NTRODUCERE

n rezultatul obinerii independenei la nceputul deceniului nou al secolului XX,

Republica Moldova ntr-o perioad relativ scurt de timp, de trecere general de la lungul regim
totalitar la o societate democratic, a obinut succese remarcabile n viaa intern i pe arena
internaional.
Astfel, Republica Moldova printre primele state din cadrul fostei URSS a fost primit n
Uniunea Vamal Mondial (1995), actualmente realizndu-se procedura de ncadrare a Moldovei
n Organizaia Mondial a Comerului. n contextul nominalizat Republica Moldova deine
primatul nu numai fa de majoritatea rilor din cadrul CSI, dar i fa de unele din rile
Europei Centrale i de Est.
n aceast perioad de timp n ar au avut loc multiple transformri democratice, s-a
creat o societate nou, bazat pe principiile democratice ale statului de drept. Paralel au nceput
s apar noi forme de cooperare, tinznd la formarea noilor relaii sociale, economice i de pia.
Astfel, angajamentele internaionale ale Republicii Moldova, aderarea rii noastre la
acte internaionale de mare nsemntate, transformrile radicale din societate genereaz profunde
implicaii asupra reglementrii vamale.
Organele supreme de stat au nceput s atrag o atenie deosebit stabilirii noilor
principii ale statalitii Moldovei, elabornd n acest scop noi reglementri care se sprigin pe
nite repere valorice calitativ noi, pe principiile democratice ale statului de drept nou format. De
ctre Parlamentul Republicii Moldova au fost elaborate noi codificri de legi, care au concentrat
cele mai profunde cerine sub aspect legal, moral, social i politic al unei societi determinate.
Din irul acestora pot fi nominalizate: Legea Privind frontiera de stat a Republicii Moldova
(mai 1994), Legea Privind ocrotirea monumentelor (iunie 1993), Legea Privind circulaia
substanelor narcotice i psihotrope i a precursorilor (iunie 1999), Codul vamal al Republicii
Moldova (iulie 2000) etc., fapt care ne dovedete despre grija manifestat de organul suprem
legislativ al statului fa de ntrirea frontierii de stat unul din principiile de baz fr de care
un stat nou format n-ar putea exista i funciona.
Manifestnd interes fa de ntrirea frontierii de stat, legislatorul paralel a adoptat un ir
de legi ce urmresc obiectivul de a consolida baza economic a statului nou aprut, precum i un

ir de modificri i completri n legislaie care au ca scop ocrotirea i dezvoltarea relaiilor

sociale pe baza noilor principii democratice. Tinznd s ocroteasc n primul rnd potenialull
economic al statului, legislatorul a introdus un numr imens de modificri i reglementri n
legislaia vamal, majoritatea dintre care se refer la compartimentul ce poart un caracter
economic i de control. Aceste modificri i reglementri exercit o influien din ce n ce mai
eficient asupra activitii adecvate a organelor vamale.
Astfel, activitatea Departamentului Vamal al Republicii Moldova n perioada anului
2002 s-a caracterizat prin aprofundarea implementrii legislaiei vamale i fiscale, sporirea
calitii exercitrii funciilor, direcionarea intensiv la majorarea veniturilor n buget,
contracararea contraveniilor vamale, reducerea contrabandei i contribuirea sporirii securitii
economice a rii. Pe parcursul a 12 luni ale anului 2002 Republica Moldova a susinut relaii
comerciale cu circa 100 de state. Operaiunile de import-export, efectuate pe parcursul perioadei
de gestiune au atins nivelul de 24947,1 milioane lei sau 1833,6 mln dolari SUA, depind indicii
perioadei similare a anului precedent respectiv cu 5687,9 mln la (30%) i 337,9 mln. dolari
(23%).
Inspectarea economico-vamal este o parte component a funciilor instituiilor vamale
i a aparatului central al Departamentului Vamal, care completeaz controlul vamal, contribuie la
respectarea legislaiei vamale, la perceperea plailor vamale. n perioada ianuarie-decembrie
2002 au fost efectuate 513 inspectri ai agenilor economici. Au fost depistate mrfuri
nedeclarate n sum de 56630,0 mii lei, n rezultatul creia au fost aplicate amenzi n sum de
12758,2 mii lei. Efectul economic al acestor controale const nu numai n sumele ncasate
suplimentar. n ele se ntrevede i o msur preventiv de influen asupra agenilor economici,
crendu-se climatul psihologic respectiv nct orice nclcare a legislaiei vamale s fie depistat
i sancionat.
Drept baz metodologic a analizei reglementrii juridice a controlului vamal i valutar
n lucrarea noastr au servit abordrile savanilor rui i romni, care studiind problemele
teoretice fundamentale din domeniu, i-au expus prerile i poziiile sale pe care practica
organelor vamale le-a confirmat sau nu n timp i spaiu.
Baza empiric a investigaiei au constituit-o: Codul vamal al Republicii Moldova, actele
legislative i alte acte juridice normative cu privire la reglementarea controlului vamal i valutar,
acordurile bilaterale ncheiate de ctre Republica Moldova cu alte state referitor la colaborarea n
domeniul vamal.

Asupra structurii lucrrii au influienat caracterul juridico-vamal i practico-tiinific de

interpretare a temei supuse analizei, actualitatea temei, scopurile i sarcinile studiului, precum i
cercul de probleme abordate.
Iniiind analiza instituiei reglementrii juridice a controlului vamal i valutar, ne-am
propus scopul de a scoate la iveal diversele aspecte a acestei activiti. Pentru a o concretiza, neam strduit s redm tendinele, legitatea, structura i particularitile activitii nominalizate.
Am urmrit, de asemenea, scopul de a specifica ntregul spectru de modaliti a realizrii
controlului vamal i valutar, de a caracteriza realizarea n practic a controlului vamal i valutar.
Scopul lucrrii a determinat n deplin msur sarcinile concrete ale studiului, care
constau n urmtoarele:
-a scoate la iveal, n msur posibil, diversele lacune existente n legislaia vamal
referitor la realizarea controlului vamal i valutar;
-a completa lipsurile n normele vamale n ceea ce ine de domeniul nominalizat;
-a supune analizei diferite iretlicuri ntreprinse la hotarele Republicii Moldova n
scopul trecerii ilicite fr obstacole peste frontiera vamal a diferitelor mrfuri i a valutei.

CAPITOLUL I

REGLEMENTAREA JURIDIC A CONTROLULUI VAMAL

1. Noiunea controlului vamal. Formele i modalitile realizrii acestuia.

Raporturile juridice care apar n legtur cu realizarea controlului vamal sunt
reglementate de ctre Capitolul V din Codul vamal al Republicii Moldova.
Controlul vamal constituie un cumul de msuri, realizate de ctre organele vamale a
Republicii Moldova n scopul asigurrii respectrii legislaiei vamale i a altei legislaii (inclusiv
a tratatelor internaionale), a crei ndeplinire urmeaz a fi supravegheat de ctre organele
vamale a Republicii Moldova1.
Controlul vamal constituie un mijloc de realizare a politicii vamale a statului. Scopul
principal al acestuia ine de depistarea corespunderii operaiunilor sau aciunilor vamale
legislaiei din domeniu, de verificarea respectrii din partea persoanelor fizice i juridice, care
particip la activitatea vamal, a regulilor i procedurilor vamale2.
Este necesar de a meniona c n activitatea organelor vamale un rol important l joac
realizarea funciilor, care asugur ndeplinirea sarcinilor, nemijlocit legate de controlul vamal. La
aceste funcii, conform legislaiei vamale, se refer urmtoarele:
-asigurarea respectrii legislaiei, a crei ndeplinire este pus n sarcina organelor
vamale;
-asigurarea securitii economice a statului;
-exercitarea controlului vamal asupra valorilor valutare, n limitele competenei;
-perceperea taxelor i plilor vamale;
-asigurarea respectrii ordinii n privina deplasrii mrfurilor i mijloacelor de transport
peste frontiera vamal a Republicii Moldova;

-asigurarea utilizrii eficiente a regimurilor vamale n cazul deplasrii bunurilor

materiale i a mijloacelor de transport peste frontiera vamal3.
Nectnd la faptul c n Codul vamal al Republicii Moldova nu sunt formulate expres
sarcinile organelor vamale, totui, n baza funciilor sus-indicate, putem afirma c ele in de
controlul respectrii legislaiei vamale i a altei legislaii, verificarea ndeplinirii creia este
plasat asupra organelor vamale.
Controlul vamal, n dependen de obiectul su, poate fi clasificat n control vamal al
mrfurilor i n control vamal al mijloacelor de transport.
n dependen de direcia deplasrii mrfurilor supuse controlului putem delimita
controlul de mrfuri importate, exportate i de tranzit. Cu luarea n consideraie a
particularitilor eseniale a mrfurilor supuse controlului vamal putem constata existena
controlului vamal al bagajului de mn, precum i al bagajului nsoit sau nensoit.
Controlul vamal al mijloacelor de transport este determinat n dependen de categoria
mijlocului de transport, ca de exemplu, controlul navelor maritime, fluviale, aeriene, a
transportului auto i a transportului pe calea ferat4.
Caracterul participrii organelor vamale din diferite ri la realizarea controlului vamal
ne permite a depista urmtoarele forme a acestuia:
-control vamal unilateral (realizat de ctre organele vamale a unui sibgur stat);
-control vamal bilateral (realizat separat de ctre organele vamale a dou state);
-control vamal comun (realizat concomitent de ctre organele vamale a dou state).
Este necesar de a meniona c controlul vamal poate fi unic i repetat, n dependen de
faptul de cte ori sunt deplasate peste frontiera vamal 5 mrfurile i mijloacele de transport ntr-o
anumit perioad de timp.
Controlul vamal este recunoscut unic n cazul n care frontiera vamal este trecut o
singur direcie i controlul este realizat o singur dat. Sub control vamal repetat sunt plasate
mrfurile i mijloacele de transport, care ntr-o perioad de timp relativ scurt sunt deplasate de
cteva ori peste frontiera vamal.

n conformitate cu Art. 184 din Codul vamal al Republicii Moldova, controlul vamal
poate fi realizat n urmtoarele forme:
-verificarea documentelor i informaiilor prezentate n scopuri vamale;
-controlul vamal (controlul mrfurilor i mijloacelor de transport, controlul corporal ca
o form excepional de control vamal);
-evidena mrfurilor i mijloacelor de transport;
-interogarea verbal a persoanelor fizice i a persoanelor cu funcii de rspundere;
-verificarea sistemului de eviden i a drilor de seam;
-controlul depozitelor provizorii, depozitelor vamale, depozitelor vamale libere, zonelor
libere, magazinelor duty free, altor teritorii i spaii unde se pot afla mrfuri i mijloace de
transport supuse controlului vamal sau unde se pot desfura activiti supuse supravegherii
vamale.
n dependen de forma realizrii, controlul vamal poate lua una din urmtoarele forme:
-controlul documentelor prezentate n scopuri vamale cu privire la mrfuri i mijloacele
de transport;
-cercetarea mrfurilor i mijloacelor de transport;
-controlul mrfurilor i mijloacelor de transport.
Prima form a controlului vamal este una una documentar, iar ce de-a doua i a treia
este atribuit controlului de facto.
n organizarea controlului vamal este necesar de a indica specificul metodelor acestuia,
care este determinat prin cumulul procedeilor i mijloacelor de realizare. n dependen de
aceasta putem delimita urmtoarele metode a controlului:
-controlul vamal obinuit n timpul sosirii sau a mijloacelor de transport n punctul
vamal;
-controlul vamal realizat n timpul circulaiei mijloacelor de transport;

-controlul vamal continuu, cu utilizarea tuturor modalitilor prevzute de legislaia

vamal, cu excepia cazurilor de exonerare de unele forme de control vamal;
-controlul vamal selectiv, care const n utilizarea anumitor forme de control.
Mai mult ca att, n anumite cazuri stabilite de ctre legislaia vamal (Art. 185, p. 2 din
Codul vamal al Republicii Moldova) n procesul efecturii controlului vamal pot fi aplicate
careva metode specifice de control, ca de exemplu, utilizarea mijloacelor tehnice sau a
dispozitivelor chimice. Folosirea mijloacelor tehnice sau a dispozitivelor chimice contribuie la
simplificarea procedurii controlului vamal, la reducerea timpului controlului vamal i perfectrii
vamale i, de asemenea, are o importan avansat n lupta cu fenomenul contrabandei. n
privina utilizrii mujloacelor i dispozitivelor nominalizate sunt introduse careva interdicii
atunci cnd ele prezint pericol pentru sntatea i viaa oamenilor, cnd pun n pericol plantele
sau animalele i cnd pot cauza prejudicii mrfurilor i mijloacelor de transport.
n activitatea practic a organelor vamale toate tipurile, formele i metodele controlului
vamal se afl ntr-o strns corelaie.
Un principiu important al realizrii controlului vamal n conformitate cu diferitele
sisteme statale l constituie formarea n relaiile interstatale a anumitor cutume juridice
internaionale, la temelia creia s fie plasat practica aplicrii ntr-o perioad lung de timp a
reglementrilor naionale analogice dup coninut.
Codul vamal al Republicii Moldova conine enumerarea formelor n care poate fi
realizat controlul vamal. Aceast enumerare nu este exaustiv i poate fi completat prin alte
forme, precum ar fi: observarea, investigarea, analizarea, elaborarea pronosticurilor etc.
Realizarea formelor de facto i documentare a controlului vamal are drept scop de a
stabili legalitatea deplasrii peste frontiera vamal a mrfurilor i a mijloacelor de transport,
depistarea cazurilor de contraband i a altor abateri de la reglementrile vamale. Lund n
consideraie faptul c formele sus-indicate a controlului vamal sunt diferite dup caracter, volum
i importan, n cele ce urmeaz vom efectua o caracterizare minuioas a acestora.
Este necesar de a meniona c toate varietile controlului vamal se afl n corelaie i
urmresc obiectivul stabilirii legalitii deplasrii peste frontiera vamal a mrfurilor i a
mijloacelor de transport.

Verificarea documentelor ce se refer la mrfuri i la mijloacele de transport.

Verificarea documentelor const n studierea acestora din punctul de vedere a stabilirii
corespunderii ntre regulile vamale i plenitudinea perfectrii. De regul, verificarea
documentelor este premergtoare cercetrii sau controlului vamal a mrfurilor sau a mijloacelor
de transport, ns sunt i cazuri cnd controlul vamal ine doar de investigarea documentelor (aa,
de exemplu, n cazul deplasrii peste frontiera vamal a Republicii Moldova a persoanelor a
cror bagaj nu este supus controlului, controlul vamal a acestora se limiteaz doar la cercetarea
documentelor care ofer anumite privilegii n privina trecerii frontierii).
Dup destinaia sa documentele necesare prezentrii n scopuri vamale pot fi atribuite la
urmtoarele grupuri:
-documente de transport;
-documente comerciale;
-documente vamale.
La documentele de transport se refer documentele n baza crora mrfurile sunt
deplasate peste frontiera vamal cu transportul auto, de cale ferat, aerian, naval etc. scrisoare
de trsur, conosament etc.
La documentele comerciale sunt atribuite: contractele, specificaiile, documentele de
ambalare, ntocnite de ctre furnizori etc.
n categoria documentelor vamale sunt incluse documentele eliberate i autentificate n
ordinea stabilit de lege de ctre factorii de decizie a organelor vamale. La ele , de obicei, sunt
atribuite: declaraiile vamale, documentele de livrare, adeverinele de admitere a mijloacelor de
transport pentru transportarea mrfurilor sub sigiliile sau plombele vamale, licenele i atestatele
de calificare, eliberate de ctre organele vamale.
Persoanele care deplaseaz mrfuri sau mijloace de transport peste frontiera vamal a
Republicii Moldova sau care efectuiaz o activitate supravegheat de ctre organele vamale,
urmeaz s prezinte acestora din urm documentele i informaiile necesare pentru efectuarea
controlului vamal. Aceast prevedere este reflectat n Art. 187, p.1 a Codului vamal al
Republicii Moldova. Mai mult ca att, lista documentelor i informaiilor, procedura lor de
prezentare sunt stabilite de Departamentul vamal n conformitate cu legislaia din domeniu.

Grupurile nominalizate de documente au atribuie direct la realizarea controlului vamal

n privina mrfurilor i mijloacelor de transport i urmeaz a fi verificate minuios de ctre
colaboratorii organelor vamale pn la luarea deciziilor n privina utilizrii bunurilor n
conformitate cu regimul vamal solicitat.
O form specific a controlului vamal o constituie controlul activitii economicofinanciare, reglementat de ctre Art. 191 din Codul vamal al Republicii Moldova. Controlul
nominalizat se efectueaz n cazurile n care exist temeiuri de a se considera c legislaia
Republicii Moldova sau acordurile internaionale la care aceasta este parte nu sunt respectate sau
sunt respectate numai parial. Esena acestui control ine de verificarea activitii economicofinanciare a persoanelor caare trec mrfuri i mijloace de transport peste frontiera vamal, a
brokerilor vamali i a persoanelor care desfoar activiti aflate sub supraveghere vamal.
n procesul efecturii controlului sus-indicat, colaboratorul vamal are urmtoarele
drepturi:
-s cear prezentarea gratuit a documentelor (inclusiv a celor bancare) i a
informaiilor referitoare la activitatea economic extern sau la alte activiti care au tangenie cu
activitatea vamal i cu atribuiile organelor vamale;
-s primeasc de la persoane cu funcii de rspundere i de la ali colaboratori
certificate, lmuriri orale i scrise;
-s sigileze ncperile;
-s ridice, conform procedurii stabilite de Departamentul Vamal, actele dac acestea
urmeaz a fi verificate n alte locuri.
Conform Art. 191, p. 4 toate informaiile obinute n procesul controlului sunt
confideniale i pot fi utilizate doar n scopuri vamale.
Cercetarea vamal. Sub cercetare vamal se subnelege aciunea persoanelor cu
funcii de rspundere sau a organelor vamale orientat spre verificarea aspectului exterior a
mijloacelor de transport sau a mrfurilor transportate fr a deschide ncperile de plasare a
mrfurilor sau ambalajele n scopul stabilirii legalitii deplasrii lor peste frontiera vamal6.
Cercetarea vamal este determinat de Art. 190 a Codului vamal al Republicii Moldova,
cpnform cruia mijloacele de transport, ncperile i alte spaii n care se afl sau se pot afla

mrfuri i mijloace de transport supuse controlului vamal, spaiile unde se desfoar activiti
aflate sub supraveghere vamal, precum i mrfurile i mijloacele de transport care se afl sub
supraveghere vamal pot fi identificate de organul vamal.
Prin identificare urmeaz a se nelege amplasarea plombelor, sigiliilor, amplasarea
marcrii din cifre sau litere, aplicarea tampililor, luarea probelor grafice i a modelelor,
descrierea mrfurilor i a mijloacelor de transport, ntocmirea desenelor, ntocmirea fotografiilor
i a ilustraiilor, precum i utilizarea altor mijloace de identificare. Mijloacele de identificare pot
fi modificate sau distruse numai de ctre sau numai cu permisiunea organelor vamale, cu
excepia cazurilor cnd exist pericolul perisabilitii naturale sau al deteriorrii ca rezultat al
unei fore majore. n aa cazuri organul vamal este pus la curent, pe ct de repede este posibil, n
privina modificrii sau distrugerii mijloacelor de identificare, fiind prezentate i probele care
argumenteaz necesitatea aciunilor ntreprinse.
Conform Art. 185, p. 1 din Codul vamal al R. Moldova, cercetarea vamal se refer i la
verificarea depozitelor provizorii, depozitelor vamale, depozitelor vamale libere, zonelor libere,
megezinelor duty free, altor teritorii i spaii unde se pot afla mrfuri i mijloace de transport
supuse controlului vamal sau unde se pot desfura activiti supuse supravegherii vamale.
Controlul vamal. Controlul vamal constituie o aciune administrativ ce const n
verificarea de facto a mrfurilor i a mijloacelor de transport n scopul stabilirii legalitii
deplasrii acestora peste frontiera vamal, precum i pentru prentmpinarea scoaterii din ar sau
introducerii n ar a obiectelor interzise. Controlul vamal ine de verificarea mijloacelor de
transport, mrfurilor, coletelor potale, bagajului, i valutei deplasate peste frontiera vamal de
ctre persoanele fizice7.
n cazul comparrii cercetrii vamale i a controlului vamal pot fi depistate att multiple
particulariti comune, ct i careva deosebiri eseniale.
Drept particulariti similare pot fi considerate, n primul rnd, caracterul administrativ
al aciunilor nominalizate i svrirea acestora de ctre organul vamal. Mai este necesar de a
meniona c aciunile n cauz sunt nfptuite n privina unora i acelorai obiecte, la ele
referindu-se mrfurile i mijloacele de transport. O particularitate comun o constituie i
coincidena scopului cercetrii vamale cu a controlului vamal, acesta innd de stabilirea
legalitii deplasrii anumitor obiecte peste frontiera vamal.

Delimitarea ntre cercetarea vamal i controlul vamal urmeaz a fi realizat n

dependen de mijloacele i modalitile realizrii lor. n acest sens cercetarea constituie o
verificare a mrfurilor, mijloacelor de transport i a ncperilor unde acestea se afl fr
descoperirea (deschiderea) lor i fr afectarea integritii obiectelor, iar n timpul controlului
vamal sunt aplicate alte aciuni.
Controlul vamal este nfptuit prin intermediul deschiderii locurilor de depozitare,
mijloacelor de transport, ambalajelor, prin stabilirea denumirii i calitii mrfurilor, prin calcul,
precum i prin verificarea anumitor pri a mijloacelor de transport i corpului omenesc n scopul
depistrii ascunziurilor n care pot fi ascunse anumite obiecte.
Pentru atingerea obiectivelor controlului vamal sunt utilizate un ir de mijloace tehnice
i diverse procedeie, precum palparea, strpungerea, demontarea pieselor i agregatelor
constructive, afectarea parial sau total a obiectului etc.
Efectuarea controlului vamal poate fi realizat n urmtoarele modaliti:
-controlul de identificare, care este efectuat ntr-o form simplificat n scopul stabilirii
corespunderii de facto a mrfurilor calitii i cantitii indicate de ctre declarant (identificarea
exterioar);
-controlul cu numrarea parial sau total a obiectelor deplasate peste frontiera vamal;
-controlul cu determinarea caracteristicilor mrfurilor n baza lurii de probe grafice i a
modelelor;
-controlul orientat spre depistarea ascunziurilor i a obiectelor de contraband.
n legtur cu subiectul nominalizat este necesar de a meniona c mai exist o form
excepoional a controlului vamal, precum controlul corporal. n Art. 194 a Codului vamal al R.
Moldova sunt undicate premizele efecturii acestei forme de control. La ele se refer:
-prezena permisiunii efului organului vamal sau a adjunctului acestuia;
-existena temeiurilor destule pentru a presupune c persoana care trece frontiera vamal
sau care se afl n zona de control vamal ori n zona de tranzit din aeroportul internaional are
asupra sa i nu le prezint mrfuri ce constituie obiectul contraveniilor sau infraciunilor

prevzute de legislaia Republicii Moldova sau de acordurile internaionale la care aceasta este
parte.
Controlul corporal este efectuat de un colaborator vamal de sexul persoanei supuse
controlului corporal, n prezena a doi martori-asisteni de acelai sex cu primii. Controlul
corporal se efectueaz ntr-o ncpere izolat n condiii sanitare. Accesul n aceste ncperi al
persoanelor care nu particip la efectuarea controlului corporal i urmrirea controlului sunt
interzise.
Referitor la efectuarea controlului corporal se ntocmete un proces-verbal de forma
stabilit de Departamentul Vamal al Republicii Moldova8.
Efectund o generalizare la cele expuse pn acum n privina esenei i formelor
controlului vamal putem meniona c cercetarea vamal este premergtoare controlului vamal
propriu-zis, fiind o etap n cadrul creia sunt verificate documentele i sunt soluionate
ntrebrile n privina utilitii i a formei concrete de efectuare a controlului vamal.
Principalele obiective urmrite de controlul vamal in de stabilirea legalitii deplasrii
peste frontiera vamal a mrfurilor i mijloacelor de transport, de depistarea obiectelor interzise
pentru import, export sau a celor a cror deplasare peste frontiera vamal este admis numai cu
respectarea anumitor prevederi i de descoperirea mrfurilor i a mijloacelor de transport trecute
peste frontier n lipsa documentelor necesare.
Legislaia vamal prevede posibilitatea exonerrii de unele forme a controlului vamal.
Aa, nu este supus controlului vamal bagajul personal al Preedintelui Republicii Moldova i al
membrilor lui de familie care l nsoesc. De asemenea, sunt exonerate de control vamal navele
militare strine (maritime, aeriene), precum i tehnica militar. Exonerarea de unele forme de
control vamal prevzut de acordurile internaionale se efectueaz dup ratificarea acestora de
ctre Parlamentul Republicii Moldova9.
Interogarea verbal a persoanelor fizice i a persoanelor cu funcie de rspundere
ca form a controlului vamal este caracteristic pentru verificarea bagajelor persoanelor care se
deplaseaz peste frontiera vamal n scopul depistrii obiectelor interzise pentru import sau
export.
Verificarea sistemului de eviden i a drilor de seam. Drept exemplu a unei aa
forme de control vamal poate servi verificarea de ctre organul vamal a mrfurilor pstrate n

depozitele provizorii. La cererea persoanelor cu funcii de rspundere a organului vamal,

posesorul depozitului trebuie s prezinte n scris informaii n privina bunurilor materiale
pstrate la depozit pentru perioada de timp solicitat. Darea de seam este ntocmit dup o
form stabilit, fiind prezentat ntr-un termen anumit de la data naintrii cererii.
n conformitate cu legislaia vamal a Republicii Moldova controlul vamal poate fi
efectuat i n alte forme, ca de exemplu observarea, investigarea, analiza etc.
Organele vamale ale Republicii Moldova au dreptul de a folosi n timpul controlului
vamal orice forme a acestuia dac ele sunt necesare pentru a asigura respectarea legislaiei
vamale a Republicii Moldova i a acordurilor internaionale a cror ndeplinire este pus n
supravegherea organelor vamale. Organele vamale sunt n drept n caz de necesitate s utilizeze
toate formele de control vamal prevzute n legislaia vamal.

2. Principiile organizrii controlului vamal.

Iniiind studierea principiilor de organizare a controlului vamal este necesar, mai nti,
de a examina ntrebarea n privina persoanelor care particip la procesul prezentrii mrfurilor i
a mijloacelor de transport perfectrii vamale i controlului vamal.
Prin persoane care particip la procesul nominalizat se subneleg ntreprinderile,
instituiile, organizaiile, alte persoane juridice, precum i persoanele fizice. Persoanele care
deplaseaz mrfuri peste frontiera vamal sunt proprietarii sau posesorii acestor bunuri, avnd
dreptul de a svri n privina obiectelor supuse controlului vamal anumite aciuni din propriul
nume.
Printre principiile deplasrii mrfurilor i a mijloacelor de transport peste frontiera
vamal, reflectate n legislaia vamal, este ntrit i dreptul persoanelor de a introduce n ar
bunuri i mijloace de transport. n acelai timp se conine i prevederea c nimeni nu poate fi
limitat n acest drept sau lipsit de el, cu excepia cazurilor prevzute de lege10.
Din cele spuse reiese c dreptul de a deplasa bunuri peste frontiera vamal l au cetenii
R. Moldova, persoanele fr cetenie, cetenii strini (persoanele fizice), precum i
ntreprinderile i antreprenorii din ar (subiecii activitii de antreprenoriat persoanele juridice

i persoanele care practic antreprenoriatul fr a constitui persoane juridice). n aa fel, conform

momentelor sus-indicate reiese c persoanele care care prezint mrfurile i mijloacele de
transport perfectrii vamale i controlului vamal sunt persoane care le deplaseaz peste frontiera
vamal, adic subiecii activitii de antreprenoriat i persoanele fizice.
Conform Art. 173 din Codul vamal al Republicii Moldova persoanele care deplaseaz
mrfuri i mijloace de transport peste frontiera vamal pot figura n calitate de declarani, adic
persoane ce trec bunurile peste frontier, i ca brokeri vamali, care declar i prezint mrfurile
i mijloacele de transport spre perfectare vamal i control vamal din propriul nume. Drept
declarant este considerat persoana care declar i prezint mrfurile i mijloacele de transport,
care ntocmete i depune declaraie vamal n nume propriu sau persoana n al crei nume este
ntocmit declaraia vamal de ctre brokerul vamal sau intermediar11.
Relaiile dintre brokerul vamal i persoana care deplaseaz mrfuri i mijloace de
transport peste frontiera vamal a R. Moldova sunt fundamentate pe un contract care urmeaz a
fi autentificat notarial. Brokerul vamal are dreptul din propriul nume s ndeplineasc orice
operaiuni n privina perfectrii vamale i s ndeplineasc orice alte funcii de intermediere n
domeniul vamal din contul i din nsrcinarea persoanei reprezentate.
Obligaiunile declarantului i a brokerului vamal n timpul efecturii aciunilor de
perfectare i control vamal in de:
-declararea mrfurilor i mijloacelor de transport conform procedurii stabilite de
legislaia din domeniu;
-prezentarea, la cererea organului vamal, a mrfurilot i mijloacelor de transport
declarate;
-prezentarea organului vamal a documentelor i informaiilor suplimentare necesare
vmuirii;
-achitarea taxelor de import sau export;
-acordarea asistenei organului vamal n efectuarea operaiunilor de vmuire, inclusiv
prin efectuarea operaiunilor de ncrcare-descrcare i a altor operaiuni.
n timpul controlului vamal, declaranii au dreptul, pn la prezentarea declaraiei
vamale, de a efectua sub supravegherea vamal examinarea, msurarea, cntrirea mrfurilor i

mijloacelor de transport, precum i s preleveze, cu permisiunea organului vamal, probe i

mostre.
Printre persoanele care particip la prezentarea mrfurilor i mijloacelor de transport
spre perfectarea vamal i control vamal, n afar de declarant i brokerul vamal, un loc deosebit
l ocup transportatorul vamal. Conform legislaiei vamale, transportator vamal este considerat
persoana juridic care deine licen pentru activitatea nominalizat eliberat de Departamentul
Vamal12.
Legislaia vamal a Republicii Moldova determin locurile i timpul trecerii mrfurilor
i al mijloacelor de transport peste frontiera vamal, locul i timpul vmuirii i al controlului
vamal, precum i durata aflrii bunurilor sub control vamal. Aa, de exemplu, conform Art. 131
al Codului vamal al R. Moldova, operaiunile de deplasare a mrfurilor se efectueaz n locurile
stabilite din zonele de activitate ale organului vamal n care se gsete expeditorul sau
destinatarul mrfurilor sau subdiviziunile lor i n orele de program ale organului vamal, conform
procedurii stabilite de Departamentul Vamal. n aceast norm, de asemenea, se mai prevede c
la solicitarea persoanei, trecerea poate fi efectuat, cu acordul organului vamal, n alte locuri i n
ore extraprogram, din contul persoanei.
Deoarece deplasarea mrfurilor i a mijloacelor de transport peste frontiera vamal se
efectueaz n conformitate cu regimul vamal al acestora, care poate fi ales de ctre declarant sau
brokerul vamal, apoi o parte component a vmuirii o constituie procedura declarrii mrfurilor
i mijloacelor de transport organului vamal.
Operaiunile de vmuire a mrfurilor, conform reglementrii sus-nominalizate, se
efectueaz n zonele de activitate ale organului vamal n care se gsete expeditorul sau
destinatarul mrfurilor sau subdiviziunile lor i n orele de program ale organului vamal. La
solicitarea persoanei cointeresate, vmuirea poate fi efectuat, cu acordul organului vamal, n
alte locuri i n ore extraprogram, din contul persoanei.
Drept locuri de prezentare a mrfurilor i mijloacelor de transport organului vamal cu
scopul declarrii sau pstrrii pn la punerea n circulaie sau pn la plasarea ntr-un anumit
regim vamal sunt depozitele provizorii.
Plasarea mrfurilor i a mijloacelor de transport la depozitele provizorii este atribuit
aciunilor care premerg vmuirii. Declararea bunurilor materiale i aplicarea fa de ele a unui
regim vamal urmresc obiectivul facilitrii procedurii de vmuire, prevenirii introducerii sau

scoaterii din ar a mrfurilor i mijloacelor de transport prohibite, identificrii obiectelor n

scopuri vamale. Mrfurile i mijloacele de transport obin statutul de bunuri depozitate
provizoriu n mod automat din momentul prezentrii ctre organul vamal.
Mrfurile i mijloacele de transport de la momentul prezentrii organului vamal i pn
la punerea n circulaie sau la plasarea ntr-un anumit regim vamal se afl n depozitare
provizorie sub control vamal. ns, este necesar de a meniona c sub control vamal se afl nu
numai mrfurile i mijloacele de transport care au fost plasate la depozitele provizorii. Aa, n
conformitate cu Art. 197 al Codului vamal al Republicii Moldova, la introducerea mrfurilor i a
mijloacelor de transport pe teritoriul vamal, controlul vamal ncepe n momentul trecerii
frontierei vamale, iar la scoaterea mrfurilor i mijloacelor de transport de pe teritoriul vamal,
controlul vamal ncepe n momentul primirii declaraiei vamale.
Controlul vamal se ncheie n momentul punerii n circulaie a mrfurilor i mijloacelor
de transport. Prin punerea n circulaie trebuie de neles oferirea de ctre organul vamal dup
finisarea vmuirii a bunurilor materiale n dispoziia deplin a persoanei.
n aa fel, n cazul introducerii bunurilor, controlul ncepe n punctele de trecere de la
frontiera vamal, desemnate de ctre organul vamal n privina deplasrii mrfurilor i a
mijloacelor de transport i se ncheie dup finisarea vmuirii i transmiterea bunurilor n
administrarea deplin a persoanei13.
Referitor la scoaterea mrfurilor i a mijloacelor de transport, apoi ele se afl sub
control vamal din momentul primirii declaraiei vamale de ctre organul vamal pn la trecerea
de facto a frontierei vamale n punctele de control. n alte cazuri, att mijloacele de transport i
mrfurile introduse, ct i cele scoase se afl sub control vamal pn la punerea la dispoziia
deplin a persoanelor corespunztoare.
n afar de locurile de trecere a frontierei i a vmuirii n localitatea unde se afl
persoana care trece bunuri peste frontier, controlul vamal poate fi efectuat i n locul aflrii
declarantului sau a unei alte persoane care are o legtur direct sau indirect cu mrfurile i
mijloacele de transport deplasate peste frontiera vamal.
Controlul vamal poate fi efectuat n orice moment n cazul n care exist temeiuri de a
se considera c au fost nclcate prevederile legislaiei R. Moldova sau a acordurilor
internaionale la care aceasta este parte. n cazul sus-menionat organele vamale au dreptul de a
verifica existena mrfurilor i a mijloacelor de transport, de a efectua cercetarea repetat a

acestora, de a reverifica datele indicate n declaraia vamal, de a controla documentaia ce se

refer la efectuarea operaiilor comerciale cu mrfurile i mijloacele de transport deplasate peste
frontiera vamal.
n sfera organizrii controlului vamal intr i soluionarea ntrebrilor ce se refer la
crearea i funcionarea zonelor de control vamal.
Conform Art. 186 al Codului vamal al R. Moldova din 20 iulie 2000, n scopul
efecturii controlului vamal sunt create zone de control vamal, adic teritorii nvecinate cu
frontiera vamal n locul trecerii acesteia, n locul aflrii depozitelor vamale i depozitelor
vamale libere, magazinelor duty free i a altor locuri de vmuire i control.
Cu luarea n consideraie a regimului acestor zone, persoanelor cu funcii de rspundere
a organelor vamale li se atribuie careva mputerniciri suplimentare. Aa, desfurarea activitii
de producie, activitii comerciale i de alt natur, trecerea mrfurilor i mijloacelor de
transport, persoanelor, inclusiv a factorilor de decizie din autoritile publice, peste frontiera
acestor zone i n perimetrul lor sunt posibile numai cu autorizaia organului vamal i sub
supraveghere vamal. Accesul n zona de control vamal este permis numai cu ntiinarea
prealabil a organului vamal.
Noiuni generale cu privire la ordinea de efectuare a controlului vamal. Oferirea
mrfurilor i a mijloacelor de transport controlului vamal se exprim n ntiinarea organului
vamal despre parvenirea acestora pe teritoriul vamal al R. Moldova i deplasarea lor n locul
vmuirii (n cazul scoateii bunurilor) sau n locul vmuirii i n punctul de trecere peste frontiera
vamal (n caz de scoatere a mijloacelor de transport i a mrfurilor din ar).
n locul n care se iniiaz sau se finiseaz controlul vamal bunurile deplasate peste
frontier urmeaz a fi prezentate, iar documentele ce se refer la acestea trebuie nmnate
organului vamal14. Mrfurile i mijloacele de transport care au ajuns la locul destinaiei n orele
extraprogram a organului vamal, urmeaz a fi plasate n zonele de control vamal, create n
perimetrul frontierei vamale, n locurile vmuirii, n locul aflrii organelor vamale, precum i n
alte locuri desemnate de ctre Departamentul Vamal al R. Moldova n scopul efecturii
controlului vamal.
ntiinarea organului vamal despre ntroducerea mrfurilor i a mijloacelor de transport
pe teritoriul vamal sau despre scoaterea lor din acest teritoriu i respectiv, prezentarea acestora

controlului vamal constituie obligaiunea transportatorului. Prezentarea mrfurilor i a

mijloacelor de transport vmuirii constituie obligaiunea declarantului sau a brokerului vamal.
n cazul scoaterii mrfurilor i a mijloacelor de transport din R. Moldova este admis
ntiinarea organului vamal de ctre persoana care deplaseaz bunurile peste frontiera vamal,
adic din partea declarantului.
Dup naintarea ntiinrii n privina ntroducerii n ar sau scoaterii din ar a
mrfurilor i mijloacelor de transport, transportatorul este obligat s aduc mrfurile, mijloacele
de transport i documentele asupra acestora n locul determinat de ctre organul vamal fr
careva modificri a ambalajului sau a strii bunurilor, cu excepia uzurii lor normale i a
perisabilitii naturale aferente transportrii i pstrrii n condiii bune., fr a le utiliza n alte
scopuri.
Aducerea mrfurilor, a mijloacelor de transport i a documentelor ce se refer la acestea
trebuie realizt de ctre transportator n termenele stabilite de organul vamal pentru fiecare caz
n parte. Termenele de transportare sunt determinate cu luarea n consideraie a rutei i reieind
din capacitile mijloacelor de transport.
Dup prezentarea mrfurilor i a mijloacelor de transport n locul indicat de ctre
organul vamal, lsarea acestora fr supraveghere, schimbarea locului de staionare, descrcarea
i transportarea mrfurilor, schimbarea locului iniial de plasare a mrfurilor, debarcarea
pasagerilor, deschiderea ambalajului i alte operaiuni pot fi efectuate numai cu permisiunea
organului vamal.
La cererea organului vamal, persoana care trece mrfuri peste frontiera vamal,
transportatorul, deintorul depozitului, ali titulari de drepturi asupra mrfurilor i mijloacelor de
transport sunt obligate s efectueze transportul, cntrirea, alte operaiuni de determinare a
cantitii mrfurilor, ncrcarea, descrcarea, transbordarea, reparaia ambalajului deteriorat,
ambalarea, reambalarea, deschiderea ambalajului sau a altor spaii unde se pot afla mrfuri i
mijloace de transport supuse vmuirii15.
Organul vamal este n drept s antreneze specialiti din organele de drept i de control,
din diferite uniti economice, indiferent de tipul de proprietate i forma de organizare juridic,
precum i experi, la efectuarea controlului vamal.

Cererea organului vamal de a antrena specialiti i experi la efectuarea controlului

vamal este executorie pentru conductorii de autoriti publice, de uniti economice n care
activeaz specialistul sau expertul solicitat16.
Mijloacele de transport, ncperile i alte spaii n care se afl sau se pot afla mrfuri i
mijloace de transport supuse controlului vamal, spaiile unde se desfoar activiti aflate sub
supraveghere vamal, precum i mrfurile i mijloacele de transport care se afl sub
supraveghere vamal pot fi identificate de ctre organul vamal.
Identificarea se efectueaz prin aplicarea de plombe, sigilii, stampile, marcaje, semne de
identificare, prin prelevarea de probe i mostre, prin descrierea mrfurilor i mijloacelor de
transport, prin desenarea planului, fotografiere, utilizarea documentelor de nsoire a mrfurilor
i altor acte, prin alte mijloace de identificare.
Mijloacele de identificare pot fi nimicite sau schimbate numai de organul vamal sau cu
autorizaia lui17.
Etapele controlului vamal a mrfurilor i mijloacelor de transport. n cazurile n
care mrfurile sau mijloacele de transport introduse n ar pentru vmuire urmeaz a fi
transmise organelor vamale de la locul de aflare a destinatarilor bunurilor sau cnd obiectele
scoase din ar dup finisarea vmuirii urmeaz a fi expediate organelor vamale din punctele de
trecere de la frontier, controlul vamal se realizeaz n cteva etape.
Prima etap ine de ntiinarea organului vamal de destinaie (n caz de import) sau a
organului vamal de expediere (n cazul exportului) despre intenia de a deplasa mrfuri sau
mijloace de transport peste frontiera vamal. ntiinarea nominalizat se exprim n prezentarea
unei obligaiuni-garanii a expeditorului (beneficiarului) mrfii n privina achitrii taxelor
vamale18.
Cea de a doua etap se caracterizeaz prin faptul c, n cazul introducerii n ar,
prezentarea mrfurilor, mijloacelor de transport i a documentelor se exprim prin ntiinarea
organului vamal de expediie despre sosirea bunurilor n vama de destinaie.
Etapa a treea se refer la deplasarea mrfurilor, mijloacelor de transport i a
documentelor de la vama de expediie pna la vama de destinaie n conformitate cu procedura
tranzitului vamal intern i cu ntocmirea unui document de control a furnizrii.

Destinaia depozitului provizoriu. Mrfurile i mijloacele de transport, din momentul

prezentrii lor ctre organul vamal i pn la punerea n circulaie sau la plasare ntr-un anumit
regim vamal, se afl n depozitare provizorie sub supraveghere vamal.
n aeroporturi, porturi maritime i fluviale deschise pentru legturi internaionale, la
depozitele i staiile de cale ferat care realizeaz primirea, ncrcarea, descrcarea mrfurilor
deplasate peste frontiera vamal, n punctele de trecere peste frontiera vamal a R. Moldova
prezena depozitelor provizorii este obligatorie.
Depozitarea provizorie a mrfurilor i mijloacelor de transport ine de ntiinarea
organului vamal n privina sosirii bunurilor, de naintare a documentelor de identificare a
mrfurilor i a mijloacelor de transport, de ntocmire a unei declaraii succinte n aceast
privin. Declaraia succint urmeaz a fi ntocmit, cu unele excepii, de ctre transportator.
Procedurile sus-nominalizate sunt examinate n calitate de operaiuni prealabile,
premergtoare vmuirii fundamentale i plasrii mrfurilor i mijloacelor de transport sub un
anumit regim vamal. Aplicarea acestor operaiuni n procesul efecturii controlului vamal este
orientat spre inadmisibilitatea scoaterii din ar sau a introducerii n R. Moldova a mrfurilor i
mijloacelor de transport prohibite, spre identificarea bunurilor i facilitarea procesului de
vmuire.

1.3. Particularitile efecturii controlului vamal n privina anumitor categorii de mrfuri

i de transport.

Vmuirea poate dispune de anumite particulariti n dependen de tipul mrfurilor,

ara de provenien i n baza tipului de transport care deplaseaz bunurile materiale peste
frontiera vamal. n privina anumitor mrfuri este prevzut efectuarea, de rnd cu controlul
vamal, i a altor categorii de control, precum cel veterinar, fitosanitar etc. Vmuirea acestor
mrfuri poate fi finisat doar dup efectuarea controalelor corespunztoare i prezentarea ctre
organele vamale a documentelor ce permit deplasarea mrfurilor peste frontiera vamal.
Condiii suplimentare n privina introducerii n ar sunt stabilite pentru mrfurile care
urmeaz a fi supuse certificrii obligatorii.

n lipsa certificatului, mrfurile care urmeaz a fi supuse certificrii obligatorii nu pot fi

puse n libera circulaie i urmeaz a fi plasate la depozitele provizorii. Timpul depozitrii
provizorii este stabilit de ctre organul vamal. Pe durata acestei perioade este necesar de a obine
certificat n privina mrfurilor din partea organelor corespunztoare. De obicei, mrfurile se pot
afla n depozitui provizoriu cel mult dou luni19.
Controlul vamal privind mijloacele de transport rutier i Convenia T.I.R. La
transportul mrfurilor pe calea rutier, transportatorul este obligat s prezinte unitii vamale, la
intrarea sau ieirea din ar a autovehiculului, urmtoarele documente:
-certificatul de nmatriculare a mijlocului de transport;
-documentele nsoitoare ale mrfii.
Felurile n care se efectueaz controlul vamal al mijloacelor de transport al mrfurilor
pe cale rutier sunt urmtoarele:
-controlul exterior al autovehiculului;
-controlul interior al autovehiculului.
Regula este c organele vamale efectueaz mai nti un control exterior i numai n
anumite situaii se efectueaz i un control interior al autovehiculului i al mrfurilor.
Astfel, la transportul mrfurilor pe cale rutier, organele vamale controleaz exteriorul
autovehiculului, cabina acestuia i, dup caz, agregatul frigorific.
Controlul interior al autovehiculului i controlul mrfurilor se dispune de unitatea
vamal atunci cnd:
-la controlul exterior al autovehiculului se constat sigilii lips;
-sigiliile aplicate la expediere au fost violate;
-compartimentul n care se afl mrfurile a fost afectat.
ntotdeauna, la mijloacele de transport rutiere, fr ncrctur, se efectueaz i
controlul interior al compartimentului pentru mrfuri.

Organele vamale consemneaz rezultatul controlului ntr-un proces verbal de constatare,

care se semneaz de declarantul vamal i de transportator.
Atunci cnd nu sunt condiii corespunztoare de control vamal, la intrarea n ar a
autovehiculelor, organele vamale pot dispune efectuarea controlului vamal la una din unitile
vamale din interiorul rii.
n aceste cazuri, autovehiculele se tranziteaz sub sigiliu vamal sau se dirijeaz cu
nsoitor vamal, la cel mai apropiat birou vamal din interiorul rii, pe direcia de destinaie a
autovehiculului, unde exist condiii de control vamal.
Cheltuielile de transport i manipulare a mrfurilor i cele de deplasare a organelor
vamale sunt n sarcina transportatorului.
Un rol important n reglementarea relaiilor vamale care apar n timpul controlului
mrfurilor transportate pe cale rutier l are Convenia T.I.R. Conform Conveniei nominalizate,
carnetul T.I.R. se completeaz pentru fiecare transport i reprezint documentul care garanteaz
efectuarea transportului rutier n condiii favorabile. Facilitile oferite de carnetul T.I.R. sunt:
-permite trecerea mrfurilor prin punctele de frontier, de intrare/ieire ale rilor
membre, fr s se efectueze controale vamale;
-vmile de tranzit recunosc plomba vamal din ara de expediie;
-nu este necesar depunerea de garanii vamale la intrarea n rile de tranzit.
Uneori de la regulile sus-menionate exist careva excepii, i anume:
-vmile de tranzit pot efectua prin sondaj anumite controale (mai ales cnd exist unele
suspiciuni, chiar dac transportul circul sub acoperirea carnetului T.I.R.), pentru a evita
practicarea activitii de contraband;
-unele organe vamale pot solicita depunerea de garanii vamale la intrarea ntr-o ar de
tranzit, dac valoarea mrfii ncrcate pe autovehicul depete 50. 000 dolari SUA.
n vederea evitrii abuzurilor, autoritile vamale vor putea, dac ele consider de
cuviin:

-s escorteze, n cazuri speciale, vehiculele rutiere pe interiorul rii lor, pe cheltuiala

transportatorului;
-s procedeze, n timpul transportului, la controlul vehiculelor rutiere sau al
containerelor i al ncrcturii lor.
Operaiunile de control artate trebuie s se fac numai n mod excepional.
Referitor la emiterea carnetului T.I.R. este necesar de a meniona c acesta este emis n
ara de expediie sau n ara n care titularul este stabilit sau domiciliaz, fiind imprimat n limba
francez.
La acesta pot fi adugate pagini suplimentare care s reproduc, n limba rii
emitoare, traducerea textului tiprit al carnetului.
Specificarea va fi completat n limba rii de expediie. Autoritile vamale ale altor
ri, prin care mrfurile trec, i rezerv dreptul s cear o traducere n limba lor. Pentru a evita
staionrile care ar putea rezulta n urma acestei cereri, celor care execut transportul li se
recomand s predea conductorului vehiculului traducerile necesare.
n cazul n care autoritile vamale vor cere, n vederea identificrii exacte a mrfurilor,
s se anexeze carnetul T.I.R., liste de ambalaj, fotografii, copii etc., aceste documente vor fi
vizate de ctre autoritile respective i ataate ntr-un singur exemplar la carnetul T.I.R. i se vor
meniona n aceste documente n toate exemplarele specificaiei.
Greutatea, volumul i celelalte mrimi vor fi exprimate n uniti ale sistemului metric,
iar valorile n moneda rii de expediie sau n moneda prescris de autoritile competente din
ara respectiv.
Carnetul T.I.R. nu trebuie s cuprind tersturi i nici scrieri suprapuse. Dac totui se
va ntmpla acest lucru, indicaia dorit, rectificarea, adugirea sau modificarea va fi certificat
de ctre autoritile vamale.
Carnetul, precum i fiecare exemplar al specificaiei de mrfuri vor fi date de ctre
titularul carnetului sau de ctre reprezentantul su.
Un transport de mrfuri grele sau voluminoase protejat de un carnet T.I.R. nu poate
include dect un singur birou vamal de expediie i un singur birou vamal de destinaie.

Celelalte transporturi efectuate sub protecia unui carnet T.I.R. pot cuprinde mai multe
birouri vamale de expediie i de destinaie, ns, n afar de cazurile n care se dispune de o
autorizaie special:
a)birourile vamale de expediie (orice birou vamal interior sau de frontier al unei pri
contractante unde ncepe, pentru toat ncrctura sau o parte a ei, transportul internaional, prin
vehicul rutier sub regimul prevzut de aceast convenie) trebuie s fie situate n aceeai ar.
b)birourile vamale de destinaie (orice birou vamal interior sau de frontier al unei pri
contractante unde ia sfrit, pentru toat ncrctura sau o parte o parte a ei, transportul
internaional prin vehicul rutier, sub regimul prevzut de aceast convenie) nu pot fi situate n
mai mult de doa ri.
c)numrul total al birourilor vamale de expediie i de destinaie nu poate fi mai mare de
patru.
n situaia n care transportul include un singur birou vamal de expediie i un singur
birou vamal de destinaie, carnetul trebuie s comporte cel puin:
-dou foi detaabile pentru ara de expediie;
-dou foi pentru ara de destinaie;
-dou foi pentru fiecare din rile pe teritoriul crora trece transportul.
Pentru fiecare loc de ncrcare sau de descrcare suplimentar sunt becesare alte dou
foi; n afar de aceasta, mai sunt necesare nc dou foi n plus, dac locurile de descrcare
suplimentar sunt situate n dou ri diferite.
La fiecare birou vamal de expediie, de tranzit sau de destinaie, organele vamale
detaeaz cte o foaie din carnetul T.I.R. Foile neperechi sunt folosite pentru operaiile de luare n
primire, iar foile perechi, pentru operaiile de descrcare.
Convenia T.I.R. prevede c, n practic, pot interveni urmtoarele situaii:
-un sigiliu aplicat de autoritile vamale a fost rupt ori mrfurile au fost distruse sau
deteriorate;
-s-a ivit un accident care impune transbordarea pe un alt vehicul sau un alt conteiner.

n amvele situaii, autoritile n care se gsete autovehiculul vor ntocmi procese

verbale de constatare. Cel care efectuiaz transportul va trebui s se adreseze autoritilor
vamale, dac se gsesc n apropiere, sau, n caz contrar, altor autoriti competente;
-se ivete un accident care impune transbordarea pe un alt vehicul sau un alt container;
autoritile locale vor ntocmi un proces verbal de constatare n care vor certifica efectuarea
operaiilor;
-carnetul T.I.R. nu conine meniunea mrfuri grele sau voluminoase.
Vehiculul sau containerul care l nlocuiete pe cel vechi va trebui s fie aprobat i
sigilat, sigiliul folosit urmnd s fie descris n procesul verbal de constatare.
Dac nu exist la dispoziie nici un vehicol sau container aprobat, transbordarea va
putea fi autorizat pe un vehicul sau container, cu condiia c acesta s ofere garanii suficiente.
n ultima situaie, autoritile vamale ale rilor urmtoare vor aprecia dac pot s
ngduie transportul de mai departe, sub protecia carnetului T.I.R., a noului vehicul sau
container;
-exist pericolul iminent care impune descrcarea imediat, parial sau total.
Conductorul auto poate lua, cu de la sine putere, msurile necesare, fr s mai cear
sau s mai atepte intervania autoritilor competente. Acesta va trebui s dovedeasc, de o
manier satisfctoare, c a fost nevoit s procedeze astfel, n interesul vehiculului, al
containerului sau al ncrcrii transportate.
Imediat dup luarea msurilor preventive de prim urgen, conductorul auto va face
meniunea respectiv n carnetul T.I.R. i va anuna autoritile competente pentru ca acestea s
constate faptele, s verifice ncrctura, s sigileze vehiculul sau containerul i s redacteze un
nou proces verbal de constatare.
Procesul verbal de constatare va fi anexat la carnetul T.I.R. i va nsoi ncrctura pn
la boroul vamal de destinaie.
Operaiunea T.I.R. va fi suspendat pe timpul traversrii, atunci cnd transportul efectuat
sub acoperirea carnetului T.I.R. traverseaz pe o poriune din traseu, teritoriul unui stat care nu
este parte contractant la aceast convenie.

n aceast situaie, autoritile vamale ale prii contractante al crei teritoriu este n
continuare traversat, vor accepta carnetul T.I.R. pentru reluarea operaiunii T.I.R., sub rezerva ca
sigiliile vamale i mrcile de identificare s fi rmas intacte.
n acelai mod se va proceda i pentru acea parte a traseului pe parcursul cruia carnetul
T.I.R. nu este utilizat de titularul carnetului pe teritoriul unei pri contractante, fie datorit
existenei unor proceduri mai simple de tranzit vamal, fie atunci cnd utilizarea regimului de
tranzit vamal nu mai este necesar.
n anexa Nr. 2 la Convenia T.I.R. este prevzut Regulamentul privind condiiile tehnice
aplicabile vehiculelor rutiere care pot fi admise la transportul internaional al mrfurilor, sub
sigiliu vamal.
Pentru transportul internaional de mrfuri sub sigiliu vamal pot fi agreate numai
vehiculele al cror compartiment destinat ncrcturii este construit i amenajat astfel ca:
-nici o marf s nu poat fi scoas sau introdus din partea sigilat a vehiculului fr a
lsa urme vizibile de efracie sau fr ruperea sigiliului vamal;
-sigiliul vamal s poat fi aplicat ntr-un mod simplu i eficace;
-s nu aib nici un spaiu ascuns, care s permit dosirea mrfurilor;
-toate spaiile susceptibile de a conine mrfuri s fie uor accesibile pentru controlul
vamal.
Controlul vamal privind transportul pe calea ferat. Organele cii ferate sunt
obligate s depun la unitatea vamal de frontier actul de transmitere astfel:
-dup intrarea n ar a garniturii de tren, n termenul prevzut n procesul de prelucrare
a trenurilor sosite din strintate;
-la ieirea din ar nainte de plecarea garniturii de tren n termenul stabilit prin procesul
tehnologic de prelucrare a trenurilor pentru trecerea frontierii de stat.
n actul de transmitere se vor mai meniona, cu ocazia ieirii din ar, cantitatea
mrfurilor i denumirea lor n limba de stat, numrul documentului vamal i unitatea vamal
emitent.

La transportul mrfurilor pe calea ferat, organele vamale, n prezena organelor cii

ferate, controleaz:
-existena vagoanelor nscrise n actul de transmitere a garniturii de tren;
-existena vagoanelor acoperite, care conin mrfuri, prin verificarea integritii
sigiliilor, ferestrelor, acoperiului, pereilor i platformei;
-interiorul i exteriorul vagoanelor descoperite, care conin mrfuri;
-exteriorul i interiorul anexelor tehnice ale locomotivei i cabina mecanicului.
n situaia n care organele vamale constat diferene n plus sau n minus privind
numrul vagoanelor, organele cii ferate sunt obligate s modifice, n mod corespunztor, actul
de transmitere.
Vagoanele cu sigilii lips sau violate, precum i vagoanele care nu pot fi sigilate se
supun i controlului vamal interior, verificndu-se i mrfurile coninute n aceste vagoane. n
acest caz organele cii ferate ncheie un act constatator al controlului, care se semneaz i de
organele vamale.
Aceeai procedur se aplic sacilor potali i coletelor. Dac sigiliile nu sunt cele
aplicate la expediere, organele vamale vor verifica existena actelor prin care se atest aplicarea
noilor sigilii.
n lipsa unor asemenea acte, autoritatea vamal menioneaz aceast situaie pe actul de
transmitere a garniturii de tren i efectueaz controlul interior al mijlocului de transport i al
mrfurilor. Rezultatul acestui control se consemneaz ntr-un proces verbal ntocmit conform
procedurii artate deja20.
Actele constatatoare i procesul verbal sus-menionate se ntocmesc potrivit
reglementrilor feroviare internaionale21.
Controlul vamal de transport maritim i fluvial. La transportul pe cale maritim sau
fluvial, comandantul, proprietarul ori agentul navei care transport mrfuri ce urmeaz a fi
descrcate sau transbordate este obligat s prezinte la unitatea vamal exemplarul original al
manifestului ncrcturii i s depun o form a acestuia.

Per a contrario, n situaia n care nu se efectueaz operaiuni de descrcare sau

transbordare de mrfuri, nu este necesar depunerea copiei manifestului ncrcturii.
Pentru navele ncrcate cu mrfuri de mas, n lipsa manifestului ncrcturii,
comandantul, proprietarul sau agentul navei poate prezenta o notificare din care s rezulte datele
de identificare a mrfurilor.
Dup ncrcarea navelor cu mrfuri destinate exportului, comandantul, armatorul sau
agentul navei este obligat s prezinte biroului vamal originalul manifestului ncrcturii i s
depun o copie a acestuia nainte de plecarea navei.
Se impune a se arta ce se nelege prin manifestul ncrcturii i manifestul navei.
Astfel, manifestul navei este lista n care se indic ncrcturile transportate (numrul
conosamentului, denumirea ncrcturii, greutatea, volumul), numele expeditorului i
destinatarului i costul navlului. El se ntocmete de ctre agentul navei i servete organelor
vamale la stabilirea taxelor vamale22.
Prin manifestul ncrcturii se nelege acea list n care se indic numrul fiecrui
conosament sau al scrisorii de trsur fluvial ori a recipisei de bagaje, mrcile i numerele de
identificare a coletelor, denumirea, cantitatea i, dup caz, greutatea brut sau net a mrfurilor,
precum i numele furnizorului i beneficiarului.
Pentru descrcarea, ncrcarea sau transbordarea mrfurilor, comandantul, proprietarul
sau agentul navei este obligat s solicite unitii vamale un permis vamal n care se nscriu datele
de identificare a mrfii.
n cazul controlului vamal al transportului maritim i fluvial urmeaz a fi declarate, n
mod obligatoriu, proviziile de bord.
Intervalul de timp n care se depune la unitatea vamal din port declaraia proviziilor de
bord este de:
-cel mult 12 ore de la acostarea navei;
-imediat, n cazurile n care navele sunt obligate, potrivit legii, s opreasc n porturi
pentru efectuarea controlului de intrare n ar.
Sunt exceptate de la obligaia depunerii declaraiei proviziilor de bord:

-navele care acosteaz sub 12 ore;

-navele care nu efectueaz operaiuni de ncrcare-descrcare sau transbordare de
mrfuri.
Prin declararea proviziilor de bord comandantul, proprietarul sau agentul navei este
obligat s declare unitii vamale urmtoarele bunuri aflate pe nav:
-armamentul, muniiile, materialele explozive, produsele i substanele stupefiante,
psihotrope i toxice, precum i orice alte bunuri prohibite la introducerea sau la scoaterea din ar
(se vor pstra sub sigiliu vamal pe toat durata staionrii n port);
-produsele din tutun i buturile alcoolice, aparinnd navei i membrilor echipajului;
-alimentele i obiectele nefolosite, de uz casnic, aparinnd navei (nu se vor meniona n
declaraia proviziilor de bord dac sunt nscrise n evidenele navei);
-bunurile, inclusiv cele de valoare, aparinnd membrilor echipajului.
Controlul vamal al mijloacelor de transport maritim i fluvial se face att la sosirea
navei, ct i la plecarea ei. Controlul vamal la sosirea navei se efectueaz dup controlul sanitar
n prezena organelor cpitniei porturilor, a comandantului, precum i a reprezentantului
ageniei de navigaie.
Controlul vamal la sosirea navei const n verificarea, prin sondaj, a cabinelor, slilor,
cambuzelor, restaurantelor i slii mainilor. Cu ocazia acestui control se verific dac exist
concordan ntre declaraia proviziilor de bord i bunurile supuse declarrii.
Totodat, comandantul, armatorul sau agentul navei prezint organelor vamale
originalul manifestului ncrcturii.
Dup efectuarea controlului vamal la sosire, organele vamale las pentru folosin
comandantului, echipajului i pasagerilor cantiti uzuale de produse din tutun i buturi
alcoolice, n raport de durata staionrii navei n port.
Pe timpul staionrii navei comandantul sau proprietarul are obligaia s foloseasc
proviziile i bunurile nscrise n inventar numai la bord. Acetia rspund, mpreun cu agentul
navei, fa de organele vamale pentru lipsurile sau substituirile de bunuri, precum i pentru
bunurile nscrise n inventarul navei.

Organele vamale fac meniune pe declaraia proviziilor de bord despre scoaterea sau
introducerea pe nav a bunurilor supuse declarrii i despre bunurile care se pstreaz sau se scot
de sub sigiliu vamal.
n situaia n care o nav descarc sau ncarc mrfuri n dou sau mai multe porturi,
organele vamale din aceste porturi fac meniuni pe exemplarul original al manifestului
ncrcturii i al declaraiilor proviziilor de bord cu privire la operaiile efectuate.
Organele vamale verific meniunile fcute n porturile unde nava a acostat anterior i
rein o copie a manifestului ncrcturii,respectiv a declaraiei proviziilor de bord.
Pentru navele sub pavilion strin care intr n antiere navale sau la iernat, comandanii
sau agenii lor sunt obligai s depun autoritii vamale declararea proviziilor de bord i copia
manifestului ncrcturii. Pe toat aceast perioad, navele se afl sub supraveghere vamal.
La plecarea navei, comandantul, armatorul sau agentul navei este obligat s comunice
organelor vamale plecarea navei, n vederea efecturii controlului vamal.
Acest control const n verificarea concordanei manifestului ncrcturii cu declaraiile
vamale sau permisele vamale eliberate, precum i a concordanei declaraiei proviziilor de bord
cu situaia bunurilor nscrise n aceasta.
n timpul efecturii controlului vamal al navelor este permis coborrea sau urcarea
numai a comandantului, secundului i a persoanelor bolnave.
Organele cpitniei portului vor permite plecarea navelor n trafic internaional, numai
dup ce organele vamale vizeaz declaraia proviziilor de bord i, dup caz, manifestul
ncrcturii.
Acostarea navelor se poate face:
-n punctele de frontier unde funcioneaz autoriti vamale;
-n alte locuri dect punctele de frontier n care funcioneaz autoriti vamale.
Prima situaie reprezint regula, n timp ce a doua situaie, ca excepie, poate interveni
n urmtoarele cazuri:
-fora major;

-cnd pe nav sunt persoane grav bolnave.

n astfel de situaii, comandantul navei este obligat s anune imediat autoritatea vamal
cea mai apropiat pentru a asigura supravegherea pn la plecare.
Controlul vamal de transport aerian. La transportul mrfurilor pe calea aerului se
aplic, n mod corespunztor, dispoziiile referitoare la manifestul ncrcturii navelor, termenul
de depunere a acestuia fiind de trei ore. Comandanii aeronavelor sunt obligai s declare
autoritilor vamale produsele i substanele stupefiante, psihotrope i toxice aflate la bord.
Aeronavele pot ateriza la punctele de frontier n care funcioneaz autoriti vamale.
n caz de for major sau cnd pe aeronav sunt persoane grav bolnave, aterizarea este
permis i n alte locuri dect punctele de frontier n care funcioneaz autoriti vamale. n
astfel de situaii, comandantul aeronavei este obligat s anune imediat organele autoritii
vamale cele ami apropiate.
Formele controlului vamal sunt diferite, n funcie de categoria aeronavelor. Pentru
aeronavele din R. Moldova, controlul vamal se realizeaz:
-imediat dup aterizare, situaie n care controlul vamal se efectueaz n interiorul
navelor, dar dup debarcarea persoanelor;
-nainte de decolare, dar mai nainte de mbarcarea persoanelor.
Controlul vamal al mrfurilor deplasate peste frontiera vamal de ctre persoanele
fizice. Persoanele fizice au dreptul de a deplasa peste frontiera vamal mrfuri ce nu sunt
destinate activitii comerciale i de producie n ordine simpl i privilegiat.
Conform reglementrilor din domeniu, persoanele fizice cu statut de subieci ai
antreprenoriatului (ntreprindere individual, gospodrie rneasc, societate n nume colectiv,
societate n comandit), nregistrate n modul stabilit, efectueaz operaiuni de export/import
conform legislaiei n vigoare.
Persoanele fizice, care nu sunt subieci ai antreprenoriatului i nu sunt nregistrate n
modul stabilit, au dreptul s scoat din teritoriul Republicii Moldova mrfuri (producie), cu
excepia mrfurilor supuse accizelor, n urmtoarele condiii:

-producia agricol obinut pe loturile individuale, cea primit ca plat n natur sau
conform contractului de arend, precum i mrfurile de larg consum, eliberate angajailor din
intreprinderi n contul salariilor, pot fi scoase din ar numai fiind declarate la punctele vamale;
-la perfectarea documentelor vamale, persoana fizic prezint certificatul de proprietate
asupra produselor, eliberat de organul administraiei publice locale, ori factura de prelucrare a
mrfurilor din depozitul ntreprinderii sau alt document, ce confirm primirea lor n contul n
contul salariilor sau pensiilor. Taxa pentru procedurile vamale se achit conform prevederilor
legislaiei n vigoare23.
O persoan fizic are dreptul s scoat din i s introduc n ar n scopuri personale,
fr achitarea plilor vamale, pn la 50 kg de producie agricol (cu excepia nucilor n coaj
pn la 35 kg i a nucilor descojite pn la 25 kg). Aceste condiii se aplic i cetenilor strini,
n condiii de reciprocitate, n baza actelor normative respective i a nelegerilor bilaterale i
multilaterale24.
Ordinea simplificat a vmuirii mrfurilor i mijloacelor de transport, deplasate peste
frontiera vamal de ctre persoanele fizice este specific numai pentru situaiile care se refer la
urmtoarele regimuri vamale:
-importul;
-exportul;
-admiterea temporar.
La prezentarea mrfurilor ctre vmuire i control vamal se aplic forme simplificate a
declarrii: formulare speciale pentru declarare n form scris, declararea n form verbal etc.
Mrfurile destinate comercializrii sunt oformate n ordinea obinuit cu aplicarea
declaraiei vamale n detaliu, a sistemului de taxe i tarife vamale i a msurilor de politic
economic.
n cazul declarrii n form scris simplificat, persoanele care completeaz declaraia
vamal trebuie s indice numrul precis de locuri a bagajului transportat (inclusiv cel de mn),
trebuie s ofere informaii n privina obiectelor menionate n forma declaraiei vamale, n
privina valutei i a obiectelor prezentate spre control vamal25.

Autenticitatea informaiilor oferite este verificat n procesul vmuirii. Dup finisarea

controlului vamal i a vmuirii declaraiile sunt autentificate de ctre colaboratorii organului
vamal.
Declaraiile completate de persoanele care se deplaseaz n ordine de tranzit prin
teritoriul R. Moldova sunt autentificate de ctre organul vamal n punctul intrrii n ar i sunt
restituite n punctul vamal la ieire din ar.
Declaraia vamal nu este restabilit n cazul pierderii, iar persoana ce se deplaseaz
peste frontiera vamal este privat de dreptul trecerii peste hotare a bunurilor i a valutei a cror
deplasare este reglementat prin norme speciale.
La trecerea peste frontiera vamal a persoanelor fizice urmeaz a fi supuse vmuirii, n
mod obligator, obiectele ce le aparin acestora urmnd a fi declarate n form scris, mrfurile
supuse taxelor i plilor vamale, cele a cror introducere sau scoatere din ar este reglementat
prin norme speciale, precum i mrfurile deplasate separat de persoana fizic (de exemplu,
bagajul ce este nsoit separat de ctre persoana fizic). Controlului vamal sunt supuse toate
mrfurile i mijloacele de transport ce sunt deplasate de ctre persoanele fizice peste frontiera
vamal.
n practica naional i cea internaional nu prea des sunt ntlnite cazuri de privare sau
limitare a persoanelor n dreptul deplasrii peste frontiera vamal a mrfurilor i a mijloacelor de
transport, cu anumite excepii stabilite de lege. Introducerea interdiciilor sau limitrilor cu
caracter general n privina deplasrii anumitor bunuri peste frontiera vamal, precum i
instituirea momentelor nominalizate n privina anumitor categorii de persoane sunt atribuite la
msurile aplicate din partea statului.
n scopul protejrii intereselor naionale, precum i n baza tratatelor internaionale la
care R. Moldova este parte, pot fi introduse careva interdicii n privina deplasrii bunurilor
peste frontiera vamal. La interesele naionale se refer:
-asigurarea securitii statului;
-protejarea ordinii publice, a vieii i sntii persoanelor;
-ocrotirea mediului nconjurtor;
-protecia proprietii;

-protejarea intereselor consumatorilor autohtoni;

-protejarea patrimoniului artistic i arheologic al poporului R. Moldova.
La obiecte interzise introducerii pe teritoriul R. Moldova sunt atribuite:
-armamentul, dispozitivele de exploadare, armele de foc i muniiile26;
-substanele narcotice i psihotrope27;
-rezultatele activitii intelectuale ce sunt orientate spre subminarea ornduirii statale,
afectarea integritii teritoriale i a suveranitii statale, care propag i trezesc ostilitatea social,
naional, rasial i religioas, precum i materialele cu un caracter pornografic.
La bunurile care sunt interzise scoaterii de pe teritoriul Republicii Moldova sunt, de
asemenea, atribuite obiectele nominalizate mai sus.
De facto, adesea, deplasarea obiectelor sus-menionate peste frontiera vamal poate fi
permis n ordinea stabilit de ctre legislaia intern i de reglementrile internaionale.
n ceea ce ine de limitarea introducerii n ar i scoaterii din ar a mrfurilor i a
mijloacelor de transport, apoi ea constituie o expresie direct a politicii economice promovate
din partea statului.

4. Controlul vamal corporal.

O form excepional a controlului vamal o constituie controlul corporal, prevzut de

Art. 194 a Codului vamal al Republicii Moldova. El poate fi efectuat cu permisiunea efului
organului vamal sau a adjunctului acestuia dac exist destule temeiuri pentru a presupune c
persoana care trece frontiera vamal sau care se afl n zona de control vamal ori n zona de
tranzit din aeroportul internaional are asupra sa i nu le prezint mrfuri ce constituie obiectul
contraveniilor sau infraciunilor prevzute de legislaia Republicii Moldova sau de acordurile
internaionale la care aceasta este parte.

Controlului vamal corporal poate fi supus orice persoan fizic independent de

cetenia acesteia.
Drept temeiuri pentru efectuarea controlului corporal pot servi:
1)informaiile care se conin n:
-declaraiile cettenilor R. Moldova, a cetenilor strini i a persoanelor fr cetenie;
-materialele parvenite de la organele de ocrotire a normelor de drept i de la alte organe
de stat a Republicii Moldova;
-comunicrile parvenite de la organele vamale i de ocrotire a normelor de drept strine
i din partea organizaiilor internaionale;
-materialele expediate de ctre alte organe vamale a Republicii Moldiva.
2)descoperirea nemijlocit de ctre colaboratorii organelor vamale a semnelor care
indic, direct sau indirect, asupra faptului c persoana fizic are asupra sa i nu prezint anumite
obiecte.
Decizia n privina efecturii controlului corporal a persoanei fizice luat de ctre eful
organului vamal (sau de adjucntul acestuia) este oformat n scris i prin aplicarea rezoluiei pe
declaraia vamal a persoanei fizice sau pe raportul colaboratorului organului vamal, sau ia
forma unui act separat.
Controlul corporal este efectuat de ctre colaboratorul vamal, desemnat de ctre eful
organului vamal (sau de adjunctul acestuia) n prezena martorilor asisteni, iar n caz de
necesitate, i cu participarea specialistului, traductorului.
La controlul corporal a unui minor sau a unei persoane iresponsabile au dreptul de a
asista reprezentanii legali a acestora (prinii, tutorii, curatorii) sau persoanele ce-i nsoesc, de
acelai sex cu persoana controlat.
Persoanele care particip la controlul corporal trebuie s fie de acelai sex cu persoana
controlat, cu excepia lucrtorului medical.
Examinarea corpului persoanei controlate este efectuat numai de ctre lucrtorul
medical.

Controlul corporal trebuie efectuat ntr-o form corect, care ar exclude njosirea
onoarei, demnitii i pricinuirea de pagube nejustificate sntii i averii persoanei controlate,
precum i n limitile necesare depistrii obiectelor pe care persoana le are asupra sa.
Controlul corporal este efectuat n trei etape:
1) Etapa pregtitoare. Ea ncepe din momentul ncunotiinrii persoanei fizice despre
decizia efului organului vamal (a adjunctului acestuia) n privina efecturii controlului
corporal.
2) Efectuarea nemijlocit a controlului corporal. La acest stadiu colaboratorul vamal
ntiineaz persoana fizic despre nceperea de facto a controlului corporal. Dup aceasta are loc
cercetarea i examinarea obiectelor, hainelor i a corppului persoanei fizice.
Specialistul (cu excepia lucrtorului medical) i translatorul nu au dreptul de a asista n
ncperea n care se efectueaz examinarea corporal pe durata investigrii corpului persoanei
controlate. Aplicarea nregistrrii foto- i video- la cercetarea corpului persoanei este interzis.
3) Oformarea documentar a controlului corporal. n cadrul acestui etap este ntocmit
procesul verbal cu privire la efectuarea controlului corporal.
Colaboratorul vamal mputernicit cu realizarea controlului corporal are un ir de
obligaiuni, i anume:
-s execute ntocmai i la timp decizia cu privire la efectuarea controlului corporal;
-pn la efectuarea controlului corporal s ntiineze persoana fizic despre decizia
efului organului vamal sau a adjunctului acestuia privind efectuarea controlului corporal, s-i
lmureasc drepturile i obligaiunile pe care le are i s-i propun s prezinte singur obiectele
tinuite;
-s le lmureasc tuturor participanilor la controlul corporal drepturile i obligaiunile;
-s asigure respectarea strict a legislaiei R. Moldova ce se refer la efectuarea
controlului corporal;
-s ntocmeasc un proces verbal de forma stabilit referitor la efectuarea controlului
corporal;

-s ncunotiineze persoana examinat cu procesul verbal al controlului corporal.

La efectuarea controlului corporal este obligatorie participarea martorilor asisteni de
acelai sex cu persoana controlat i n numr nu mai puin de doi. n calitate de martori asisteni
pot figura orice persoane mature care nu sunt cointeresate n rezultatul controlului corporal.
Lucrtorul medical care particip la controlul corporal n baza solicitrii organului
vamal are un ir de obligaiuni, la acestea referindu-se:
-cercetarea nemijlocit a corpului persoanei supuse controlului corporal fr pricinuirea
de daune vieii i sntii acesteia;
-oferirea explicaiilor n privina rezultatelor investigrii corpului persoanei supuse
controlului vamal;
-semnarea procesului verbal al controlului corporal i a altor documente ntocmite cu
participarea lui.
Specialistul implicat la actul de control corporal are urmtoarele obligaiuni:
-s urmeze strict indicaiile colaboratorului vamal n privina efecturii controlului
corporal;
-s participe la controlul corporal, utiliznd cunotinele i deprinderile sale speciale n
scopul depistrii i ridicrii obiectelor pe care persoana le are asupra sa, precum i pentru fixrea
desfurrii i a rezultatelor actului de control corporal;
-s atrag atenia colaboratorului vamal care efectueaz controlul corporal asupra
posibilelor locuri i metode de tinuire a bunurilor i de a oferi recomandri n privina depistrii
acestora;
-s ofere lmuriri n privina aciunilor realizate n procesul controlului corporal;
-s semneze procesul verbal al controlului corporal i alte documente, oformate cu
participarea lui.
Dac persoana supus controlului corporal nu posed limba romn, apoi la efectuarea
controlului corporal este implicat un translator28. Literatura de specialitate admite figurarea n
calitate de translator a colaboratorului vamal29.

n scopul asugurrii securitii persoanelor care urmeaz s participe la controlul

corporal este necesar de a verifica, pn la nceperea actului nominalizat, dac persoana cu
pricina nu are asupra sa arme de foc, arme albe sau alte obiecte, care ar putea fi utilizate n
scopul cauzrii leziunilor corporale.
Controlul corporal este efectuat ntr-o ncpere izolat a organului vamal care
corespunde cerinelor sanitaro-igienice.i este special destinat efecturii acestui act. n cazuri
excepionale controlul sus-indicat poate fi realizat i ntr-o ncpere izolat a aeroportului, grii
sau a mijlocului de transport cu respectarea cerinelor sanitaro-igienice.
Este interzis de a efectua n acelai timp controlul corporal a mai multor persoane n una
i aceeai ncpere.
n timpul controlului corporal urmeaz a fi:
-examinate toate obiectele mrunte care aparin persoanei supuse controlului corporal
(umbrela, portmoneul, bricheta, portigaretul etc);
-cercetate, n ordine consecutiv, mbrcmintea, nclmintea i acopermnturile
pentru cap;
-palpat lengeria de corp;
-examinat corpul persoanei supuse controlului corporal.
Dup finisarea controlului corporal colaboratorul vamal ntocmete un proces verbal de
o form stabilit de Departamentul Vamal al Republicii Moldova, documentul n cauz urmnd s
fie semnat de ctre:
-colaboratorul vamal care a efectuat actul de control corporal;
-martorii asisteni;
-specialist (lucrtorul medical);
-persoana fizic n privina creia a fost realizat controlul corporal.

n caz de refuz a persoanei supuse controlului corporal de a semna procesul verbal a

controlului corporal, se va face o meniune care urmeaz a fi confirmat prin semnturile
martorilor asisteni.
O copie a procesului verbal de control corporal trebuie s fie nmnat, sub semntur,
persoanei controlate.
La procesul verbal de control corporal urmeaz a fi anexate:
-obiectele predate benevol de ctre persoana controlat;
-obiectele depistate i ridicate n rezultatul controlului corporal;
-nregistrrile foto-, audio-, video-, ndeplinite n procesul realizrii actului de control
corporal;
-lmuririle i declaraiile, pe foi aparte, a persoanei controlate, lucrtorului medical,
specialistului i a martorilor asisteni.
n caz de intentare a unui proces penal pe cazurile de contraband, originalul procesului
verbal de examinare corporal urmeaz a fi anexat la dosarul penal. La organul vamal, n aceste
cazuri, rmne copia procesului verbal nominalizat.

CAPITOLUL II

REGLEMENTAREA JURIDIC A CONTROLULUI VALUTAR

2.1. Noiuni generale privind controlul valutar.

Actualmente majoritatea statelor au acceptat o politic de limitare a deplasrii

capitalurilor i a altor operaiuni valutare urmrind obiectivul inadmisibilitii scurgerii
mijloacelor i resurselor valutare.
Odat cu mutaiile economice din ara noastr a devenit evident necesitatea
reglementrii valutare a relaiilor de pia aprute.
Reglementarea valutar ca o parte component a politicii financiare i de credit a
statului este orientat spre atingerea i meninerea unei stabiliti economice, spre asigurarea
securitii economice i stabilirea ordinii n efectuarea operaiunilor cu valorile valutare,
momentele nominalizate fiind realizate , ntr-o anumit msur, prin intermediul controlului
valutar.
Reglementarea valutar dispine de o structur complicat i se bazeaz pe indicaiile
statului, la baza crora sunt plasate msurile legislative, administrative, economice i
organizaionale, orientate spre dirijarea realizrii operaiunilor valutare.
La baza formrii pieii valutare n Republica Moldova sunt plasate un ir de acte
normative, printre care:
-Legea R. Moldova Cu privire la bani, Nr. 1232 XII din 15 decembrie 1992;
-Regulamentul Privind reglementarea valutar pe teritoriul Republicii Moldova, din
13 ianuarie 1994. Aprobat prin hotrrea Consiliului de Administraie al Bncii Naionale,
procesul-verbal Nr. 2 din 13 ianuarie 1994;

-Hotrrea Guvernului Republicii Moldova Nr. 382 din 4 iulie 1996 Cu privire la
intensificarea controlului asupra repatrierii mijloacelor valutare provenite din tranzacii
economice externa;
-Hotrrea Consiliului de Administraie a Bncii Naionale a Republicii Moldova Nr.
298 din 27 octombrie 1998 Cu privire la modificarea mecanismului de cumprare a valutei
strine de ctre agenii economici rezideni;
-Regulamentul Privind deschiderea i nchiderea conturilor la bncile din Republica
Moldova, aprobat prin Hotrrea Consiliului de Administraie a Bncii Naionale a Republicii
Moldova Nr. 415 din 30 decembrie 1999.
n actele normative nominalizate sunt indicate direciile de baz a controlului valutar ca
parte component a mecanismului de asigurare a securitii valutare a Republicii Moldova, i
anume:
a)controlul n privina corespunderii operaiunilor valutare realizate reglementrilor din
domeniu;
b)controlul n privina ndeplinirii de ctre rezideni n faa statului a obligaiunii de
repatriere a veniturilor parvenite de pe urma activitii economice externe;
c)lupta cu splarea veniturilor obinute pe cale criminal;
d)verificarea plenitudinii i autenticitii evidenei i a drilor de seam n privina
operaiunilor valutare;
e)analizarea datelor de eviden i a informaiilor statistice referitoare la operaiunile
valutare n scopul perfecionrii mecanismului actual a reglementrii valutare i a controlului
valutar.
Controlul valutar reprezint un mecanism al supravegherii administrative din partea
statului n privina respectrii regulelor i normelor de reglementare valutar. El foarte activ este
utilizat de majoritatea statelor lumii n perioade de criz n scopul protejrii independenei
financiare, stabilitii sistemului sistemului bnesc, mobilizrii resurselor valutare i pentru
ntrirea cursului valutei naionale.

Organele vamale a Republicii Moldova efectueaz controlul valutar n conformitate cu

legislaia valutar a Republicii Moldova i conform Codului vamal al Republicii Moldova din 20
iulie 2000 n partea n care acesta reglementeaz controlul vamal.
Obiectivul controlului valutar ine de asigurarea respectrii legislaiei valutare pe durata
efecturii operaiunilor valutare.
Conform Art. 203 al Codului vamal al Republicii Moldova din 20 iulie 2000 organele
vamale sunt recunoscute n calitate de organe a controlului valutar. Legislaia vamal a
Republicii Moldova plaseaz asupra organelor vamale efectuarea controlului n privina:
-parvenirii depline i la timp a sumelor n valut de pe urma operaiunilor de export;
-temeiniciei achitrii n valut strin pentru comercializarea mrfurilor de import;
-legalitii operaiunilor cu caracter necomercial;
-respectrii

legislaiei

valutare

pe

durata

realizrii

tranzaciilor

economice

internaionale.
Este necesar de a meniona c la moment sunt slab prelucrate prevederile teoretice
orientate spre soluionarea problemei securitii n sfera relaiilor valutare i exist un ir de
lacune n reglementarea normativ a acestor relaii, n special n domeniul organizrii i
activitii mecanismului de reglementare valutar i de control valutar.
Formarea unei baze normative adecvate ntru realizrea controlului valutar presupune
crearea condiiilor pentru prentmpinarea i combaterea de ctre organele vamale a infraciunilor
i contraveniilor svrite de ctre persoane n timpul operaiunilor legate de deplasarea
mrfurilor i a valutei peste frontiera vamal a Republicii Moldova, precum i pentru restituirea
capitalului scos ilegal din ar.
Crearea i dezvoltarea Uniunii Vamale, precum i dezvoltarea proceselor de integrare
economic n CSI nainteaz sarcina organizrii unui control valutar eficient n legtur cu
deplasarea bunurilor peste frontierele vamale a acestor state.
Rezolvarea definitiv a problemelor din domeniul controlului valutar n relaiile
comerciale dintre rile CSI este posibil doar n baza unificrii legislaiei vamale, valutare i
fiscale a statelor Comunitii. n scopul atingerii obiectivelor urmrite de ctre legislaiile vamale

a statelor CSI a fost pregtit un proiect de Acord interguvernamental n privina principiilor

unice de realizare a controlului valutar, vamal i bancar.
Acest Acord i pune elul de a unifica eforturile serviciilor vamale i a organelor
bancare pentru evitarea i curmarea scurgerii ilegale a capitalului din rile-membre a CSI.

2.2. Reglementarea juridic a controlului valutar efectuat de ctre organele vamale n

privina operaiunilor de import-export.

n condiiile economiei de pia i ale transformrilor care au loc n viaa economicosocial, dezvoltarea activitii comerciale externe i cooperrii economice internaionale,
creterea rolului echilibrului valutar n asigurarea echilibrului general n economie impun msuri
pentru utilizarea i perfecionarea procedeelor de dirijare i control asupra relaiilor financiarvalutare externe, att la nivel macroeconomic, ct i la nivel microeconomic, n balana
ncasrilor i plilor valutare a agenilor economici.
Agenii economici rezideni ai Republicii Moldova sunt obligai s nregistreze n
conturile lor la bncile autorizate mijloacele bneti (att n valut strin, ct i n lei
moldoveneti) provenite din export sau n urma altor tranzacii economice externe n termenele
prevzute de lege30.
Mijloacele bneti, care se obin din exportul de mrfuri, lucrri i servicii, trebuie s se
nregistreze n conturile persoanelor juridice rezidente ale Republicii Moldova prin virament.
Depunerile de numerar n valut strin i lei moldoveneti n conturile persoanelor juridice
rezidente, n calitate de plat pentru exportul de mrfuri, lucrri i servicii, se permit numai n
cazurile prevzute de lege. Una din condiiile obligatorii pentru a depune mijloacele bneti n
numerar n conturile persoanelor juridice rezidente este prezentarea la banc a originalului
declaraiei vamale, ce confirm introducerea valutei strine sau a leilor moldoveneti n
Republica Moldova. Termenul de prescripie a declaraiei vamale rtespective la operaiunea dat
nu trebuie s depeasc 180 zile de la data depunerii mijloacelor bneti n contul
exportatorului.

Banca Naional a Moldovei prin intermediul bncilor urmrete ncasarea mijloacelor

bneti aferente exporturilor de mrfuri efectuat de ctre agenii economici rezideni ai
Republicii Moldova31.
Bncile autorizate a Republicii Moldova elibereaz persoanelor juridice permisiuni de a
scoate valut strin peste hotare pentru cheltuieli de deplasare n sum maxim a echivalentului
de 50 000 de USD/persoan pe lun. Sumele ce depesc aceast limit urmeaz a fi eliberate cu
autorizaia Bncii Naionale a Republicii Moldova32.
Departamentul Vamal al Republicii Moldova autorizeaz exportul de mrfuri, cu
condiia prezentrii obligatorii de ctre exportatori a urmtoarelor documente:
-polia (contractul) de asigurare a mrfurilor prezentate pentru export pe parcursul
transportrii pn la destinaie (numai n cazurile n care plata pentru marfa exportat urmeaz s
fie achitat dup predarea acesteia beneficiarului la locul de destinaie);
-declaraia cu privire la repatrierea mijloacelor valutare, autentificat de persoanele
responsabile ale bncii, cu aplicarea tampilei bncii respective;
-certificatele de conformitate i de origine ale mrfurilor, conform legislaiei i actelor
normative n vigoare cu excepia exportului mrfurilor i altor obiecte de pe teritoriul Republicii
Moldova n zona antreprenoriatului liber pentru consum final.
Acelai Departament prezint lunar Bncii Naionale a Republicii Moldova, pn la data
de 20 a lunii urmtoare celei gestionare, datele privind importul de mrfuri, precum i informaia
privind tranzaciile de export, achitarea crora urmeaz s se efectueze prin mijloace valutare,
mrfuri sau servicii33.

2.3. Reglementarea controlului valutar n privina operaiunilor necomerciale

La intrarea n Republica Moldova rezidenii34 au dreptul s introduc bancnote, monede

i cecuri n moneda naional a Moldovei n suma ce nu depete 2500 lei moldoveneti de
fiecare persoan.

La ieirea din Moldova rezidenii au dreptul s scoat bancnote, monede i cecuri n

moneda naional a Republicii Moldova n suma ce nu depete 2500 lei moldoveneti de
fiecare persoan.
Rezidenii la ieire din Moldova au dreptul de a scoate din ar (fr a prezenta
organelor vamale permisiuni de a scoate valuta strin din ar, eliberate de Banca Naional sau
de o banc autorizat a Moldovei, sau declaraii vamale, care confirm ntroducerea valutei n
Moldova) valuta strin sub forma de bancnote, monede i cecuri n suma de maximum 5000
dolari SUA (sau echivalentul lor) pentru fiecare persoan.
n cazul, n care la ieirea din Moldova rezidentul are asuora sa suma, care depete
plafonul dat, el este obligat s prezinte organului controlului vamal:
-permisiunea de a scoate valuta strin peste hotare, eliberat de o banc autorizat sau
de Banca Naional a Moldovei;
-declaraia vamal, ce confirm introducerea acestei valute strine n Moldova;
-registrul valutar al oferilor.
n locul valutei strine, indicate n documentele sus-enumerate, se permite scoaterea
sumei echivalente n alt valut strin.
Introducerea valutei strine n Republica Moldova nu este limitat.
Pe lng aceasta, respectnd condiiile sus-menionate rezidenii la ieire din Moldova au
dreptul s scoat bancnote, monede i cecuri de cltorie n valut strin n sum maxim de 50
000 dolari SUA (sau echivalentul lor) de fiecare persoan.
Sumele ce depesc 50 000 dolari SUA (sau echivalentul lor), se transfer din Moldova
prin virament.
Rezidenii la ieire din Moldova sau la intrare n Moldova sunt obligai s declare
organelor de control vamal toate bancnotele, monedele i cecurile n moneda naional a
Republicii Moldova, precum i toate bancnotele, monedele i cecurile de cltorie n valut
strin.
La ieire din Moldova urmeaz a fi depuse organelor vamale:

-permisiunile de a scoate valuta strin peste hotare, eliberate de ctre banca autorizat
sau Banca Naional a Moldovei;
-declaraiile vamale, n baza crora valuta strin a fost introdus n Moldova.
La ieirea din Moldova nerezidentul35 are dreptul s scoat din ar bancnote, monede i
cecuri de cltorie n valut strin n mrimea ce nu depete suma indicat n documentul
vamal, perfectat n ordinea stabilit de ctre organele vamale la intrarea nerezidentului n
Moldova.
Pe lng aceasta, la ieire din Moldova nerezidentul are dreptul s scoat din ar valut
strin, eliberat de o banc autorizat sau Banca Naional n cazurile determinate de
documentele normative ale Bncii Naionale a Republicii Moldova.
n locul valutei strine, indicate n documentele sus-enumerate, se permite scoaterea
sumei echivalente n alt valut strin.
Pe lng aceasta, respectnd condiiile sus-menionate, nerezidenii au dreptul s scoat
din Moldova bancnote, monede i cecuri de cltorie n valut strin n suma de maximum 50
000 dolari SUA (sau echivalentul lor) de fiecare persoan). Sumele ce depesc 50 000 dolari
SUA (sau echivalentul lor), se transfer din Moldova prin virament.
La ieire din Moldova nerezidenii sunt obligai s prezinte organelor vamale ale
Moldovei:
-documentul vamal perfectat n ordinea stabilit, care confirm introducerea valutei
strine n Republica Moldova;
-permisiunea de a scoate valuta strin peste hotare, eliberat de p banc autorizat sau
de Banca Naional a Moldovei.
Introducerea n ar a valutei strine de ctre nerezideni nu este limitat.
La intrarea n Moldova sau ieirea din Moldova nerezidenii sunt obligai s declare
organelor de control vamal ale Republicii Moldova toate bancnotele, monedele i cecurile de
cltorie n valut strin aflate asupra lor.

La intrarea n Moldova nerezidenii au dreptul s introduc bancnote, monede i cecuri

n moneda naional a Republicii Moldova n suma ce nu depete 2500 lei moldoveneti de
fiecare persoan.
La ieirea din Moldova nerezidenii au dreptul s scoat bancnote, monede i cecuri n
moneda naional a Republicii Moldova n suma ce nu depete 2500 lei moldoveneti de
fiecare persoane.
Regulile nominalizate nu se rsfrng la introducerea n Moldova i scoaterea din
Moldova a leilor moldoveneti i valutei strine de ctre bnci, pentru care Banca Naional a
Moldovei stabilete reguli aparte. Introducerea i scoaterea leilor moldoveneti i a valutei
strine de ctre bnci trebuie s fie confirmat prin declaraia vamal, eliberat i lagalizat de
ctre organele vamale ale Republicii Moldova.

NCHEIERE

Actualmente este necesar de a introduce un ir de modificri n legislaia vamal a

Republicii Moldova n scopul perfecionrii instituiei controlului vamal i valutar. n privina
nominalizat n cele ce urmeaz vom nainta un de ir de propuneri.
Aa, n primul rnd, este necesar de a efectua o delimitare ntre controlul vamal propriuzis i cercetarea vamal care este nu altceva dect examinarea extern a bunurilor materiale sau a
mijloacelor de transport trecute peste frontiera vamal a Republicii Moldova.
Este necesar de a meniona c la moment sunt slab prelucrate prevederile teoretice
orientate spre soluionarea problemei securitii n sfera relaiilor valutare i exist un ir de
lacune n reglementarea normativ a acestor relaii, n special n domeniul organizrii i
activitii mecanismului de reglementare valutar i de control valutar.
Formarea unei baze normative adecvate ntru realizrea controlului valutar presupune
crearea condiiilor pentru prentmpinarea i combaterea de ctre organele vamale a infraciunilor
i contraveniilor svrite de ctre persoane n timpul operaiunilor legate de deplasarea
mrfurilor i a valutei peste frontiera vamal a Republicii Moldova, precum i pentru restituirea
capitalului scos ilegal din ar.
Crearea i dezvoltarea Uniunii Vamale, precum i dezvoltarea proceselor de integrare
economic n CSI nainteaz sarcina organizrii unui control valutar eficient n legtur cu
deplasarea bunurilor peste frontierele vamale a acestor state.
Rezolvarea definitiv a problemelor din domeniul controlului valutar n relaiile
comerciale dintre rile CSI este posibil doar n baza unificrii legislaiei vamale, valutare i
fiscale a statelor Comunitii.
innd cont de caracterul complicat al abaterilor de la regulile vamale a-i propune de a
forma pe teritoriul Republicii Moldova judectorii vamale sau de a completa personalul
judectoriilor economice cu judectori specializai n interpretarea i aplicarea normelor care
reglementeaz controlul vamal i valutar.

Totodat consider c ar fi binevenit instalarea unei reele informaionale computerizate,

unind la ea toate instituiile vamale de pe perimetrul hotarului rii i cele interne, precum i
crearea unui program bine gndit de reglementare a controlului vamal i valutar, dirijnd
realizarea acestui program prin internet.
Una din condiiile ce ar favoriza realizarea adecvat a controlului vamal i valutar ar fi
stimularea material a personalului vamal i formarea fondului special de asigurare social a
colaboratorilor organelor vamale.
n calitate de msur corespunztoare de reglementare a controlului vamal i valutar ar
fi crearea n cadrul Departamentului Vamal a unei baze de date centralizate ce ar include fiele de
eviden a persoanelor fizice i a agenilor economici n adresa crora au fost intentate dosare pe
faptul comiterii nclcrilor legislaiei vamale.
Problema nclcrii reglementrilor vamale n timpul controlului vamal i valutar
necesit a fi soluionat nu numai cu implicarea savanilor din domeniul dreptului, un rol
important atribuindu-li-se i economitilor, politicienilor etc. n aceast ordine de idei consider
c ar fi util de a aplica un complex ntreg de msuri privind reglementarea adecvat a controlului
deplasrii mrfurilor, mijloacelor de transport i a resurselor financiare peste frontiera Republicii
Moldova n urmtoarele domenii:
1)n domeniul politic:
-soluionarea ct mai urgent posibil a problemei Transnistriei, fapt ce ar contribui
substanial la dezvoltarea economic a Republicii Moldova i ar favoriza activitatea ei cu succes
pe arena mondial;
-nlturarea transparenei hotarului dintre Moldova i Ucraina;
-aplicarea tuturor normelor legislative ale R. Moldova pe teritoriul Transnistriei,
reprezentanii regiunii fiind obligai s respecte cu strictee att normele de drept naionale, ct i
cele internaionale.
2)n domeniul economic:
-stabilirea unui mecanism de eviden strict, centralizat a importului-exportului de
mrfuri, obiecte, valori culturale, valut.

3)n domeniul social:

-a soluiona problema privind achitarea nentrziat a salariilor i pensiilor;
-a ntreprinde msuri de lichidare a omajului n ar.
Consider, de asemenea, c la efectuarea adecvat a controlului vamal i valutar ar
contribui:
-crearea Biroului Analitic de Informaii Operative, care se va ocupa de acumularea,
sistematizarea i utilizarea informaiei operative din practica instituiilor vamale cu privire la
modalitile de trecere ilegal a valutei i bunurilor peste frontier;
-publicarea periodic a Buletinului de Informaii Operative, care ar informa operativ
fiecare instituie vamal n parte despre iretricurile i modalitile avansate ntreprinse de
contrabanditi la trecerea frontierei.

LISTA LITERATURII UTILIZATE

I Convenii internaionale.

1. Acord ntre statele CSI Cu privire la colaborarea serviciilor vamale n problemele

sechestrrii i restituirii valorilor culturale scoase ilegal din / i introduse ilegal n ar,
din 15. 04. 94.
2. Acordul ntre statele CSI Cu privre la colaborarea i ajutorul reciproc n problemele
vamale, din 15. 04. 94.
3. Convenia Asupra substanelor psihotrope, din 21 . 02. 71.
4. Convenia ONU Contra traficului ilicit de stupefiante i substane psihotrope, din 20.
12. 88.

II Legi i acte normative subordonate legii

1. Codul vamal al R. Molodva, aprobat prin legea Nr. 1149 XIV din 20. 07. 2000.
2. Legea R. Moldova Cu privire la tariful vamal, Nr. 1380 XIII din 20. 11. 97.
3. Legea R. Moldova Privind frontiera de stat a R. Moldova, Nr. 108 XIII din 17. 05.
94.
4. Legea R. Moldova Privind ocrotirea monumentelor, Nr. 1530 XIII din 22. 06. 93.
5. Legea R. Moldova Cu privire la circulaia siubstanelor narcotice, psihotrope i a
precursorilor, Nr. 382 XIV din 06. 05. 99.

6. Hotrrea Plenului Curii Supreme de Justiie a R. Moldova Despre practica judiciar n

cauzele privind contrabanda i contraveniile administrative vamale, Nr. 19 din 10 iulie
1997.
7. Instruciunea Privind perfectarea actelor vamale i controlul vamal a mrfurilor i
obiectelor exportate sau importate n (din) R. Moldova, din 27. 12. 1993.
8. Regulamentul Cu privire la ordinea perfectrii actelor i perceperii taxelor vamale la
importul n R. Moldova a mrfurilor supuse accizelor, din 25. 05. 98.
9. Schema tehnologic A controlului vamal a mrfurilor i unitilor de transport, Nr 19
din 11. 04. 94.
10. Norme Privind completarea, circulaia i folosirea formularelor declaraiei vamale n
detaliu, din 10. 12. 94.
11. Hotrrea Guvernului R. Moldova Privind trecerea mrfurilor de ctre persoanele fizice
peste frontiera vamal, Nr 1054 din 04. 10. 2001.
12. Regulamentul Privind reglementarea valutar pe teritoriul R. Moldova, din 13. 01. 94.
13. Hotrrea Guvernului R. Moldova Cu privire la intensificarea controlului asupra
repatrierii mijloacelor valutare provenite din tranzacii economice externe, Nr. 382 din
04. 07. 96.
14. Hotrrea Consiliului de Administraie al Bncii Naionale a R. Moldova Cu privire la
modificarea mecanismului de scoatere a numerarului de valut strin din R. Moldova,
Nr. 253 din 08. 09. 98.

III Literatur monografic i de alt natur.

1. Babiciuc Victor, Victor Tnsescu. Exportul n contrapartid. Bucureti, 1987.

2. Caraiani Gheorghe. Reglementri interne i internaionale privind vmuirea mrfurilor.
Bucureti. 1977.

3. Caraiani Gheorghe. Zonele libere i paradisurile fiscale. Bucureti, LUMINA LEX, 1999.
4. Caraiani Gheorghe, Diaconu Gelu tefan. Regimurile suspensive n legislaia vamal
comunitar i cea romneasc. Bucureti, LUMINA LEX, 2000.
5. Caraiani Gheorghe. Manual pentru declarani i experi vamali. Bucureti, LUMINA
LEX, 2001.
6. Dragnea Eugen, Ioni Niculina. Reglementri vamale. Oradea. 1994.
7. Maimescu Sava. Contrabanda i modalitile ei n regelementarea legislaiei penale a R.
Moldova. Autoreferatul tezei de doctor n drept. Chiinu, 2000.
8. Mladen Carmen, Epure Doru. Drept vamal. Craiova, 1997.
9. Mladen Carmen, Epure Doru. ndrumtor vamal. Craiova, Editura Scrisul Romnesc,
1998.
10. Mladen Carmen. Drept vamal. Bucureti, Editura Economic, 2000.
11. Merlescu Ion. Drept vamal sancionator. Bucureti, 1984.
12. Radu Ghenadie. Drept vamal comunitar. Chiinu, 2002.
13. . . . , ., 1995.
14. . . . . . . .,
, 2001.
15. . . . . , 2001.
16. . . . . ., 1995.
17. . . . ., 1998.
. ., . . .. ., 1996.

IV Articole tiinifice

1. Maimescu Sava. Cum curseaz automobilele. Legea i Viaa, 1991, Nr. 11.
2. Maimescu Sava., Lefter V. Scrisoare deschis Procurorului General al R. Moldova. Legea
i Viaa, 1992, Nr. 5.
3. Maimescu Sava. Lacunele existente n legislaia penal i vamal a R. Moldova n
domeniul combaterii contrabandei. Anale tiinifice ale USM. Chiinu, 2000.
4. Maimescu Sava. Contrabanda unitilor de transport n reglementarea legislaiei vamale
i penale a R. Moldova. Legea i Viaa, 2000, Nr. 5.

CONINUTUL

NTRODUCERE.1 3

CAPITOLUL I REGLEMENTAREA JURIDIC A CONTROLULUI VAMAL

1. Noiunea

controlului

vamal.

Formele

modalitile

realizrii

acestuia4 15
2. Principiile organizrii controlului vamal..15 24
3. Particularitile efecturii controlului vamal n privina anumi-tor categorii de
mrfuri i de transport24 40
4. Controlul vamal corporal.40 45

CAPITOLUL II REGLEMENTAREA JURIDIC A CONTROLULUI VALUTAR

1. Noiuni generale privind controlul valutar..46 49
2. Reglementarea juridic a controlului valutar efectuat de ctre organele vamale
n

privina

operaiunilor

de

import-

export.49 51
3. Reglementarea

controlului

valutar

privina

operaiunilor

necomerciale51 54

NCHEIERE..55 57

LISTA LITERATURII UTILIZATE.58 60

ANEXE..61 62

REGLEMENTAREA JURIDIC A CONTROLULUI VAMAL I VALUTAR

1 Referitor la noiunea controlului vamal a se vedea: Carmen Mladen. Drept vamal. Bucureti,
Editura Econimic, 2000, p.p. 167 193; . . , . . .
.. , 1997, . 314.
2 A se vedea: . . , . . . .
. , , 2001, . 324.
3 A se vedea: Art. 11 din Codului vamal al Republicii Moldova de la 20 iulie 2000.
4 A se vedea: . .
. . 1998, . 125.
5 Frontiera de stat a Republicii Moldova, perimetrul zonelor libere i al depozitelor vamale libere
constituie frontiera vamal a Republicii Moldova. (Art. 4, p. 3 din Codul vamal al Republicii
Moldova).

6 A se vedea: . ., . . Op. cit., p. 319.

7 A se vedea: . . . , 1993, . 45.
8 A se vedea: Art. 194, p. 3 i 4 al Codului vamal al Republicii Moldova din 20 iulie 2000.
9 A se vedea: Art. 193 al Codului vamal al Republicii Moldova, din 20 iulie 2000.
10 A se vedea: . . .
.. , . . . , 1996, . 79.
11 A se vedea: Art. 177 al Codului vamal al R. Moldova din 20 iulie 2000.
12 A se vedea: Art. 169, p.1 al Codului vamal al Republicii Moldova din 20 iulie 2000.

13 A se vedea: . . . . . 1995,
. 45.
14 Documentele sunt transmise organului vamal n cel mult 30 de minute dup sosirea mrfurilor
i a mijloacelor de transport, iar n cazul aducerii mrfurilor i a mijloacelor de transport n
orele extraprogram n cel mult 30 de minute dup nceperea programului organului vamal.
15 A se vedea. Art. 139, p.1 al Codului vamal al R. Moldova, din 20 iulie 2000.
16 A se vedea: Art. 188 al Codului vamal al R. Moldova, din 20 iulie 2000.
17 A se vedea: Art. 190 al Codului vamal al R. Moldova, din 20 iulie 2000.
18 A se vedea: . . . , 1998, . 97.
19 A se vedea: Art. 160, p.2 al Codului vamal al R. Moldova, din 20 iulie, 2000.
20 A se vedea: Carmen Mladen, op. cit., p. 177.
21 A se vedea: Convenia pentru transportul mrfurilor (COTIF/C.I.M.), ncheiat la Berna n
1896 (revizuit n 1961).
22 A se vedea: Bistriceanu Gh. D., Demetrescu C. G., Macovei E. I. Lexicon de finane-credit,
contabilitate i informatic financiar-contabil. Vol. I, Editura Didactic i Pedagogic,
Bucureti, 1981, p. 435.

23 Organele vamale verific valoarea n vam a mrfurilor declarate de persoanele fizice n

conformitate cu Legea cu privire la tariful vamal, Nr. 1380 XIII, din 20 noiembrie 1997.
24 A se vedea: Hotrrea Guvernului R. Moldova Nr. 1054 din 4 octombrie 2001 Cu privire la
trecerea mrfurilor de ctre persoanele fizice peste frontiera vamal.

25 Despre completarea, circulaia i folosirea formularelor declaraiei vamale n detaliu a se

vedea: Norme privind completarea, circulaia i folosirea formularelor declaraiei vamale n
detaliu, aprobate la 10 decembrie 1994

26 Mai amnunit despre aceasta a se vedea: Hotrrea Plenului Curii Supreme de Justiie a
Republicii Moldova Cu privire la practica judiciar n cauzele penale despre purtarea,
pstrarea, transportarea, fabricarea, desfacerea ilegal, sustragerea armelor de foc, a muniiilor
sau a substanelor explozive, pstrarea neglijent a armelor de foc i a muniiilor. Nr.31 din 9
noiembrie 1998.
27 Mai amnunit despre aceasta a se vedea: Legea R. Moldova Cu privire la circulaia
substanelor narcotice, psihotrope i a precursorilor, Nr. 382 XIV din 06. 05. 99.;
Convenia asupra substanelor psihotrope din 21. 02. 71 (n vigoare pentru R. Moldova de la
16 mai 1995).; Convenia ONU contra traficului ilicit de stupefiante i substane psihotrope,
din 20, 12, 88. (n vigoare pentru R. Moldova de la 16 mai 1995)
.

28 Despre aceasta a se vedea mai amnunit: . .

. , 2002, . 83.
29 A se vedea: .. , .. . Op. cit., p. 348.
30 Despre aceasta a se vedea mai minuios: Legea Republicii Moldova Cu privire la
reglementarea repatrierii mijloacelor bneti, a mrfurilor i serviciilor provenite din
tranzaciile economice externe, din 29 ianuarie 1998.
31 A se vedea: Regulamentul Privind reglementarea valutar pe teritoriul Republicii Moldova
din 13.01.94., pct. 3.
32 A se vedea: Hotrrea Consiliului de Administraie a Bncii Naionale a Republicii Moldova
Nr. 253 din 08.09.98. Cu privire la modificarea mecanismului de scoatere a numerarului de
valut strin din Republica Moldova.
33 A se vedea: Hotrrea Guvernului Republicii Moldova Nr. 382 din 4 iulie 1996 Cu privire la
intensificarea controlului asupra repatrierii mijloacelor valutare provenite din tranzacii
economice externe.
34 Rezideni sunt persoanele fizice (ceteni ai Republicii Moldova, ceteni strini i apatrizi),
care au domiciliul permanent n Republica Moldova i care dein acte de identitate

corespunztoare eliberate de ctre organele mputernicite ale Republicii Moldova,. Inclusiv

persoanele fizice menionate care se afl temporar peste hotare.
35 Nerezideni sunt persoanele fizice, care au domiciliul pertmanent peste hotare i care dein
acte de identitate corespunztoare eliberate de ctre organele mputernicite ale statelor strine,
inclusiv persoanele menionate care se afl temporar n Republica Moldova.