Investete n oameni!

Proiect cofinanat din Fondul Social European prin Programul Operaional Sectorial pentru Dezvoltarea Resurselor Umane 2007 2013 Axa prioritar 1: Educaie i formare profesional n sprijinul creterii economice i dezvoltrii societii bazate pe cunoatere Domeniul major de intervenie 1.2: Calitate n nvmntul superior" Titlul proiectului: Bursa de proiecte Cod Contract: POSDRU/86/1.2/S/62885 Beneficiar: Ministerul Educaiei, Cercetrii, Tineretului i Sportului Parteneri: Universitatea Politehnica din Bucureti, Universitatea tefan cel Mare din Suceava, Universitatea Petrol i Gaze din Ploieti, Universitatea Ovidius din Constana, Novensys Corporation i Gold Agama Consulting

APLICAIA 2 CURS METODOLOGII I INSTRUMENTE DE FINANARE A PROIECTELOR PRIN MECANISME DE TIP BURS

PLANIFICAREA AFACERII I PLANUL DE AFACERI

Obiectiv: Dezvoltarea competenelor de analiz a datelor unei afaceri i de realizarea a planului de afaceri Timp alocat: 6 ore Introducere: Orict de creativ ai fi, o idee cu caracter de noutate nu aduce dup sine n mod neaprat i succesul n afaceri. Ideea trebuie pus n aplicare, iar afacerea are nevoie de un plan care s analizeze punerea n practic a ideii. n cele ce urmeaz v prezentm o structur posibil a planului de afaceri, pe care v invitm s o completai. Informaiile cuprinse v vor ajuta s conturai datele de care vei avea nevoie n implementarea proiectului i n dezvoltarea ideii de afaceri.

MODEL DE PLAN DE AFACERI Adaptat dup Lothar Maria Willms, Calea simpl spre Planul de Afaceri

D A T E
1. 2.

D E

I D E N T I F I C A R E

Denumirea proiectului de afaceri: Natura finanrii:

Natura finanrii afacerii (%) Romn Strin Proprie Atras

6. Valoarea finanrii: 7. Adresa, telefon/fax, e-mail : 8. Persoan de contact:

Pondere n Capital social %

Numele

Adresa (sediul)

A. Viziune, strategie n acest capitol ncercai s rspundei la urmtoarele ntrebri: Care este esena afacerii tale ? Ce anume va genera bani i profit ? Clieni/grupe de clieni Produsul 1,2,3 Serviciile 1,2,3, Activitatea 1,2,3 Persoane Firme Anul 1 Mii EURO % Anul 2 Mii EURO % Anul 3 Mii EURO % Anul 4 Mii EURO % Anul 5 Mii EURO %

Cine vor fi clienii ti ?

Total cifr de afaceri

1 0 0

1 0 0

1 0 0

1 0 0

10 0

Unde vrei s ajungi ntr-un interval de 5 ani. Fixeaz-i obiective cuantificabile ! La ce cifr de afaceri/profit ? La ce numr de angajai ? UM Mii EURO Mii EURO Mii EURO Nr Anul 1 Anul 2 Anul 3 Anul 4 Anul 5

Obiective (Indicatori int) Cifr de afaceri Din care Export Profit Nr. de salariai

Care sunt punctele tari care te determin s crezi c vei avea succes ? Cunotine tehnologice Cunotine de pia Capital Relaii Capacitate de munc

B. Management, resurse umane, activitatea curent

B 1 .

M A N A G E M E N T ,
Nume i prenume

R E S U R S E
Funcia

U M A N E
Studii/Specializri

MANAGEMENT

Ataai un Curriculum Vitae pentru fiecare persoan relevant. Managementul unei organizaii este determinant pentru evoluia acesteia.

ncercai s evideniai felul n care cunotinele/specializrile/experiena fiecruia dintre manageri va influena n mod pozitiv evoluia firmei.

PERSONAL
Detaliere pe activiti
Activitatea Activitatea 1 Activitatea 2 Activitatea 3 TOTAL (Organigrama poate fi ataat, dac e cazul) Numr de salariai

B2. ACTIVITTEA CURENT

1. Produsele/serviciile actuale : (putei descrie tipul de produse/servicii, caracteristicile acestora, procentul din cifra de afaceri, nivelurile de preuri)
Produs Produsul 1 Produsul 2 Produsul 3 Pondere n vnzrile totale

2. Principalii furnizori actuali de materii prime i materiale:

Furnizori Materie prim/serviciu Valoarea anual a achiziiilor (mii lei)

Materie prim/serviciu

Materie prim/serviciu

3. Descrierea sumar a procesului tehnologic:

4. Date tehnice cu privire la principalele maini, utilaje i mijloace de transport aflate n proprietatea agentului economic:
Mijloc fix Caracteristici tehnice Valoare de pia estimat

5. Imobile existente:
Denumire Destinaie Proprietate Valoare Val. chirie nchiriate Perioada de nchiriere

Prezentai locul unde firma i desfoar activitatea i cum sunt asigurate utilitile necesare (energie electric, ap, canal). NOT :Pot fi anexate, n copie, acte de proprietate/contracte de nchiriere, liste de inventar, facturi de achiziie, etc.

C. Analiza pieei C1. PIAA ACTUAL

1. Principalii clieni:
Vnzri pe (principalii) clieni Mii EURO 1 Clieni interni 2 3 Total piaa intern 1 Clieni externi 2 3 Total export Total intern + export (Grupe de) produse/servicii, mii EURO Produsul 1 Produsul 2 Produsul 3 Produsul 4 Total Mii EURO %

2. Principalii concureni :
Produs/serviciu oferit pieei 1 2 3 4 5 6 Firm concurent Denumirea firmei/ firmelor Ponderea pe pia( %)

3. Poziia produselor/serviciilor societii pe pia comparativ cu cele ale concurenei: (Descriei principalele avantaje/dezavantaje ale produselor/serviciilor d-voastr comparativ cu cele oferite de concuren).

C2. DATE PRIVIND PIAA I PROMOVAREA NOULUI PRODUS/SERVICIU:

1. Clieni poteniali:
(Descriei ce strategie de marketing ai gndit s aplicai, cum ai identificat clienii poteniali, cum vei extinde piaa sau identifica noi piee, etc.)

Anii N, N+1, N+2

Vnzri preconizate pe (principalii) clieni Mii EURO 1 Clieni interni 2 3 Total piaa intern 1 Clieni externi 2 3 Total export Total intern + export (se pot ataa studii de cercetare de pia sau statistici la care se face referire, precum i cereri de ofert/precontracte de la potenialii clieni) (Grupe de) produse/servicii, mii EURO N N+1 N+2 Total Mii EURO %

2. Concureni poteniali:
Firme concurente n condiiile lansrii pe pia a produselor/serviciilor noi Denumirea firmei/firmelor 1 2 3 4 5 6 Ponderea pe pia(%)

Produs/serviciu oferit pieei

3. Principalele avantaje ale noilor produse/servicii oferite: De ex. Pre, Calitate, Caracteristici noi, Servicii post-vnzare Alte avantaje :

4. Reacia previzibil a concurenei la apariia de noi oferte pe pia:

5. Cum se va realiza desfacerea produselor:

Produse/grupe de produse Pondere n cifra de afaceri( % ) Forme de desfacere(%)

6. Activiti de promovare a vnzrilor :

De ex.: Publicitate, Lansare oficial, Pliante, brouri, Plata n rate (Descriei care este strategia de promovare pentru lansarea produselor/serviciilor i dup aceea estimai costurile anuale de promovare) Cheltuieli pentru promovarea produselor/serviciilor pe categorii de cheltuieli (mii EURO)

Anul 1

Anul 2

Anul 3

Total cheltuieli

D. Analiza costurilor de operare

(Dup implementarea investiiei)

1. Produsele noi :
(descriei tipul de produse/servicii i caracteristici, procentul din total vnzri, pre vnzare) Produs / Servicii

2. Principalii furnizori de materii prime :

Furnizori Materie prim/serviciu Valoarea anual a achiziiilor (mii lei)

Materie prim/serviciu

Materie prim/serviciu (Descriei cum v-ai propus s facei aprovizionarea, cine va asigura transportul, etc.)

Putei anexa oferte de la furnizorii de materii prime principale. 3. Descrierea pe scurt a procesului tehnologic:
(Descriei pe scurt procesul tehnologic i mbuntirea adus prin proiectul de investiii, dac e cazul)

3.1. Impactul asupra mediului:

(Descriei cum poate proiectul afecta mediul, i ce soluii ai gndit pentru eliminarea acestor efecte)

(Dac a fost elaborat se poate ataa un Studiu de Impact)

4. Cheltuieli anuale de producie:

(Detaliai cheltuielile directe i indirecte anuale ale activitii ce se va desfura n urma implementrii proiectului la capacitatea maxim) Cheltuieli de producie directe Suma Materii prime Materiale auxiliare Manoper direct (salarii + taxe i contribuii sociale) Energie, alte utiliti Subansamble Servicii sau lucrri subcontractate Alte cheltuieli directe Cheltuieli de producie indirecte Administraie / Management Cheltuieli de Birou / Secretariat Cheltuieli de Transport Cheltuieli de Paz Cheltuieli de protecia muncii i a mediului Alte chetuieli indirecte TOTAL

5. Venituri anuale preconizate :

(Detaliai volumul vnzrilor anuale pentru fiecare categorie de produs/servicii oferite prin implementarea proiectului la capacitatea maxim a echipamentelor) Vnzri la capacitatea maxim Produsul 1 Produsul 2 Produsul 3 TOTAL Suma (lei)

6. Estimai veniturile i costurile pe urmtorii trei ani !

E. Investiii necesare
1. Descrierea investiiei propuse n contextul procesului tehnologic descris anterior
Obiectul investiiei Furnizor Valoarea estimat Durata de amortizare (ani)

TOTAL :
(Se pot anexa oferte de la principalii furnizori, precum i proiectul, autorizaiile i avizele necesare, dup caz.)

2. Modul de asigurare cu utiliti:

(Unde va fi implementat proiectul, adresa, descrierea spaiului i cum sunt asigurate utilitile necesare)

(se poate ataa o schi de amplasare a mijloacelor fixe achiziionate)

3. Graficul de realizare a investiiei:

Activitate Luna 1 Durata de implementare Luna 2 Luna 3 Luna ...

6. Modificrile necesare a fi efectuate la echipamentele, cldirile existente:

7. Modificrile necesare a fi operate n structura i numrul personalului angajat:

(Prezentai numrul de posturi create, tipul postului, calificarea necesar, salariul lunar propus, inclusiv costurile referitoare la impozite i contribuii sociale. Putei descrie cum intenionai s recrutai personalul necesar i cum l vei instrui pentru postul respectiv, precum i ce program de pregtire gndii n viitor i cum v propunei s motivai personalul).

(Noua organigram poate fi ataat, daca e cazul)

F. Proiecii financiare

Plan de finanare a investiiei:

Suma Credite bancare Capital propriu Alte surse TOTAL %

100

n cadrul planului de afaceri este recomandabil s se prezinte: Proiecii financiare ale Fluxului de Numerar.
AN Fluxuri de numerar din activiti de exploatare
ncasrile n numerar din vnzarea de bunuri i prestarea de servicii ncasrile n numerar provenite din redevene, onorarii, comisioane i alte venituri plile n numerar ctre furnizorii de bunuri i servicii plile n numerar ctre i n numele angajailor plile n numerar sau restituiri de impozit pe profit plile n numerar pentru achiziionarea de terenuri i mijloace fixe, active necorporale i alte active pe termen lung ncasrile de numerar din vnzarea de terenuri i cldiri, instalaii i echipamente, active necorporale i alte active pe termen lung plile n numerar pentru achiziia de instrumente de capital propriu i de crean ale altor ntreprinderi ncasrile n numerar din vnzarea de instrumente de capital propriu i de crean ale altor ntreprinderi avansurile n numerar i mprumuturile efectuate ctre alte pri ncasrile n numerar din rambursarea avansurilor i mprumuturilor efectuate ctre alte pri veniturile n numerar din emisiunea de aciuni i alte instrumente de capital propriu plile n numerar ctre acionari pentru a achiziiona sau a rscumpra aciunile ntreprinderii veniturile n numerar din emisiunea de obligaiuni, credite, ipoteci i alte mprumuturi rambursrile n numerar ale unor sume mprumutate plile n numerar ale locatarului pentru reducerea obligaiilor legate de o operaiune de leasing financiar

N+1

N+2

Fluxuri de numerar din activiti de investiii

Fluxuri de numerar din activiti de finanare

Fluxuri de numerar total Numerar la nceputul perioadei Numerar la finele perioadei

10

 proiecii financiare integrate ale Bilanului, Contului de Profit i Pierdere i ale Fluxului de Numerar
(modelul Bncii Europene pentru Reconstrucie i Dezvoltare, BERD, realizat n conformitate cu normele contabile IAS International Accounting Standards)

BILAN SIMPLIFICAT
Mii EUR ACTIVE Active circulante Numerar existent la nceputul perioadei Numerar generat de activitatea de exploatare Creane Stocuri Alte active circulante Total Active Circulante Active fixe nete (inclusiv financiare i necorporale) Total Active Fixe TOTAL ACTIVE CAPITAL I DATORII Datorii Curente Descoperit de cont la nceputul perioadei Credite pe termen scurt Furnizori Alte datorii Total Datorii Curente Datorii pe Termen Lung Credite pe termen lung Total Credite pe Termen Lung Alte Datorii pe Termen Lung i Provizioane TOTAL DATORII CAPITALURI Capital social Profit repartizat n cursul anului Profituri repartizate n anii anteriori TOTAL CAPITALURI TOTAL CAPITALURI I DATORII Proiecii N N+1 N+2

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

CONT DE PROFIT I PIERDERE

Mii EUR VNZRI Interne Export Total Vnzri Costuri i Cheltuieli Costul Bunurilor Vndute Materii prime i materiale Combustibili i energie Servicii subcontractate Proiecii N 0,0 0,0 0,0 N+1 0,0 0,0 0,0 N+2 0,0 0,0 0,0

0,0 0,0 0,0

0,0 0,0 0,0

0,0 0,0 0,0

11

Altele Salarii, prime i contribuii Costul Total al Bunurilor Vndute Costuri Administrative i de Desfacere Amortizare Amortizare total Venituri / Costuri nete din dobnzi Total venituri / costuri nete din dobnzi Total Costuri de Exploatare Profit / Pierdere din Activitatea Extraordinar Total Profit / Pierdere Extraordinar VENIT NET NAINTE DE IMPOZITARE IMPOZITUL PE PROFIT PROFIT NET Dividende Pltite PROFIT REPARTIZAT

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

SITUAIE SIMPLIFICAT A FLUXULUI DE NUMERAR

Mii EUR SURSE Din Activitatea de Exploatare Profituri repartizate Amortizare Numerar din Activitatea de Exploatare Numerar din Activitatea Financiar Profit din Activitatea Financiar Numerar din Alte Surse Numerar din Vnzarea de Active Injecii de Capital TOTAL SURSE UTILIZRI Activiti de investiii Investiii totale Din activiti financiare Pierdere din Activitatea Financiar Creteri ale Capitalul de Lucru TOTAL UTILIZRI SURPLUSUL / DEFICITUL ANUAL DE NUMERAR SURPLUS/DEFICIT CUMULAT Proiecii N N+1 N+2

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

n continuare, pe baza proieciilor financiare de mai sus, este necesar s se realizeze: O analiz a Fluxului de Numerar Actualizat cu calcularea Valorii Actualizate Nete (VNAT) i a Ratei Interne de Rentabilitate (RIR) O analiz a pragului de rentabilitate Un flux de numerar detaliat lunar / sptmnal, pe termen scurt, pentru primele luni dup nceperea investiiei.

V urm succes !

12