BCMoldindconbankSA Raportul Conducerii Bncii pentru anul 2012

1/36

BCMoldindconbankSA Raportul Conducerii Bncii pentru anul 2012

2/36

Cuprins
1.MEDIUL DE ACTIVITATE ........................................................................................................................ 4 1.1.SITUAIA MACROECONOMIC INTERN I EXTERN..................................................................................................4 1.2.EVOLUIA PIEEI BANCARE ....................................................................................................................................5 2.PERFORMANELE DE BAZ ALE BNCII............................................................................................. 5 2.1.STRUCTURA I DINAMICA ACTIVELOR, OBLIGAIUNILOR I CAPITALULUI....................................................................5 2.2.REZULTATELE FINANCIARE ALE BNCII I RENTABILITATEA.....................................................................................14 2.3.RESPECTAREA NORMATIVELOR OBLIGATORII...........................................................................................................21 3.MANAGEMENTUL RISCURILOR........................................................................................................... 21 3.2.RISCUL DE CREDIT................................................................................................................................................22 3.3.RISCUL OPERAIONAL...........................................................................................................................................23 3.4.RISCUL VALUTAR..................................................................................................................................................23 3.5.RISCUL RATEI DOBNZII.........................................................................................................................................23 3.6.RISCUL DE LICHIDITATE.........................................................................................................................................23 4.MANAGEMENTUL RESURSELOR UMANE.......................................................................................... 25 5.DEZVOLTAREA TERITORIAL A BNCII.............................................................................................. 26 7.INFORMAII PRIVIND RSCUMPRAREA ACIUNILOR.................................................................... 28 8. EVENIMENTE IMPORTANTE.............................................................................................................. 28 9.PERSPECTIVELE DE DEZVOLTARE A BNCII.................................................................................... 28 .................................................................................................................................................................. 28 10.GUVERNAREA CORPORATIV.......................................................................................................... 29

BCMoldindconbankSA Raportul Conducerii Bncii pentru anul 2012

3/36

1. MEDIUL DE ACTIVITATE 1.1.

Situaia macroeconomic intern i extern

Rezultatele privind evoluia economiei naionale pe parcursul anului 2012 denot o rcire a activitii economice, cauzele fiind att de ordin intern ct i extern. Dezvoltarea instabil i neuniform a economiilor avansate (SUA +2,2%, EUROArea -0,6%, China +7,8%, Japonia +2,0%, U.K. +0,2%) alimenteaz i mai multe incertitudinea privind evoluia economiei globale. Situaia economic dificil din rile europene, care se confrunt cu probleme financiare generate de criza datoriilor externe, manifest repercusiuni asupra cererii externe pentru produsele moldoveneti. Toi aceti factori afecteaz negativ att exporturile rii ct i cererea intern, care n mare parte este alimentat de banii transferai de muncitorii de peste hotare. Plus la aceasta, condiiile meteorologice extrem de nefavorabile i-au adus impactul negativ asupra tuturor ramurilor economiei naionale. Cel mai mult a avut de suferit sectorul agrar, care a nregistrat un declin de -22,4% a volumului produciei. Industria rii la fel i-a redus producia cu -3,1% fa de anul precedent. Nivelul nalt de incertitudine economic generalizat face ca agenii economici s fie mai reticeni n activitatea investiional, care n anul 2012 a fost destul de pasiv, volumul investiiilor n active materiale pe termen lung diminundu-se cu -4,1% fa de anul precedent. Rcirea relativ a activitii antreprenoriale a influenat diminuarea cu -2,9% a volumului total de mrfuri transportate pe parcursul anului 2012. Situaia creat pe plan extern, n special n rile care sunt principalii parteneri comerciali ai Republicii Moldova, precum i seceta din anul respectiv au generat riscuri evidente pentru comerul exterior. Astfel, exporturile au nregistrat pentru anul 2012 o scdere cu -2,5% i importurile o stagnare (+0,4%). Soldul negativ al balanei comerciale a constituit 3051,3 mil. dolari SUA, cu 2,6% mai mult fa de cel nregistrat n anul 2011. Pe lng factorii negativi enumerai au existat i premise pozitive n anul 2012, care au redus din declinul macroeconomic. Dinamica pozitiv a transferurilor bneti de peste hotare de +3,5% fa de anul precedent, a constituit probabil cel mai important factor care a susinut economia naional. Totui, volumul de 1,5 miliarde USD nregistrat n anul 2012, rmne n continuare sub nivelul record al anului 2008 (1,66 mlrd. USD), fapt ce nu permite revigorarea pe deplin a sectorului imobiliar. Semnale pozitive s-au constatat i n finanele publice, care n anul 2012 a generat la bugetul public naional venituri n sum de circa 33,5 mlrd. lei, n cretere cu 11,2% fa de anul precedent i 98,0% din volumul planificat. Cheltuieli au fost efectuate n sum de circa 35,4 mild. lei, fiind n cretere cu 10,2% i 96,5% fa de suma prevzut. Astfel, deficitul bugetar la sfritul lunii decembrie 2012 a constituit 1 839,4 mil. lei, fiind cu 121,9 mil. lei sub nivelul celui nregistrat n anul 2011. Ritmul inflaiei pentru anul 2012 a constituit 4,1%, care n pofida presiunilor inflaioniste generate de creterea preurilor la produsele alimentare i petroliere, s-a reuit ncetinirea i meninerea ei n limita nivelului prognozat (5%). Acest rezultat s-a datorat att proceselor dezinflaioniste, generate de rcirea economiei ct i a msurilor BNM ntreprinse n direcia respectiv.

BCMoldindconbankSA Raportul Conducerii Bncii pentru anul 2012

4/36

1.2.

Evoluia pieei bancare

n pofida evoluiilor macroeconomice nefavorabile, sectorul bancar a reuit pentru anul 2012 s demonstreze rezultate pozitive, n ceea ce privete creterea indicatorilor de volum i generarea profitului. Aceste reuite se datoreaz preponderent premiselor create de avansul economic din anul 2011, stabilitii n domeniul monetar-creditar i cererii continue din partea populaiei fa de serviciile i produsele bancare. Astfel, pe parcursul anului 2012, activele totale ale bncilor au sporit cu 18,3%. Portofoliul de credite la fel a nregistrat un avans de 15,1%, fiind cel mai mare ritm din ultimii trei ani. Depozitele atrase de la clieni au demonstrat o cretere semnificativ de 21,9%, constituind sursa principal de finanare a activelor sectorului bancar. Unul din factorii principali care au stimulat cererea pentru credite, a constituit evoluia ratei dobnzii, Astfel, fa de luna decembrie 2011 la creditele acordate n moned naional aceasta s-a diminuat cu 1,98 p.p., ajungnd la 11,98%, un nou minim istoric. Rata dobnzii la creditele n valut strin s-a majorat cu 0,65 p.p., pn la 8,32%. Aceast tendin s-a reflectat asupra marjei nete a sectorului bancar, care a suferit o diminuare cu 1,3 p.p. fa de anul 2011, pn la 5,1%. Totodat, nrutirea situaiei economice externe i interne, precum i nivelul nalt de incertitudine creeaz riscuri majore pentru activitatea creditar, care a determinat pe unele bnci s fie mai precaute la acordarea creditelor iar altele s-i revizuiasc calitatea portofoliul n sensul negativ. Astfel, profitul net obinut de ctre sistemul bancar n anul 2012, a constituit 572,6 mil. lei, ceea ce reprezint cu 232,7 mil. lei sau 28,9% mai puin fa de anul 2011. Drept urmare capitalul bncilor s-a majorat cu doar 5,0%. Nectnd la aceasta, rentabilitatea activitii bancare pe ansamblu a rmas la un nivel suficient pentru generarea profitului i capitalizarea bncilor n continuare. n pofida riscurilor i provocrilor externe, anul 2012 a fost lipsit de ocuri financiar-economice majore, care ar fi fost n msur s mpiedice dezvoltarea i ndeplinirea obiectivelor BC Moldindconbank S.A.. Astfel, pentru anul 2012 Banca a obinut un beneficiu record de 172,2 mil. lei, cu 60,9 mil. mai mult fa de anul 2011. Aceast performan precum i alte succese nregistrate de Banc pe parcursul anului 2012, a permis i mai mult consolidarea poziiei n topul bncilor moldoveneti, situndu-se ferm pe locul 3 la majoritatea capitolelor.

2. PERFORMANELE DE BAZ ALE BNCII 2.1. Structura i dinamica activelor, obligaiunilor i capitalului
Rezultatele obinute de ctre BC Moldindconbank S.A. n anul 2012 au fost pe msura celor nregistrate n anul 2011, iar aceast performan a demonstrat nc odat capacitatea Bncii de a ndeplini cu succes obiectivele strategice prin adaptarea la factorii i riscurile externe. Performanele Bncii pentru anul 2012, s-au evideniat n primul rnd prin asigurarea dinamicii pozitive a indicatorilor de volum, care au demonstrat cele mai mari ritmuri de cretere din sistemul bancar. Totodat, la astfel de indicatori, precum portofoliul de credite i mprumuturile atrase, Banca a devenit pentru al doilea an consecutiv liderul pieei dup cretere absolut.

BCMoldindconbankSA Raportul Conducerii Bncii pentru anul 2012

5/36

Astfel, activele totale ale BC Moldindconbank S.A. au constituit 8.585 mil. lei, majorndu-se cu 26,5% sau cu o sum record de 1.801 mil. lei. Drept urmare, ponderea de pia a bncii pe total active sa majorat de la 13,8% pn la 14,7% (+0,9 p.p). Portofoliul de credite net a constituit 5.712 mil. lei, fiind cu 30,1% sau cu 1.322 mil. lei mai mult fa de anul 2011. Aceast performan a permis majorarea ponderii bncii pe piaa creditelor cu 1,8 p.p., pn la 17,0% la finele anului 2012 (conform sumei de baz a creditelor). Total datorii ale BC Moldindconbank S.A. au constituit 7.565 mil. lei la finele anului 2012, fiind cu 1.622 mil. lei sau cu 27,3% mai mult fa de finele anului 2011. Sursa principal a datoriilor bncii a reprezentat datorii ctre clieni, soldul crora s-a majorat pe parcursul anului 2012 cu 1.043 mil. lei pn la 5.715 mil. lei, constituind 75,5% din total datorii ale Bncii (-3,1 p.p. fa de anul 2011). Concomitent, datoriile ctre bnci au constituit 496 mil. lei, ceea ce reprezint o cretere cu 178 mil. lei sau 60,9% fa de anul precedent. O alt performan obinut de BC Moldindconbank S.A. se refer la majorarea mprumuturilor atrase, ponderea crora n total datorii a sporit cu 1,5 p.p. i a atins nivelul de 16,4%. Aceasta a fost posibil datorit majorrii pe parcursul anului a soldului mprumuturilor atrase cu 356 mil. lei sau +40,1%, pn la un nivel record pentru Banc de 1.243 mil. lei. La acest indicator, Banca a demonstrat pentru al doilea an consecutiv cea mai bun dinamic din sistemul bancar autohton. Capitalul bncii a depit n premier nivelul de 1 miliard de lei i a nregistrat un volum de 1.019,5 mil. lei, majorndu-se pe parcursul anului 2012 cu 179 mil. lei sau cu 21,3%. Aceast cretere se datoreaz n marea majoritate profitului obinut. Bilanul contabil al BCMoldindconbank S.A. (mii lei)

Dinamica 31.12.2011 ACTIVE Mijloace bneti i conturi la Banca Naional Conturi curente i depozite la bnci Instrumente financiare derivate Investiii pstrate pn la scaden Credite, net Investiii disponibile n vederea vnzrii Mijloace fixe, net Active nemateriale, net Investiii imobiliare, net Alte active, net Total active DATORII Datorii ctre bnci Instrumente financiare derivate Alte mprumuturi Datorii ctre clieni Datorii privind impozitul curent Datorii privind impozitul amnat 31.12.2012 mii lei %

885 519 534 190 8 013 653 980 4 390 279 1 600 153 751 29 899 14 548 111 981 6 783 760

1 366 513 426 491 700 557 5 711 987 26 485 174 127 36 142 12 912 129 403 8 584 617

480 994 -107 699 -8 013 46 577 1 321 708 24 885 20 376 6 243 -1 636 17 422 1 800 857

154,3 79,8 107,1 130,1 1655,3 113,3 120,9 88,8 115,6 126,5

308 210 6 309 887 386 4 672 400 15 726

496 044 1 243 252 5 715 121 1 100 24 239

187 834 -6 309 355 866 1 042 721 1 100 8 513

160,9 140,1 122,3 154,1

BCMoldindconbankSA Raportul Conducerii Bncii pentru anul 2012

Alte datorii Total datorii CAPITAL ACIONAR Aciuni ordinare Rezerve prevzute de statut Capital suplimentar Rezerve din reevaluare Profit nerepartizat Total capital acionar Total pasive 52 995 5 943 026 85 348 7 565 104 32 353 1 622 078

6/36
161 127,3

494 466 12 502 5 333 761 840 734 6 783 760

494 466 212 298 5 6 588 306 156 1 019 513 8 584 617

0 199 796 0 6 588 -27 605 178 779 1 800 857

100 1698,1 100 91,7 121,3 126,5

2.2. Rezultatele financiare ale bncii i rentabilitatea

Pe parcursul anului 2012, BCMoldindconbank S.A. a generat venituri n valoare de 918,8 mil. lei, ceea ce reprezint cu 26,7% sau cu 193,4 mil. lei mai mult fa de anul precedent. Din suma total a veniturilor 70,7% sau 649,1 mil. lei revine veniturilor din dobnzi, care au sporit cu 28,5% sau 144,0 mil. lei. Concomitent, cheltuielile privind dobnzile au nsumat 364,3 mil. lei, nregistrnd o cretere de 42,9% sau 109,3 mil. lei fa de anul 2011, prin urmare veniturile din dobnzi net au constituit 284,8 mil. lei, fiind cu 34,6 mil. lei sau 13,8% fa de anul precedent. Tendina pe piaa monetar de reducere a ratelor dobnzilor la credite acordate n lei i meninerea costurilor la depozitele atrase, a afectat negativ marja net a dobnzii, care spre finele anului s-a diminuat cu 1,1 p.p. pn la nivelul de 5,1%. Veniturile din comisioane au nregistrat 127,4 mil. lei, majorndu-se cu 19,9% sau cu 21,2 mil. lei pe parcursul anului 2012. Totodat, cheltuielile privind comisioanele au nsumat 16,4 mil. lei, o majorare cu doar 3,2 mil. lei sau 24,0% n comparaie cu anul precedent. n rezultat, veniturile nete din comisioane acumulate de banc la finele anului 2012 au sporit cu 18,0 mil. lei sau 19,4% n comparaie cu anul 2011. Totodat, n anul 2012 Banca a nregistrat pierderi din deprecierea activelor n valoare de 100,1 mil. lei, aceasta majorndu-se nesemnificativ cu 11,9 mil. lei sau 13,5% fa de anul precedent. Succesul Bncii din anul 2012, referitor la consolidarea financiar, este demonstrat n final de beneficiul net obinut n valoare de 172,2 mil. lei, ceea ce reprezint cu 60,9 mil. lei sau 54,7% comparativ cu beneficiul anului 2011. Majorarea profitului a permis mbuntirea indicatorilor de eficien a Bncii, astfel nct rentabilitatea activelor (ROA) la finele anului 2012 a constituit 2,29%, fiind n cretere cu 0,37 p.p. fa de anul precedent. De asemenea s-a majorat i rentabilitatea capitalului acionar (ROE) cu 1,87%, pn la 17,89% la finele anului 2012. Raportul privind profitul i pierderile (mii lei) 31.12.2011 Venituri din dobnzi Cheltuieli privind dobnzile Venituri din dobnzi, net Pierderi din deprecieri Venituri nete din dobnzi diminuate cu pierderi din depreciere a valorii 505 157 254 998 250 159 88 189 161 970 31.12.2012 649 123 364 329 284 794 100 108 184 686 Dinamica mii lei 143 966 109 331 34 635 11 919 22 716 % 128,5 142,9 113,8 113,5 114

BCMoldindconbankSA Raportul Conducerii Bncii pentru anul 2012

Venituri din comisioane Cheltuieli privind comisioanele Venituri din comisioane, net Venituri din activitatea financiar, net Ctiguri din vnzarea investiiilor disponibile n vederea vnzrii Alte venituri operaionale Total venituri operaionale Cheltuieli privind retribuirea muncii i cheltuieli aferente Cheltuieli generale i administrative Uzura i deprecierea Total cheltuieli neaferente dobnzilor Profit din activitatea operaional pn la impozitare Cheltuieli privind impozitul pe venit Profitul perioadei 106 213 13 215 92 998 77 371 36 602 368 941 127 385 16 383 111 002 65 507 7 107 69 652 437 954 21 172 3 168 18 004 -11 864 7 107 33 050 69 013

7/36
119,9 124 119,4 84,7 190,3 118,7

133 632 91 582 16 718 241 932

134 461 92 868 21 264 248 593

829 1 286 4 546 6 661

100,6 101,4 127,2 102,8

127 009

189 361

62 352

149,1

15 726 111 283

17 170 172 191

1 444 60 908

109,2 154,7

2.3. Respectarea normativelor obligatorii.

Pe parcursul anului 2012 BC Moldindconbank S.A. a respectat normativele de activitate a Bncii stabilite de ctre Banca Naional i a activat n conformitate cu legislaia n vigoare a Republicii Moldova. Conducerea Bncii permanent a monitorizat nivelul de lichiditate i solvabilitate. Totodat, au fost utilizate politici flexibile de gestiune a activelor i pasivelor, sau ntreprinse msuri pentru prevenirea sau diminuarea riscurilor la care este supus activitatea bancar. Denumirea indicatorului Capitalul normativ total (CNT), mii lei Suficiena capitalului ponderat la risc, % Coeficientul lichiditii pe termen lung (P I) Coeficientul lichiditii curente (P II), % Normativul BNM 200 000 16,0% 1 20% Efectiv 02.01.2012 712 701 20,66% 0,75 30,67% Efectiv 31.12.2012 815 574 18,56% 0,74 25,82%

3. MANAGEMENTUL RISCURILOR 3.1.

Principii generale de management al riscurilor

Administrarea riscurilor bancare este considerat o component esenial a strategiei de dezvoltare a Bncii. Organele de conducere ale Bncii pun accent pe necesitatea de a gestiona ameninrile sau de a fructifica oportunitile n beneficiul Bncii. Managerii subdiviziunilor responsabile de gestiunea riscurilor

BCMoldindconbankSA Raportul Conducerii Bncii pentru anul 2012

8/36

nu se limiteaz doar la tratarea, de fiecare dat, a consecinelor unor evenimente care s-au produs, dar au adoptat pe parcurs un stil de management reactiv, ceea ce nseamn c se implementeaz msuri necesare pentru minimizarea riscurilor suportate de ctre Banc, contribuind astfel la minimizarea pierderilor nregistrate de aceasta i maximizarea indicilor de rentabilitate. Managementul riscurilor faciliteaz realizarea eficient i eficace a obiectivelor bncii. n mod evident cunoaterea ameninrilor permite o ierarhizare a acestora n funcie de eventualitatea materializrii lor, de amploarea impactului asupra obiectivelor i de costurile pe care le presupun msurile menite de a reduce ansele de apariie sau de a limita efectele nedorite. Totodat, revizuirea periodic a riscurilor, aa cum este prevzut n standarde, conduce la realocri ale resurselor, n concordan cu modificarea ierarhiilor i implicit a prioritilor. Totodat, managementul riscurilor asigur condiiile de baz pentru un control intern eficient. Dac controlul intern este ansamblul msurilor stabilite de conducere pentru a se obine asigurri rezonabile c obiectivele vor fi atinse, rezult c managementul riscurilor este unul din mijloacele importante prin care se realizeaz acest lucru, deoarece managementul riscurilor urmrete tocmai gestiunea ameninrilor ce ar putea avea impact negativ asupra obiectivelor Bncii. Managementul riscurilor se efectueaz permanent i presupune urmtoarele etape de baz: Identificarea; Estimarea; Monitorizarea; Controlul / reducerea.

Identificarea riscurilor (att a celor curente, ct i celor viitoare) constituie primul pas n construirea profilului riscurilor bncii. Riscurile nu sunt identificate prin impactul lor asupra obiectivelor, dar n raport cu obiectivele a cror realizare este afectat de materializarea lor. Pentru identificarea riscurilor aferente activitii sale, Banca combin urmtoarele abordri:

Autoapreciere

managerii

diferitor

niveluri

identific

permanent

riscurile

aferente

subdiviziunilor lor. Brain-storming n scopul identificrii sistematice att a riscurilor financiare, ct i celorlalte riscuri, inclusiv riscurile politice, tehnologice, de competiie i ale proceselor interne.

Analiza scenariilor elaborarea diferitor scenarii de risc i testri ale acestora la stres.

Estimarea riscurilor const n parcurgerea urmtoarelor etape: a. evaluarea probabilitii de materializare a riscului identificat (frecven nalt, medie, sczut); b. evaluarea impactului asupra obiectivelor n cazul n care riscul s-ar materializa (major, mediu, nesemnificativ); c. evaluarea expunerii la risc ca o combinaie ntre probabilitate i impact (n cazul probabilitii nalte de materializare a evenimentului de risc cu un impact major riscul trebuie evitat, n cazul probabilitii mici de materializare a evenimentului cu un impact nesemnificativ riscul se accept, n celelalte cazuri riscul se controleaz).

BCMoldindconbankSA Raportul Conducerii Bncii pentru anul 2012

9/36

3.2.

Riscul de credit

Riscul de credit reprezint posibilitatea nregistrrii pierderilor ca urmare a incapacitii contragentului de a-i ndeplini obligaiile contractuale, incluznd riscul incapacitii de plat; riscul de ar; riscul gajului; riscul activitii extrabilaniere; riscul concentrrii; riscul nlocuirii debitorului; riscul migrrii debitorului; riscul ramurii; riscul corelaiei. Politicile specifice de estimare i meninere a controlului asupra riscului de credit sunt: 1. 2. 3. 4. Limitarea concentrrilor de risc n cadrul unui segment de activitate economic prin Limitarea concentrrilor de risc de credit prin stabilirea unui plafon maxim al datoriei unui Diversificarea portofoliului de credite, stabilirea limitelor de competen pe filiale la Monitorizarea continu i actualizarea tuturor procedurilor i proceselor interne, stabilirea limitelor pe ramuri i acordarea creditelor n diferite ramuri ale economiei naionale; debitor sau grup de debitori ce acioneaz n comun; acordarea creditelor, pe tipuri de produse, pe tipuri de asigurare, pe tipuri de clieni etc.; dezvoltarea mecanismelor de control i administrare a portofoliilor, inclusiv pentru identificarea i administrarea creditelor neperformante i pentru realizarea unor ajustri de valoare i constituirea unor provizioane adecvate; 5. 6. Dispunerea de procese clar stabilite i bine definite privind aprobarea noilor credite, Generarea scenariilor de stres prin intermediul crora portofoliul de credit al Bncii este modificarea clauzelor contractuale, rennoirea i refinanarea celor existente; modelat pentru a observa potenialele pierderi n diferite situaii de criz.

3.3.

Riscul operaional

Riscul operaional reprezint riscul nregistrrii de pierderi sau al nerealizrii profiturilor estimate, care este determinat de factori interni (derularea neadecvat a unor activiti interne, existena unui personal sau a unor sisteme necorespunztoare) sau de factori externi (condiii economice sau politice, schimbri n mediul bancar, progrese tehnologice etc), inclusiv evenimentele care au o probabilitate redus de apariie, dar cu un risc mare de pierderi n caz de materializare. Sistemul estimrii riscului operaional este partea component a procesului administrrii riscului Bncii, iar pentru funcionarea sa banca efectueaz colectarea i analiza datelor privitor la pierderile financiare i materiale n urma riscului operaional pentru direciile de activitate de baz. Datele cu privire la pierderile cauzate de riscul operaional se aduc la cunotina conducerii subdiviziunilor, conducerii de vrf al bncii n mod regulat. Riscul operaional reprezint un risc complex, estimarea cantitativ a cruia prezint o anumit dificultate. Banca va rezolva aceast problem reieind din dou sarcini ale estimrii riscului operaional: Estimarea pierderilor neateptate aferente riscului operaional; Formarea bazei de date electronice pentru acumularea datelor statistice privind incidentele de risc operaional; Instruirea personalului n vederea minimizrii numrului incidentelor de risc operaional.

BCMoldindconbankSA Raportul Conducerii Bncii pentru anul 2012

10/36

3.4.

Riscul valutar

Riscul valutar este riscul pierderilor poteniale n rezultatul reevalurii conturilor bilaniere i extrabilaniere, exprimate n valut strin n legtur cu schimbarea cursului valutar. Banca efectueaz gestiunea riscului valutar prin intermediul poziiei valutare deschise. Banca permanent efectueaz analiza poziiei valutare deschise i evalueaz regulat structura activelor i obligaiunilor pe valute cu scopul respectrii limitelor stabilite pe poziia valutar deschis. Indicatorul principal al riscurilor valutare, este volumul i structura poziiei valutare deschise. Gestiunea curent a riscului valutar se efectueaz n Banc n baza zilnic n corespundere cu prevederile documentelor normative interne.

3.5.

Riscul ratei dobnzii

Prin intermediul riscul ratei dobnzii se presupune riscul pierderilor la care este supusa banca n urma modificrii ratei dobnzii. Acest risc apare n cazul n care activele bncii (creditele, investitiile etc.) devin scadente sau ale cror preuri noi se stabilesc n alt perioad de timp dect pasivele bncii (depozitele, mprumuturile) care reprezint sursa de mijloace pentru active. Fluctuaiile ratei dobnzii pot afecta profitul bnci, valoarea economic de baz a activelor, pasivelor i a poziiilor extrabilaniere ale bncii; Procesul de gestionare a riscului ratei dobnzii presupune examinarea tendinelor de dezvoltare a ratelor dobnzilor pe pia n baza situaiei macroeconomice i a factorilor de influen asupra nivelului ratelor dobnzilor, analiza sensibilitii activelor i pasivelor bncii la riscul ratei dobnzii, analiza rezultatelor modelrilor i stress-testingurilor efectuate pentru identificarea msurii de influen a riscului ratei dobnzii asupra beneficiului, examinarea profitabilitii activelor i a costului obligaiunilor bncii, analiza indicatorilor respectivi i elaborarea propunerilor de optimizare i maximizare a rentabilitii bncii.

3.6.

Riscul de lichiditate

Riscul de lichiditate presupune riscul pierderilor n rezultatul incapacitii Bncii de a-i onora obligaiunile la maturitatea lor. Conform Reglementrilor emise de Banca Naional a Moldovei, Banca monitorizeaz zilnic indicatorii de lichiditate calculai pe baza informaiilor financiare ntocmite potrivit celor dou principii stabilite conform cerinelor Bncii Naionale a Moldovei. Procesul de gestionare a riscului lichiditii presupune efectuarea analizei GAP pe maturiti al activelor i pasivelor bncii, analizei bazei de resurse, analizei indicatorilor de concentrare i stabilitate a resurselor atrase ale bncii, construirea modelelor strii activelor i pasivelor i a lichiditii, efectuarea stress - testelor ale riscului de lichiditate cu scopul elaborrii deciziilor n privina gestionrii lichiditii curente a bncii, poziiei monetare curente, respectrii regimului rezervelor obligatorii, precum i a lichiditii bncii pe termen mediu i lung, optimizarea i stabilirea normativelor limitelor necesare.

3.7.

Sistemul de gestionare a riscurilor

Politica de gestiune a riscului stabilete i descrie totalitatea aprecierilor privind apariia riscurilor de pierderi n termenii stabilii. Zilnic se efectueaz monitorizarea riscurilor de departamentele

BCMoldindconbankSA Raportul Conducerii Bncii pentru anul 2012

riscurilor se controleaz de ctre Direcia audit intern.

11/36

corespunztoare n baza politicii de gestiune a riscurilor stabilit n banc. Sistemul de gestiune a

Sistemul de gestiune a riscurilor urmrete urmtoarele tipuri de risc: riscul de credit, riscul de pia, riscul lichiditii, riscul ratei dobnzii, riscul valutar, riscul operaional. Controlul riscului reprezint metode i proceduri utilizate pentru diminuarea pierderilor Bncii din cauza factorilor negativi: Acceptarea (tolerarea) riscurilor. Acest tip de rspuns la risc const n neluarea unor msuri de control al riscurilor i este adecvat pentru riscurile inerente a cror expunere este mai mic dect tolerana la risc (cantitatea de risc pe care o organizaie este dispus s se expun la un moment dat). Acceptarea (tolerarea) riscurilor este o strategie de rspuns la risc recomandat pentru riscurile cu expunere sczut i o probabilitate mic de materializare. Monitorizarea permanent a riscurilor. Acest tip de rspuns la risc const n acceptarea riscului cu condiia meninerii sale sub o permanent supraveghere. Avantajul aplicrii unei astfel de strategii de rspuns la risc const n utilizarea resurselor disponibile la un moment dat numai pentru riscurile cu expunere mare, organizaia aflndu-se permanent n situaia de a-i prioritiza aciunile de tratare a riscurilor n funcie de resurse. Dezavantajul strategiei const n faptul c ntrzierea n tratarea riscului poate diminua ansele de a face n viitor un management eficace al riscurilor. Evitarea riscurilor. Aceast strategie de rspuns la risc const n eliminarea activitilor (circumstanelor) care genereaz riscurile care au un impact major, sau un impact mediu / sczut, ns o probabilitate nalt de materializare. Transferarea (externalizarea) riscurilor. Aceast strategie de rspuns la risc const n ncredinarea gestionrii riscului unui ter care are expertiza necesar gestionrii acelui risc, ncheindu-se n acest scop un contract. Tratarea (atenuarea) riscurilor. Aceasta este abordarea cea mai frecvent pentru majoritatea riscurilor cu care se confrunt organizaia. Opiunea tratrii (atenurii) riscurilor const n faptul c n timp ce organizaia va continua s desfoare activitile care genereaz riscuri, aceasta ia msuri (implementeaz instrumente/dispozitive de control intern) pentru a menine riscurile n limite acceptabile (tolerabile). Instrumente/dispozitive de control intern preventiv. Aceste instrumente de control intern sunt menite s limiteze posibilitatea ca anumite riscuri s se materializeze. Instrumente/dispozitive de control intern cu caracter corectiv. Aceste instrumente sunt concepute pentru a limita impactul riscurilor materializate. Instrumente/dispozitive de control intern detective. Aceste instrumente de control intern sunt concepute s identifice riscurile care s-au materializat pentru a putea fi tratate consecinele. n general, aceste instrumente de control intern sunt cunoscute i sub denumirea de controlul ulterior, deoarece se refer la riscuri materializate. Gestionarea riscurilor n BC Moldindconbank SA se bazeaz pe cerinele Bncii Naionale a Moldovei, recomandrile Comitetului Basel pentru Supraveghere Bancar, recomandrile companiei de

BCMoldindconbankSA Raportul Conducerii Bncii pentru anul 2012

managementul riscului. Procesul de gestionare a riscurilor cuprinde urmtoarele etape: Monitorizarea i analiza; Evaluarea riscurilor; Elaborarea metodelor de gestionare a riscului; Aplicarea metodelor de gestionare a riscurilor i controlul rezultatelor.

12/36

audit, existena cadrului intern regulator (politici, regulamente, instruciuni, proceduri, etc.) pentru

Gestionarea riscului de lichiditate i a ratei dobnzii n BC Moldindconbank SA are loc n cadrul Comitetului de gestionare a activelor i pasivelor (ALCO) n baza informaiei analitice prezentate de ctre secia Gestionare Activelor i Pasivelor n funciile creia intr efectuarea analizelor, consolidarea rapoartelor necesare i pregtirea materialelor pentru Comitetul ALCO. n scopul gestionrii riscului de lichiditate banca permanent aplic i perfecioneaz diferite modele de evaluare a lui, prin intermediul crora se estimeaz riscul al lichiditii pentru diferite intervale de timp, se aplic diferite scenarii critice. n procesul gestionrii lichiditii se aplic urmtoarele metode de analiz a lichiditii: Analiza fluxurilor monetare (pentru evaluarea riscului lichiditii curente); Meninerea indicatorilor de lichiditate, inclusiv conform cerinelor BNM - Principiul I i Principiul II al lichiditii separat n lei i n valuta strin; Analiza maturitii activelor i pasivelor bncii; Stres testare (stress-testing), aplicarea diferitor scenarii de criz. Modelarea activelor i pasivelor bncii i estimarea riscului de lichiditate.

Monitorizarea riscului ratei dobnzii are loc prin efectuarea calculelor i analizelor privind expunerea Bncii la riscul ratei dobnzii, dinamica ratelor pe parcursul lunii, n baza urmtoarelor metode: Monitorizarea i analiza factorilor mediului extern; Gestionarea marjei dobnzii; Analiza sensibilitii activelor i pasivelor la riscul ratei dobnzii; Modelarea impactului riscului ratei dobnzii asupra venitului net din dobnzi al bncii.

Lunar sau la cerere, calculele i analizele efectuate sunt raportate Comitetului ALCO. n urma analizei rapoartelor prezentate, Comitetul ALCO determin tendinele i oscilaiile posibile ale pieei ce servesc ca baz pentru adoptarea unor decizii manageriale. Avnd n vedere importana major a administrrii riscurilor, BNM a elaborat i a pus n aplicare un ir de acte normative menite s asigure o abordare prudent din partea bncii a riscurilor inerente activitii lor. Banca efectueaz formarea fondului rezervelor obligatorii pentru depozite atrase, formarea rezervelor pentru reduceri pentru pierderi la credite, meninerea structurii portofoliului de credite n corespundere cu politica de creditare, meninerea mrimii capitalului normativ total i suficienei capitalului ponderat la risc n limitele stabilite de BNM, respectarea limitelor fa de poziia valutar deschis, lichiditatea bncii, creditele acordate etc.

BCMoldindconbankSA Raportul Conducerii Bncii pentru anul 2012

13/36

n scopul minimizrii expunerii la risc, optimizrii proceselor business i al perfecionrii calitii serviciilor prestate, banca dezvolt n permanen sistemul de control intern, care fiind un element important al administrrii riscurilor, cuprinde ntreaga structur organizaional a bncii de la nivelurile superioare la subdiviziunile structurale.

4. MANAGEMENTUL RESURSELOR UMANE

Politica i activitatea n domeniul resurselor umane este strns corelat cu strategia Bncii n ansamblu. Cheia succesului pe termen lung o reprezint resursele umane calificate, de aceia sarcina de baz n domeniul resurselor umane este formarea i susinerea n continuu a unei echipe de profesioniti de o calificare nalt, cu principii etice i morale avansate. Efectivul de salariai la finele anului 2012 a constituit 997 persoane. Conducerea Bncii este mereu preocupat de dezvoltarea n continuu a indicatorilor de volum i de performan prin prghia de motivare a angajailor. Astfel, n scopul impulsionrii business-ului a fost elaborat i implementat Conceptul de categorizare a filialelor BC Moldindconbank S.A., cu stabilirea grilelor de salarizare a managementului filialelor , care prevede o dependen direct a salariului lunar de funcie de indicatorii de volum i eficien anual nregistrai de filial. Acest concept a stimulat o cretere esenial a indicatorilor Bncii pe anul de gestiune 2012. A fost perfecionat metodologia de calcul a indicatorilor de premiere a angajailor n dependen de performanele nregistrate de filial n corelare cu business-planul, ceia ce este un instrument eficient de motivare, care contribuie la ndeplinirea tuturor indicatorilor i respectiv la majorarea cotei de pia ocupat de Banc. Unul din cele mai importante obiective n domeniul resurselor umane a fost i este majorarea n continuu a productivitii muncii, care n anul de gestiune a fost realizat prin elaborarea i aplicarea normativelor pentru contabili i manageri operaiuni bancare , au fost perfecionate normativele pentru managerii relaii i vnzri. Aceasta a permis de majora productivitatea muncii i a optimiza numrul de personal cu 5,26 %. Optimizarea numrului de personal este un proces continuu. Banca i propune automatizarea proceselor, implementarea Soft-urilor , minimizarea timpului de deservire a clienilor, examinarea

subdiviziunilor bncii prin prisma eficienei, trecerea unor subdiviziuni auxiliare la outsourcing , aceste msuri ar permite o optimizare mai esenial a numrului de personal n viitor. n anul de gestiune un accent deosebit a fost pus pe buna deservire a clienilor . n acest scop a fost elaborat i aprobat un nou organizat testarea respectiv. Cod de etic i conduit a angajatului BC Moldindconbank S.A. A fost i altor Regulamente interne ale Bncii cu studierea i aplicarea prevederilor acestuia

BCMoldindconbankSA Raportul Conducerii Bncii pentru anul 2012

14/36

Evaluarea calitilor profesionale a 299 angajai ai Bncii ( lucrtori de la ghieu) a dat dovad c avem personal cu un potenial avansat, astfel au fost apreciai cu meniune i inclui n rezerva de personal 45 angajai. n anul 2012 BC Moldindconbank S.A. a continuat s investeasc i s-i valorifice capitalul uman prin instruirea personalului . La acest capitol au fost puse bazele instruirii n Banc pe principii conceptuale noi, aplicnd practicile inovatoare existente. A fost elaborat i aprobat un nou Regulament cu privire la formarea profesional a angajailor Bncii, n baza cruia au fost perfectate Programe de instruire iniial a candidailor pn la angajare n cadrul Centrului de instruire al Bncii i Programe de instruire continu a angajailor cu atragerea instituiilor de consulting din ar i peste hotare. Astfel, pe parcursul anului 2012 au fost instruii -318 angajai sau 31,9 % din numrul total, inclusiv peste hotare 8 persoane (Rusia, Ucraina, Marea Britanie, Singapore, Turcia). Direciile de dezvoltare n domeniul resurselor umane pe viitor vor fi orientate spre implementarea managementului prin obiective, automatizarea proceselor, universalitatea lucrtorilor de la ghieu, instruirea continu a personalului, perfecionarea sistemului de motivare i consolidarea culturii corporative.

5. DEZVOLTAREA TERITORIAL A BNCII 5.1.

Dezvoltarea reelei de filiale pe parcursul anului pentru

Extinderea reelei pe parcursul anului 2012 a constituit o prghie important

BC Moldindconbank S.A. Dezvoltarea teritorial a Bncii are ca scop prestarea serviciilor bancare i oferirea unui spectru larg de servicii bancare la un nivel inalt, ndreptat spre atragerea clienilor noi, acest fapt fiind posibil doar prin amplasarea subdiviziunilor bncii n locaiuni atractive pentru activitile clienilor n diferite zone. Ca i n anii precedeni BC Moldindconbank S.A. a continuat procesul de extindere a reelei de subdiviziuni, dispunnd de o reea larg de subdiviziuni pe ntreg teritoriu Republicii Moldova, pe care o extinde n continuu i accentul major fiind pus pe calitate. Pe parcursul anului 2012 au fost deschise 14 agenii noi, inclusiv 4 n mun. Chiinu i 10 n teritoriu (vezi anexa). Totodat, au fost reorganizate 2 filiale n agenii: Filiala din or. Durleti, mun. Chiinu n Agenia nr. 38 a filialei Flacra; Filiala Paris n Agenia nr. 39 a filialei nr. 15.

n acelai timp au fost reamplasate 2 Agenii (nr. 12 a filialei din or. Cueni i nr. 22 a filialei din or. Soroca). La 31.12.2012 Banca dispunea de 108 de subdiviziuni, inclusiv: 45 de filiale , 21 n mun. Chiinu i 24 n teritoriu; 63 de agenii, 26 n mun. Chiinu i 37 n teritoriu.

Astfel, pe parcursul anului 2012, Banca, n rezultatul extinderii, i-a majorat numarul de subdiviziuni, de la 94 la nceputul anului pn la 108 la finele anului. Banca a deschis subdiviziuni

BCMoldindconbankSA Raportul Conducerii Bncii pentru anul 2012

15/36

noi n zonele Republicii-centre raionale unde nu avea acoperire: or. Vulcneti, or. Nisporeni, or. Teleneti i or. Rcani, cu perspectiva reorganizrii ulterioare n filiale i n UTA Gagauzia, n satul Congaz, (cel mai mare sat din Europa). Anex: Lista subdiviziunilor Bncii deschise n anul 2012:

Mun. Chiinu Agenia nr.46 a filialei "Centru" Agenia nr.51 a filialei nr. 2 Agenia nr.54 a filalei "Onest" Agenia nr.57 a filialei Flacra" Teritoriu Agenia nr.2 a filialei din or. Drochia Agenia nr.37 din or. Vulcneti a filialei din or. Cahul Agenia nr.41 a filialei din or. Anenii Noi Agenia nr.42 a filialei din or. Streni Agenia nr.43 a filialei din or. Hnceti Agenia nr.44 din s. Congaz a filialei din mun. Comrat Agenia nr.45 din or. Rcani a filialei din mun. Bli Agenia nr.50 din or. Teleneti a filialei din or. Orhei Agenia nr.55 din or. Nisporeni a filialei din or. Streni Agenia nr.56 a filialei din or. Ungheni

6.

INFORMAII PRIVIND RSCUMPRAREA ACIUNILOR

n anul 2012 rscumprarea prilor sociale a aciunilor proprii nu a avut loc.

7.

IMPORTANTE

Evenimentele importante pentru Banc n anul 2012 sunt urmtoarele: Continuarea colaborrii fructuoase cu Organizaiile Financiare Internaionale n domeniul finanrii sectorului rezidenial i real al economiei Moldovei. n 2012 BCMoldindconbankS.A. a ncheiat dou acorduri noi de creditare: cu Banca European pentru Reconstrucie i Dezvoltare (BERD) n sum de 5 mil. EUR n cadrul proiectului de eficientizare energetic a sectorului rezidenial (MoREEFF), destinat persoanelor fizice i acordul nou cu Banca Olandez pentru Dezvoltarea Antreprenoriatului (FMO) n sum de 20 mil. USD, pentru finanarea ntreprinderilor mici i mijlocii din Republica Moldova.

8.

PERSPECTIVELE DE DEZVOLTARE A BNCII

Prognoza macroeconomic pentru urmtorul an se bazeaz n mare parte pe creterea slab i instabil a consumului intern i a cererii externe la produsele naionale, fapt ce va avea consecine asupra tuturor ramurilor ale economiei naionale, inclusiv asupra sistemului bancar.

BCMoldindconbankSA Raportul Conducerii Bncii pentru anul 2012

16/36

Cu toate acestea, dup declinul economic de -0,8% nregistrat n anul 2012, se prognozeaz c anul 2013 va fi unul mai benefic pentru economia naional, datorit reabilitrii sectorului agrar, grav afectat de seceta anului 2012, precum i creterea exporturilor. Astfel, pentru anul 2013 se anticipeaz o cretere a PIB-lui cu 4,0%, prognoz anunat att de Guvernul Republicii Moldova ct i de Fondul Monetar Internaional (conform datelor publicate n WEO din aprilie 2013). Presiunile inflaioniste vor avea un caracter mai puin pronunat, graie stabilitii preurilor la produsele energetice pe piaa internaional, inta inflaiei pentru anul 2013 fiind de 5%. Prognoza evoluiei pieei bancare pentru anul 2013, prevede o cretere moderat a principalilor indicatori de volum. Factorul de baz care va stimula aceasta cretere va fi reducerea ratelor dobnzilor la credite i diversificarea de ctre bnci a surselor de finanare. Pentru perioada 2013-2015 BC Moldindconbank S.A. va promova strategia de cretere intensiv i durabil, bazat pe politica adaptiv fa de mediul intern i extern i msurile de minimizare a riscurilor cu scopul principal de majorare a eficienei activitii Bncii i capitalizarea ei. Direciile principale de activitate stabilite de BC Moldindconbank S.A. pentru perioada anilor 2013-2015 sunt urmtoarele: 1. Meninerea ponderii de pia a Bncii. 2. Pstrarea bncii n topul celor 3 bnci din sistemul bancar autohton. 3. Asigurarea creterii portofoliului de credite cu cel puin 13% mediu anual i a creterii bazei de resurse atrase cu cel puin 10% mediu anual. 4. Continuarea dezvoltrii relaiilor cu organizaiile financiare internaionale i atragerea resurselor financiare suplimentare. 5. Asigurarea rentabilitii activelor Bncii la nivelul minim de 2% i a rentabilitii capitalului la nivel minim de 18%. 6. Asigurarea marjei nete a dobnzii la un nivel de cel puin 4,5%. 7. Asigurarea ponderii creditelor neperformante n total credite la nivel maxim de 8,0% i a ponderii creditelor expirate n total credite la nivel maxim de 5,0%. 8. Dezvoltarea n continuare a reelei de subdiviziuni teritoriale ale Bncii i asigurarea prezenei Bncii n toate raioanele rii pn la finele anului 2014. 9. Asigurarea creterii bazei de clieni, inclusiv preponderent din segmentele ntreprinderilor mici i mijlocii, precum i a persoanelor fizice. 10. Asigurarea creterii productivitii muncii angajailor prin selectarea personalului calificat, instruirea angajailor bncii i motivarea conform rezultatelor obinute. 11. Asigurarea creterii veniturilor neprocentuale la nivelul nu mai puin de media creterii pe sistemul bancar. 12. Dezvoltarea n continuare a bazei materiale a Bncii.

9.

GUVERNAREA CORPORATIV

9.1. Codul de guvernare corporativ aplicat de Banc

BCMoldindconbankSA Raportul Conducerii Bncii pentru anul 2012

17/36

Banca Comercial Moldindconbank S.A., recunoscnd eficiena guvernrii corporative drept una din condiiile fundamentale ale asigurrii stabilitii Bncii, activitii performante pe piaa financiar, totodat contientiznd gradul major de responsabilitate fa de acionarii i investitorii si, n scopul asigurrii i protejrii intereselor lor, se conduce de Codul de guvernare corporativ, care a fost aprobat de Adunarea General a Acionarilor din 29 aprilie 2011. Recunoscnd importana guvernrii corporative pentru dezvoltarea cu succes a businessului Bncii, pentru realizarea nelegerii reciproce ntre prile interesate n activitatea ei, Banca respect principiile de guvernare corporativ stipulate n acest Cod

Principiul garantrii drepturilor i intereselor acionarilor nsi principiul garantrii drepturilor i intereselor acionarilor, respectat ntocmai de Banc, este un cadru de guvernare corporativ, care protejeaz i anume: Dreptul la mecanisme sigure de nregistrare i confirmare a proprietii . Dreptul de a transmite sau a nstrina aciunile. Dreptul de informare Dreptul de a participa i de a vota la adunarea general a acionarilor Dreptul de preemiune la subscrierea aciunilor nou emise faciliteaz exercitarea drepturilor acionarilor, i

Principiul administrrii eficiente Politica de administrare a Bncii este orientat spre realizarea scopurilor strategice pe termen lung, mbuntirea indicilor financiari ai activitii Bncii, precum i creterea valorii activelor ei. Un element important al administrrii corporative este elaborarea, examinarea i aprobarea periodic a strategiei de dezvoltare, precum i stabilirea direciilor prioritare de dezvoltare att n domeniul business-ului, ct i ale bncii n ansamblu. Mrimea concret a indicilor de baz ai activitii Bncii se stabilete de Consiliul Bncii anual. n calitate de sistem eficient de administrare a Bncii se utilizeaz administrarea bugetar i planificarea, precum i sistemul de control al executrii planurilor i de evaluare a rezultatelor activitii att la nivel consolidat, ct i la nivel de subdiviziuni(departamente, direcii, filiale), segmente de business, etc. Consiliul Bncii ales de Adunarea general a acionarilor exercit conducerea general a Bncii, dispune de mputerniciri largi i poart responsabilitate fa de acionari pentru activitatea stabil i eficient a Bncii. Consiliul Bncii definete strategia dezvoltrii Bncii baza activitii Bncii, care stabilete scopurile i sarcinile prioritare i cile de atingere a acestora. Consiliul Bncii aprob business planul Bncii, ia decizii privind rezultatele activitii Bncii, efectueaz monitorizarea sistemului de control intern, aprob regulamentele interne ale Bncii.

BCMoldindconbankSA Raportul Conducerii Bncii pentru anul 2012

18/36

Consiliul Bncii asigur activitatea eficient a Comitetului de conducere a Bncii prin intermediul efecturii controlului activitii acestuia: regular audiaz la edinele sale raportul privind Conducerea Bncii i evalueaz corespunztor activitatea. n scopul gestiunii eficiente a Bncii, Consiliul Bncii efectueaz control riguros asupra: edine. Comitetul de conducere al Bncii execut hotrrile Adunrii generale a acionarilor i Consiliul Bncii i efectueaz conducerea curent a Bncii n corespundere cu strategia stabilit, business-planul i bugetul Bncii aprobat de Consiliul Bncii. Pentru meninerea activitii stabile a Bncii, Comitetul de conducere asigur: - organizarea i funcionarea eficient a sistemului de control intern i de gestiune a riscurilor; - funcionarea sistemului eficient de planificare i control al activitii n corespundere cu planul financiar i strategia Bncii; - controlul independent al activitii Bncii de ctre auditul extern; - politica de cadre corespunztoare; - efectuarea controlului utilizrii informaiei confideniale, pstrarea secretului comercial i a informaiei cu limit de acces; Eficiena activitii Comitetului de conducere al Bncii o asigur urmtoarele comitete ale Bncii: Comitetele de credit, Comitetului de gestiune a activelor i pasivelor, Comitetul de gestiune a riscurilor. Comitetul de conducere al Bncii organizeaz, examineaz i prezint pentru audien i aprobare Consiliului Bncii chestiuni eseniale ale activitii Bncii inclusiv: - planul i bugetului bncii; - rapoartele privind activitatea financiar; - nivelul total acceptabil al riscului; - aprobarea tranzaciilor de proporii, ce prevaleaz mputernicirile Comitetului de conducere al Bncii. Executarea business - planului i bugetului Bncii se verific permanent. Trimestrial Comitetul de conducere al Bncii raporteaz Consiliului Bncii despre ndeplinirea planului, prezentnd o informaie deplin privind activitatea Bncii. Comitetul de conducere al Bncii planific activitatea n baza planurilor de lucru a Comitetului de conducere. Pe lng edinele planificate, Comitetul de conducere se convoac n scopul hotrrii chestiunilor curente ale activitii. n anul 2012 au fost desfurate 72 edine. realizrii strategiei stabilite pe Banc; atingerea indicatorilor planificai ai Bncii; activitatea financiar a Bncii; executarea planului i bugetului Bncii; eficiena activitii Comitetului de conducere a Bncii; eficiena sistemului de control intern; eficiena sistemului de gestiune a riscurilor edinele Consiliului Bncii se desfoar n mod regulat. n anul 2012 s-au desfurat 11

BCMoldindconbankSA Raportul Conducerii Bncii pentru anul 2012

Principiul repartizrii atribuiilor ntre organele de conducere i controlului efficient

19/36

Repartizarea atribuiilor ntre organele de conducere, prevzute de legislaie i Statutul Bncii, stabilirea competenelor i responsabilitilor asigur delimitarea ariilor de competen, precum i nivelul, gradul i modul de subordonare i colaborare ntre Acionari, Consiliu, Comisia de cenzori, Auditul extern i intern, Comitetul de conducere i angajai. Modul de formare a organelor de conducere ale Bncii, subordonarea Consiliului, Adunrii generale a acionarilor i a organelor executive Consiliului asigur eficiena activitii organelor de conducere ale Bncii.

Principiul controlului eficient asupra activitii economico-financiare a Bncii Controlul asupra activitii economico-financiare a Bncii este efectuat de Comisia de cenzori, care se alege de Adunarea general a acionarilor. Comisia de cenzori prezint anual darea de seam privind activitatea sa Adunrii generale anuale a acionarilor BC.Moldindconbank S.A. Pentru controlul i confirmarea veridicitii drilor de seam financiare anuale Banca atrage n fiecare an o organizaie de audit internaional, care nu are relaii i interese patrimoniale cu Banca i acionarii ei i care dispune de Audit. n scopul acordrii ajutorului calificat Consiliului Bncii, n structura Bncii funcioneaz Direcia audit intern, sarcina principal a creia este asigurarea unui sistem eficient i adecvat de control intern n Banc. Direcia efectueaz controlul resurselor Bncii. Lund n considerare importana administrrii corporative n organizarea i coordonarea gestionrii riscurilor bancare, n structura Bncii funcioneaz optimizare a nivelului riscurilor bancare. n scopul protejrii intereselor acionarilor, deponenilor Bncii i clientelei, minimizrii riscurilor activitii financiare, verificrii respectrii de ctre Banc a legislaiei n vigoare, reglementrii conflictelor Direcia administrare riscuri, care efectueaz permanent analiza eficienei metodelor utilizate i n curs de elaborare, de depistare, evaluare i autenticitii informaiei financiare i operaionale, activitii licena corespunztoare. Adunarea general a acionarilor a aprobat pentru efectuarea auditului extern n banc pe anul 2012 compania internaional de audit Grant THornton

subdiviziunilor structurale, sistemului de control intern, apreciaz utilizarea economicoas i eficient a

de interese i asigurrii unui nivel necesar de securitate, n Banc este creat i func ioneaz n baza regulamentului respectiv, Sistemul de control intern al Bncii. Principiul independenei membrilor organelor de conducere n cadrul desfurrii activitii lor Regulamentele organelor de conducere prevd, c membrii organelor de conducere sunt independeni n procesul de luare a deciziilor. n situaia n care unul din membrii organelor de conducere nu este de acord cu o hotrre a organului de conducere n care activeaz, propune o alt soluie, fapt despre care informeaz n scris i

BCMoldindconbankSA Raportul Conducerii Bncii pentru anul 2012

20/36

n modul corespunztor organul respectiv. Membrul organului de conducere care i-a exprimat opinia separat n scris nu este pasibil de responsabilitate pentru rezultatele hotrrilor luate contrar opiniei sale, chiar dac este obligat s le implementeze.

Principiul transparenei structurii proprietii i dezvluirii informaiei n baza Legii cu privire la societile pe aciuni, Legii cu privire la piaa valorilor mobiliare i a Instruciunii cu privire la componena, modul de ntocmire, prezentare i publicarea drii de seam specializate anuale a societilor pe aciuni de tip deschis, anual de ctre Banc se public Darea de seam anual ce conine informaia privind administratorii Bncii i persoanele afiliate acestora, persoanele care dein, individual sau mpreun cu persoanele afiliate, cel puin 25% i mai mult din aciunile cu drept de vot ale Bncii, structura capitalului social al Bncii n profilul tipurilor de aciuni, lista persoanelor nregistrate n registru care dein 5 i mai mult la sut din aciunile cu drept de vot ale Bncii, lista ntreprinderilor n care Banca deine 25% i mai mult din aciunile cu drept de vot ale Bncii, informaii despre evenimentele, ce au influenat sau pot influena esenial starea financiar a Bncii (reorganizarea Bncii i a persoanelor afiliate ale acesteia; cazurile de achiziionare sau rscumprare a aciunilor; efectuarea tranzaciilor de proporii (cu indicarea deciziilor organelor de conducere privind efectuarea lor), ofertelor tender; dividendele/dobnzile anunate etc.) precum i alt informaie ce dezvluie activitatea Bncii. Totodat Banca public bilanul contabil financiare n conformitate cu cerinele Bncii Naionale a Moldovei. Principiul respectrii legalitii i normelor etice Banca i desfoar activitatea n strict conformitate cu legislaia Republicii Moldova, documentele interne, ghidndu-se de principiile eticii corporative i de afaceri, care corespund standardelor nalte naionale i internaionale ale practicii de gestionare a afacerilor. Specificul activitii Bncii se exprim prin rolul important nu numai al ncrederii acionarilor n managementul Bncii, dar i al ncrederii clienilor, investitorilor i partenerilor. Pornind de la aceasta, i lund n consideraie necesitatea meninerii unor relaii stabile, bazate pe ncrederea clienilor, investitorilor i partenerilor a fost elaborat i aprobat de Consiliul Bncii un nou Cod de etic, care stabilete standardele de activitate i de comportament al angajailor, orientate spre creterea profitabilitii, stabilitii financiare i eficienei bncii. Codul conine reguli de comportament obligatorii, care se extind asupra tuturor angajailor Bncii, cu care este ncheiat contract de munc, indiferent de nivelul funciilor deinute. Principiul interaciunii eficiente cu angajaii i remunerrii echitabile Politica i activitatea n domeniul resurselor umane este strns corelat cu strategia Bncii n ansamblu. Cheia succesului pe termen lung o reprezint resursele umane calificate, de aceia sarcina de baz n domeniul resurselor umane este formarea i susinerea n continuu a unei echipe de profesioniti de o calificare nalt, cu principii etice i morale avansate. i raportul privind rezultatele

BCMoldindconbankSA Raportul Conducerii Bncii pentru anul 2012

21/36

Efectivul de salariai la finele anului 2012 a constituit 997 persoane. Conducerea Bncii este mereu preocupat de dezvoltarea n continuu a indicatorilor de volum i de performan prin prghia de motivare a angajailor. Astfel, n scopul impulsionrii business-ului a fost elaborat i implementat Conceptul de categorizare a filialelor BC Moldindconbank S.A., cu stabilirea grilelor de salarizare a managementului filialelor , care prevede o dependen direct a salariului lunar de funcie de indicatorii de volum i eficien anual nregistrai de filial. Acest concept a stimulat o cretere esenial a indicatorilor Bncii pe anul de gestiune 2012. A fost perfecionat metodologia de calcul a indicatorilor de premiere a angajailor n dependen de performanele nregistrate de filial n corelare cu business-planul, ceia ce este un instrument eficient de motivare, care contribuie la ndeplinirea tuturor indicatorilor i respectiv la majorarea cotei de pia ocupat de Banc. n anul 2012 BC Moldindconbank S.A. a continuat s investeasc i s-i valorifice capitalul uman prin instruirea personalului . La acest capitol au fost puse bazele instruirii n Banc pe principii conceptuale noi, aplicnd practicile inovatoare existente. A fost elaborat i aprobat un nou Regulament cu privire la formarea profesional a angajailor Bncii, n baza cruia au fost perfectate Programe de instruire iniial a candidailor pn la angajare n cadrul Centrului de instruire al Bncii i Programe de instruire continu a angajailor cu atragerea instituiilor de consulting din ar i peste hotare. Principiul responsabilitii sociale cointeresate. Recunoscnd importana susinerii i dezvoltrii relaiilor stabile cu persoanele interesate n formarea guvernrii corporative, Banca i ntemeiaz relaiile cu clienii, creditorii, partenerii de afaceri, reprezentanii organelor de stat pe principiile ncrederii i respectului reciproc, onestitii, profesionalismului, integritii obligaiunilor, plenitudinii dezvluirii informaiei necesare, prioritii negocierilor i compromisului fa de dezbaterea judiciar. Banca depune toate eforturile pentru a urma prevederile principiilor guvernrii corporative n activitatea cotidian. i dezvoltrii relaiilor de parteneriat cu persoanele

9.2. Sistemele de control intern i gestiune a riscurilor Sistemul de control intern al bncii reprezint un complex de msuri, regulamente i reglementri, relaii de emitere-executare-raportare-control a dispoziiilor conducerii bncii, adoptate n scopul gestionrii corecte i eficiente a instituiei financiare n conformitate cu legislaia n vigoare, interesele depuntorilor i acionarilor, n baza unei informaii autentice, complete i operative. Controlul intern n cadrul Bncii are ca scop respectarea cerinelor actelor normative ale BNM, actelor legislative ale RM, regulamentelor interne ale Bncii. Controlul intern contribuie la organizarea raional i eficient a circuitului de documente n cadrul Departamentelor i Direciilor ct i n colaborare cu alte subdiviziuni structurale ale Bncii. n procesul desfurrii sistemului de control intern Banca se conduce de urmtoarele principii de baz: Identificarea, evaluarea continu a tuturor riscurilor aferente activitii bncii i revizuirea periodic n vederea acoperirii riscurilor noi asumate sau celor neacoperite anterior.

BCMoldindconbankSA Raportul Conducerii Bncii pentru anul 2012

22/36

Sistemul de control intern trebuie s asigure la fiecare nivel de afaceri executarea operaiilor n conformitate cu tehnologiile aprobate, respectarea limitelor impuse, operarea n corespundere cu mputernicirile delegate, efectuarea controlului fizic. Propagarea contientizrii depline de ctre personal i aplicrii politicilor i procedurilor n vederea respectrii actelor normative i legislative n vigoare, documentelor normative interne i standardelor etice profesionale cu scopul de a evita: a. b. c. d. lezarea direct sau indirect a intereselor Bncii i clienilor; dezvluirea informaiei confideniale; utilizarea informaiilor de ctre colaboratorii Bncii pentru obinerea unor beneficii personale; apariia conflictelor de interese.

Organizarea i meninerea sistemului de control intern n cadrul subdiviziunilor structurale ale Bncii este meninut de ctre conductorii acestora. Auditul intern este parte integrant a sistemului de control, funcia de baz a cruia const n evaluarea independent i obiectiv a activitilor desfurate n cadrul Bncii n scopul mbuntirii sistemului de control intern existent. Sistemul de gestiune a riscurilor Riscul este starea de incertitudine n care se afl Banca privitor la probabilitatea obinerii unui anumit rezultat financiar. innd cont de specificul activitii instituiilor financiare i cerinele nalte fa de stabilitatea financiar a bncilor, aceast stare este determinat preponderent n baza mrimii pierderilor neateptate i a probabilitii de materializare a acestora. Sistemul de gestiune a riscurilor n BC Moldindconbank SA se bazeaz pe cerinele Bncii Naionale a Moldovei, recomandrile Comitetului Basel pentru Supraveghere Bancar, recomandrile companiei de audit, existena cadrului intern regulator (politici, regulamente, instruciuni, proceduri etc.) pentru managementul riscului de credit, inclusiv: Politica administrrii riscurilor; Politica privind cunoaterea activitii acionarilor i persoanelor afiliate Bncii; Regulamentul cu privire la documentaia normativ intern; Regulamentul cu privire la cunoaterea debitorilor Bncii; Regulamentul cu privire la clasificarea activelor i angajamentelor condiionale; Regulamentul cu privire la crearea i actualizarea bazei de date privind cazurile de realizare a riscurilor operaionale; Regulamentul privind efectuarea stres testrii n BC Moldindconbank SA Regulamentul cu privire la comitetele de creditare; Procedura cu privire la clasificarea activelor / angajamentelor condiionale; Manualul de creditare;

BCMoldindconbankSA Raportul Conducerii Bncii pentru anul 2012

Instruciunea cu privire la rambursarea creditelor problematice;

23/36

Harta tehnologic privind monitorizarea obligaiunilor de plat i recuperare a datoriilor aferente debitorilor problematici.

Metodele specifice de gestionare a riscurilor sunt : Limitarea concentrrilor de risc de credit prin stabilirea unui plafon maxim al datoriei unui debitor sau grup de debitori ce acioneaz n comun; Limitarea concentrrilor de risc n cadrul unui segment de activitate economic prin stabilirea limitelor pe ramuri i acordarea creditelor n diferite ramuri ale economiei naionale; Diversificarea portofoliului de credite, stabilirea limitelor de competen pe filiale la acordarea creditelor, pe tipuri de produse, pe tipuri de asigurare, pe tipuri de clieni etc. Monitorizarea continu i actualizarea tuturor procedurilor i proceselor interne, dezvoltarea mecanismelor de control i administrare a portofoliilor inclusiv pentru identificarea i administrarea creditelor neperformante i pentru realizarea unor ajustri de valoare i constituirea unor provizioane adecvate; Dispunerea de procese clar stabilite i bine definite privind aprobarea noilor credite, modificarea clauzelor contractuale, rennoirea i refinanarea celor existente; Generarea scenariilor de stres prin intermediul crora portofoliul de credit al Bncii este modelat pentru a observa potenialele pierderi n diferite situaii de criz. Etapele fundamentale ale sistemului de control: Identificarea (activitatea de control);. evaluarea riscurilor; informarea i comunicarea; Monitorizarea i raportarea periodic.

BCMoldindconbankSA Raportul Conducerii Bncii pentru anul 2012

24/36

9.3. Organele de conducere ale Bncii Adunarea general a acionarilor Adunarea general a acionarilor este organul suprem de conducere al Bncii.Adunarea general a acionarilor are urmtoarele atribuii exclusive: a) aprob Statutul Bncii n redacie nou sau modificrile i completrile operate n statut, inclusiv cele ce in de schimbarea claselor i numrului de aciuni, de convertirea, consolidarea sau fracionarea aciunilor bncii, cu excepia modificrilor i completrilor ce in de competena Consiliului Bncii; b) decide modificarea capitalului social; c) aprob regulamentul Consiliului Bncii, alege membrii lui i nceteaz nainte de termen mputernicirile lor, stabilete cuantumul retribuiei muncii lor, membrilor Consiliului Bncii; remuneraiilor anuale i a compensaiilor, precum i decide cu privire la tragerea la rspundere sau eliberarea de rspundere a

BCMoldindconbankSA Raportul Conducerii Bncii pentru anul 2012

25/36

d) aprob regulamentul Comisiei de cenzori, alege membrii ei i retrage nainte de termen mputernicirile lor, stabilete cuantumul retribuiei muncii lor i compensaiilor, precum i decide cu privire la tragerea la rspundere sau eliberarea de rspundere a membrilor Comisiei de cenzori; e) confirm organizaia de audit i stabilete cuantumul retribuiei serviciilor ei; f) decide ncheierea de ctre Banc a tranzaciilor de proporii; g) decide cu privire la emisia obligaiunilor convertibile; h) examineaz darea de seam financiar anual a Bncii, aprob darea de seam anual a Consiliului Bncii i darea de seam anual a Comisiei de cenzori; i) j) decide cu privire la normativele i repartizarea profitului anual, inclusiv plata dividendelor anuale sau acoperirea pierderilor Bncii; decide cu privire la reorganizarea sau lichidarea Bncii; Hotrrile adunrii generale a acionarilor privind chestiunile ce in de atribuiile ei sunt obligatorii pentru persoanele cu funcii de rspundere i acionarii Bncii. Banca ine adunri generale ordinare anuale i extraordinare ale acionarilor. Adunarea general anual a acionarilor Bncii nu poate fi inut prin coresponden. Adunarea general anual a acionarilor se ine n termenul stabilit de Consiliul Bncii, dar nu mai devreme de o lun i nu mai trziu de 2 luni de la data primirii de ctre organul financiar a drii de seam anuale a Bncii. Dac Consiliul Bncii, n termenul stabilit de Statut, n-a asigurat ntiinarea acionarilor despre inerea adunrii generale anuale a acionarilor, atunci o astfel de adunare se convoac conform hotrrii Comitetului de conducere al Bncii, luat din iniiativa acestuia sau la cererea Comisiei de cenzori sau oricrui acionar al Bncii sau n temeiul deciziei instanei judectoreti. Adunarea extraordinar a acionarilor Bncii se convoac n temeiul hotrrii Consiliului Bncii, care a fost luat din iniiativa Consiliului Bncii sau la cererea Comisiei de cenzori a Bncii sau la cererea acionarilor care dein n ansamblu cel puin 25% din aciunile cu drept de vot la data prezentrii cererii sau n temeiul ncheierii instanei judectoreti. Hotrrea privind termenul de inere a adunrii generale extraordinare a acionarilor se ia n termen de 15 de zile de la data primirii de ctre Banc a cererii de a ine o astfel de adunare. Ordinea de zi a adunrii generale anuale a acionarilor, lista candidailor n organele de conducere ale Bncii se ntocmesc de Consiliul Bncii n modul stabilit de Regulamentul Consiliului Bncii. Lista acionarilor Bncii care au dreptul s participe la adunarea general se ntocmete i se prezint de ctre Registratorul Bncii la data convocat adunarea. Informaia despre inerea adunrii generale a acionarilor se expediaz fiecrui acionar sau reprezentantului lui legal sau deintorului nominal de aciuni ale Bncii sub form de aviz i se public n ziarul Capital Market. Termenul de expediere a avizelor i de publicare a informaiei despre inerea adunrii generale a acionarilor nu poate fi mai mic de 25 de zile de la ncheierea anului financiar i mai mare de: a) 30 de zile nainte de inerea adunrii generale ordinare; b) 15 zile nainte de inerea adunrii generale extraordinare. fixat de Consiliul Bncii sau de persoanele care au

BCMoldindconbankSA Raportul Conducerii Bncii pentru anul 2012

26/36

Banca este obligat cu cel puin 10 zile nainte de inerea adunrii generale a acionarilor s dea acionarilor, reprezentanilor acestora i deintorilor nominali posibilitatea de a lua cunotin de toate materialele pentru ordinea de zi a adunrii generale a acionarilor. Reprezentantul acionarului sau deintorul nominal de aciuni se nregistreaz i particip la adunarea general a acionarilor Bncii n baza actului legislativ, procurii, mandatului, contractului sau actului administrativ. Votul la adunarea general a acionarilor inut prin coresponden, precum i votul secret aciuni. Lista acionarilor care particip la adunarea general a acionarilor se semneaz de membrii comisiei de nregistrare, a cror semnturi se autentific de membrii Comisiei de cenzori a Bncii n exerciiu i se transmite comisiei de numrare a voturilor. Comisia de nregistrare stabilete prezena sau lipsa cvorumului la adunarea general a acionarilor. Adunarea general a acionarilor Bncii are cvorum dac la momentul ncheierii nregistrrii au fost nregistrai i particip la ea acionarii care dein mai mult de 50% (50 + 1) din aciunile cu drept de vot aflate n circulaie. n cazul n care acionarilor li se expediaz buletine de vot, la stabilirea cvorumului se ine cont de voturile exprimate prin buletinele primite de Banc (comisia de nregistrare) la data inerii adunrii generale a acionarilor. Adunarea general a acionarilor este prezidat pe Preedintele Consiliului Bncii sau de o alt persoan aleas de adunarea general. Atribuiile secretarului adunrii generale le exercit secretarul Consiliului Bncii sau o alt persoan aleas la adunarea general. Hotrrea adunrii generale a acionarilor luat contrar prevederilor legislaiei n vigoare poate fi atacat n instana de judecat de oricare acionar sau alt persoan mputernicit, n cazurile prevzute n art. 59 (5) al Legii privind societile pe aciuni. Hotrrile adunrii generale a acionarilor Bncii asupra chestiunilor ce in de competena sa exclusiv, inclusiv n cazul modificrii dreptului acionarilor Bncii, se iau cu 2/3 din voturile reprezentate la adunare, cu excepia hotrrilor privind alegerea Consiliului Bncii care se adopt prin vot cumulativ i a hotrrilor asupra celorlalte chestiuni care se i-au cu mai mult de jumtate din voturile reprezentate la adunare. Rezultatul votului la adunarea general se nregistreaz n procesul-verbal semnat de membrii comisiei de numrare a voturilor i de membrii Comisiei de cenzori, care se anexeaz la procesul-verbal al adunrii generale. Hotrrea adunrii generale a acionarilor intr n vigoare din momentul anunrii rezultatului votului, dac legislaia sau adunarea general nu prevede un alt termen de intrare n vigoare. Pentru numrarea voturilor i ntocmirea procesului-verbal privind rezultatul general a acionarilor alege comisia de numrare a voturilor. Procesul-verbal al adunrii generale a acionarilor Bncii se ntocmete n termen de 10 zile de la nchiderea adunrii generale. Fiecare exemplar al procesului-verbal se semneaz de preedintele i de votului adunarea se exercit cu ntrebuinarea buletinelor de vot perfectate n corespundere cu Legea privind societile pe

BCMoldindconbankSA Raportul Conducerii Bncii pentru anul 2012

secretarul adunrii generale a acionarilor ale cror semnturi de cenzori n exerciiu sau de un notar public.

27/36
se autentific de ctre membrii Comisiei

Consiliul Bncii Consiliul Bncii reprezint interesele acionarilor n perioada dintre adunrile generale i n limitele atribuiilor sale exercit conducerea general i controlul asupra activitii Bncii. Consiliul Bncii este subordonat adunrii generale a acionarilor. Consiliul Bncii are urmtoarele atribuii: a) decide cu privire la convocarea adunrii generale a acionarilor; b) aprob valoarea de pia a bunurilor care constituie obiectul unei tranzacii de proporii; c) decide ncheierea tranzaciilor de proporii dac obiectul tranzaciei sunt bunurile ce constituie peste 25%, dar nu mai mult de 50% din valoarea activelor Bncii potrivit ultimului bilan pn la luarea deciziei de ncheiere a tranzaciei; d) confirm registratorul Bncii i stabilete cuantumul retribuiei serviciilor lui; e) aprob prospectul ofertei publice de valori mobiliare; f) aprob darea de seam asupra rezultatelor emisiunii, inclusiv lista subscriitorilor i modific n legtur cu aceasta statutul societii; aprob decizia cu privire la emisiunea obligaiunilor, cu excepia obligaiunilor convertibile, precum i darea de seam asupra rezultatelor emisiunii de obligaiuni; g) decide, n cursul anului financiar, repartizarea profitului net, folosirea capitalului de rezerv i celui suplimentar, precum i a mijloacelor fondurilor speciale ale Bncii; h) prezint adunrii generale a acionarilor propuneri privind plata dividendelor anuale i decide asupra plii dividendelor intermediare; i) j) l) aprob fondul sau normativele de retribuire a muncii personalului Bncii; decide aderarea Bncii la asociaii sau alte uniuni; aprob modul de informare a acionarilor despre inerea adunrii generale, precum i modul de

k) aprob planul strategic i direciile prioritare ale activitii Bncii; prezentare acionarilor a materialelor privind ordinea de zi a adunrii generale; m) aprob Regulamentul Comitetului de conducere al Bncii, numirea n funcie sau eliberarea din funcie a membrilor lui, inclusiv a Preedintelui Comitetului de conducere, nceteaz nainte de termen mputernicirile lor, stabilete cuantumul retribuiei muncii i compensaiilor acestora, precum i decide tragerea lor la rspundere sau eliberarea de rspundere; n) aprob drile de seam trimestriale ale Comitetului de Conducere; o) decide deschiderea, transformarea sau lichidarea filialelor i reprezentanelor Bncii, precum i modificrile i completrile operate n Statut n legtur cu aceasta, aprob numirea i eliberarea din funcie a conductorilor lor, aprob numirea n funcii a conductorilor subdiviziunilor Bncii; p) aprob tranzaciile cu persoanele afiliate bncii naintea realizrii acestora; q) decide ncheierea oricror tranzacii care vor conduce la formarea expunerii mari; r) aprob toate regulamentele interne privind activitatea Bncii; s) decide orice alte chestiuni privind activitatea Bncii prevzute de prezentul Statut i regulamentul Consiliului Bncii.

BCMoldindconbankSA Raportul Conducerii Bncii pentru anul 2012

general a acionarilor Bncii prin vot cumulativ pe un termen de trei ani. Adunarea general a acionarilor alege rezerva Consiliului Bncii din 3 (trei)

28/36

Consiliul Bncii este format din 9 (nou) membri. Membrii Consiliului Bncii se aleg de adunarea persoane pentru

completarea componenei Consiliului n cazul retragerii nainte de timp a membrilor acestuia. Membrii Consiliului Bncii trebuie s corespund exigenelor stabilite de Banca Naional a Moldovei. Majoritatea membrilor Consiliului vor fi persoane care nu sunt afiliate Bncii, cu excepia afilierii determinate de calitatea de membru al Consiliului Bncii. Preedintele Consiliului Bncii se alege de Consiliul Bncii cu majoritatea simpl de voturi. n cazul absenei preedintelui Consiliului Bncii obligaiunile lui sunt ndeplinite de vicepreedintele Consiliului Bncii. edinele ordinare ale Consiliului Bncii se desfoar dup necesitate, dar nu mai rar de o dat pe trimestru. Cvorumul necesar pentru inerea edinelor Consiliului Bncii este de cel puin 50 % din membrii alei ai consiliului. edinele extraordinare ale Consiliului Bncii se convoac de preedintele Consiliului Bncii. La edinele Consiliului Bncii, fiecare membru al Consiliului Bncii deine un vot. Transmiterea votului de ctre un membru al Consiliului Bncii altui membru al Consiliului sau altei persoane nu se admite. Deciziile Consiliului Bncii, cu excepia chestiunilor ce in de ncheierea tranzaciilor de proporii i celor referitoare la conflicte de interese, se iau cu votul majoritii (50 + 1) membrilor Consiliului prezeni la edin. Fiecare exemplar al procesului-verbal al edinei consiliului va fi semnat de preedintele i de secretarul edinei, precum i de un membru al consiliului societii.

Organul executiv Conducerea activitii curente a Bncii este efectuat de ctre organul executiv colegial Comitetul de conducere. Comitetul de conducere al Bncii este compus din 7 membri, inclusiv Preedintele Comitetului de conducere al Bncii. Membrii Comitetului de conducere, inclusiv Preedintele Comitetului de conducere sunt numii de ctre Consiliul Bncii, care aprob Regulamentul Comitetului de conducere. De competena Comitetul de conducere in toate chestiunile de conducere a activitii curente a bncii, cu excepia chestiunilor ce in de competena adunrii generale a acionarilor sau ale Consiliului Bncii. Comitetul de conducere al bncii este obligat s asigure prezentarea consiliului societii, comisiei de cenzori i fiecrui membru al acestora a documentelor i a altor informaii necesare pentru ndeplinirea n mod corespunztor a atribuiilor lor. Comitetul de conducere: a) asigur realizarea strategiei dezvoltrii i politicii Bncii stabilite prin deciziile Adunrii generale a acionarilor i Consiliului Bncii;

BCMoldindconbankSA Raportul Conducerii Bncii pentru anul 2012

29/36

b) asigur efectuarea operaiunilor, permise Bncii prin licena eliberat de Banca Naional a Moldovei, n conformitate cu prevederile legislaiei i actelor normative n vigoare i politicilor interne ale bncii; c) execut deciziile organelor de conducere a Bncii; d) prezint propuneri Consiliului Bncii privind modificarea capitalului social, a structurii organizatorice, deschiderea i nchiderea filialelor i reprezentanelor, prezint proiectele de business-plan, proiectele actelor normative interne; e) raporteaz trimestrial Consiliului Bncii rezultatele activitii sale i a Bncii; f) examineaz rezultatele economice i analizeaz executarea coeficienilor planului de afaceri. g) aprob recomandaiile Comitetului ALCO pe perioade. h) aprob acordarea creditelor n limitele competenei sale. i) dirijeaz executarea politicii de administrare a riscurilor i poziiei de pltibilitate a Bncii. Delimitarea mai ampl a atribuiilor i competenelor i Comitetului de conducere se decide de ctre Consiliul Bncii i se expune n regulamentul Comitetului de conducere al Bncii. Preedintele Comitetului de conducere este persoana oficial a Bncii, care acioneaz n numele Bncii fr procura, efectueaz tranzacii, aprob statele de personal, emite ordine i dispoziii. Hotrrile i deciziile Comitetului de conducere se adopt cu majoritatea de voturi. n cazul paritii de voturi, votul Preedintelui Comitetului de conducere este hotrtor. n lipsa Preedintelui Comitetului de conducere al Bncii atribuiile sunt executate de ctre unul din vicepreedini desemnat prin ordinul Preedintelui Comitetului de conducere. Comisia de cenzori a Bncii Comisia de cenzori i desfoar activitatea n conformitate cu Legea privind societile pe aciuni, Legea instituiilor financiare, alte acte normative, Statutul Bncii i Regulamentul Comisiei de cenzori a Bncii. Comisia de cenzori a Bncii se subordoneaz exclusiv adunrii generale a acionarilor. Comisia de cenzori este alctuit din 3 membri alei de adunarea general a acionarilor Bncii pentru o perioad de 2 ani. Majoritatea membrilor Comisiei de cenzori trebuie s fie persoane care nu sunt angajai ai Bncii. n cazul retragerii membrilor Comisiei de cenzori a Bncii suplinirea lor se efectueaz de Comisia de cenzori din rezerva acesteia. Rezerva Comisiei de cenzori a Bncii se alege n modul stabilit pentru alegerea membrilor Comisiei de cenzori. Comisia de cenzori se ntrunete n edine ordinare o dat n trimestru i n edine extraordinare, la convocarea consiliului bncii sau a doi membri ai si. Deciziile se iau cu votul majoritii membrilor care nu sunt n drept s se abin de la votare. Comisia de cenzori a Bncii: a) stabilete pentru Banc proceduri de eviden contabil i de control contabil n temeiul regulamentelor Bncii Naionale a Moldovei, supravegheaz respectarea lor i controleaz conturile i alte documente ale Bncii;

BCMoldindconbankSA Raportul Conducerii Bncii pentru anul 2012

rapoartele respective; c) prezint rapoarte la cererea Consiliului Bncii, precum i referitor la consider necesare; d) efectueaz controale extraordinare ale activitii Bncii: e) exercit controlul activitii economico-financiare a Bncii pe an; f)

30/36

b) controleaz respectarea legilor i a regulamentelor aplicabile Bncii i prezint Consiliului Bncii problemele pe care le

controleaz activitatea direciei audit intern, face legtur cu auditorii externi i comunic datele

Consiliului Bncii. Conform rezultatelor controlului, Comisia de cenzori a Bncii ntocmete un raport, semnat de toi membrii Comisiei de cenzori care au participat la control i l transmite Comitetului de conducere i Consiliului Bncii, precum i acionarilor care dein 10 % din aciunile cu drept de vot ale bncii - n cazul n care acetia au cerut efectuarea controlului. Comisia de cenzori este n drept: a) s cear convocarea adunrii generale extraordinare a acionarilor n cazul descoperirii unor abuzuri din partea conductorilor Bncii; b) s participe cu drept de vot consultativ la edinele Comitetului de conducere, Consiliului Bncii i adunrii generale a acionarilor Bncii; c) s primeasc de la direcia audit intern a Bncii materialele controalelor de audit ale subdiviziunilor Bncii centrale i filialelor ei. Comisia de cenzori prezint pentru aprobare adunrii generale anuale a acionarilor Bncii raportul despre activitatea sa. Comitetele n scopul respectrii principiilor de guvernare corporativ i realizrii recomandrilor Instituiilor financiare internaionale, precum i innd cont de necesitatea perfecionrii procesului de numire a membrilor Consiliului, precum i pentru a nainta propuneri pentru motivarea membrilor organului executiv - Comitetului de conducere, n a 2012 de ctre Consiliul Bncii a fost creat Comitetul de numiri i recompense. Politica Bncii n domeniul dirijrii activelor i pasivelor ine de competena Comitetului ALCO, competena i cruia sunt aprobate de Consiliul Bncii. Chestiunile privind riscurile bancare sunt examinate de ctre Comitetul de risc, care elaboreaz recomandrile necesare pentru Banca central i subdiviziunile Bncii. Comitetele de creditare n BC Moldindconbank S.A. chestiunile privind acordarea creditelor in de competena Comitetului MM, Micro Credite, precum i comitetelor de creditare ale filialelor. Pentru Comitetul de conducere i comitetele de creditare sunt stabilite limite de competen. n cazul n care suma creditului depete limita de competen a Comitetului de conducere sau mputernicirile acestuia chestiunile respective sunt examinate i aprobate de Consiliul Bncii.

BCMoldindconbankSA Raportul Conducerii Bncii pentru anul 2012

31/36

ANEXE

BCMoldindconbankSA Raportul Conducerii Bncii pentru anul 2012

32/36

BCMoldindconbankSA Raportul Conducerii Bncii pentru anul 2012

33/36

BCMoldindconbankSA Raportul Conducerii Bncii pentru anul 2012

34/36

BCMoldindconbankSA Raportul Conducerii Bncii pentru anul 2012

35/36

BCMoldindconbankSA Raportul Conducerii Bncii pentru anul 2012

36/36