UNIVERSITATEA LUCIAN BLAGASIBIU FACULTATEA DE DREPT SIMION BRNUIU DREPT INSTITUIONAL BANCAR

BANCA NATIONAL A ROMNIEI

Student Baciu Calin Anul IV Drept Seria Trgu Mure

BANCA NAIONAL A ROMNIEI

1.1. Statutul juridic i obiectivele Bncii Naionale a Romniei

Datorit monopolizrii dreptului de emisiune monetar, de-a lungul timpului, banca central s-a transformat ntr-o instituie de supraveghere, control i susinere a sistemului bancar n ansamblul su, dobndind de aceea denumirea de bancherul celorlalte bnci sau banc a bncilor. Sarcina principal a bncii centrale este de a reglementa i influena comportamentul economic al celorlalte bnci, conform obiectivelor politicii economice, prin utilizarea unor instrumente specifice (vnzri cumprri de titluri i devize) i prin msuri de control selectiv al creditelor. Prin aceste instrumente, banca central supravegheaz lichiditatea bncilor i acioneaz ca un creditor n ultim instan pentru acestea, refinanndu-le. De asemeni, asigur o serie de servicii comune pentru profesiunea bancar (centralizarea incidentelor de plat, compensrile interbancare .a.) i are calitatea de bancher i casier al statului. Statutul legal al BNR este reglementat de Legea nr. 101/1998 privind Statutul BNR. Legea nr. 101/1998 art. 1 i Legea bancar, art. 3 lit. a, prevd c BNR este banca central a statului romn, avnd personalitate juridic. BNR are sediul central la Bucureti i poate avea sucursale i agenii n capital i n alte localiti din ar, avnd statutul unei autoriti administrative autonome de specialitate, fiind independent fa de executiv i desfurndu-i activitatea sub supravegherea Parlamentului Romniei. Obiectivul fundamental al BNR este stabilit n Legea privind statutul bncii, art. 2, ca fiind asigurarea stabilitii monedei naionale, pentru a contribui la stabilitatea preurilor. Pentru ndeplinirea acestui obiectiv, BNR elaboreaz, aplic i rspunde de politica monetar, valutar, de credit, de pli, de autorizarea i supravegherea prudenial bancar, n cadrul politicii generale a statului, urmrind funcionarea normal a sistemului bancar i participarea la promovarea unui sistem financiar specific economiei de pia. Principiile raporturilor interne i internaionale ale BNR sunt stabilite, conform legii, n scopul atingerii obiectivelor stabilite. Pe plan intern BNR colaboreaz cu autoritile publice centrale i locale pentru ndeplinirea obiectivelor sale. n temeiul Legii 101/1998, art. 3 alin. 2, BNR i se va solicita punctul de vedere asupra actelor normative ale autoritilor publice, care privesc direct politica i activitatea monetar, regimul valutar i datoria public. BNR este consultat n ceea ce privete stabilirea condiiilor mprumuturilor sectorului public (referitor la elaborarea proiectelor bugetelor administraiei publice centrale) i elaboreaz studii i analize privind moneda, regimul valutar i operaiunile sistemului bancar i de pli. Pe plan extern, BNR este mputernicit de ctre Parlament n ceea ce privete: - participarea la organizaii internaionale cu caracter financiar, bancar, monetar sau de pli; - participarea la tratative i negocieri externe n probleme financiare, monetare, valutare, de credit i de pli i n domeniul autorizrii i supravegherii bancare, n numele statului; - exercitarea drepturilor i ndeplinirea obligaiilor care revin Romniei n calitate de membru al FMI, inclusiv utilizarea facilitilor acestei instituii de finanare pe termen

mediu i lung pentru nevoile balanei de pli i consolidarea rezervelor internaionale ale rii; - negocierea i ncheierea acordurilor, conveniilor sau altor nelegeri privind mprumuturi pe termen scurt i alte operaiuni financiar bancare cu instituii financiare internaionale, societi bancare i nebancare, cu condiia rambursrii acestora n termen de un an; - ncheierea, n nume propriu sau n numele statului, n contul i din dispoziia acestuia, de acorduri i contracte de decontare i de pli cu instituii publice sau private care i au sediul n strintate.

1.2. Conducerea i administrarea BNR

BNR este condus de un consiliu de administraie (a crui activitate este reglementat de prevederile L. 101/1998 i de regulamentele BNR); conducerea executiv este exercitat de ctre guvernator, prim-viceguvernator i doi viceguvernatori, n condiiile stabilite n regulamentul intern. Consiliul de administraie a bncii hotrte n principal: a. politicile n domeniul monetar, valutar, de credit i de pli i ndeplinirea acestora; b. msurile n domeniul autorizrii i supravegherii prudeniale a bncilor pe care le-a autorizat; c. organizarea intern, rspunderile personalului; d. delegarea personal a competenelor sale ctre conducerea executiv cnd situaiile speciale impun aceast soluie. Consiliul este alctuit din 9 membri, numii de Parlament pe o perioad de 6 ani, i cuprinde: un preedinte guvernator al BNR, un vicepreedinte prim-viceguvernator, apte membri, dintre care doi sunt i viceguvernatori, iar ceilali cinci nu sunt salariai ai BNR. De semeni, revocarea din funcie a oricrui membru se face de ctre Parlament, la propunerea comisiilor permanente de specialitate ale celor dou camere ale Parlamentului. Membri Consiliului de administraie al BNR nu pot fi parlamentari sau membri ai unui partid politic i nu pot face parte din autoritatea judectoreasc sau din administraia public. De semeni, fr aprobarea expres a Consiliului de administraie, pe timpul mandatului lor, guvernatorul sau viceguvernatorii nu pot ocupa o alt funcie, remunerat sau onorific, n societi comerciale financiare, bancare sau nebancare, cu excepia activitii didactice; nici un salariat al BNR nu va putea deine concomitent o alt funcie, remunerat sau onorific, la o alt societate comercial sau la alt agent economic care urmrete obinerea de profit. Guvernatorul BNR dispune msuri pentru executarea dispoziiilor legale a hotrrilor Consiliului de administraie, precum i a altor reglementri privind banca central, putnd fi, n cazul absenei sau imposibilitii de a aciona, de prim-viceguvernator. Guvernatorul numete n funcie personalul din aparatul central al BNR i pe directorii sucursalelor i ai ageniilor, reprezint banca central n relaiile cu terii, prezint Parlamentului, pn la data de 30 iunie a anului urmtor, raportul anual al BNR, care cuprinde principalele evoluii economice, financiare, monetare i valutare, politica monetar n anul precedent etc. Comisia de cenzori a BNR este format din 5 membri, cu un preedinte, numit de Parlament, conform procedurii de numire a Consiliului de administraie. Aceasta verific respectarea normelor legale privind evaluarea patrimoniului BNR, a ntocmirii bilanului contabil, a contului de profit i pierderi, a execuiei bugetului de venituri i cheltuieli .a.

Anual, Comisia de cenzori ntocmete un raport asupra bilanului contabil, contului de profit i pierderi i asupra execuiei bugetului de venituri i cheltuieli.

1.3. Politica monetar i valutar a B.N.R.

BNR utilizeaz, conform Legii nr. 101/1998 art. 5, proceduri i instrumente specifice pentru operaiuni de pia monetar, de creditare a bncilor i de control al lichiditii prin rezerve minime obligatorii. Operaiunile BNR pe piaa monetar sunt: scontarea; dobndirea; luarea n gaj; vnzarea de creane, titluri sau alte valori asupra statului, bncilor sau altor persoane juridice; atragerea de depozite de la bnci, n condiiile pe care le consider necesare pentru a realiza obiectivele politicii monetare. Acestea se efectueaz, potrivit art. 7 din Regulamentul nr. 1/2000 privind operaiunile de pia monetar efectuate de BNR i facilitile de creditare i depozit acordate de acestea bncilor, pe baza urmtoarelor tipuri de tranzacii: a) cumprri-vnzri reversibile (repo/reverse repo) de active eligibile pentru tranzacionare. Cumprrile reversibile (repo) sunt tranzacii n cadrul crora, n scopul injectrii de lichiditate, BNR cumpr de la bnci active eligibile pentru tranzacionare, cu angajamentul acestora de a rscumpra respectivele active la o dat ulterioar i la un pre stabilit n momentul tranzacionrii. Vnzrile reversibile (reverse repo) sunt tranzacii reversibile n cadrul crora BNR vinde bncilor active eligibile pentru tranzacionare, angajndu-se s rscumpere activele la o dat ulterioar i la un pre stabilit. b) acordare de credite colateralizate cu active eligibile pentru garantare, tranzacii reversibile n scopul injectrii de lichiditate, n cadrul crora BNR acord credite bncilor, acestea pstrnd proprietatea asupra activelor eligibile aduse n garanie; c) vnzri-cumprri de active eligibile pentru tranzacionare cu scopul absorbiei sau al creterilor de lichiditate, conform crora BNR vinde/cumpr active eligibile pentru tranzacionare, care implic transferul proprietii asupra activelor eligibile respective de la vnztor la cumprtor prin mecanismul livrare contra plat; d) emitere de certificate de depozit, n scopul absorbiei de lichiditate; e) swap valutar (dou tranzacii simultane, ncheiate cu aceeai contrapartid, prin care BNR cumpr la vedere valut convertibil contra lei, n scopul creterii lichiditilor, i vinde la o dat ulterioar aceeai sum n valut convertibil contra lei; respectiv vinde la vedere valut convertibil contra lei pentru absorbia de lichiditate i cumpr la o dat ulterioar aceeai sum n valut convertibil contra lei; f) atragere de depozite pentru creterea lichiditilor - de la bncile participani eligibili, cu scaden prestabilit. Criterii de eligibilitate (conform art. 2 din Regulamentul nr. 1/2000): - n cazul bncilor, persoane juridice romne, constituirea de rezerve minime obligatorii i ncadrarea n prevederile reglementrilor BNR privind indicatorii de solvabilitate; - n cazul sucursalelor bncilor din Romnia, persoane juridice strine, constituirea de rezerve minime obligatorii i certificarea de ctre autoritatea de supraveghere bancar din ara de origine a ncadrrii bncii strine n prevederile reglementrilor de pruden bancar n vigoare n ara respectiv. Operaiunile de creditare ale BNR conform Legii nr. 101/1998 se realizeaz prin acordarea de credite n condiii de rambursare, garantare i dobnd, stabilite prin

reglementri proprii. Legea interzice creditarea de ctre BNR a societilor bancare sub forma autorizrii descoperirii de cont. Politica valutar a BNR. Potrivit art. 9 L. 101/1998, BNR are calitatea de agent al statului n ceea ce privete aplicarea reglementrilor legale viznd controlul valutar la persoanele juridice crora le-a acordat autorizaie i de la care este n drept s solicite toate informaiile i documentele necesare ndeplinirii atribuiilor care i revin, fiind mputernicit a lua msuri pentru impunerea respectrii reglementrilor sale. n administrarea regimului valutar, BNR rspunde de: a. emiterea reglementrilor referitoare la operaiunile cu active externe i aur, pentru protejarea monedei naionale; b. elaborarea balanei de pli i a altor lucrri privind poziia investiional internaional a rii; c. stabilirea cursurilor de schimb, calcularea i publicarea cursurilor medii pentru evidena statistic; d. autorizarea i retragerea autorizaiei, supravegherea persoanelor juridice care au obinut autorizaia de a efectua tranzacii valutare; e. stabilirea de plafoane i alte limite pentru deinerea de active externe i operaiuni cu aur i active externe pentru persoane juridice i fizice; f. stabilirea plafonului i a condiiilor ndatorrii externe a persoanelor juridice i fizice care intr sub incidena regimului valutar; g. pstrarea i administrarea rezervelor internaionale ale statului. h. elaboreaz reglementri privind monitorizarea i controlul tranzaciilor valutare pe teritoriul rii; emite autorizaii pentru transferuri n strintate.

1.4. Emisiunea monetar

Potrivit dispoziiilor art. 13 din L. 101/1998, BNR este unica instituie autorizat s emit nsemne monetare ca mijloace legale de plat pe teritoriul Romniei, fiind singura n drept s stabileasc valoarea nominal, dimensiunile, greutatea, desenul i alte caracteristici tehnice ale bancnotelor i monedelor metalice. BNR elaboreaz programul de emisiune astfel nct s se asigure necesarul de numerar n strict concordan cu nevoile reale ale circulaiei bneti, iar suma total a bancnotelor i monedelor aflate n circulaie exclusiv rezerva de numerar se evideniaz ca pasiv n contabilitatea BNR. Emiterea monedei se face pe baza a trei tipuri de creane: titluri publice; valute i devize; anumite tipuri de titluri private. Legea prevede c trana de numerar n circulaie, emis de BNR peste nivelul rezervelor internaionale stabilite i meninute conform prevederilor L. 101/1998, trebuie acoperit integral de urmtoarele active: a. titluri de stat n portofoliul de investiii; b. active rezultate din credite acordate bncilor i altor persoane juridice; c. cecuri, cambii i alte titluri de credit scontate sau deinute n portofoliu. Legea nr. 101/1998 instituie n sarcina BNR obligaia de a retrage din circulaie i a distruge bancnotele i monedele metalice uzate sau necorespunztoare sau de a le nlocui cu altele noi, fr taxe i comisioane. De asemeni, BNR poate hotr schimbarea nsemnelor monetare - anularea sau retragerea din circulaie a oricror bancnote sau monede metalice i punerea n circulaie a altor tipuri de nsemne monetare. Potrivit art. 19 din L. 101/1998, la expirarea perioadei de preschimbare, nsemnele monetare retrase din circulaie nu mai pot fi utilizate pentru plata obligaiilor publice sau private.

Suma total a bancnotelor i monedelor metalice retrase din circulaie, dar nepreschimbate la momentul stabilit, se scade din totalul numerarului n circulaie, nregistrat n evidenele contabile i se nregistreaz ca venit al BNR.

1.5. Rolul sistemului naional de pli al B.N.R. Operaiunile BNR cu bncile. Supravegherea bancar.
Printre operaiunile bancare enumerate de art.8 din Legea nr. 58 / 1998 se gsesc emiterea i gestiunea instrumentelor de plat (instrumente care, indiferent de suportul i procedeul tehnic utilizat, permit unei persoane s transfere fonduri; plile i decontrile; transferurile de fonduri. Este indiferent dac instrumentul de plat este unu materializat ntr-un anumit suport (nscris sau suport magnetic) sau nu; dac transferul de fonduri se face n beneficiul persoanei care dispune efectuarea sa ori n beneficiul unui ter; dac transferul de fonduri are loc la iniiativa creditorului (ca n cazul avizului de prelevare) sau cel al debitorului (cecul, viramentul, cardul bancar). Se afirm, n mod tradiional, c banca are rolul de casier al clientului su. Operaiunile numite de casierie constau n preluarea fondurilor bneti de ctre banc i distribuirea acestora, la cerere, clienilor, fie n numerar, fie n moned scriptural. Depunerile de numerar se fac n baza unui document numit not (foaie) de depunere (vrsmnt). Formularul conine data, denumirea bncii, sediul acesteia, contul n care se face depunerea i titularul acesteia, precum i un monetar al tipurilor de bancnote i monede depuse. n cazul ncasrilor fcute pe baz de instrumente de plat n moned scriptural, respectivul instrument este remis, de regul, bncii la care beneficiarul sumei este titular de cont, urmnd ca operaiunile specifice de ncasare s se desfoare n cadrul circuitului intrabancar sau interbancar, dup cum pltitorul are sau nu un cont bancar la banca beneficiarului. Operaiunile de plat n numerar se efectueaz fie ctre titularii conturilor bancare deschise la banca respectiv i care urmeaz s ncaseze cecuri emise de ei asupra propriului cont, fie ctre persoane care ncaseaz cecuri emise de clienii bncii respective. Cele mai frecvente pli se efectueaz, ns, prin debitarea contului bancar al pltitorului i creditarea contului beneficiarului plii, n cadrul aceleiai bnci, respectiv prin intermediul reelei interbancare. Transferul de moned scriptural presupune o simpl operaie scriptic, bazat fie pe mecanismul viramentului, n executarea unui ordin de plat, fie prin remiterea de titluri de credit (cambii, bilete la ordin) sau cecuri spre ncasare. Operaiunile de ncasri i pli se desfoar, de regul, prin intermediul contului curent. Cadrul contractual al operaiunilor de ncasri i pli l constituie contractul bancar de cont curent i de disponibiliti. n cazul n care bncile au nevoie de lichiditi, BNR le asigur refinanarea prin intermediul a trei categorii de operaiuni: rescontul; operaiunile pe piaa monetar; creditele n cont. Rescontul este modalitatea tradiional de refinanare a bncilor i const n vnzarea, la iniiativa bncii, a unor titluri de crean pe termen scurt sau mediu, ctre banca central, n schimbul unei sume de bani reprezentnd valoarea nominal a creanei, diminuat cu o tax de rescont stabilit anticipat. Creditele n cont pot fi acordate bncilor astfel: sub forma liniilor de credit (limita maxim stabilit de banca central pentru soldul debitor al contului curent al bncii comerciale); sub forma avansurilor n cont (prin creditarea de ctre banca central a contului bncii respective cu o anumit sum). 6

De lege lata, banca central nu poate credita bncile sub forma autorizrii descoperirii de cont. BNR poate acorda, potrivit legii, dou tipuri de credite de refinanare: creditul special (acordat n mod excepional i garantat cu titluri acceptate de banca central, condiionat de prezentarea unui program de redresare financiar) i creditul lombard (overdraft) pentru asigurarea efectelor plilor exigibile ale unei bnci aflate n criz de lichiditi, prin acordarea unui credit egal cu soldul debitor nregistrat la sfritul zilei de contul curent al bncii respective, deschis la BNR. BNR nu poate acorda bncilor credite pe termene ce depesc 90 de zile, conform art. 20 din L. 101/1998. Astfel, pentru a obine credite pe termen foarte scurt, bncile pot apela la creditul lombard (acordat overnight i cu o dobnd avnd, de regul, nivelul maxim al ratei dobnzii practicate n sistemul bancar), cu condiia de a avea calitatea de participani eligibili, conform Regulamentului nr. 1/2000. Aceste credite vor fi garantate cu active eligibile constnd n: titluri de stat: cambii i bilete la ordin, warante sau recipise de depozit, depozite constituite la BNR sau la alte persoane juridice agreate de aceasta. n vederea realizrii acestor operaiuni de creditare a bncilor, BNR stabilete i face publice condiiile de creditare, nivelul maxim al ratei dobnzii i condiiile ce trebuie ndeplinite de bnci pentru a solicita aceste tipuri de credite. BNR are obligaia de a deschide cte un cont curent pentru Trezoreria statului, pentru fiecare banc i pentru fiecare sucursal a unei bnci, persoan juridic strin, autorizat s funcioneze n Romnia. Per a contrario, bncile persoane juridice strine i casele de compensaii interbancare nerezidente nu pot avea conturi curente la banca central a statului romn. Atribuiile BNR privind sistemele de pli sunt: emite reglementri generale privind instrumentele de plat, coordoneaz i supravegheaz sistemele de pli de interes naional i stabilete msurile generale pentru prevenirea i eliminarea oricrei situaii care pericliteaz buna funcionare a sistemelor de pli. Banca central poate asigura servicii de compensare, depozitare i plat prin intermediul conturilor deschise n evidenele sale. Pentru prevenirea i limitarea riscurilor de plat i de credit, BNR presteaz servicii de colectare i difuzare, la cerere, contra cost, de date i informaii privind incidentele de pli i riscurile de creditare n sistemul bancar, operaiuni gestionate de Centrala Riscurilor Bancare. Legea nr. 101/1998, art. 26, acord BNR competena exclusiv de autorizare a funcionrii bncilor i rspunderea pentru supravegherea prudenial a bncilor pe care lea autorizat s funcioneze n Romnia. BNR este mputernicit: - s emit reglementri, s ia msuri pentru impunerea respectrii acestora i s aplice sanciunile legale; - s controleze, s verifice prin inspecii la faa locului registrele, conturile i orice alte documente ale bncilor autorizate.