6.1.

Justificarea bugetului
1. Rndurile de mai jos NU se terg n totalitate. Datele completate n tabel cu rou sunt cu titlu de exemplu i pot fi terse.
2. Cmpurile albastru deschis NU se modific.
3. Pentru a introduce o nou cheltuial, dac este cazul, inserai un nou rnd la categoria corespunztoare i copiai formulele aferente coloanelor 8, 10 i 13.

Nr.
crt.

Activitate

Detalierea
categoriei de
cheltuieli1
2

Justificare2
4

Unitatea
Numr de Cost unitar
de
uniti
far TVA
msur
5

Cost total fr
TVA
8=6*7

TVA3
9

Buget total

Justificare calcul buget

eligibil atunci cnd este
diferit de bugetul total

10=8+9

11

1 A xx management
de proiect

salarii echipa de
proiect - responsabil
financiar

Atribuiile responsabilului financiar

sunt descrise n cadrul activitii.

lun/om

12.00

5,000.00 Lei

60,000.00 Lei

0.00 Lei

60,000.00 Lei La valoarea total s-a aplicat

un procent estimat de lucru
pe proiect n medie pe lun
de 50%.

2 A xx management
de proiect

salarii echipa de
proiect - responsabil
achiziii

Atribuiile responsabilului financiar

sunt descrise n cadrul activitii.

lun/om

5.00

7,000.00 Lei

35,000.00 Lei

0.00 Lei

35,000.00 Lei La valoarea total s-a aplicat

un procent estimat de lucru
pe proiect n medie pe lun
de 70%.

Buget eligibil
solicitat fr TVA

TVA eligibil
solicitat

12=8 modificat n 13=9 modificat n

funcie de col.11 funcie de col.11
30,000.00 Lei
0.00 Lei

Buget eligibil
total solicitat

Cost neeligibil

Explicaii aferente costurilor

neeligibile4

14=12+13

15=10-14

16

Document
justificativ
anexat
17

30,000.00 Lei

30,000.00 Lei Costurile neeligibile reprezint

diferena fa de procentul de lucru
mediu estimat de 50%

Stat de plat
luna xx

10,500.00 Lei Costurile neeligibile reprezint

diferena fa de procentul de lucru
mediu estimat de 70%

Stat de plat
luna xx

24,500.00 Lei

0.00 Lei

24,500.00 Lei

3 A xx
cazare personal
- ....................... beneficiar - deplasare
...........
intern

3 persoane din cadrul beneficiarului

nopi
se vor deplasa n misiuni de verificare cazare
n afara Bucuretiului. Sunt estimate 5
misiuni a cte 2 zile.

30.00

250.00 Lei

7,500.00 Lei

675.00 Lei

8,175.00 Lei Nu este cazul

7,500.00 Lei

675.00 Lei

8,175.00 Lei

0.00 Lei Nu este cazul

Prospectare net
- oferta ....

4 A xx
diurn personal
- ....................... beneficiar - deplasare
...........
intern

3 persoane din cadrul beneficiarului

zile
se vor deplasa n misiuni de verificare deplasare
n afara Bucuretiului. Sunt estimate 5
misiuni a cte 2 zile.

45.00

16.00 Lei

720.00 Lei

0.00 Lei

720.00 Lei Nu este cazul

720.00 Lei

0.00 Lei

720.00 Lei

0.00 Lei Nu este cazul

Conform
legislaiei

5 A xx
transport personal
- ....................... beneficiar - deplasare
...........
intern

3 persoane din cadrul beneficiarului

deplasri
se vor deplasa n misiuni de verificare dus-ntors
n afara Bucuretiului. Sunt estimate 5
misiuni.

5.00

1,000.00 Lei

5,000.00 Lei

1,200.00 Lei

6,200.00 Lei Nu este cazul

5,000.00 Lei

1,200.00 Lei

6,200.00 Lei

0.00 Lei Nu este cazul

Cost mediu
estimat
astfel .....

6 A xx
salarii aferente
- ....................... personalului
...........
responsabil de
coordonarea,
gestionarea i
controlul FESI6

Conform lunii xx, costul salariilor

personalului responsabil de
coordonarea, gestionarea i controlul
FESI este de 50.000 lei. La acesta se
adaug urmtoarele contribuii:
- CAS 21,5%
- CASS
- omaj
- Accidente.
Costul calculat este de .....La acesta
se adaug o marj de 5% pentru
modificri n situaia personalului
(rentoarceri din suspendri,
promovri etc.)

36.00 63,787.50 Lei

2,296,350.00 Lei

0.00 Lei

2,000,000.00 Lei

0.00 Lei

2,000,000.00 Lei

cost
salarii/lun

2,296,350.00 Lei Bugetul total s-a diminuat cu:

- valoarea concediilor
medicale (xx pe lun,
multiplicat cu 36 luni i marja
de 5%)
- valoarea costurilor
neeligibile date de aplicarea
procentului de lucru privind
FESI la nivel individual
conform situaiei anexate

296,350.00 Lei Cheltuielile neeligibile provin din

costuri aferente concediilor medicale,
precum i contravalorii reprezentnd
alte atribuii dect FESI conform
situaiei anexate.

0.00 Lei

0.00 Lei

0.00 Lei

0.00 Lei

8
9

0.00 Lei
0.00 Lei

0.00 Lei
0.00 Lei

0.00 Lei
0.00 Lei

0.00 Lei
0.00 Lei

CHELTUIELI DE PERSONAL

0
###

1,875.00 Lei

###

###

Stat de plat
luna xx
Situaie privind
claculul valorii
eligibile dac
personalul are
i alte atribuii
dect FESI

0
1,875.00 Lei 2,069,595.00 Lei 336,850.00 Lei

1A 1
consultan
- .......................
...........

Pentru realizarea activitii este

onorariu/zi
necesar contractarea de servicii
specializate n evaluarea de proiecte.
Se estimeaz un necesar de 150 de
zile pentru experi seniori

150.00

1,500.00 Lei

225,000.00 Lei

54,000.00 Lei

279,000.00 Lei Nu este cazul

225,000.00 Lei

54,000.00 Lei

279,000.00 Lei

0.00 Lei Nu este cazul

Ofert contract
de servicii
nr........ similar

2 A xx
consultan
- .......................
...........

Pentru realizarea activitii este

onorariu/zi
necesar contractarea de servicii
specializate n evaluarea de proiecte.
Se estimeaz un necesar de 300 de
zile pentru experi juniori

300.00

700.00 Lei

210,000.00 Lei

50,400.00 Lei

260,400.00 Lei Nu este cazul

210,000.00 Lei

50,400.00 Lei

260,400.00 Lei

0.00 Lei Nu este cazul

Ofert contract
de servicii
nr........ similar

3 A xx
elaborare studiu de
- ....................... fezabilitate
...........

Se estimeaz un necesar de 100 de

onorariu/zi
zile pentru experi seniori. Plata se va
face pe livrabil i nu n funcie de
7
zilele prestate.

100.00

1,300.00 Lei

130,000.00 Lei

31,200.00 Lei

161,200.00 Lei Nu este cazul

130,000.00 Lei

31,200.00 Lei

161,200.00 Lei

0.00 Lei Nu este cazul

Ofert primit
la solicitare

4
5

0.00 Lei
0.00 Lei

0.00 Lei
0.00 Lei

0.00 Lei
0.00 Lei

0.00 Lei
0.00 Lei

0.00 Lei

0.00 Lei

0.00 Lei

0.00 Lei

CHELTUIELI CU SERVICII
1 A xx
calculatoare
- .......................
...........

F-13/PO-DGAT-06 (ed.I/rev.0)

Sunt necesare 30 calculatoare pentru buci

funcionarea Organismului
Intermediar Energie.

565,000.00 Lei 135,600.00 Lei

30.00

4,000.00 Lei

120,000.00 Lei

28,800.00 Lei

700,600.00 Lei
148,800.00 Lei La valoarea total s-a aplicat
un procent estimat aferent
gestionrii FESI la nivelul OI
Energie n medie de 80%.

565,000.00 Lei

135,600.00 Lei

700,600.00 Lei

96,000.00 Lei

23,040.00 Lei

119,040.00 Lei

0.00 Lei
29,760.00 Lei Costurile neeligibile reprezint
diferena fa de procentul estimat
aferent atribuiilor FESI de 80%.

Prospectare net
- oferta ....

Nr.
crt.

Activitate

Detalierea
categoriei de
cheltuieli1

Justificare2

Unitatea
Numr de Cost unitar
de
uniti
far TVA
msur
5

Cost total fr
TVA

8=6*7

2
3
4

CHELTUIELI CU ACHIZIIA DE ACTIVE FIXE, OBIECTE DE INVENTAR, FURNITURI DE BIROU,

MATERIALE CONSUMABILE
1 A xx
Asigurarea cheltuielilor Se estimeaz asigurarea cheltuielilor
- ....................... cu energie electric
cu energie electric pentru 20 luni
...........

nr. luni

20.00

Buget total

Justificare calcul buget

eligibil atunci cnd este
diferit de bugetul total

10=8+9

11

TVA eligibil
solicitat

Buget eligibil
total solicitat

Cost neeligibil

Explicaii aferente costurilor

neeligibile4

Document
justificativ
anexat

14=12+13

15=10-14

16

17

12=8 modificat n 13=9 modificat n

funcie de col.11 funcie de col.11

0.00 Lei

0.00 Lei
0.00 Lei

0.00 Lei
0.00 Lei

0.00 Lei

0.00 Lei

0.00 Lei

0.00 Lei

29,760.00 Lei

148,800.00 Lei

8,210.50 Lei

42,420.90 Lei La valoarea total s-a aplicat

un procent estimat aferent
gestionrii FESI de 90%

0.00 Lei
0.00 Lei

34,210.40 Lei

96,000.00 Lei

23,040.00 Lei

119,040.00 Lei

30,789.36 Lei

7,389.45 Lei

38,178.81 Lei

0.00 Lei
0.00 Lei

0.00 Lei

CHELTUIELI GENERALE DE ADMINISTRAIE

Buget eligibil
solicitat fr TVA

0.00 Lei
0.00 Lei

34,210.40 Lei

0.00 Lei
0.00 Lei

0.00 Lei

8,210.50 Lei

4,242.09 Lei Costurile neeligibile reprezint

diferena fa de procentul estimat
aferent atribuiilor FESI de 90%.

42,420.90 Lei

30,789.36 Lei

7,389.45 Lei

0.00 Lei

0.00 Lei

38,178.81 Lei

4,242.09 Lei

0.00 Lei

0.00 Lei

0.00 Lei

0.00 Lei

0.00 Lei
0.00 Lei

0.00 Lei
0.00 Lei

0.00 Lei
0.00 Lei

0.00 Lei
0.00 Lei

0.00 Lei

0.00 Lei

0.00 Lei

0.00 Lei

0.00 Lei

0.00 Lei

0.00 Lei

0.00 Lei

0.00 Lei

0.00 Lei

0.00 Lei

1 A xx
- .......................
...........
2
3

0.00 Lei

0.00 Lei

0.00 Lei

0.00 Lei

0.00 Lei
0.00 Lei

0.00 Lei
0.00 Lei

0.00 Lei
0.00 Lei

0.00 Lei
0.00 Lei

0.00 Lei

0.00 Lei

0.00 Lei

0.00 Lei

0.00 Lei

0.00 Lei

ALTE CATEGORII DE CHELTUIELI5

0.00 Lei

TOTAL
VERIFICARE SUME

0.00 Lei

0.00 Lei

### 174,485.50 Lei

OK

OK

0.00 Lei

###
OK

###
OK

0.00 Lei

Prospectare net
- oferta ....

0.00 Lei
0.00 Lei

1 A xx
- .......................
...........
2
3

CHELTUIELI CU AMORTIZAREA

120,000.00 Lei 28,800.00 Lei

1,710.52 Lei

2
3

TVA3

167,904.45 Lei 2,927,413.81 Lei 370,852.09 Lei

OK

OK

OK

Se va face n funcie de categoria de cheltuieli, conform Anexei 5 La Ghidul Solicitantului - Lista orientativ a cheltuielilor eligibile
Informaiile furnizate n coloana 4 trebuie s conin justificarea cheltuielii pentru realizarea activitii, precum i detalii privind modul de estimare suficiente pentru a permite evaluatorului s verifice corectitudinea estimrilor i corelarea acestora cu activitile.

Valoarea total a TVA se va estima n cadrul bugetului astfel:

- ca i cost eligibil care va fi inclus n bugetul eligibil solicitat (coloana 9 si 10) - TVA nerecuperabil aferent cheltuielilor eligibile, n funcie de categoria de cheltuieli
- ca i cost neeligibil care se va regsi n coloana 12 - TVA recuperabil i TVA aferent cheltuielilor neeligibile.
3

Informaiile furnizate n coloanele 12 i 14 trebuie s fie suficiente pentru a permite evaluatorului s verifice c bugetul eligibil solicitat este estimat corect.

n cadrul acestei seciuni se vor introduce i cheltuieli care sunt neeligibile conform Ghidului Solicitantului dar care sunt indispensabile implementrii proiectului.

Acest exemplu este destinat numai proiectelor depuse n cadrul aciunii 3.1.2 pentru rambursarea cheltuielilor salariale aferente personalului responsabil de coordonarea, gestionarea i controlul FESI.
n cazul n care activitatea respectiv se preteaz a fi implementat printr-un contract de servici cu plata pe livrabil, dac se opteaz pentru aceast variant, v rugm s specificai conform exemplului. n lipsa acestor precizri, implementarea contractului de servicii va trebui realizat pe baz de timesheet-uri.

F-13/PO-DGAT-06 (ed.I/rev.0)

6.2. Bugetul pe categorii de cheltuieli

Nr.
crt.
0

Categorie de cheltuieli*
1
1 Cheltuieli de personal
2 Cheltuieli cu servicii
3 Cheltuieli cu achiziia de active fixe, obiecte
de inventar, furnituri de birou, materiale
consumabile
4 Cheltuieli generale de administratie
5 Cheltuieli cu amortizarea
6 Alte categorii de cheltuieli
TOTAL
Verificare sume

Cost total fr
TVA

TVA

Buget total cu
TVA

Buget eligibil
solicitat

Cost
neeligibil

2
2,404,570.00 Lei
565,000.00 Lei
120,000.00 Lei

3
4=2+3
5
6=4-5
1,875.00 Lei 2,406,445.00 Lei 2,069,595.00 Lei 336,850.00 Lei
135,600.00 Lei 700,600.00 Lei 700,600.00 Lei
0.00 Lei
28,800.00 Lei 148,800.00 Lei 119,040.00 Lei 29,760.00 Lei

34,210.40 Lei
0.00 Lei
0.00 Lei

8,210.50 Lei
42,420.90 Lei
38,178.81 Lei
4,242.09 Lei
0.00 Lei
0.00 Lei
0.00 Lei
0.00 Lei
0.00 Lei
0.00 Lei
0.00 Lei
0.00 Lei
174,485.50 Lei ,298,265.90 Lei ,927,413.81 Lei 70,852.09 Lei

,123,780.40 Lei

OK

OK

OK

OK

OK

6.3. Bugetul pe surse de finanare i categorie de intervenie

Nr.
crt.

SURSE DE FINANARE

Valoarea total a proiectului

Valoarea neeligibil a proiectului

Valoarea eligibil a proiectului

Asisten financiar nerambursabil

solicitat

4.1

pentru regiunea mai dezvoltat (5,76%)

4.2

pentru regiunea mai puin dezvoltat

(94,24%)

Contribuia naional*

5.1

Contribuie proprie

5.1.1

pentru regiunea mai dezvoltat (5,76%)

5.1.2

pentru regiunea mai puin dezvoltat

(94,24%)

5.2

Contribuie solicitat de la bugetul de stat

5.2.1

pentru regiunea mai dezvoltat (5,76%)

5.2.2

pentru regiunea mai puin dezvoltat

(94,24%)

VALOARE
3,298,265.90
370,852.09
2,927,413.81
2,488,301.74
143,326.18
2,344,975.56
439,112.07

Verificare procent contribuie

OK

58,548.28
3,372.38
55,175.90
380,563.79
21,920.47
358,643.32

* Contribuia naional este de 15% din valoarea eligibil prevzut la pct.3.

n cazul solicitanilor instituii publice, aceast contribuie trebuie asigurat de ctre
acetia i va fi calculat de ctre solicitant la pct.5.1.
n cazul solicitanilor care nu sunt instituii publice, aceast contribuie este asigurat
de ctre AM POAT, cu excepia cazurilor n care solicitantul este o asociaie care este
nfiinat i funcioneaz n temeiul OG nr.26/2000 cu privire la asociaii i fundaii, cu
modificrile i completrile ulterioare. n cazul n care contribuia este asigurat n
ntregime de AM POAT, valoarea acesteia reprezentnd 15% din valoarea eligibil a
proiectului va fi inclus de ctre solicitant la pct. 5.2.
n cazul n care solicitantul trebuie s asigure 2%, va include contravaloarea acestui
procent la pct.5.1 i restul contribuiei de 13% din valoarea eligibil a proiectului, l va
include la pct. 5.2.

F-13/PO-DGAT-06 (ed.I/rev.0)