 566fondurile:euro ene.eu6g4id:fonduri:euro ene:(9!':(9(9

Page 5 of 25

Galateanu P. Elena An 3, ID Contabilitate si informatica de gestiune

Universitatea Titu Maiorescu

+cestia au o e&perienta vasta, acumulata in decursul a ; ani de activitate, in domeniul hidrocuratarilor si hidrodemolarilor. Un punct forte este pre%atirea de specialitate, a .-lui 7 ,U si a .-lui .U8 9RU in domeniul tehnic. n ceea ce priveste mana%ementul activitatilor de hidrocuratare si hidrodemolare, acesta este asi%urat de un in%iner mecanic care coordoneaza direct lucrarile mai sus mentionate, conducand o echipa formata din 2 operatori pompa, avand o e&perienta vasta in lucrarile de hidrocuratare si hidrodemolare. Resursele umane implicate n cadrul S.,. Florence S.R.L. e&ista departamentul de lucrari cu pompa de inalta presiune, care include echipa de lucru, formata din 4 persoane, detinand calificare si e"perienta in domeniu (( in%iner mecanic care coordoneaza direct lucrarile de hidrodemolare, hidrocuratare si 2 lucratori specializati in deservirea pompei$. ,oordonatorul activitatilor de hidrodemolare, hidrocuratare si principalii operatori au participat la cursuri de specializare in instalatii cu pompa cu jet de apa de inalta presiune si in tehnolo%ii de hidrodemolari, hidrocuratari aplicabile cu acestea, or%anizate in >ermania. Societatea dispune de un colectiv de profesionisti, cu posibilitatea de a forma alti specialisti in utilizarea instalatiei cu jet de apa de inalta presiune (locuri de munca suplimentare$. n urma implementarii proiectului, societatea va crea doua noi locuri de munca pentru functia de operatori pompa, numarul locurilor de munca crescand cu peste 20#. Se ane&eaza mai jos or%ani%rama societatii:

3. PREZENTAREA PROIECTULUI
$roiectul isi propune achizitia unei instalatii cu pompa cu jet de apa de inalta presiune cu ajutorul careia solicitantul sa isi dezvolte si diversifice lucrarile de hidrodemolare si hidrocuratare. Lucrarile de hidrocuratare si hidrodemolare corespunzatoare standardelor UE au la baza tehnolo%ii noi, cu jet de apa de inalta presiune, nepoluante si cu impact minim asupra mediului: fara praf fara reziduuri solide fara vibratii mecanice fara poluare chimica si termica fara poluare fonica %aracteristici tehnice nstalatia cu pompa cu jet de apa de inalta presiune (inclusiv accesorii$ ce urmeaza a se achizitiona prin proiect prezinta urmatoarele caracteristici tehnice orientative :
Page 6 of 25 Galateanu P. Elena An 3, ID Contabilitate si informatica de gestiune

Universitatea Titu Maiorescu

Pompa de inalta presiune este actionata de un motor .iesel, complet montata pe o rama de baza stationara. ntre% ansamblul este montat pe o remorca rutiera cu una sau doua a&e, prevazuta cu cauciucuri pneumatice, cu masa ma&ima de cca ',; t si carcasa izolata fonic pentru un nivel de z%omot de ma&im 16 d<. ,arcasa este prevazuta cu usi care inlesnesc accesul pentru intretinere deschideri0iesiri de ventilatie de dimensiuni corespunzatoare. nstalatia este comandata printr-o unitate de comanda si monitorizare , cu comanda automata a turatiei motorului, care sa permita selectarea comenzilor prin setarea presiunii sau a turatiei cerute. nstalatia are accesorii de lucru corespunzatoare pentru o presiune ma&ima de 2### bar la a%entul de lucru ?apa- (pistol de inalta presiune, furtunuri de inalta presiune, duze, etc$. &ehnologia utilizata de aceasta instalatie este una moderna, neconventionala si ecologica , a%entul de lucru fiind apa. %ombustibilul utilizati pentru actionarea motorului diesel este motorina tip eurodiesel. !ateria prima pentru functionarea instalatiei este apa potabila. Dezvoltarea lucrarilor de hidrocuratare si hidrodemolare de catre solicitant, prin utilizarea tehnolo%iilor moderne va permite reducerea emisiilor, deseurilor legate de poluarea fizica . 9otodata utilizarea unei astfel de tehnolo%ii moderne va permite scaderea consumului resurselor naturale si materiale. Folosirea optima a resurselor naturale si materiale va reduce astfel, efectele asupra mediului inconjurator. Solutia tehnica propusa prin proiect raspunde asadar in totalitate obiectivelor si scopului proiectului, adica prin achizitia unei astfel de instalatii de vor diversifica si dezvolta servciile de hidrocuratare si hidrodemolare, contribuind astfel la cresterea productivitatii si consolidarea pozitiei pe piata : : : : : : : : Efectele implementarii proiectului: mbunata@irea eficien@ei activitatii prin utilizarea de tehnolo%ii moderne, rezultand lucrari de inalta calitate care contribuie la implementarea acAuis-ului comunitar, mbunata@irea calita@ii lucrarilor de hidrodemolare si hidrocuratare cu respectarea cerin@elor impuse de le%isla@ia europeana, Furnizarea unor lucrari de calitate mai buna Bi la preturi competitive, cu efecte pozitive atat asupra clien@ilor industriali, cat si, in final asupra consumatorilor individuali, ,resterea competitivita@ii Bi valorii adau%ate a produselor, 8entinerea locurilor de munca e&istente si crearea a ' locuri de munca noi, ,resterea oportunitatilor de noi locuri de munca, ,resterea veniturilor in cadrul sectorului, ,resterea veniturilor la bu%etul local, 'ucrari viitoare si planificarea dezvoltarii acestora In prezent, societatea desfasoara lucrari de hidrocuratare si hidrodemolare, participand la variate aplicatii (demolari, decopertari, buciardari, curatari instalatii tehnolo%ice din industria zaharului, curatari marcaje rutiere, hidrosablari de suprafete metalice, etc$. In urma implementarii proiectului, S.,. Florence S.R.L. va urmari diversificarea lucrarilor, abordanduse urmatoarele domenii: constructii civile, drumuri si poduri( -curatare-pre%atire suprafete metalice la poduri, constructii metalice industrialeC -curatarea suprafetei e&terioare la cladiri, monumente, constructii civileC -pre%atirea suprafetelor de beton in vederea reabilitarii acestoraC diverse unitati industriale( -curatarea interioara si e&terioara a schimbatoarelor de calduraC -curatarea vaselor de reactie, a cisternelor, rezervoarelor de produse chimice si petroliereC -curatarea %ratarelor din camerele de vopsireC
Page 7 of 25 Galateanu P. Elena An 3, ID Contabilitate si informatica de gestiune

Universitatea Titu Maiorescu

industria navala( -indepartarea ru%inii sau vopselei deteriorate si pre%atirea suprafetei metalice la standardC -curatarea depunerilor marine de pe corpul naveiC -curatarea suprastructurii, puntii, echipamentelor de punte, ma%azii, etc Toate aceste lucrari vor fi realizate cu ajutorul instalatiei cu pompa cu jet de apa de inalta presiune ce va fi achizitionata prin proiect. Strategia viitoare a societatii presupune astfel dezvoltarea si diversificarea lucrarilor de care momentan sunt limitate de uzura accentuata a pompei din dotare, precum si de posibilitatile fizice ale acesteia. Evolutia pietei hidrocuratarilor si hidrodemolarilor prezinta atat in momentul de fata, cat si din prognozele si previziunile pentru viitor, un trend puternic ascendent. Aceasta se datoreaza dezvoltarii anumitor sectoare industriale in care echipamentul achizitionat prin proiect isi dovedeste utilitatea. +stfel, industria alimentara, industria chimica, industria navala precum si firmele de transport naval si sectorul energetic nuclear resimt necesitatea acestui tip se sevicii si cresc cererea pe aceasta piata. .e asemenea, lucrarile oferite de S.,. Florence S.R.L. vin sa raspunda in primul rand cererii ridicate de pe piata constructiilor, o piata in continua ascensiune in Romania, constand in: -pre%atirea suprafetelor metalice, respectiv curatarea acestora de ru%ina sau de vopsele sau de alte mijloace de protectie uzate, deteriorate sau imbatranite (cauciuc, ebonita, etc$ in scopul refacerii protectiilor suprafetelor respectiveC -curatarea armaturilor metalice pentru pasivizarea suprafetelorC -curatare marcaje rutiereC -pre%atirea suprafetelor de beton in vederea reabilitarii acestora prin indepartarea betonului afectatC -curatare poduri metalice pentru revopsireC -curatarea interioara a schimbatoarelor de caldura utilizate in diversele domenii de activitate industrialaC -curatarea suprafetelor e&terioare ale cladirilorC ,oncluzionand, strategia de dezvoltare a societatii tine cont in primul rand de evolutia pietei, preintampinand cresterea cererii, precum si dezvoltarea anumitor sectoare industriale 3. In ceea ce priveste avizele si acordurile la utilitati, avand in vedere ca echipamentul achizitionat este un echipament portabil, de sine statator, el nu necesita montaj, ci doar racordul la sursa de apa potabila e&istenta in incinta spatiilor unde sunt e&ecutate lucrarile de hidrodemolare si hidrocuratare si motorina pentru motorul de actionare a pompei. Devizul general al investitiei
D)*I+ ,)-)R.' conform HG 28/09.01.20084 privind cheltuielile neces re re li! rii o"iectului

Achizitie instalatie cu pompa cu jet de apa de inalta presiune in RO- la cursul )uro

4,4552

RO- din data de

/. 2.20 0

7r. ,rt.

.enumirea capitolelor si subcapitolelor de cheltuieli

=aloare (fara 9=+$ 8ii Lei 8ii Euro $.R&). I

9=+ 8ii Lei

=aloare (inclusiv 9=+$ 8ii Lei 8ii Euro

%apitolul . %heltuieli pentru obtinerea si amenjarea terenului #(.ian #(.feb #(.mar !btinerea si +menajarea terenului +menajarea terenului +menajari pentru protectia mediului si aducerea la starea initiala #,## #,## #,## #,## #,## #,## #,## #,## #,## #,## #,## #,## #,## #,## #,## #,## #,## #,## #,## #,##

&O&.' %.$I&O'
3 '

Dictionar financiar:contabil, M#-IT#)U$ #*ICIA$ -). '2 din (( ianuarie (992

Page 8 of 25

Galateanu P. Elena An 3, ID Contabilitate si informatica de gestiune

Universitatea Titu Maiorescu

%apitolul 2. %heltuieli pentru asigurarea utilitatilor necesare obiectivului &O&.' %.$I&O' 2 #,## #,## #,## #,## #,## #,## #,## #,## #,## #,##

%apitolul 0. %heltuieli pentru proiectare si asistenta tehnica #2.ian #2.feb #2.mar #2.apr #2.mai #2.iun Studii de teren 9a&e pentru obtinearea de avize, acorduri si autorizatii )roiectare si en%ineerin% !r%anizarea procedurilor de achizitie ,onsultanta +sistenta tehnica 44,(( #,## #,## #,## #,## 44,(( #,## #,## #,## #,## ","# #,## 1,10 #,## #,## #,## #,## (#,6" #,## 0,/1 #,## #,## #,## #,## 64,/" #,## /2,31 #,## #,## #,## #,## (','1 #,## 2,24

&O&.' %.$I&O' 0 %apitolul 2. %heltuieli pentru investitia de baza 4.(. 4.'. ,onstructii si instalatii 8ontaj utilaje tehnolo%ice Utilaje, echipamente tehnolo%ice si functionale cu montaj Utilaje fara montaj si echipamente de transport .otari +ctive necorporale

#,## #,##

#,## #,##

#,## #,##

#,## #,##

#,## #,##

4.2.

#,##

#,##

#,##

#,##

#,##

4.4. 4.6. 4./.

;(',12 #,## #,## 5 2,40

(/#,## #,## #,## 30,00

(;(,#1 #,## #,## 5 ,04

112,"( #,## #,## 440,1

("1,4# #,## #,## 14,20

&O&.' %.$I&O' 2 %apitolul /. .lte cheltuieli #6.ian !r%anizare santier 6.(.( Lucrari de constructii 6.(.' ,heltuieli cone&e or%anizarii santierului ,omisioane, ta&e, cote le%ale, costul creditului ,heltuieli diverse neprevazute

#,## #,## #,##

# # #

#,## #,## #,##

#,## #,## #,##

#,## #,## #,##

#6.feb #6.mar

#,## #,## #

# # #

#,## #,## #

#,## #,## #

#,## #,## #

&O&.' %.$I&O' /

%apitolul 3. %heltuieli pentru probe tehnologice si teste si predare la beneficiar #/.ian #/.feb )re%atirea personalului de e&ploatere )robe tehnolo%ice si testare #,## #,## 0,00 &O&.' ,)-)R.' Din care %6! 5/3,12 7 # # # 31,10 7 #,## #,## #,## 4 ,35 7 #,## #,## #,## 104,30 7 #,## #,## # 2 0,34 7

&O&.' %.$I&O' 3

4. PLANUL OPERATIONAL
Descrierea fluxului tehnologic
.atorita faptului ca echipamentul achizitionat prin proiect, instalatia cu pompa cu jet de apa de inalta presiune, este mobil, fiind un ansamblu montat pe o remorca rutiera, ce se pozitioneaza pe platforma din incinta spatiului unde se e&ecuta lucrarile respective, nu se poate discuta despre un flu" tehnologic.
Page 9 of 25 Galateanu P. Elena An 3, ID Contabilitate si informatica de gestiune

Universitatea Titu Maiorescu

Descrierea lucrarilor oferite
Lucrarile viitoare oferite prin utilizarea instalatiei cu pompa cu jet de apa de inalta presiune sunt urmatoarele: pre%atirea suprafetelor metalice, respectiv curatarea acestora de ru%ina sau de vopsele sau de alte mijloace de protectie uzate, deteriorate sau imbatranite (cauciuc, ebonita, etc$ in scopul refacerii protectiilor suprafetelor respectiveC curatarea armaturilor metalice pentru pasivizarea suprafetelorC curatare marcaje rutiereC pre%atirea suprafetelor de beton in vederea reabilitarii acestora prin indepartarea betonului afectatC curatare poduri metalice pentru revopsireC curatarea interioara a schimbatoarelor de caldura utilizate in diversele domenii de activitate industrialaC curatarea suprafetelor e&terioare ale cladirilorC curatarea monumentelorC curatarea chilei navelor in momentul scoaterii pe docuri precum si a vopselelor in vederea revopsirii. Toate lucrarile enumerate mai sus sunt realizate cu ajutorul unui jet de apa cu presiune variabila in functie de natura lucrarii si a materialelor tratate sub aceasta forma.

Productia preconizata (volu !

)erioada de lucru efectiv cu instalatia cu pompa cu jet de apa de inalta presiune este in medie de 1 luni 0 an (martie ? octombrie$, in cazul in care nu sunt lucrari care sa se desfasoare in interior (a%entul de lucru ? apa, nu permite lucrul sub temperaturi de D4E,$. 9impul de lucru (re%imul de lucru$ este de 1 ore0zi, timp de / zile 0 saptamana (orar de santier$, care insemna in cele 1 luni0an (41 ore0sapt. & 4 sapt0luna & 1 luni$ circa (62/ ore. *olumul ma"im al lucrarilor de hidrocuratare si hidrodemolare este de /03 h8an. )revizionand un coeficient de acoperire cu lucrari de cca 50#, coeficientul obtinut din e&perinta de ; ani S.,. FlorenceS.R.L. in domeniu, lucrul efectiv reprezinta 050 ore8an.

Costuri operationale si costuri de intretinere

EUR ! (Dtva$

%osturi aferente e"ploatarii instalatiei nr crt ( ' 2 %heltuielile cu salariile personalului operativ pe 2 luni 9includ diurna pentru deplasari timp de 4 luni si salariul unei secretare: %ota amortizare, calculata pe / ani, in rate egale %osturi de deplasare ale instalatiei si personalului operativ 7 tractare rutiera cu autoturism 2;2, proprietatea ;;;;;;; F 1 deplasari cu distanta de 1## Gm (dus-intors$ H /4## Gm0an F#,6 euro0Gm (include motorina, cota de asi%urare, cota amortizare, cota piese de schimb, consumabile %osturi intretinere ale instalatiei pentru 050 ore 8 an cuprind . %osturi aferente pompei cu jet apa de inalta presiune set de pistoane si bucse ( se inlocuiesc la (###-('## ore de functionare$ uzura de '6: 0 an pentru 4 furtunuri de inalta presiune ( ''## euro 0 furtun$ duzele ce realizeaza formarea jetului de apa de inalta presiune (durata de lucru 6#

'1.6# # 2#.## # 2.'##

4.6## '.'##
Page 10 of 25

Galateanu P. Elena An 3, ID Contabilitate si informatica de gestiune

Universitatea Titu Maiorescu

= = = ore 0 duza$ '( duze0an & 4# euro0duza filtrele de ( Im, situate pe traseul apei (durata de viata '# ore0filtru$ 6# filtre & ;,6 euro0filtru uzura de '6: a elementelor care vin in contact cu apa la mare presiune Fsupape de admisie si refulare, piston de lucru, lanci de diferite tipuri, elemente de imbinare cu valoare totala de 41## euro costum de protectie, ' seturi0an0operator pentru 2 operatori 6'6 euro0buc & ' buc0operator & 2 operatori &O&.' . < %osturi aferente motorului Deutz Diesel ( reparatie capitala - inlocuire set motor - se realizeaza in conditii normale la (#### ore (circa (# ani$ '#### euro D 9=+C pentru ( an (#: ulei motor, schimb la fiecare '6# ore functionareC 4 ori0 an & '# l0schimb & 4 euro0l filtre ulei, aer, motorina anti%el, 2#l0an = &4euro0l ( set curele trapezoidale & (/# euro0 set & (ori0 = an = verificare injectoare, pompa de motorina, re%laje in service (& 0an & (### euro D9=+ &O&.' < / 3 .sigurare %.S%O anuala a instalatiei , valoare de /0000 euro %heltuieli neprevazute &O&.' ,)-)R.' 10.14/ '.21# 2'# 46# ('# (/# (.("# 2.320 ".4## 2.### 14# 2;6 (.'##

2.(6# 2.23 /

5. ANALIZA PIETEI
)iata actuala de lucrari de hidrocuratare si hidrodemolare este in continua e&pansiune , cererea pentru astfel de de lucrari fiind din ce in continua crestere. +ceste fapt este demonstrat de cererile clientilor actuali dar si a celor potentiali, din ce in ce mai multe.

Clientii existenti si potentiali

Clientii actuali ai societatii sunt cei pentru care de-a lun%ul celor ; ani de e&perienta societatea a prestat lucrari si cu care societatea a avut si are in continuare contracte ferme. )rintre ei se numara: !L)! - )odari ('##(C '##2$ 79ER+>R! ('##(C '##'$ * .R!,!7S9RU,9 + ? <ucuresti ('##'C'##6$ ,E79R+L+ 7U,LE+R ELE,9R ,+ ? ,ernavoda ('##'C '##2$ otentialii clienti ai societatii sunt: Societati de constructii .irectii re%ionale de drumuri si poduri +utoritati locale care au in patrimoniu monumente Societati ce activeaza in industria navala

n plus, clienti potentiali sunt si cei ce e&ecuta astfel de lucrari pentru propria lor activitate dar din varii motive precum: mijloace disponibile insuficiente pentru volumul lor de lucrari pe care le au de e&ecutat sau procedee clasice de e&ecutie a unor astfel de lucrari, care implica un volum mare de munca manuala bruta si care polueaza intens mediul (praf, moloz, reziduuri solide, substante chimice nocive, z%omot
Page 11 of 25 Galateanu P. Elena An 3, ID Contabilitate si informatica de gestiune

Universitatea Titu Maiorescu

puternic$, apeleaza la firme specializate, precum S.,. FlorenceS.R.L.

Concurenta existenta pe piata

+ctivitatea pe care intentioneaza sa o e&tinda, adica lucrarile de hidrocuratare si hidrodemolare, este efectuata in Romania de peste ; ani si se re%aseste numai la cateva societati, intre care S.,. !ltchim S.+. Rm. =alcea, Santierul 7aval - ,onstanta, <<> +lum 9ulcea, Silcotub Jalau, 9ermocentrale .eva, ,7E ,ernavoda. Unele din aceste societati au in dotare instalatii cu pompa cu jet de apa de inalta presiune pe care le folosesc pentru o %ama limitata de aplicatii, in speta pentru necesitatile proprii, neefectuand lucrari pentru terti. unctele forte cu care S.,. FlorenceS.R.L. se impune pe piata sunt urmatoarele: e&perienta in lucrarile de hidrodemolare si hidrocuratare parteneriate ferme si de lun%a durata cu clientii actuali ai societatii recunoasterea competentei servciilor e&ecutate de societate pe piata tehnolo%ie de aplicare ecolo%ica, cu randament ridicat si cu perspective de dezvoltare in viitor e&istenta unui colectiv de profesionisti, cu posibiltatea formarii altora in utilizarea unei intslatii cu jet de apa de inalta presiune pre%atirea de specialitate atat a personalului de e&ecutie cat si de conducere a activitatii unctele slabe ale societatii sunt: capacitatea si posibilitatile de lucru restrictionate in cazul pompei actuale cu jet de apa de inalta presiune din dotare, care in sezonul rece (la temperaturi reci de sub #E,$ nu permite lucrul in e&terior uzura accentuata a actualei pompe din dotare, reflectata in consumul crescand de piese de schimb necesare mentinerii pompei in functiune limitarea volumului de lucrari e&ecutabile ca urmare a performantelor actualei pompe costul mai ridicat al lucrarilor cu pompa cu jet de apa, comparativ cu tehnolo%iile clasice, distructive si poluante ,onsumul crescand de piese de schimb precum si performantele limitate ale actualei pompe si toate celelalte aspecte enumerate la cate%oria de puncte slabe au determinat diminuarea cifrei de afaceri si implicit a profitului societatii. Lucrarile de hidrocuratare si hidrodemolare e&ecutate cu instalatia cu pompa de inalta presiune se vor impune si se vor mentine pe piata in fata lucrarilor de curatare mecanica si de demolare clasica din urmatoarele motive: - acest tip de lucrari ce folosesc tehnologii noi au o productivitate mai mare comparativ cu lucrarile clasice - aceste lucrari au un impact redus asupra mediului, nu polueaza atmosfera, nu introduc vibratii in zonele cladirilor la care se lucreaza (deci nu afecteaza rezistenta celorlalte cladiri din jur), oferind avantajul dezvoltarii durabile - aceste lucrari nu prezinta riscuri de explozie atunci cand se lucreaza in industria chimica, in contact cu substante inflamabile (de ex. curatari de rezervoare pentru diferite substante inflamabile). Echipa de lucru actuala este formata din 4 persoane calificate. )entru noua instalatie vor fi an%ajate ' persoane care vor fi instruite de catre furnizorul de echipament. Ele vor ocupa functia de operator pompa si vor acoperi cel de al doilea schimb de lucru. Avantajele lucrarilor de hidrocuratare si hidrodemolare oferite de S.,. FlorenceS.R.L. in fata competitorilor sunt( -tehnologia aplicata este ecologica, cu randament ridicat, cu perspective de dezvoltare in viitor! "mobilitatea crescuta si posibilitatea de a oferi in cel mai scurt timp aceste lucrari! "experienta si calificare in domeniul lucrarilor de hidrodemolare si hidrocuratare a specialistilor S.,. FlorenceS.R.L. .lti furnizori de astfel de lucrari apeleaza la procedee clasice, care implica un volum mare de munca manuala bruta si care polueaza intens mediul 9praf, moloz, reziduuri solide, substante chimice nocive, zgomot puternic: in conditiile unui randament redus. +stfel pe fondul solicitarilor din ce in ce mai numeroase din acest domeniu de activitate, S.,. FlorenceS.R.L. preintampina tocmai problemele mentionate anterior, impunandu-se astfel pe piata cu lucrari
Page 12 of 25 Galateanu P. Elena An 3, ID Contabilitate si informatica de gestiune

Universitatea Titu Maiorescu

de calitate si corespunzatoare standardelor !E. !arimea pietei de desfacere si prognoza cererii .upa cum am mentionat anterior, piata de desfacere pentru astfel de lucrari este in continua crestere. ,onsumatorii de astfel de lucrari au fost mentionati si detaliati anterior. Lucrarile de calitate e&ecutate pana acum precum si seriozitatea si promptitudinea cu care societateasi-a obisnuit clientii au determinat cresterea satisfactiei acestora, motiv pentru care clientii de pana acum au ramas in continuare fideli si increzatori partenerului lor de pana acum. ,umparatorii de astfel de lucrari sunt din ce in ce mai numerosi, trendul cererii fiind prin urmare unul crescator. +ceasta a fost si motivatia solicitantului de a-si dezvolta si diversifica lucrarile prin achizitia unei pompe mult mai performanta din punct de vedere tehnolo%ic.

6. STRATE IA DE !AR"ETIN
Strate%ia de piata aplicata de S.,. FlorenceS.R.L. este o strategie de crestere adoptata de firmele ce aflate in e&pansiune, dezvoltandu-si lucrarile. n acelasi timp societatea adopta in cadrul politicii de marGetin% o strategie adaptiva prin care isi propune sa tina pasul cu schimbarile ce intervin in mediul ambiant, pe care trebuie sa le anticipeze pentru a opera operativ modificarile necesare, inainte ca schimbarile preconizate sa apara pe piata. +ceasta din urma vizeaza adaptarea la standardele internationale din domeniu si preintampina eventualele restrictii la care poate fi supusa de le%islatia de mediu. +stfel, S.,. FlorenceS.R.L. isi pune in valoare capacitatea de a se adapta la cerintele si nevoile pietii. %ererea se caracterizeaza printr-o crestere atat a %amei de lucrari oferite cat si a calitatii acestora dar si din punct de vedere al protectiei mediului. n prezent, societatea desfasoara lucrari de hidrocuratare si hidrodemolare, participand la diverse aplicatii (demolari, decopertari, buciardari, curatari instalatii tehnolo%ice din industria zaharului, curatari marcaje rutiere, hidrosablari de suprafete metalice, etc$ cu pompa aflata in dotare. n plus lucrarile oferite vor fi nepoluante si cu impact minim asupra mediului, societatea nefiind constransa de le%islatia restrictiva in domeniul mediului, asa cum se intampla in cazul lucrarilor de curatare si demolare clasice. )rin urmare, prin diversificarea lucrarilor societatea va deveni mai competitiva, performanta, se va pozitiona mai bine pe piata crescandu-i astfel cota de piata.

Pretul propus
n conte&tul pietei lucrarilor de hidrodemolare si hidrocuratare pretul lucrarilor oferite de societate este reflectat in primul rand de calitatea lucrarilor dar si de e&perienta si competitivitatea solicitantului in domeniu. $retul lucrarilor realizate cu instalatia cu pompa (tariful orar$ este cuprins intre (## euro0ora D 9=+ si (4# euro0ora D 9=+, in functie de tipul lucrarilor. )retul lucrarilor oferite de competitori este sub nivelul celui practicat de societate, in conditiile in care acest pret este reflectat de tehnolo%iile clasice, distructive si poluante utilizate de acestia.

"etode de vanzare
La ora actuala in Romania e&ista istalatii cu pompa cu apa cu jet de apa de inalta presiune insuficiente e&istand tehnolo%ii clasice, invechite, poluante de e&ecutare de astfel de lucrari. E&i%entele privind calitatea unor astfel de lucari au inceput sa creasca si prin urmare e&ista dificultati in asi%urarea desfacerii la nivel national unor astfel de lucrari. S.,. FlorenceS.R.L. este printre putinii investitori din Romania, la momentul actual, care a investit si continus pro%ramul de investitii in astfel de instalatii cu sprijinul fondurilor nerambursabile pentru a e&ecuta lucrari corespunzatoare standardelor de calitate europeana. )rintre metodele de vanzare promovate de societate se numara: participarea la diverse tar%uri si e&pozitii de profil dar si in cadrul celor din ramurile industriilor unde se utilizeaza astfel de lucrari (constructii, industria navala, industri chimica, industria alimentara, industria nucleara etc$ frecventa achizitionarii unui astfel de serviciu de catre unii clienti precum si satisfactia obtinuta de acestia a %enerat recomandarea societatii S.,. FlorenceS.R.L. si altor clienti posibilitatea testarii instalatiei pentru a putea demonstra avantajele oferite de utilizarea
Page 13 of 25 Galateanu P. Elena An 3, ID Contabilitate si informatica de gestiune

Universitatea Titu Maiorescu

tehnolo%iilor performante in domeniul hidrodemolarii si hidrocuratarii publicitate si promovare in publicatiile de specialitate

#. PLANUL FINANCIAR
#uget
7ecesarul de finantare pentru investitie reprezinta /#: din valoarea totala eli%ibila a proiectului, adica din ;6/"21,41 R!7, respectiv 464(/2,#" R!7.

Sursele de finantare pe durata implementarii proiectului si dupa incetarea finantarii nerambursabile

$r. crt. i ii iii 1 2 02.ian 02.feb Surse de finan%are &aloarea totala a proiectului &aloarea neeligi'ila a proiectului &aloarea eligi'ila a proiectului ()utor financiar nera 'ursa'il solicitat Contri'u%ia solicitantului Contri'u%ia in nu erar Contri'u%ia prin i pru ut Sursele de finantare pe durata implementarii proiectului sunt : .in valoare totala de proiect de 1;2.144,('#$%: valoarea sprijinului nerambursabil reprezinta /#: din valoarea eli%ibila a proiectului, adica /#: din ;6/."21,41R!7, reprezentand 464.(/2,#" ron valoarea contributiei proprii a solicitantului reprezinta 4#: din /(6.'"',16 R!7, adica '4/.((;,(4 R!7 inclusiv cheltuielile neeli%ibile ale proiectului, adica ((/."#/, reprezentand in total 4("./1(,#2"#$, care va fi acoperita prin numerar. &aloare (lei! 1;2.144,(' ((/."#6,/4 ;6/."21,41 464.(/2,#" 4("./1(,#2 4("./1(,#2

#alanta de venituri si cheltuieli* #ilantul* Contul de Profit si Pierdere+ esti are pe ini u , ani
+vand in vedere ca societatea pe lan%a activitatea de lucrari de hidrodemolare si hidrocuratare, desfasoara si alte activitati s-a realizat o divizare a activitatii, in activitatea de & lucrari de hidrocuratare si hidrodemolare ' si &celelalte activitati ', pentru o analiza cat mai corecta si realista. n ceea ce priveste activitatea de finantare- lucrari de hidrodemolare si hdrocuratare pentru analiza financiara, s-au realizat previziuni pe perioada a 6 ani de e&ploatare de la finalizarea proiectului pentru balanta de venituri si cheltuieli, bilant, contul de profit si pierdere, analiza de flu& de numerar- lunara in perioada implementarii proiectului (/ luni$ si analiza de flu& de numerar anuala pe perioada de e&ploatare. )entru previziunea in cadrul K ,elelalte activitati Ls-au considerat aceleasi venituri si costuri din +nul #, adica anul anterior depunerii cererii de finantare. n ceea ce priveste lucrarile de hidrocuratare si hidrodemolare, previziunea veniturilor acestea s-au realizat in primul an de e%ploatare tinand cont de urmatoarele considerente : perioada de lucru 1 luni 0 an (martie - octombrie$, temperaturi peste D4M, (daca lucrarile se desfasoara in e&teriorC apa nu permite lucrul sub aceasta temperatura$
Page 14 of 25 Galateanu P. Elena An 3, ID Contabilitate si informatica de gestiune

Universitatea Titu Maiorescu

timp de lucru 1 ore0zi & / zile0saptamana & 4 saptamani0luna & 1 luni0an H minim (62/ ore0 an coeficient de acoperire cu lucrari cca ;#: H (#;# ore0an tarif orar (## - (4# euro0ora D 9=+ C in functie de tipul lucrarii si concurenta e&istenta 050 ore8an " 00 )uro8ora = *enit total > 05./20 )uro n urmatorii ani de e&ploatare- ', 2, 4 si 6 s-a luat in considerare o crestere pesimista intre ((:-(2:. n ceea ce priveste previziunea cheltuielilor, s-au luat in calcul pentru cheltuielile de e&ploatare din lucrari de hidrodemolare si hidrocuratare prezumtia de Costuri operationale si costuri de intretinere descrise la

Cap. Planul operational.

Se ane&eaza balanta sintetica de venituri si cheltuieli pentru cei 6 ani de e&ploatare. )entru previzionarea &ilantului s-au previzionat posturile pornind de la urmatoarele ipoteze: - activele imobilizate s-au calculat pornind de la activele initiale la care s-a adau%at valorea noilor active ce urmeazN a fi achizitionate prin proiect, - stocurile s-au previzionate pornind de la cifra de afaceri previzionatN On contul de profit si pierdere si perioada de conversie a stocurilor care in medie este de (6 zile. =aloarea stocurilor s-a determinat dupa formula:
S= CA Pcs 3.+

Unde:
,+ ? este cifra de afaceri conform previziunii contului de profit si pierdereC )cs ? este perioada (zile$ de conversie a stocurilor - definita ca perioada de timp necesara pentru conversia stocurilor

- creantele s-au previzionat pornind de la cifra de afaceri previzionatN On contul de profit si pierdere si perioada de conversie a creantelor, care este de '' zile =aloarea creantelor depinde de termenele de plata acordate clientilor. =aloarea creantelor s-a determinat dupa formula:
C= CA Pcc 3.+

Unde:
,+ ? este cifra de afaceri conform previziunii contului de profit si pierdereC )cs ? este perioada (zile$ de conversie a creantelor - definita ca perioada de timp necesara pentru conversia creantelor asupra clientilor in numerar.

- casa si conturi la banci On lei ? s-a preluat valoarea rezultatN On sheet- ul PFlu& de numerarQ aferent perioadei. - pentru datorii ce trebuie platite Ontr- o perioada de pana la un an s-au luat On calcul cheltuielile de e&ploatare aferente perioadei din care s-a scazut cheltuielile cu amortizare, tinandu-se cont de termenele de plata al furnizorilor (variaza intre 46 -(## zile$C =aloarea acestora se determina dupa formula:
D= <Cex Cam; Pep 3.+

Unde:
,e& ? sunt cheltuielile de e&ploatare conform previziunii contului de profit si pierdereC ,am ? sunt cheltuielile cu amortizarea conform previziunii contului de profit si pierdereC )ep ? este perioada (zile$ de efectuare a platilorC

$. ANE%E SI ALTE DOCU!ENT

&abel nr. $r. Crt . ( ' 7 <alanta de *enituri si %heltuieli Sintetica .nul 0 'ucrari hidrocuratare si demolare '".#(6,## Celelalte activitati (.)*+,,,

Categorii cheltuieli A$!' ( 8aterii prime 8ateriale au&iliare

Cont 2#( 2#'

)otal

26."6/,## Page 15 of 25

Galateanu P. Elena An 3, ID Contabilitate si informatica de gestiune

Universitatea Titu Maiorescu

2 4 6 / ; " (# (( (' (2 (4 (6 (/ (; (1 (" '# '( '' '2 '4 '6 !biecte de inventar 8ateriale nestocate Ener%ie si apa 8arfuri Reparatii )rime de asi%urare )rotocol, reclama, publicitate 9ransporturi de bunuri si personal .eplasari si detasari 9a&ele de telecomunicatii si postale Serviciile bancare si asimilate Servicii e&ecutate de terti mpozite, ta&e si varsaminte asimilate Salariile personalului +si%urari si protectia sociala +mortizarea .obanzile ,heltuieli chirii ,heltuieli diferente curs +lte cheltuieli mpozitul pe profit .espa%ubiri, donatii &otal cheltuieli /"( /61 2#2 /#4 /#6 2;( /(( /(2 /'2 /'4 /'6 /'/ /'; /'1 /26 /4( /46 /1(( /// /(' //6 4.'';,## (.'2#,## 4.61#,## '.6(',## 2.#/6,## (/.6#4,## 6.#11,## '.42#,## 41.(6#,## (4.446,## 6.2//,## ".4#",## 23.02 ,00 'ucrari hidrocuratare si demolare ;#4 D;#; ;61 ;// ;/6 ("6.4'(,## +-..*(,,, */.01,,,, /./(+,,, +.,,+.*)0,,, 0,.*)/,,, +*.00.,,, -*.1.(,,, " .../)*,,, *0.+((,,, +0.(1*,,, +-(.*.),,, -*.*0+,,, 0*/.-1),,, )).-,,,,, +).(-0,,, " **.(.(,,, -+.*-(,,, " -/.*10,,, -.-1.,,, 2.002.2/ ,00 Celelalte activitati -.,.(./)(,,, -,.)*/,,, +.*,.,,, -(.01(,,, 2. 0/./05,00 6#.#6',## '(.4'/,## 2/.1/',## '.'61,## 2. /0.252,00 ('.14/,## 6(.6;;,## 1.""(,## (.##(.4"2,## 26.#;;,## (/.16#,## '4.61/,## 2.#/6,## (#6.'"1,## 41.'64,## (2./64,## ('1."(",## '4.42(,## 2"6.4#",## ((2./46,## ("./'2,##

$r. Crt . ( ' 2 4

Categorii venituri A$!' ( =enituri din productia vanduta si vanzarea marfurilor +lte venituri din e&ploatare =enituri din dobanzi +lte venituri financiare &otal venituri

)otal '.'1'.'(;,## '#."4;,## (.4#1,## '/.26/,## 2.000.124,00

1/.22 ,00

&abel nr. 2 7 <alanta de *enituri si %heltuieli Sintetica .-?' $r. Crt . ( ' 2 4 6 / ; " (# (( (' (2 (4 (6 (/ (; (1 (" '# '( '' '2 'ucrari hidrocuratare si demolare 2#( 2#' 2#2 /#4 /#6 2;( /(( /(2 /'2 /'4 /'6 /'/ /'; /'1 /26 /4( /46 /1(( /// /(' //6 '".2#6,(6 4.'/",'; (.'4',2# 6(.216,;4 24.#4',(# 2.#"6,/6 ".;21,4" 6.(21,11 '.464,2# (#2.'(',;6 /".1(;,6# '(.;'",## 6.4(",// ".('",12 Celelalte activitati " (.)*+,,, +-..*(,,, */.01,,,, /./(+,,, ))-.0(0,+/ 0,.*)/,,, +*.00.,,, -*.1.(,,, " .../)*,,, *0.+((,,, +0.(1*,,, +-(.*.),,, -*.*0+,,, 0*/.-1),,, )).-,,,,, +).(-0,,, " **.(.(,,, -+.*-(,,, " 6#.(#6,// '(.4'/,## ".('",12 Page 16 of 25 Galateanu P. Elena An 3, ID Contabilitate si informatica de gestiune

Categorii cheltuieli A$!' * 8aterii prime 8ateriale au&iliare !biecte de inventar 8ateriale nestocate Ener%ie si apa 8arfuri Reparatii )rime de asi%urare )rotocol, reclama, publicitate 9ransporturi de bunuri si personal .eplasari si detasari 9a&ele de telecomunicatii si postale Serviciile bancare si asimilate Servicii e&ecutate de terti mpozite, ta&e si varsaminte asimilate Salariile personalului +si%urari si protectia sociala +mortizarea .obanzile ,heltuieli chirii ,heltuieli diferente curs +lte cheltuieli

)otal

2/.'4/,(6 ('.14/,## 6(./(",'; ".##2,2# ""'.2/2,(; 1(.11',;4 41.21#,(# '4.61/,## 2.#"6,/6 "1.62',4" 41.2#4,11 (2./64,## ('1."42,2# '4.42(,## 46#.4;(,;6 (/".#(;,6# 4(.26',##

Universitatea Titu Maiorescu

'4 '6 mpozitul pe profit .espa%ubiri, donatii &otal cheltuieli /"( /61 021.140,32 'ucrari hidrocuratare si demolare ;#4 D;#; ;61 ;// ;/6 21".212,/1 -)..(*,,/ -.-1.,,, .115./02,22 Celelalte activitati -.,(1.(0),10 -+.+1(,*/ +.1,,,,, -(.(+),1( 2. 2.1 /,/3 '".1/4,#; '.'61,## 2.025./ 2,43

$r. Crt . ( ' 2 4

Categorii venituri A$!' * =enituri din productia vanduta si vanzarea marfurilor +lte venituri din e&ploatare =enituri din dobanzi +lte venituri financiare &otal venituri

)otal '.466.#'2,'( '(.(6/,4; (.6##,## '/./(",6/ 2./02.211,22

041.040,34

&abel nr. 0 7 <alanta de *enituri si %heltuieli Sintetica .-?' 2 -r. %rt. ( ' 2 4 6 / ; " (# (( (' (2 (4 (6 (/ (; (1 (" '# '( '' '2 '4 '6 %ategorii cheltuieli .-?' 2 8aterii prime 8ateriale au&iliare !biecte de inventar 8ateriale nestocate Ener%ie si apa 8arfuri Reparatii )rime de asi%urare )rotocol, reclama, publicitate 9ransporturi de bunuri si personal .eplasari si detasari 9a&ele de telecomunicatii si postale Serviciile bancare si asimilate Servicii e&ecutate de terti mpozite, ta&e si varsaminte asimilate Salariile personalului +si%urari si protectia sociala +mortizarea .obanzile ,heltuieli chirii ,heltuieli diferente curs +lte cheltuieli mpozitul pe profit .espa%ubiri, donatii &otal cheltuieli %ategorii venituri =enituri din productia vanduta si vanzarea marfurilor +lte venituri din e&ploatare =enituri din dobanzi +lte venituri financiare &otal venituri ;#4 D;#; ;61 ;// ;/6 /"( /61 2#( 2#' 2#2 /#4 /#6 2;( /(( /(2 /'2 /'4 /'6 /'/ /'; /'1 /26 /4( /46 /1(( /// /(' //6 'ucrari hidrocuratare si demolare 2'.6'1,;' 4.;21,1" (.2;1,"6 6;.#21,(; 2;.;1/,;2 2.42/,(; (#.1#",;' 6.;#4,(/ '.;'4,'; ((4.6//,(6 ;;.4";,42 '(.;'",## /.#(6,1' (#.(24,(( 043.044,21 'ucrari hidrocuratare si demolare 42/.(#",;' Celelalte activitati " (.)*+,,, +-..*(,,, */.01,,,, /./(+,,, ))+.01.,.) 0,.*)/,,, +*.00.,,, -*.1.(,,, " .../)*,,, *0.+((,,, +0.(1*,,, +-(.*.),,, -*.*0+,,, 0*/.-1),,, )).-,,,,, +).(-0,,, " **.(.(,,, -+.(*,,-( " 0+./0*,*+ -.-1.,,, .114.3 2,/3 Celelalte activitati -.,(1.*-/,)/ -+.0(.,,0 +.1+1,,, -(...1,/( 2. /. 13,53 &otal

2".4/",;' ('.14/,## 6'.#11,1" ".(2","6 ""(.261,1" 1;.626,(; 6'.('4,;2 '4.61/,## 2.42/,(; ""./#2,;' 41.1;#,(/ (2./64,## ('".'(2,'; '4.42(,## 4/(.1'6,(6 (;/./";,42 4(.26',## " 6#.;#(,1' '(./4#,'/ (#.(24,(( 2(.;24,4( '.'61,## 2.042.500,4/ )otal '.6#(.62;,/" '(.2/1,#2 (.6(6,## '/.116,;/ 2.// .003,24

-r. %rt. ( ' 2 4

203. 01,52

&abel nr. 2 7 <alanta de *enituri si %heltuieli Sintetica .-?' 0 -r. %rt. ( ' 2 4 6 %ategorii cheltuieli .-?' 0 8aterii prime 8ateriale au&iliare !biecte de inventar 8ateriale nestocate Ener%ie si apa 2#( 2#' 2#2 /#4 /#6 'ucrari hidrocuratare si demolare 26.;1(,6" 6.'(',;1 (.6(/,16 Celelalte activitati " (.)*+,,, +-..*(,,, */.01,,,, /./(+,,, &otal

4'.;'',6" ('.14/,## 6'.6/',;1 ".';;,16 Page 17 of 25

Galateanu P. Elena An 3, ID Contabilitate si informatica de gestiune

Universitatea Titu Maiorescu

/ ; " (# (( (' (2 (4 (6 (/ (; (1 (" '# '( '' '2 '4 '6 8arfuri Reparatii )rime de asi%urare )rotocol, reclama, publicitate 9ransporturi de bunuri si personal .eplasari si detasari 9a&ele de telecomunicatii si postale Serviciile bancare si asimilate Servicii e&ecutate de terti mpozite, ta&e si varsaminte asimilate Salariile personalului +si%urari si protectia sociala +mortizarea .obanzile ,heltuieli chirii ,heltuieli diferente curs +lte cheltuieli mpozitul pe profit .espa%ubiri, donatii &otal cheltuieli %ategorii venituri =enituri din productia vanduta si vanzarea marfurilor +lte venituri din e&ploatare =enituri din dobanzi +lte venituri financiare &otal venituri ;#4 D;#; ;61 ;// ;/6 /"( /61 2;( /(( /(2 /'2 /'4 /'6 /'/ /'; /'1 /26 /4( /46 /1(( /// /(' //6 /'.;4(,"" 4(.6/6,4# 2.;;",;" ((.1"#,/" /.';4,6; '.""/,;# ('/.#'',;; 16.'4;,(; '(.;'",## /./(;,4# ((.(4;,6' 222./22,22 'ucrari hidrocuratare si demolare 4;".;'#,/" )),.0*1,*. 0,.*)/,,, +*.00.,,, -*.1.(,,, " .../)*,,, *0.+((,,, +0.(1*,,, +-(.*.),,, -*.*0+,,, 0*/.-1),,, )).-,,,,, +).(-0,,, " **.(.(,,, -+.(*,,-( " 00.,)0,+. -.-1.,,, .114.1/5,12 Celelalte activitati -.1**.)0*,). -+.1.+,/+.11,,,, -/.+1*,(+ 2./1/.22 ,0 6(.2#2,4# '(./4#,'/ ((.(4;,6' 22.#"2,(1 '.'61,## 2.22 .242, 2 )otal 2.#'4./66,/; '(.61(,;' (.66#,## ';.(64,/( 0.052.122,00 ""#.246,41 "2.'21,"" 66."#2,4# '4.61/,## 2.;;",;" (##./14,/" 4".44#,6; (2./64,## ('".416,;# '4.42(,## 4;2.'1(,;; (14.44;,(; 4(.26',##

-r. %rt. ( ' 2 4

251.520,31

&abel nr. / 7 <alanta de *enituri si %heltuieli Sintetica .-?' 2 -r. 'ucrari hidrocuratare si %ategorii cheltuieli .-?' 2 %rt. demolare ( ' 2 4 6 / ; " (# (( (' (2 (4 (6 (/ (; (1 (" '# '( '' '2 '4 '6 8aterii prime 8ateriale au&iliare !biecte de inventar 8ateriale nestocate Ener%ie si apa 8arfuri Reparatii )rime de asi%urare )rotocol, reclama, publicitate 9ransporturi de bunuri si personal .eplasari si detasari 9a&ele de telecomunicatii si postale Serviciile bancare si asimilate Servicii e&ecutate de terti mpozite, ta&e si varsaminte asimilate Salariile personalului +si%urari si protectia sociala +mortizarea .obanzile ,heltuieli chirii ,heltuieli diferente curs +lte cheltuieli mpozitul pe profit .espa%ubiri, donatii &otal cheltuieli %ategorii venituri =enituri din productia vanduta si vanzarea ;#4 /"( /61 / 2#( 2#' 2#2 /#4 /#6 2;( /(( /(2 /'2 /'4 /'6 /'/ /'; /'1 /26 /4( /46 /1(( /// /(' //6 4'."2;,"( /.'66,22 (.1'#,'' ;6.'"#,21 4".1;1,41 4.626,;6 (4.'/1,12 ;.6'",4" 2.6"/,#4 (6(.'';,2' (#'.'"/,/# '(.;'",## ;."4#,1" ''.'"6,#6 .30 ,21

Celelalte activitati " (.)*+,,, +-..*(,,, */.01,,,, /./(+,,, )/).+)/,)1 0,.*)/,,, +*.00.,,, -*.1.(,,, " .../)*,,, *0.+((,,, +0.(1*,,, +-(.*.),,, -*.*0+,,, 0*/.-1),,, )).-,,,,, +).(-0,,, " **.(.(,,, -+.(*,,-( " 0..0-),(-.-1.,,, .110.023,40 Celelalte activitati -.,(*.)).,*/

&otal

4".1;1,"( ('.14/,## 62./#6,22 ".61(,'' ";".(";,"6 (#6.;1;,21 /4.'(/,41 '4.61/,## 4.626,;6 (#2.#/',12 6#./"6,4" (2./64,## (2#.#16,#4 '4.42(,## 4"1.41/,2' '#(.4"/,/# 4(.26',## 6'./'/,1" '(./4#,'/ ''.'"6,#6 21.2'",/' '.'61,## 2./02.324, 2 )otal './66.#64,"' Page 18 of 25

-r. %rt. (

'ucrari hidrocuratare si demolare 6"#.#6/,46

Galateanu P. Elena An 3, ID Contabilitate si informatica de gestiune

Universitatea Titu Maiorescu

' 2 4 marfurilor +lte venituri din e&ploatare =enituri din dobanzi +lte venituri financiare &otal venituri D;#; ;61 ;// ;/6 /10.0/3,2/ -+./)/,10 +.(,,,,, -/.*-(,+( 2. /.422, 3 '(.;";,62 (./##,## ';.4'/,(/ 2.50/.454,3

&abel nr. 3 7 <alanta de *enituri si %heltuieli Sintetica .-?' / -r. 'ucrari hidrocuratare si %ategorii cheltuieli .-?' / %rt. demolare ( ' 2 4 6 / ; " (# (( (' (2 (4 (6 (/ (; (1 (" '# '( '' '2 '4 '6 8aterii prime 8ateriale au&iliare !biecte de inventar 8ateriale nestocate Ener%ie si apa 8arfuri Reparatii )rime de asi%urare )rotocol, reclama, publicitate 9ransporturi de bunuri si personal .eplasari si detasari 9a&ele de telecomunicatii si postale Serviciile bancare si asimilate Servicii e&ecutate de terti mpozite, ta&e si varsaminte asimilate Salariile personalului +si%urari si protectia sociala +mortizarea .obanzile ,heltuieli chirii ,heltuieli diferente curs +lte cheltuieli mpozitul pe profit .espa%ubiri, donatii &otal cheltuieli /"( /61 / 2#( 2#' 2#2 /#4 /#6 2;( /(( /(2 /'2 /'4 /'6 /'/ /'; /'1 /26 /4( /46 /1(( /// /(' //6 4'."2;,"( /.'66,22 (.1'#,'' ;6.'"#,21 4".1;1,41 4.626,;6 (4.'/1,12 ;.6'",4" 2.6"/,#4 (6(.'';,2' (#'.'"/,/# '(.;'",## ;."4#,1" ''.'"6,#6 .30 ,21 -

Celelalte activitati

&otal

/."4(,## ('.14/,## 4;.26#,## ;.;/(,## ";".(";,"6 2#.4";,## (4.221,## '4.61/,##

4".1;1,"( ('.14/,## 62./#6,22 ".61(,'' ";".(";,"6 (#6.;1;,21 /4.'(/,41 '4.61/,## 4.626,;6

11.;"4,## 42.(//,## (2./64,## ('/.41",## '4.42(,## 24;.'6",## "".'##,## ("./'2,## 44./1/,## '(./4#,'/

(#2.#/',12 6#./"6,4" (2./64,## (2#.#16,#4 '4.42(,## 4"1.41/,2' '#(.4"/,/# 4(.26',##

6'./'/,1" '(./4#,'/ ''.'"6,#6

21.2'",/' '.'61,## .110.023,40

21.2'",/' '.'61,## 2./02.324, 2

-r. %rt. ( ' 2 4

%ategorii venituri =enituri din productia vanduta si vanzarea marfurilor +lte venituri din e&ploatare =enituri din dobanzi +lte venituri financiare &otal venituri ;#4 D;#; ;61 ;// ;/6

'ucrari hidrocuratare si demolare 6"#.#6/,46

Celelalte activitati -.,(*.)).,*/ -+./)/,10 +.(,,,,, -/.*-(,+( 2. /.422, 3

)otal './66.#64,"' '(.;";,62 (./##,## ';.4'/,(/ 2.50/.454,3

/10.0/3,2/

Page 19 of 25 Galateanu P. Elena An 3, ID Contabilitate si informatica de gestiune

Universitatea Titu Maiorescu

&abel nr. 5 @ <I'.-& previzionat
Denumirea indicatorului .. .%&I*) I!O<I'I+.&) . 8!< L J+R 7E,!R)!R+LE . 8!< L J+R ,!R)!R+LE . 8!< L J+R F 7+7, +RE .%&I*) I!O<I'I+.&) 7 &O&.' 9rd.0. la 0.0: <. .%&I*) %IR%?'.-&) .S9!,UR .,RE+7RE . 7=ES9 R F 7+7, +RE )E 9ER8E7 S,UR9 =.,+S+ S ,!79UR L+ <+7, .%&I*) %IR%?'.-&) 7 &O&.' 9rd.0./ la 0.4: %. %A)'&?I)'I I- .*.-S D. D.&ORII %) &R)<?I) $'.&I&) I-&R7O $)RIO.D. D) $.-. '. ?- .). .%&I*) %IR%?'.-&) -)&), R)S$)%&I* D.&ORII %?R)-&) -)&)9rd.0.16 07 7 4: B. &O&.' .%&I*) !I-?S D.&ORII %?R)-&)9rd.0.26 27 5: ,. D.&ORII %) &R)<?I) $'.&I&) I-&R7O $)RIO.D. !.I !.R) D) ?.A. $RO*I+IO.-) $)-&R? RIS%?RI CI %A)'&?I)'I I. *)-I&?RI I- .*.-S 9rd. 56 4:, din care( subven@ii pentru investi@ii venituri inre%istrate in avans D. %.$I&.' SI R)+)R*) ( . ,+) 9+L (rd. '# la ''$, din care: capital subscris nevarsat Galateanu P. Elena An 3, ID Contabilitate si informatica de gestiune " ' # Page 20 of 25 6#.### 6#.### 6#.### 6#.### 6#.### 6#.### #.6 #./ #.; #.1 #." ( # ( ( ( ' ( 2 ( 4 ( 6 ( / ( ; ( 1 2/".(;/ 26/.(21 242.(#( 22#.#/4 2(;.#'/ 7 031. 53 0/3. 04 020. 0 000.032 0 5.023 1;.61( ;(.6;" '6".61( (4#./44 '4"."(' /';.1'/ (.#12.41( (.#;/.;(2 (.'/1./#' (.("4.'"6 (.'"2.'2/ 0/3./23 /33.042 /23. 4 522.430 305./ 3 520.221 2#(.4"4 2#'.### 466./## 61#.### /1#.### ;6/.### 1."'2 "."#6 ((.'"( (4.((4 (6./// (6.1'2 "(./(4 (21.4"2 4(".#(# 321. 5 "1.66( (41.";" /(#./4" 4/4. 40 (##.4(1 (6(.1#' ;21.'#; 110.225 (.#24.(6# .210.523 (#'.(/# (64.42/ (#/.61( (/(.((1 (.#24.(6# .00 .421 (.("6.;#; .230.203 (#/.61( (/(.((1 #.( #.' #.2 #.4 6.'"6 '/6."16 25 .240 4(.(41 146.4'6 443./50 4(.(41 146.616 443.500 443.420 4(.(41 146./"6 4(.(41 146./"6 443.420 445.000 4(.(41 146.116 -r. rand Sold .n 0 Sold .n Sold .n 2 Sold .n 0 Sold .n 2 Sold .n /

Universitatea Titu Maiorescu

' capital subscris varsat patrimoniul re%iei . )R 8E .E ,+) 9+L . REJER=E . 7 REE=+LU+RE-Sold , Sold . I*. R)+)R*) *. R)+?'&.&?' R)$OR&.& Sold % Sold . *I. R)+?'&.&?' );)R%IEI?'?I BI-.-%I.R Sold % ( ' ' ' 2 ' 4 ' 6 2 3 2 5 ' 1 2 1 2 Sold . Repartizarea profitului %.$I&.'?RI $RO$RII7 &O&.'9RD. 162062262362572462170070 : )atrimoniu public %.$I&.'?RI 7 &O&.'9rd.02600: # 2 ( 2 ' 2 2 2 4 325.423 .040.242 .053.5 0 .234.302 . 12.21/ .210.205 325.423 .040.242 .053.5 0 .234.302 . 12.21/ .210.205 (1#./6/ (6/.;1/ (//./#/ (;2.;2" '#(.'2# '#(.'2# 40.3/3 /3.543 33.303 50.501 20 .200 20 .200 40.3/3 /3.543 33.303 50.501 20 .200 20 .200 12.52/ /3.543 33.303 50.501 20 .200 20 .200 '#'.4'6 '/2.(62 '/6.;14 '/1.44' ';(.('/ ';2.121 6#.### 6#.### 6#.### 6#.### 6#.### 6#.###

Page 21 of 25 Galateanu P. Elena An 3, ID Contabilitate si informatica de gestiune

Universitatea Titu Maiorescu

&abel nr. 4 @ %ont de profit si pierdere previzionat
Denumirea indicatorului -r. rFnd . (. ,ifra de afaceri neta (rd. #' la #4$ )roductia vanduta (;#(D;#'D;#2D;#4D;#6D;#/D;#1$ =enituri din vanzarea marfurilor (;#;$ =enituri din subventii de e&ploatare aferente cifrei de afaceri nete (;4(($ '. =ariatia stocurilor - Sold , (;(($ Sold . 2. )roductia imobilizata (;'(D;''$ 4. +lte venituri din e&ploatare (;4(;D;61$ *)-I&?RI DI- );$'O.&.R) 7 &O&.' 9rd. 0 60/703605604: 6. a$ ,heltuieli cu materiile prime si materialele consumabile (/#(D/#';4('$ +lte cheltuieli materiale (/#2D/#4D/#/D/#1$ b$ +lte cheltuieli din afara(cu ener%ie si apa$ (/#6-;4(2$ c$ ,heltuieli privind marfurile (/#;$ /. ,heltuieli cu personalul (rd. (6D(/$, din care: a$ salarii (/'(D/4(-;4(4$ b$ cheltuieli cu asi%urarile si protectia sociala (/46-;4(6$ ;. a$ +mortizari si provizioane pentru deprecierea (rd. (1-("$ a.($ cheltuieli (/1((D/1(2$ a.'$ venituri (;1(2$ b$ ajustarea valorii activelor circulante (rd. '(-''$ b.($ cheltuieli (/64D/1(4$ b.'$ venituri (;64D;1(4$ 1. +lte cheltuieli de e&ploatare (rd. '4 la '/$ 1.(. ,heltuieli privind prestatiile e&terne (/((D/('D/(2D/(4D/'(D/''D/'2D /'4D/'6D/'/D/';D/'1-;4(/$ 1.'. ,heltuieli cu alte impozite, ta&e si vNrsNminte asimilate (/26$ 1.2. ,heltuieli cu despa%ubiri, donatii si active cedate (/61$ +justari privind provizioanele pentru riscuri si cheltuieli (rd. '1-'"$ cheltuieli (/1('$ venituri (;1('$ %A)'&?I)'I D) );$'O.&.R) 7 &O&.' 9rd. 0 la 26 5620620625: R)+?'&.&?' DI- );$'O.&.R) 7 $rofit 9rd. 01700: $ierdere 9rd. 00701: Galateanu P. Elena An 3, ID Contabilitate si informatica de gestiune < #.( #.' #.2 #.4 #.6 #./ #.; #.1 #." (# (( (' (2 (4 (6 (/ (; (1 (" '# '( '' '2 2.242.2 5,00 ";2.#'#,## (.2#".(";,## '#."4;,## 2.000. 32,00 26."6/,## /4.4'2,## 1.""(,## (.##(.4"2,## 6#".#64,## 2"6.4#",## ((2./46,## ("./'2,## ("./'2,## 46'.444,## 2.2//.020,2 "1'.;6#,'# (.4;'.';2,#( '(.(6/,4; 2.253. 51,34 2/.'4/,(6 /4.4/6,'; ".##2,2# ""'.2/2,(; /(".41",'6 46#.4;(,;6 (/".#(;,6# 4(.26',## 4(.26',## 622.2#2,/6 64/.641,(/ '(.2/1,#2 2./22.10/,52 2".4/",;' /4."24,1" ".(2","6 ""(.261,1" /21.6'',61 4/(.1'6,(6 (;/./";,42 4(.26',## 4(.26',## 66"."(2,#; 2./0 ./05,31 ""'.6;;,;# (.6#1."6","1 '(.61(,;' 2./33./ 3,31 4'.;'',6" /6.4#1,;1 ".';;,16 ""#.246,41 /6;.;'1,"4 4;2.'1(,;; (14.44;,(; 4(.26',## 4(.26',## 2./22.102,14 (.##'.6#2,41 (.64'.42(,6# 2.3//.0/2,12 (.#('.6'1,6( (./4'.6'/,4( '(.;";,62 2.353.4/2,2/ 4".1;1,"( //.46(,22 ".61(,'' ";".(";,"6 /""."1',"' 4"1.41/,2' '#(.4"/,/# 4(.26',## 4(.26',## 6"1.'22,"( 6"1.'22,"( '(.;";,62 2.353.4/2,2/ 4".1;1,"( //.46(,22 ".61(,'' ";".(";,"6 /""."1',"' 4"1.41/,2' '#(.4"/,/# 4(.26',## 4(.26',## 2.3//.0/2,12 (.#''./62,1# (./2'.4#(,(' Sold .n 0 .n Sold Sold .n 2 Sold .n 0 Sold .n 2 Sold .n /

'4 '6 '/ '; '1 '" 2# 2( 2'

4'6.;66,## '4.42(,## '.'61,## 2.01 .142,00 2 7 . 40,00

6#/./(4,/6 '4.42(,## '.'61,## 2.213.222,51 51.1/3,41 7

6(".16",(/ '4.42(,## '.'61,## 2.00 .023, 4 1 ./51,/2 7

622.''4,#; '4.42(,## '.'61,## 2.033.524,50 11.535,11 7

6;(.644,"( '4.42(,## '.'61,## 2.222.354,22 202. 52,2 7

6;(.644,"( '4.42(,## '.'61,## 2.222.354,22 202. 52,2 7

Page 22 of 25

Universitatea Titu Maiorescu

". =enituri din interese de participare (;/((-;/(2$ din care, veniturile obtinute de la entitatile afiliate (#. =enituri din alte investitii financiare si creante care fac parte din activele imobilizate (;/2$ din care, veniturile obtinute de la entitatile afiliate ((. =enituri din dobanzi (;//$ din care, veniturile obtinute de la entitatile afiliate +lte venituri financiare (;/'D;/4D;/6D;/;D;/1$ *)-I&?RI BI-.-%I.R) 7 &O&.' 9rd. 0060/605601: ('. +justarea valorii imobilizarilor financiare si a investitiilor financiare detinute ca activecirculante (rd. 4'42$ cheltuieli (/1/$ venituri (;1/$ (2. ,heltuieli privind dobanzile (///-;4(1$ din care, cheltuielile cu entitatile afiliate +lte cheltuieli financiare (//2D//4D//6D//;D//1$ %A)'&?I)'I BI-.-%I.R) 7 &O&.' 9rd. 2 622623: R)+?'&.&?' BI-.-%I.R 7 $rofit 9rd. 20725: $ierdere 9rd. 25720: 2. R)+?'&.&?' %?R)-& 7 $rofit 9rd. 01620700725: $ierdere 9rd. 00625701720: /. *enituri e"traordinare 955 : 3. %heltuieli e"traordinare 935 : 5. R)+?'&.&?' );&R.ORDI-.R 7 $rofit 9rd. /27 /0: $ierdere 9rd. /07/2: *)-I&?RI &O&.') 9rd. 016206/2: %A)'&?I)'I &O&.') 9rd. 006256/0: 4. R)+?'&.&?' <R?& 7 $rofit 9rd. /37/5: $ierdere 9rd. /57/3: 1. I!$O+I&?' $) $ROBI& 931 : '#. +lte cheltuieli cu impozite care nu apar in elementele de mai sus 2 . R)+?'&.&?' -)& .' );)R%I&I?'?I BI-.-%I.R 7 $rofit 9rd. /47/173073 : $ierdere 9rd. /163063 7/4: 22 24 26 2/ 2; 21 2" 4# 7 7 7 7 (.4#1,## '/.26/,## 25.532,00 7 7 7 7 (.6##,## '/./(",6/ 24. 1,/3 '/.116,;/ 24.200,53 (.6(6,## ';.(64,/( 24.502,3 7 7 7 7 (.66#,## 7 7 7 7 7 7 7 7 (./##,## ';.4'/,(/ 21.023, 3 ';.4'/,(/ 21.023, 3 (./##,## 7 7 7 7

4( 4' 42 44 46 4/ 4; 41 4" 6# 6( 6' 62 64 66 6/ 6; 61 6" /# /( /' /2

'(.4'/,## 2 .223,00 7 3.004,00 2 5./ 4,00 7 2.000.124,00 2. 0.2 0,00

'(.4'/,## 2 .223,00 7 3.310,/3 43.3/0,2/

'(./4#,'/ 2 .320,23 7 3.530,/0 14.020,02

'(./4#,'/ 2 .320,23 7 5.032,0/ 203.402,0/

'(./4#,'/ 2 .320,23 7 5.04/,10 201./30,

'(./4#,'/ 2 .320,23 7 5.04/,10 201./30,

2./02.211,22 2.0 5.324,51 43.3/0,2/ 7 '".1/4,#; 40.3/3,00 /3.543,04 7 33.30/,30 2(.;24,4( 2.// .003,24 2.0/2.133,22 14.020,02

2./1/.22 ,0 2.044.044,13 203.402,0/ 7 22.#"2,(1 50.501, 5 7

2.50/.454,3 2.233.0 4,/0 201./30, 2.50/.454,3

2.233.0 4,/0 201./30,

2 5./ 4,00 7 2/.1/',## -

7 21.2'",/' 21.2'",/'

20 .200,/0 20 .200,/0

Page 23 of 25 Galateanu P. Elena An 3, ID Contabilitate si informatica de gestiune

Universitatea Titu Maiorescu

A
ACHIZITIE.......................................................................... Marketing.............................................................1, 3, 4 Po!)a cu *et de a)a de inalta )re iune............................. In talatie..............................................#, %, +, ,, 1', 1( In talatii........................................................................# Proiect................................................................................ Manage!ent................................................................% Proiectul.............................................................................. Manage!ent................................................................%

%
Buget.................................................................................. Plan financiar.............................................................14

=
hidrocuratare i hidrode!olare........................................... "ucrari..........................................................................# Hidrocuratare i hidrode!olare.......................................... Pre tari er$ici.......................#, %, &, 1', 11, 1(, 13, 14

"
-trategia............................................................................. Marketing...............................................................+, 13 -trategie............................................................................. Marketing...................................................................13

&.Bi'(i)*r+,iPage 24 of 25 Galateanu P. Elena An 3, ID Contabilitate si informatica de gestiune

Universitatea Titu Maiorescu

,alota 9.,!., ,ontabilitatea financiara pentru afaceri, Editura Universitatii Romano-<ritanice, <ucuresti, '##1,

Ciobanasu, m., Postole, M., A., T4e Indirect Ta>es in )omania: Actualit? and Pers ectives, @ournal of 0no7ledge Management, Economics and Information Tec4nolog?, " ecial Issue: December (9!(, )istea M., %aAele contabilitatii, Universitatea Inde endenta Titu Maiorescu, %ucuresti, !//(,
Le%ea nr. 2(0(""# privind societatile comerciale, cu completarile si republicarile de ri%oare, +r%entina%ramada.com, Fondurile-europene.eu0%hid-fonduri-europene-'#(4-'#'#, !8F) nr. 2#660'##" pentru aprobarea re%lementarilor contabile conforme cu directivele europene, cu modificarile ulterioare, TTT.infofisc.ro,

777.eufinantare.info.

Page 25 of 25 Galateanu P. Elena An 3, ID Contabilitate si informatica de gestiune