ENTITATEA PUBLICA

Serviciul Audit Intern

CHESTIONARUL DE CONTROL INTERN
Misiunea de audit: Activitatea juridica
Perioada auditat: 01.01. 31.12.2005
ntocmit: Tomescu Viorel/Stnescu Ioana
Avizat: Cristescu Gabriel

Data:
Data:

A. INTREBRI ADRESATE
DA NU
MANAGEMENTULUI GENERAL
Exist proceduri scrise privind activitatea Serviciului Juridic?
X
Exista o politica privind recrutarea personalului?
X
Exist proceduri scrise privind modul de reprezentare n instan?
X
Exist proceduri scrise privind modul de evideniere a dosarelor de
X
judecat?
Exist proceduri scrise privind valorificarea hotrrilor judectoreti?
X
Exist concluzii scrise anexate la dosare?
X
Hotrrile definitive sunt transmise compartimentelor de specialitate n
X
vederea punerii n aplicare?
Exist Registru de cauze?
X
S-au calculat dobnzi i penaliti i au fost nscrise la masa credal?
X
Daca da, investirea s-a realizat n termen?
X
Verificai dac biletele la ordin au fost investite cu formula executorie n
X
cazul debitelor neachitate?
In protocol, s-a urmrit ca executorii s sechestreze i s valorifice
X
bunurile debitorilor?
In instante, s-au susinut corect interesele entitatii referitoare la
X
contestaii?
B. INTREBARI ADRESATE
DA NU
MANAGEMENTULUI DE LINIE
Obiectivul IV. Modalitatile de analiza a cauzelor
care au determinat respingerea in instanta a actiunilor formulate
Verificai toate aciunile pierdute?
X
Verificai ntocmirea recursului?
X
Verificai dac recursul este formulat n termen?
X
Verificai dac recursul cuprinde toate exceptiile?
X
Verificai modul de formulare a aciunii?
X
Verificai dac s-a staruit n susinerea intereselor?
X
Verificai dac concluziile sunt formulate la obiect i combat din toate
X

OBS.

OBS.

punctele de vedere cauza ?

Verificai dac s-a insistat pe reinerea de ctre instan a anumitor
aspecte n susinerea cauzei?
Verificai dac la aciunile pierdute au fost utilizate toate cile de atac?
Verificai dac la aciunile pierdute n prima instan s-a formulat apel
Verificai dac apelul este formulat n termen?
Verificai dac apelul a fost nsoit de susinerea scris a meniunilor?

X
X
X
X
X

Nota:
Chestionarul de control intern se adreseaza nivelului general de
management si managementului de linie, in vederea aprecierii riscurilor
operatiilor supuse auditarii, cu scopul de a evalua prin intrebarile formulate si
raspunsurile primite existenta si functionalitatea controalelor interne din cadrul
entitatii.