CAPITOLUL 1.

ORGANIZAREA GENERAL A ACTIVIT

INSTITU IILOR DE CREDIT
Cuprins
Obiectivele capitolului 1
1.1. Definirea i structura institu iilor de credit
1.2. Re eaua bancar romneasc n perioada actual
1.3. Serviciile i produsele bancare
1.4. Structura organizatoric i opera ional a societ ilor bancare

Obiectivele capitolului 1
Tematica acestui capitol i propune atingerea urm toarelor obiective specifice:

Cunoa terea structurii institu iilor de credit;

Definirea institu iilor de credit;

Prezentarea principalelor produse i servicii bancare;

Cunoa terea structurii organizatorice i opera ional a unei institu ii de credit;

II

1.1. Definirea i structura institu iilor de credit

Institu ia de credit reprezint entitatea a c rei activitate const n atragerea de depozite
sau de alte fonduri rambursabile de la persoane juridice i fizice (public) i n acordarea de
credite n cont propriu.
Potrivit legii [25, art. 3], institu iile de credit, persoane juridice romne, se pot constitui
i func iona n una din urm toarele categorii:
A). b nci;
B). organiza ii cooperatiste de credit;
C). b nci de economisire i creditare n domeniul locativ;
D). b nci de credit ipotecar;
E). institu ii emitente de moned electronic .
A) Sistemul bancar reprezint ansamblul institu iilor de credit cu voca ie universal , de
stat sau particulare, ale c ror func ii principale sunt:
atragerea mijloacelor b ne ti temporar disponibile ale clien ilor prin conturile
deschise acestora;
acordarea de credite pe diferite termene;
efectuarea de opera iuni (viramente) ntre conturile clien ilor i de transferuri de
sume n conturile deschise la alte b nci;
emiterea de instrumente de plat i de credit i efectuarea de tranzac ii cu asemenea
instrumente;
vnzarea-cump rarea de valut i alte opera iuni valutare i cu metale pre ioase.
Specific economiei libere de pia este faptul c agen ii bancari sunt organiza i i
func ioneaz sub forma societ ilor anonime pe ac iuni, deoarece necesit capitaluri mari i
foarte mari, capitaluri care provin fie din sectorul privat (n marea lor majoritate), fie din
sectorul mixt (de stat i privat), fie din sectorul de stat (n mai mic m sur ).
n economia concuren ial sistemul bancar este format din urm toarele verigi
principale:
a. Banca central de emisiune;
b. B ncile comerciale;
c. B ncile de afaceri;
d. B ncile de depozit;
e. B ncile i institu iile de credit specializate;
a). Banca central de emisiune exist n fiecare ar , ofer servicii att autorit ilor
administrative (guvernului) ct i sistemului de agen i bancari. Obiectivul fundamental al
B ncii Na ionale a Romniei este asigurarea i men inerea stabilit ii pre urilor. Principalele
atribu ii ale B ncii Na ionale a Romniei sunt [24, art. 2]:
a) elaborarea i aplicarea politicii monetare i a politicii de curs de schimb;
b) autorizarea, reglementarea i supravegherea pruden ial a institu iilor de credit,
promovarea i monitorizarea bunei func ion ri a sistemelor de pl i pentru asigurarea
stabilit ii financiare;
c) emiterea bancnotelor i a monedelor ca mijloace legale de plat pe teritoriul
Romniei;
d) stabilirea regimului valutar i supravegherea respect rii acestuia;
e) administrarea rezervelor interna ionale ale Romniei.
De asemenea, Banca Na ional a Romniei sprijin politica economic general a
statului, f r prejudicierea ndeplinirii obiectivului s u fundamental privind asigurarea i
men inerea stabilit ii pre urilor.

Banca Na ional a Romniei ndepline te urm toarele func ii:

1. Func ia de emisiune monetar : BNR de ine monopolul emisiunii monetare, ia m suri
pentru p strarea n siguran a monedelor i bancnotelor care nu sunt puse n circula ie,
precum i pentru distrugerea bancnotelor retrase din circulatie. BNR este unica autorizat s
emit nsemne monetare. Bancnotele emise trebuie sa fie rezistente i dificil de imitat, s
con in elemente de protec ie mpotriva falsific rii: fir de siguran , filigram, cerneal
autocopiere, fibre invizibile flourescente, etc.
2. Functia de supraveghere a sistemului bancar: BNR decide care societ i pot opera ca
b nci i stabile te reguli de emitere a autoriza iei de func ionare a b ncilor, monitorizeaz
activitatea b ncilor comerciale, cerndu-le periodic raport ri financiare i statistice sau
efectund controale la sediul acestora. Potrivit legisla iei, BNR realizeaz supravegherea
activit ii tuturor societ ilor bancare, are competen exclusiv de autorizare a func ion rii
b ncilor i r spunde de supravegherea pruden ial a b ncilor pe care le autorizeaz . Acest
func ie de supraveghere bancar se realizeaz prin intermediul direc iei generale de
autorizare, reglementare i supraveghere pruden ial a societ ilor bancare.
n cadrul supravegherii bancare globale exercitat de BNR se desprinde supravegherea
pruden ial bancar care presupune stabilirea unor norme i indicatori de pruden bancar i
urm rirea respect rii acestora n scopul prevenirii i limitarii riscurilor bancare. Activitatea de
supraveghere pruden ial a societ ilor bancare se impune din urm toarele motive:
- limitarea riscului fa de deponen i;
- men inerea ncrederii publice n sistemul financiar;
- protejarea infrastructurii financiare;
- men inerea stabilit ii globale a sistemului financiar.
Supravegherea pruden ial bancar cuprinde activitatea de reglementare i prive te
domeniile monetar, valutar, de credit i de pl i.
Activitatea de reglementare n domeniul supravegherii pruden iale se materializeaz
printr-o serie de norme i circulare referitoare la autorizarea societ ilor bancare, capitalul
minim al societ ii bancare, registrele societ ii bancare, deschiderea de unit i teritoriale ale
societ ii bancare, fondurile proprii, constituirea i utilizarea rezervei, raport rile financiare,
contabile, utilizarea provizioanelor specifice, etc.
3. Politica monetara i de credit: - controleaz nivelul masei monetare i ratele
dobnzilor din economie, ca parte a politicii generale macroeconomice a Guvernului. De
regul BNR colaboreaz cu Ministerul de Finan e. C ile prin care BNR acorda mprumuturi
sunt:
- creditarea trezorariei publice;
- interventii pe pie ele valutare.
Pe plan extern banca poate participa la organiza ii interna ionale cu caracter financiar,
monetar i de pl i.
4. Func ia de banc a b ncilor: BNR ac ioneaz ca un bancher al celorlalte b nci.
Societ ile comerciale bancare p streaz disponibilit i la banca centrala sub form de
rezerve, ca depozite cu o dobanda mica. Tot n func ia de banc a b ncilor, BNR se afirm ca
un supraveghetor al comer ului de banc , supunnd unui control specific nscrierea,
func ionarea i orientarea activit ii b ncilor. Aceast func ie reune te trei activit i, strns
corelate ntre ele, pe care le desf oar banca central :
fiecare banc din sistemul bancar are cont la banca central , care nu poate fi debitor,
i pe baza c ruia pot fi realizate viramente i compens ri interbancare;
dac n procesul compens rilor anumite b nci au nevoie de refinan are, atunci banca
central poate, n anumite condi ii s furnizeze resursele necesare, alimentnd pia a

monetar . Poate s apar i situa ia n care BNR absoarbe lichidit ile de pe pia ,
dac se consider c acestea sunt n surplus;
banca central trebuie s utilizeze interven iile pe pia a monetar pentru a men ine
masa monetar i rata dobnzii n limitele fixate de c tre autoritatea monetar .
5. Func ia de banc a statului: - asigurator de fonduri pentru Guvern, BNR ac ioneaz
ca trezorerie a statului, innd n eviden ele sale contul curent al trezoreriei statului prin care
se reflect impozitele percepute i alte pl i efectuate n numele trezoreriei statului. BNR
gestioneaz datoria public , rambursnd valoarea obliga iunilor i a celorlalte titluri de
valoare, cnd acestea ajung la scaden i sunt nlocuite cu noi emisiuni de valori mobiliare.
BNR poate acorda bugetului statului credite pentru acoperirea nevoilor temporare ntre
veniturile i cheltuielile bugetare.
6. Func ia de administrator al rezervelor valutare: la BNR sunt p strate rezervele rii
n aur, valut convertibil i alte rezerve recunoscute pe plan interna ional. BNR le utilizeaz
atunci cnd intervine pe pie ele valutare pentru a controla evolu ia cursului de schimb al
monedei na ionale. Totodat BNR ntocme te balan a de pla i extern , balan a crean elor i
angajamentelor, ncheie acorduri de clearing i de pl i cu institu ii publice i private din
str in tate, vinde i cump r aur i alte metale pre ioase, tranzac ioneaz bonuri de tezaur i
alte titluri emise sau garantate de guverne straine. BNR este corespondentul b ncilor centrale
str ine i al diverselor institu ii financiare.
7. Func ia de asigurare a leg turilor cu organiza iile financiar-bancare interna ionale.
Banca Central gestioneaz i ine eviden a opera iilor financiare ale rii cu organismele
interna ionale: FMI, Banca Mondiala, etc.
b). B ncile comerciale au ponderea cea mai mare n sistemul bancar al unei ri, iar
func ia lor de baz const n mobilizarea capitalurilor temporar disponibile n economie i la
popula ie, urmat de transformarea lor n capital de mprumut acordat, sub forma creditelor,
agen ilor economici din toate ramurile de activitate i persoanelor fizice. Pe lng func ia de
creditare, b ncile comerciale efectueaz , pentru clientela lor, opera ii de ncas ri i pl i cu
numerar i prin cont.
B ncile sunt institu ii de credit cu voca ie universal , care pot desf ura oricare dintre
activit ile financiare. Mai sunt denumite b nci universale, deoarece efectueaz toate tipurile
de opera iuni bancare, desf urnd o gama diversificat de activit i, cu posibilit i de
modificare n func ie de cerin ele pie ei i propria strategie.
B ncile, persoane juridice romne, se constituie sub form juridic de societate pe
ac iuni n conformitate cu legisla ia comercial i cu respectarea dispozi iilor legale n
domeniu.
Din punct de vedere juridic i contabil, opera iile b ncilor comerciale se mpart n dou
categorii [2, pp. 12-13], dup cum sunt eviden iate n bilan , i anume:
1. opera ii pasive se refer la formarea resurselor de creditare, reprezentate de
capitalul propriu (prin emisiunea de ac iuni), fonduri, rezerve i provizioane (pe seama
profitului i cheltuielilor), depozitele bancare ale agen ilor economici i ale popula iei
(capitaluri lichide i economii b ne ti atrase la vedere sau la termen, n moned na ional
sau n valute convertibile), reescontul la banca central , creditele primite de la alte institu ii
financiar-bancare etc.;
2. opera ii active cuprind demersurile de creditare i de plasament pe seama
resurselor constituite, precum creditarea operatorilor economici i a persoanelor fizice,
avansurile n cont curent (prin plata cecurilor emise de titularul de cont), scontarea efectelor
comerciale (prin care creditul comercial se transform n credit bancar pe termen scurt),
depunerea rezervelor minime obligatorii la banca central de emisiune, acordarea de credite

altor institu ii financiar-bancare i Ministerului Finan elor, participa ii la capitalul altor agen i
financiari-bancari, opera iuni de comision n numele i pentru contul clien ilor (pl i i
ncas ri n numerar sau prin viramente, schimburi valutare, deschideri de acreditive etc.).
B ncile comerciale pot desf ura, n limita autoriza iei acordate, urm toarele activit i
[25, art. 18]:
a) atragere de depozite i de alte fonduri rambursabile;
b) acordare de credite, incluznd printre altele: credite de consum, credite ipotecare,
factoring cu sau f r regres, finan area tranzac iilor comerciale, inclusiv forfetare;
c) leasing financiar;
d) servicii de plat ;
e) emiterea si administrarea altor mijloace de plat , cum ar fi cecuri, cambii i bilete la
ordin;
f) emitere de garan ii i asumare de angajamente;
g) tranzac ionare n cont propriu i/sau pe contul clien ilor, n condi iile legii, cu:
1. instrumente ale pie ei monetare, cum ar fi: cecuri, cambii, bilete la ordin,
certificate de depozit;
2. valut ;
3. contracte futures i options financiare;
4. instrumente avnd la baz cursul de schimb i rata dobnzii;
5. valori mobiliare i alte instrumente financiare transferabile;
h) participare la emisiunea de valori mobiliare si alte instrumente financiare, prin
subscrierea i plasamentul acestora ori prin plasament i prestarea de servicii legate de astfel
de emisiuni;
i) servicii de consultan cu privire la structura capitalului, strategia de afaceri i alte
aspecte legate de afaceri comerciale, servicii legate de fuziuni i achizi ii i prestarea altor
servicii de consultan ;
j) administrare de portofolii i consultan legat de aceasta;
k) custodie i administrare de instrumente financiare;
l) intermediere pe pia a interbancar ;
m) prestare de servicii privind furnizarea de date i referin e n domeniul credit rii;
n) nchiriere de casete de siguran ;
n1) emitere de moned electronic ;
o) opera iuni cu metale i pietre pre ioase i obiecte confec ionate din acestea;
p) dobndirea de participa ii la capitalul altor entit i;
r) orice alte activit i sau servicii, n m sura n care acestea se circumscriu domeniului
financiar, cu respectarea prevederilor legale speciale care reglementeaz respectivele
activit i, dac este cazul.
Institu iile de credit pot desf ura i alte activit i, permise potrivit autoriza iei acordate
de Banca Na ional a Romniei, dup cum urmeaz :
a) opera iuni ne-financiare n mandat sau de comision, n special pe contul altor entit i
din cadrul grupului din care face parte institu ia de credit;
b) opera iuni de administrare a patrimoniului constnd din bunuri mobile i/sau imobile
aflate n proprietatea acestora, dar neafectate desf sur rii activit ilor financiare;
c) prestarea de servicii clientelei proprii care, de i nu sunt conexe activit ii desf surate,
reprezint o prelungire a opera iunilor bancare.
Principalele func ii ale b ncilor sunt:
1) Acumularea i mobilizarea capitalului b nesc. Mijloacele b ne ti libere ale
persoanelor juridice i fizice acumulate de c tre banc , pe de o parte aduc venit de in torilor
lor sub form de dobnd , iar pe de alt parte creeaz baza opera iunilor de creditare. Prin

intermediul b ncilor are loc concentrarea mijloacelor b ne ti i transformarea lor ulterioar n

capital. Aceast func ie se realizeaz prin atragerea de depozite.
2) Intermedierea n opera iunile de creditare. n fa a rela iilor directe dintre de in torii
de mijloace b ne ti libere i debitorii de capital apare problema necoinciden ei dintre volumul
de capital oferit i cel cerut, precum i diferen a dintre termenul de rambursare a
mprumutului termenul, necesar debitorului respectivei sume. Rela iile de creditare direct
dintre de in torii de capital i debitori sunt mpiedicate i de riscul de nerambursare a
creditului. De in torul de capital nu dispune de informa ie despre situa ia financiar real a
debitorului. B ncile comerciale, intrnd n rolul de intermediari financiari, nl tur aceste
greut i. De aici rezult i importan a mare a b ncilor n efectuarea decont rilor i pl ilor.
3) Efectuarea decont rilor i pl ilor. Majoritatea decont rilor dintre ntreprinderi se
realizeaz f r numerar. B ncile, de innd rolul de intermediari n pl i efectueaz decont ri la
ordinul clien ilor, primesc bani n cont i in eviden a tuturor ntr rilor i ie irilor de mijloace
b ne ti.
4) Crearea instrumentelor de plat . O func ie specific b ncilor comerciale este
capacitatea lor de a crea sau lichida bani, adic de a majora sau mic ora masa monetar .
Crearea mijloacelor de plat este legat direct de activit ile de creditare i depozitare ale
b ncilor. Centralizarea pl ilor n b nci duce la mic orarea cheltuielilor de circula ie, iar
pentru a accelera decont rile i a m ri siguran a pl ilor se introduc sistemele de decontare
electronic .
5) Organizarea emisiunii i plas rii valorilor mobiliare. B ncile comerciale
ndeplinesc i func ia emitent-constitutiv , realiznd emisia i plasarea valorilor mobiliare, n
special a ac iunilor i obliga iilor. Pe lng aceasta, b ncile au posibilitatea s direc ioneze
economiile lor n scopuri de produc ie. Pia a valorilor mobiliare completeaz sistemul de
creditare i colaboreaz cu el.
6) Servicii de consultan . B ncile ofer urm toarele servicii de consultan : acoperirea
conturilor, activitate creditar i de cas , recomand ri privind efectuarea opera iunilor pe
pie ele valutar i de m rfuri. Lista serviciilor de consultan , oferite de B ncile comerciale n
diferite sfere ale activit ii lor, poate include:
- n domeniul de creditare i decont ri informa ii despre conjunctura pie ei monetare,
modificarea ratei dobnzii, despre condi iile i formele de creditare, eliberarea de recomand ri
referitor la deservirea creditelor n diferite tranzac ii, analiza organiz rii decont rilor f r
numerar, cercetarea modalit ilor de perfec ionare a lor;
- n sfera emisiunii valorilor mobiliare i a opera iunilor cu ele informa ie despre
conjunctura pie ei valorilor mobiliare, modificarea cursului lor, despre emiten ii de valori
mobiliare, explicarea ordinii de emitere a valorilor mobiliare i regulile de utilizare a lor;
- n sfera investi iilor capitale informa ii cu privire la conjunctura pie ei serviciilor de
construc ie, pre urile la materialele de construc ie i tarifele la diferite lucr ri de montare i de
construc ie, efectuarea calculului eficien ei economice a investi iilor capitale etc.
n prezent, B ncile comerciale se confrunt cu o intensificare a concuren ei din partea
multor institu ii de creditare specializate, precum i a corpora iilor industriale mari, care au
creat companii financiare proprii. Concuren a stimuleaz b ncile s g seasc noi sfere de
activitate, s m reasc num rul serviciilor oferite clien ilor i s mbun t easc calitatea
deservirii.
c). B ncile de afaceri au ca activitate principal , pe lng acordarea de credite, i
participarea la capitalul social al altor agen i prin cump rarea de ac iuni sau luarea n gestiune
a participa iilor ntreprinderilor existente sau n curs de formare. Asemenea b nci joac rolul
de antreprenori, adic de creatori de noi ntreprinderi, de aceea trebuie s dispun de
fonduri proprii importante i de acces permanent i pe termen lung la creditarea interbancar .
Bancile de afaceri au cteva tr s turi caracteristice, i anume:

1) sunt specializate pe anumite titluri i pie e, n sensul c organizeaz emisiunea de

titluri pentru clien i, garantnd plasamentul i monitoriznd evolu ia pie ei secundare a
titlurilor respective, n vederea men inerii cursului acestora;
2) realizeaz opera iuni de inginerie financiar :
finan eaz proiecte complexe i de mare anvergur , realizabile n c iva ani,
care sunt deosebit de costisitoare;
sunt angajate n realizarea opera iunilor de fuziuni i achizi ii, n calitate de
mediatori i consilieri, preg tind condi iile juridice necesare finaliz rii
acestora;
3) partea cea mai nsemnat din profitul lor provine din ncasarea de comisioane.
B ncile de afaceri se deosebesc de b ncile comerciale prin faptul c
opera iuni de finan are pe termen lung.

se angajeaz n

d). B ncile i institu iile de credit specializate i desf oar atribu iile statutare ntr-o
anumit ramur economic , sau ntr-o anumit sfer a creditului. Specializarea b ncilor poate
fi:
- de ordin economic limitat la un anumit sector de activitate (industrie, agricultur ,
comer , servicii etc.);
- de ordin geografic localizat la un anumit spa iu regional sau interna ional;
- de ordin tehnic vizeaz acordarea de credite pe termen scurt, pe termen mijlociu sau
pe termen lung.
Din categoria b ncilor specializate men ion m:
1) b ncile de comer exterior care au atribu ii de servire prin decont ri i credite a
activit ilor de import i export, inclusiv pe seama rela iilor de corespondent cu
b nci str ine;
2) b ncile de investi ii care acord credite pe termen mijlociu i lung pentru extinderea
activit ilor productive i pentru achizi ionarea de utilaje i instala ii tehnologice;
dispunnd de fonduri proprii limitate i bazndu-se n mare m sur pe depunerile
la termen ale clientelei lor, b ncile de investi ii au ca func ie statutar i
intermedierea plas rii ac iunilor i obliga iunilor societ ilor comerciale finan ate;
3) institu iile de credit de ramur (industrie, agricultur , comer etc.) care ofer , de
regul , credite pe termen mijlociu i lung, sprijinind ac iunile de dezvoltare,
modernizare i retehnologizare a domeniilor economice respective;
4) sucursalele b ncilor str ine care intermediaz interesele financiare pe plan global i
faciliteaz transferul capitalurilor dintr-o ar n alta;
5) b ncile de depozit efectueaz opera iuni de creditare pe termen scurt, mediu i
lung a agen ilor economici din domeniile industrie i comer . Resursele de creditare
sunt constituite, n principal, pe seama depozitelor la vedere i la termen atrase
de la persoane juridice i fizice.
6) b ncile de economisire i creditare n domeniul locativ sunt institu ii de credit,
persoane juridice romne, specializate n finan area pe termen lung a domeniului
locativ, al c ror obiect principal de activitate const n economisirea i creditarea n
sistem colectiv pentru acest sector. Se constituie sub form de societ i pe ac iuni n
conformitate cu legisla ia aplicabil societ ilor comerciale i desf oar activit i n
limita autoriza iei acordate de BNR.
7) b ncile de credit ipotecar ca institu ii de credit specializate, al c ror obiect principal
de activitate l formeaz desf urarea cu titlu profesional a activit ilor de acordare
de credite ipotecare pentru investi ii imobiliare i atragerea de fonduri rambursabile
de la public prin emisiunea de obliga iuni ipotecare.

8) institu iile emitente de moned electronic au obiect de activitate limitat la emiterea

de moned electronic , prestarea de servicii financiare i nefinanciare strns legate
de asemenea emisiuni (administrarea de moned electronic , emiterea i
administrarea altor mijloace de plat , f r ca prin aceasta s se acorde credite sub
orice form ) i prestarea de servicii de stocare a informa iilor pe un suport
electronic n numele unor institu ii publice sau al altor entit i. Prin moned
electronic se n elege valoarea monetar reprezentnd o crean asupra emitentului
i care ndepline te cumulativ condi iile: este stocat pe un suport electronic; este
emis n schimbul primirii de fonduri cu o valoare cel pu in egal cu valoarea
monetar emis ; este acceptat ca mijloc de plat i de alte entit i dect emitentul.
Aceste institu ii de credit se constituie ca persoane juridice romne sub form de
societ i pe ac iuni n conformitate cu legisla ia comercial .
B) Cooperativele de credit sunt institu iile constituite ca asocia ii autonome de
persoane fizice unite voluntar n scopul ndeplinirii nevoilor i aspira iilor lor comune de
ordin economic, social i cultural, a c ror activitate se desf oar , cu prec dere, pe principiul
ntrajutor rii membrilor cooperatori. Ca asocia ii autonome, apolitice i neguvernamentale,
asemenea organiza ii, persoane juridice romne, se pot organiza i func iona doar sub forma
cooperativelor de credit i a casei centrale la care acestea sunt afiliate obligatoriu.
Activitatea n cadrul unei re ele cooperatiste se desf oar preponderent i cu prioritate
n interesul membrilor cooperatori, respectiv al organiza iilor cooperatiste de credit afiliate la
casa central . Organiza iile cooperatiste de credit, persoane juridice romne, se pot organiza i
func iona doar sub forma cooperativelor de credit i a casei centrale la care acestea sunt
afiliate.
Cooperativele de credit pot desf ura, n limita autoriza iei acordate, urm toarele
activit i [25, art. 340]:
a) atragere de depozite i de alte fonduri rambursabile;
b) acordare de credite, incluznd printre altele: credite de consum, credite ipotecare,
factoring cu sau f r regres, finan area tranzac iilor comerciale, inclusiv forfetare;
d) servicii de plat ;
e) emiterea si administrarea altor mijloace de plat , cum ar fi cecuri, cambii i bilete la
ordin;
f) emitere de garan ii i asumare de angajamente;
g) tranzac ionare n cont propriu i/sau pe contul clien ilor, n condi iile legii, cu:
1. valut ;
2. valori mobiliare i alte instrumente financiare transferabile;
h) servicii de consultan cu privire la structura capitalului, strategia de afaceri i alte
aspecte legate de afaceri comerciale, servicii legate de fuziuni i achizi ii i prestarea altor
servicii de consultan ;
i) custodie i administrare de instrumente financiare;
j) intermediere pe pia a interbancar ;
k) nchiriere de casete de siguran ;
l) emitere de moned electronic ;
m) orice alte activit i sau servicii, n m sura n care acestea se circumscriu domeniului
financiar, cu respectarea prevederilor legale speciale care reglementeaz respectivele
activit i, dac este cazul.

1.2. Re eaua bancar romneasc n perioada actual

Pentru agen ii economici constitui i n ntreprinderi private, societ i mixte, regii
autonome sau societ i na ionale, care i desf oar activitatea n contextul economiei
concuren iale, b ncile, concomitent cu efectuarea opera iunilor de decontare i de creditare,
au un rol de parteneri activi, orientndu- i clien ii spre problemele economice majore, sau
semnalndu-le, cnd este cazul, apari ia unor fenomene ce comport riscuri pentru gestiunea
lor.
Mecanismele economiei de pia ac ioneaz cu aceea i marj de risc i asupra agen ilor
bancari, dar n aceast situa ie, consecin ele pot fi mai mari, resim indu-se, direct sau indirect,
asupra ntregii clientele. De aceea se impune func ionarea independent a mai multor unit i
bancare, organizate pe domenii i dup criterii diferite, dar care s r spund unor deziderate
comune, i anume, asigurarea unei bune circula ii b ne ti i a unei eficiente activit i de
creditare bancar , care s promoveze concuren a i competen a.
Conform datelor publicate n 2010 i 2012, Registrul BNR avea urm toarea structur :
Institu ii de credit, institu ii de plat , institu ii financiare nebancare

I. INSTITU II DE CREDIT
PARTEA I - Institu ii de credit persoane juridice romne
Sec iunea I - B nci
Sec iunea a II-a - B nci de economisire i creditare n domeniul locativ
Sec iunea a III-a - B nci de credit ipotecar
Sec iunea a IV-a - Organiza ii cooperatiste de credit - Total, din care:
- Subsectiunea I - Case centrale
- Subsectiunea a II-a - Cooperative de credit
PARTEA II - Sucursalele institu iilor de credit persoane juridice str ine
Sec iunea I - Sucursale ale institu iilor de credit din state ter e
Sec iunea II - Sucursale ale institu iilor de credit din alte state membre

II. INSTITU II DE PLAT

III. INSTITUTII EMITENTE DE MONEDA ELECTRONICA
IV. INSTITU II FINANCIARE NEBANCARE
Registrul general - Partea I - Active - Total, din care:
- Credite de consum
- Credite ipotecare i/sau imobiliare
- Microcreditare
- Finan area tranzac iilor comerciale
- Factoring
- Leasing financiar
- Emitere de garan ii i asumare de angajamente, inclusiv garantarea
creditului
- Activit i multiple de creditare
Registrul special - Partea I - Active - Total, din care:
- Credite de consum
- Credite ipotecare i/sau imobiliare
- Leasing financiar
- Emitere de garan ii i asumare de angajamente, inclusiv garantarea
creditului
- Activit i multiple de creditare
Registrul de eviden - Partea I - Active - Total, din care:
- Case de ajutor reciproc
- Case de amanet

Num r
2010

Num r
2012

93
83
30
2
0
51
1
50
10
0
10

88
79
29
2
0
48
1
47
9
0
9

2
0
5.208
213
5
1
5
1
1
62

26
0
5.614
188
6
0
3
1
1
43

6
132
55
1
1
16

6
128
52
1
0
9

1
36
4.940
2.992
1.941

1
41
5.374
2895
2472

- Entit i f r scop patrimonial

V. ALTE INSTITU II DE CREDIT

VI. ALTE INSTITU II DE PLAT
VII. ALTE INSTITU II EMITENTE DE MONED

ELECTRONIC

199
28

237
114

22

Observa ii:
1. Alte institu ii de credit cuprind b ncile care au notificat BNR despre furnizarea de servicii n mod
direct pe teritoriul Romniei.
2. Alte institu ii de plat cuprind acele institu ii de plat care au notificat BNR despre furnizarea de
servicii de plat pe teritoriul Romniei.

Ini iativele legislative n domeniul institu iilor financiar-bancare, dup 1989 cuprind:
Legea nr. 33/1991 privind activitatea bancar din Romnia, publicat n
Monitorul oficial al Romniei nr. 70/1991, cu modific rile ulterioare, nlocuit
ulterior cu Legea bancar nr. 58/1998;
Legea bancar nr. 58/1998, republicat n Monitorul oficial al Romniei nr.
78/2005, cu modific rile i complet rile ulterioare, abrogat prin Ordonan a de
Urgen a Guvernului nr. 99/2006;
Ordonan a de Urgen a Guvernului nr. 99/2006 privind institu iile de credit i
adecvarea capitalului, publicat n Monitorul oficial al Romniei nr. 1027/2007,
cu modific rile i complet rile ulterioare;
Legea nr. 34/1991 privind Statutul B ncii Na ionale a Romniei, publicat n
Monitorul oficial al Romniei nr. 70/1991, nlocuit cu Legea nr. 101/1998;
Legea nr. 101/1998 privind Statutul B ncii Na ionale a Romniei, publicat n
Monitorul oficial al Romniei nr. 203/1998, cu modific rile i complet rile
ulterioare, nlocuit i aceasta prin Legea nr. 312/2004;
Legea nr. 312/2004 privind Statutul B ncii Na ionale a Romniei, publicat n
Monitorul oficial al Romniei nr. 582/2004, cu complet rile ulterioare;
Legea nr. 83/1998 privind procedura falimentului b ncilor, publicat n Monitorul
oficial al Romniei nr. 159/1998, cu modific rile i complet rile ulterioare,
nlocuit prin Ordonan a Guvernului nr. 10/2004;
Ordonan a Guvernului nr. 10/2004 privind procedura reorganiz rii judiciare i
a falimentului institu iilor de credit, publicat n Monitorul oficial al Romniei nr.
84/2004, cu modific rile i complet rile ulterioare;
Decretul-lege nr.67/1990 privind organizarea i func ionarea coopera iei de
consum i de credit, publicat n Monitorul oficial al Romniei nr. 23/1990,
abrogat prin Legea nr. 109/1996;
Legea nr.109/1996 privind organizarea i func ionarea coopera iei de consum i a
coopera iei de credit, publicat n Monitorul oficial al Romniei nr. 252/1996, cu
modific rile i complet rile ulterioare, abrogat succesiv prin:
Legea nr.1/2005 privind organizarea i func ionarea coopera iei, publicat n
Monitorul oficial al Romniei nr. 172/2005 care r mne norma de baz n
domeniul coopera iei (cu excep ia cooperativelor de credit); i
Ordonan a de Urgen a Guvernului nr. 97/2000 privind organiza iile
cooperatiste de credit, publicat n Monitorul oficial al Romniei nr.
330/2000, cu modific rile i complet rile ulterioare i abrogat la rndul ei
prin Ordonan a de Urgen a Guvernului nr. 99/2006 privind institu iile de
credit i adecvarea capitalului.

Aceste ini iative legislative au stat la baza reorganiz rii sistemului bancar din ara
noastr pe dou nivele, care delimiteaz atribu iile b ncii centrale i de emisiune de cele ale
societ ilor bancare.
La nivel superior se situeaz Banca Na ional a Romniei (B.N.R.), ca banc central
i de emisiune cu func ii principale [21, pp. 9-11] n domenii precum: emisiunea monetar ,
efectuarea de opera iuni cu societ ile bancare i cu alte institu ii de credit (reescontarea
efectelor de comer i a bonurilor de cas , acordarea de credite sub forma refinan rii,
stabilirea regimului rezervelor minime obligatorii), efectuarea de opera iuni cu Trezoreria
statului, realizarea de opera iuni cu aur i valute, reglementarea i controlul tranzac iilor
valutare pe teritoriul rii, efectuarea de opera iuni cu titluri de stat, .a.
La baza piramidei sistemului bancar se situeaz b ncile comerciale constituite sub
form de societ i pe ac iuni n conformitate cu legisla ia din domeniul bancar i cu
autoriza iile de func ionare eliberate de BNR. Societ ile bancare se nfiin eaz numai prin
subscriere i emisiune de ac iuni, care reprezint capitalul social ce se vars obligatoriu n
numerar, i i desf oar activitatea potrivit reglement rilor b ncii centrale. B ncile
comerciale ndeplinesc func iile: de mobilizare a activelor monetare disponibile n economie,
de utilizare a resurselor proprii i atrase prin distribuirea de credite c tre clientel , de
decontare ntre titularii de conturi etc.
n rndul societ ilor bancare reg sim fostele b nci de stat, care pe baz de hot rri de
guvern au fost transformate n b nci comerciale, la care se adaug alte unit i bancare,
persoane juridice romne (cu capital integral de stat, cu capital de stat i privat, cu capital
str in, cu capital mixt sau cu capital privat autohton).
Societ ile financiare nebancare reprezint entit ile, altele dect institu iile de credit,
ce desf oar activitate de creditare cu titlu profesional, n condi iile stabilite de lege. n acest
domeniu ini iativele legislative cuprind:
Legea nr.190/1999 privind creditul ipotecar pentru investi ii imobiliare, publicat
n Monitorul oficial al Romniei nr. 611/1999, cu modific rile i complet rile
ulterioare;
Ordonan a de Urgen a Guvernului nr. 200/2002 privind societ ile de credit
ipotecar, publicat n Monitorul oficial al Romniei nr. 956/2002, abrogat apoi
prin Legea nr. 93/2009;
Ordonan a Guvernului nr. 51/1997 privind opera iunile de leasing i societ ile
de leasing, republicat n Monitorul oficial al Romniei nr. 9/2000, cu modific rile
i complet rile ulterioare;
Ordonan a Guvernului nr. 40/2000 privind acreditarea agen iilor de credit n
vederea administr rii fondurilor pentru acordarea de microcredite, publicat n
Monitorul oficial al Romniei nr. 39/2000, cu modific rile i complet rile
ulterioare;
Legea nr. 541/2002 privind economisirea i creditarea n sistem colectiv pentru
domeniul locativ, publicat n Monitorul oficial al Romniei nr. 733/2002, cu
modific rile i complet rile ulterioare, abrogat prin O.U. nr. 99/2006;
Legea nr. 240/2005 privind societ ile de microfinan are, publicat n Monitorul
oficial al Romniei nr. 663/2005, abrogat prin Legea nr. 93/2009;
Legea nr. 93/2009 privind institu iile financiare nebancare, publicat n
Monitorul oficial al Romniei nr. 259/2009.
Societ ile financiare nebancare reprezint entit ile, altele dect institu iile de credit,
ce desf oar activitate de creditare cu titlu profesional, n condi iile stabilite de lege1.
1

***, Legea nr. 93/2009 privind institu iile financiare nebancare, art. 5, lit. c).

Institu iile financiare nebancare au obliga ia de a se constitui ca societ i comerciale pe

ac iuni, cu excep ia Caselor de Ajutor Reciproc.
Institu iile financiare nebancare pot desf ura urm toarele activit i de creditare2:
a) acordare de credite, incluznd, f r a se limita la: credite de consum, credite
ipotecare, credite imobiliare, microcredite, finan area tranzac iilor comerciale, opera iuni de
factoring, scontare, forfetare. De asemenea pot emite i administra carduri de credit pentru
clien i i pot desf ura activit i legate de procesarea tranzac iilor cu acestea, cu respectarea
reglement rilor n domeniu.
b) leasing financiar;
c) emitere de garan ii, asumare de angajamente de garantare, asumare de angajamente
de finan are;
d) acordare de credite cu primire de bunuri n gaj, respectiv amanetare prin case de
amanet;
e) acordare de credite c tre membrii asocia iilor f r scop patrimonial organizate pe
baza liberului consim mnt al salaria ilor/pensionarilor, n vederea sprijinirii prin
mprumuturi financiare a membrilor lor de c tre aceste entit i, organizate sub forma juridic
a caselor de ajutor reciproc;
f) alte forme de finan are de natura creditului.
Totodat Institu iile financiare nebancare pot desf ura:
activit i conexe i auxiliare legate de realizarea activit ilor de creditare sau de
func ionarea entit ii.
opera iuni n mandat i poate presta servicii de consultan , n m sura n care
activit ile avute n vedere se circumscriu activit ilor de creditare nscrise n obiectul
de activitate al institu iei financiare nebancare
opera iuni de schimb valutar aferente activit ilor permise, cu respectarea tuturor
condi iilor prev zute de reglement rile n materie.
Administrarea de fonduri publice acordate drept fonduri pentru microcredite de
agen iile guvernamentale;
activit ile prev zute de legisla ia special care le reglementeaz activitatea, precum
i activit ile auxiliare legate de realizarea acestora.
opera iuni nefinanciare n mandat sau de comision aferente activit ilor necesare
sus inerii func ion rii entit ilor din cadrul grupului.
n anul 2009 s-a reglementat i situa ia prestatorilor de servicii de plat prin
Ordonan a de Urgen a Guvernului nr. 113/2009 privind serviciile de plat , publicat n
Monitorul oficial al Romniei nr. 685/2009, aprobat cu modific ri prin Legea nr. 197/2010
pentru aprobarea Ordonan ei de urgen a Guvernului nr. 113/2009 privind serviciile de plat ,
publicat n Monitorul oficial al Romniei nr. 724/2010. Conform acestei norme, categoriile
de prestatori de servicii de plat cuprind:
institu iile de credit;
institu ii emitente de moned electronic ;
furnizori de servicii po tale giro care presteaz servicii de plat potrivit cadrului
legislativ na ional aplicabil;
institu ii de plat reprezentnd persoanele juridice autorizate n s presteze
servicii de plat pe teritoriul Uniunii Europene i al Spa iului Economic European;
Banca Central European i b ncile centrale na ionale, atunci cnd acestea nu
ac ioneaz n calitate de autorit i monetare sau n alt calitate ce implic exerci iul
autorit ii publice;
2

***, Legea nr. 93/2009 privind institu iile financiare nebancare, art. 14.

statele membre sau autorit ile lor regionale ori locale, atunci cnd acestea nu
ac ioneaz n calitatea lor de autorit i publice.
Conform art. 8 din O.U. nr. 113/2009, prin servicii de plat se n elege oricare dintre
urm toarele activit i:
a) servicii care permit depunerea de numerar ntr-un cont de pl i, precum i toate
opera iunile necesare pentru func ionarea contului de pl i;
b) servicii care permit retrageri de numerar dintr-un cont de pl i, precum i toate
opera iunile necesare pentru func ionarea contului de pl i;
c) efectuarea urm toarelor opera iuni de plat n cazul n care fondurile nu sunt
acoperite printr-o linie de credit: debit ri directe, inclusiv debit ri directe
singulare, opera iuni de plat printr-un card de plat sau un dispozitiv similar,
opera iuni de transfer-credit, inclusiv opera iuni cu ordine de plat programat ;
d) efectuarea urm toarelor opera iuni de plat n cazul n care fondurile sunt acoperite
printr-o linie de credit deschis pentru un utilizator al serviciilor de plat : debit ri
directe, inclusiv debit ri directe singulare, opera iuni de plat printr-un card de
plat sau un dispozitiv similar, opera iuni de transfer-credit, inclusiv ordine de
plat programat ;
e) emiterea i/sau acceptarea la plat a instrumentelor de plat ;
f) remiterea de bani;
g) efectuarea opera iunilor de plat n care consim mntul pl titorului pentru
realizarea unei opera iuni de plat este dat prin intermediul oric ror mijloace de
telecomunica ie, digitale sau informatice, i plata este efectuat c tre operatorul
sistemului sau re elei informatice ori de telecomunica ii care ac ioneaz exclusiv
ca intermediar ntre utilizatorul serviciilor de plat i furnizorul bunurilor i
serviciilor.

1.3. Serviciile i produsele bancare

Activit ile specifice b ncilor comerciale sunt generatoare de opera iuni bilan iere
(pasive i active) sau extrabilan iere, ntr-o gam larg i n continu diversificare. n practica
bancar din ultima perioad aceste opera iuni s-au divizat n:
- servicii bancare, care sunt solicitate de clien i b ncilor;
- produse bancare, oferite de c tre b nci clientelei lor.
n cadrul serviciilor bancare se includ:
- deschiderea de conturi bancare (de diferite tipuri) clientelei;
- eviden a opera iunilor n conturile curente ale titularilor, persoane juridice i fizice,
inclusiv operarea n aceste conturi pe baz de documente;
- opera iunile de cas constnd n primiri i eliber ri de sume n numerar;
- opera iunile legate de cecurile de decontare, de ordinele de plat , de dispozi iile de
ncasare sau de plat (viramente);
- opera iunile privind instrumentele de plat i de credit (cambia, biletul la ordin, cecul
etc.), n leg tur cu acceptarea, avalizarea, plata sau ncasarea acestora n contul
clien ilor, ori scontarea i eventual forfetarea acestor titluri de crean , n lei sau n
valut ;
- opera iunile referitoare la pl ile i ncas rile efectuate la intern i extern a
acreditivelor documentare, ordinelor de plat etc., n lei sau valut ;
- emiterea de scrisori de garan ie bancar i asumarea de angajamente pentru diferite
scopuri, .a.
Din categoria produselor bancare fac parte:

- acordarea de credite pe termen scurt (pn la un an) n contul curent al clien ilor,
credite garantate sau negarantate;
- acordarea de credite pe termen scurt i mijlociu (pn la cinci ani) garantate cu gaj
sau ipotec , pentru procurarea de materii prime, materiale, piese de schimb,
combustibili, ma ini, utilaje etc.
- acordarea de credite pe termen lung (de peste cinci ani) pentru achizi ionarea de
echipamente industriale, instala ii complexe, investi ii n construc ii etc.
- constituirea de depozite la vedere sau la termen pentru atragerea disponibilit ilor
b ne ti i a altor fonduri rambursabile de la clientel ;
- plasamente de titluri de valoare (obliga iuni) emise de stat, de organisme publice sau
de agen i economici, pentru procurarea de fonduri;
- transmiterea ordinelor de vnzare sau de cump rare a titlurilor la bursele de valori;
- nchirierea de casete i seifuri pentru depozitarea de valori materiale i documente n
condi ii de siguran ;
- activit i de consultan acordat clientelei n domeniile bancar, fiscal, juridic sau
pentru plasamente i investi ii ale fondurilor disponibile de care dispune aceasta;
- depuneri pe carnete sau librete de economii n diverse scopuri;
- eliberarea i remiterea de certificate de depozit pentru depuneri de sume de c tre
persoane fizice i juridice;
- gestiunea portofoliului de hrtii de valoare (ac iuni, obliga iuni, certificate de depozit,
titluri de stat etc.);
- efectuarea de opera iuni de schimb valutar i cu metale pre ioase;
- tranzac ionarea n nume propriu sau al clien ilor de valori mobiliare, alte instrumente
financiare transferabile, instrumente bazate pe cursul de schimb i rata dobnzii;
- emiterea i administrarea de mijloace de plat cum ar fi c r i de credit, cecuri de
c l torie i altele, inclusiv emiterea de moned electronic i efectuarea de decont ri
prin intermediul acestora;
- efectuarea de opera iuni de leasing financiar;
- dobndirea de participa ii la capitalul altor entit i;
- ncasarea taxelor i amenzilor de pl tit de diferite persoane unor institu ii sau chiar
statului;
- efectuarea de opera iuni de report i de pensiune cu titluri ale pie ei financiare etc.
Institu iile de credit pot desf ura i alte activit i, conform autoriza iei acordate de
BNR, dup cum urmeaz :
- opera iuni nefinanciare n mandat sau de comision, de regul n numele altor entit i
din cadrul grupului din care face parte institu ia de credit;
- opera iuni de administrare a patrimoniului constnd din bunuri mobile sau imobile
aflate n proprietatea acestora, dar neafectate desf ur rii activit ilor financiare;
- prestarea de servicii clientelei proprii care, de i nu sunt conexe activit ii
desf urate, reprezint o prelungire a opera iunilor bancare.
Opera iuni cu bunuri mobile sau imobile pot fi angajate de institu iile de credit numai
dac :
- sunt necesare desfa ur rii activit ilor pentru care institu ia a fost autorizat i n
m sura n care bunurile respective sunt necesare n acest scop;
- au ca obiect bunuri destinate perfec ion rii preg tirii profesionale a salaria ilor,
organiz rii unor spa ii de odihn i recreare sau asigur rii de locuin e pentru salaria i
i familiile acestora;
- au ca obiect bunuri dobndite n urma execut rii crean elor.
Institu iile de credit nu pot desf ura activit i cum ar fi gajarea propriilor ac iuni pentru
datoriile b ncilor, acordarea de credite garantate cu ac iuni, alte titluri de capital sau cu

obliga iuni emise de ns i institu ia de credit sau atragerea de depozite ori de alte fonduri
rambursabile, titluri sau alte valori, de la public, cnd institu ia de credit se afl n stare de
insolven .

1.4. Structura organizatoric

bancare

i opera ional

a societ ilor

Cadrul de administrare al unei institu ii de credit, procesele de identificare, administrare,

monitorizare i raportare a riscurilor i mecanismele de control intern ale acesteia se stabilesc
prin actele constitutive i reglement rile sale interne, n conformitate cu legisla ia aplicabil
societ ilor comerciale i cu respectarea dispozi iilor din legisla ia bancar .
Fiecare banc are personalitate juridic i i stabile te structurile care asigur procesul
de coordonare, conducere, decizie i control.
Analizat pe orizontal , structura organizatoric a unei b nci este influen at de politica
specific fiec reia i de ansamblul mijloacelor materiale i umane de care dispune. n raport
cu obiectivele propuse i urm rite de conducere, la nivelul unei b nci comerciale se disting:
- func iunea de conducere general , care realizeaz managementul b ncii i politica de
ansamblu a activit ii acesteia;
- func iunea comercial , care asigur cadrul normativ al rela iilor cu clientela;
- func iunea de execu ie, care urm re te finalizarea opera iilor generate de func iunea
comercial ;
- func iunea administrativ , care asigur buna realizare a tuturor celorlalte obiective.
Aceste func iuni determin organizarea b ncii pe patru direc ii distincte, astfel [21, pp.
17-19]:
A. Direc ia comercial se dezvolt , de regul , pe dou niveluri:
a direc ia comercial tradi ional , care asigur realizarea contractelor cu clientela
obi nuit (agen i economici sau persoane fizice);
b direc ia comercial specializat , care deserve te segmentul clientelei cu
particularit i din punct de vedere al normelor ce guverneaz activit ile dintre b nci i clien i,
sau din punct de vedere al modului efectiv de realizare a tranzac iilor.
n acest context putem deosebi trei structuri (compartimente, servicii) separate, i
anume:
- serviciul opera iilor interna ionale, prin care se realizeaz deservirea agen ilor
economici str ini;
- serviciul opera iilor bancare, care deserve te celelalte institu ii de credit aflate n
postura de clien i;
- serviciul opera iilor de personal, care este specializat n derularea rela iilor cu angaja ii
b ncii.
B. Direc ia financiar de pia
i afaceri are ca scop realizarea tranzac iilor cu titluri
de valoare i efecte comerciale att pe plan intern, ct i n rela iile interna ionale, astfel nct
se pot constitui urm toarele structuri operative:
- serviciul opera iilor financiare na ionale, prin care se deruleaz tranzac iile cu titluri i
efecte comerciale pe pia a intern de capital;
- serviciul opera iilor financiare interna ionale, care realizeaz tranzac iile cu titluri de
valoare pe pia a de capital interna ional ;
- serviciul de portofoliu, care gestioneaz titlurile de participare de inute de banc ;
- serviciul de comer exterior, care urm re te desf urarea creditelor externe.
C. Direc ia de execu ie are ca scop realizarea efectiv a opera iilor ini iate de primele
dou direc ii. De aceea, putem distinge urm toarele structuri:

- serviciul de execu ie na ional , care se ocup cu efectuarea tuturor opera iilor

financiare pe pia a romneasc de capital;
- serviciul de titluri, care asigur realizarea opera iilor cu titluri de valoare i efecte de
comer ;
- inspectoratul bancar, n sarcina c ruia se afl gestionarea garan iilor materiale i
controlul bonit ii clientelei;
- serviciul opera iilor cu str in tatea, prin intermediul c ruia se realizeaz tranzac iile
interna ionale.
D. Direc ia intenden are rolul de a asigura condi iile corespunz toare de func ionare
a direc iilor anterioare, i poate cuprinde ca structuri operative:
- serviciul financiar-contabil;
- serviciul de prelucrare a datelor;
- serviciul juridic i contencios;
- serviciul personal;
- serviciul administrativ.
Privit pe vertical , structura organizatoric a unei b nci comerciale ofer o
configura ie de tip re ea, cu urm toarele componente: centrala bancar , sucursalele, agen iile
i punctele de lucru.
Centrala bancar are n subordine toate verigile inferioare i nu are rela ii directe cu
clientela. Activitatea se desf oar pe direc ii, departamente, servicii, birouri, oficii
specializate, prin intermediul c rora se ndrum , analizeaz i controleaz opera iunile din
ntreaga re ea bancar proprie.
Sucursalele sunt unit i opera ionale, dependente din punct de vedere juridic de o
institu ie de credit sau de o institu ie financiar , ce efectueaz opera iuni n limita mandatului
dat de aceasta. Asemenea verigi organizatorice au autonomie operativ i de gestiune,
activitatea desf urndu-se pe departamente sau compartimente specializate.
Agen iile bancare sunt unit i f r personalitate juridic , au rol exclusiv operativ i
func ioneaz pe baza criteriului apropierii de clien i, derulnd, predominant, un volum mare
de opera iuni, dar de valori mai mici.
Punctele de lucru sunt tot unit i operative care activeaz n locuri cu afluen mare de
public (magazine, hoteluri).
Legisla ia specific institu iilor de credit introduce nc o verig intermediar filiala
ca structur financiar-bancar cu personalitate juridic , n care o societate mam de ine o
participa ie de capital ce i permite s exercite efectiv o influen dominant .
n vederea desf ur rii activit ilor specifice, n afara re elei de unit i din ar ,
institu iile de credit au i posibilitatea legal de a deschide unit i n str in tate i de a stabili
rela ii cu b nci corespondente din alte ri.
Managementul societ ilor bancare este asigurat, n cadrul fiec rei b nci, de [11, pp. 5354]:
- Adunarea general a ac ionarilor b ncii (la b ncile cu capital privat sau mixt);
- Consiliul de administra ie al b ncii;
- Comitetul de direc ie;
- Pre edinte i vicepre edin i;
- Comitetul de conducere (la sucursale i agen ii bancare);
- Comisia de cenzori (ca organ de control).
Fiecare banc , n func ie de activitatea desf urat i de gama de opera iuni efectuate,
i organizeaz propria structur func ional . Structura organizatoric este flexibil i difer
de la o unitate la alta, i se poate modifica n timp, chiar pentru aceea i banc , n func ie de
strategia adoptat , de natura i volumul activit ilor efectuate.