CUPRINS: 1.CAPITOLUL I=>ANALIZA SISTEMULUI INFORMAIONAL EXISTENT 1.1. PREZENTAREA GENERALA A UNITII ANALIZATE 1.1.1. ISTORICUL EVOLUIEI UNITII ANALIZATE Coninut : - anul nfiinrii - proveniena capitalului - evoluia capitalului social i/sau denumirii - evoluia obiectului de activitate - dinamica produciei - dinamica i structura angajailor 1.1.2. MODUL DE CONSTITUIRE AL SOCIETII Coninut : - forma de proprietate - structura acionarilor/asociailor i a aportului la capitalul social 1.1.3. PROFILUL ACTIVITII SI OBIECTIVE 1.2. PREZENTAREA SISTEMULUI INFORMATIC EXISTENT Coninut : - prezentarea pe scurt a evoluiei sistemului informatic - prezentarea resurselor fizice ale posturilor de lucru utilizate sau a server-ului dac exist o reea intern - prezentarea tipului de reea intern - specificarea legturii INTERNET - prezentarea soft-ului utilizat - sistemele de operare - utilitarele de birou - programele economice (pe tipuri de activiti) i relaiile dintre ele - realizarea unei organigrame a posturilor de lucru (calculatoarelor) din unitate i a fluxurilor de fiiere dintre ele 1.3. ANALIZA MEDIULUI EXTERN I A RELAIILOR ACESTUIA CU UNITATEA 1.3.1. PREZENTAREA RELAIILOR CU ALTE FIRME (FURNIZORI, CLIENI, BNCI) Coninut : - prezentarea principalilor furnizori i a fluxului de informaii cu acetia (documente, fiiere) - prezentarea principalilor clieni i a fluxului de informaii cu acetia (documente, fiiere) - prezentarea principalelor bnci i a fluxului de informaii cu acestea (documente, fiiere) 1.3.2. PREZENTAREA PRINCIPALELOR RELAII CU INSTITUIILE GUVERNAMENTALE Coninut : - prezentarea fluxului de informaii cu bugetul statului i alte instituii guvernamentale (documente, fiiere) 1.4. STUDIUL STRUCTURII ORGANIZATORICE A UNITII 1.4.1. PREZENTAREA ORGANIGRAMEI UNITII Coninut : - reprezentarea grafic a structurii organizatorice sub forma organigramei unitii 1.4.2. PREZENTAREA PRINCIPALELOR RELAII I FLUXURI DE INFORMAII/DATE DINTRE DEPARTAMENTELE, COMPARTIMENTELE I SERVICIILE DIN UNITATE N FUNCIE DE ORGANIGRAMA PREZENTAT Coninut : - prezentarea (descrierea) fluxului de informaii (documente, fiiere, .a.) biunivoce dintre compartimentele din unitate 1.5. ANALIZA FUNCTIONAL A ACTIVITII STUDIATE 1.5.1. PREZENTAREA SUCCINT A FUNCIUNILOR COMPARTIMENTULUI N CARE SE DESFOAR ACTIVITATEA STUDIAT Coninut : - descrierea activitilor care se realizeaz n compartimentul studiat 1.5.2. PREZENTAREAMODULUI DE CONECTARE I A RELAIILOR DINTRE COMPARTIMENTUL N CARE SE DESFOAR ACTIVITATEA STUDIAT I CELELALTE COMPARTIMENTE DIN CADRUL UNITII Coninut : - prezentarea (descrierea) fluxului de informaii (documente, fiiere, .a.) biunivoce dintre compartimentele din unitate i compartimentul studiat 1.5.3. ACTELE NORMATIVE N VIGOARE CE REGLEMENTEAZ ACTIVITATEASTUDIAT Coninut : - prezentarea succint a principalelor acte normative 1.6. ANALIZA DOCUMENTELOR SAU A ALTOR SURSE INFORMAIONALEN PRIVIND ACTIVITATEA STUDIAT 1.6.1. INVENTARUL DOCUMENTELOR I A ALTOR SURSE INFORMAIONALE Coninut : - ntocmirea inventarului documentelor 1.6.2. FIA DE ANALIZ A DOCUMENTELOR Coninut : - ntocmirea fiei de analiz 1.6.3. GRILA INFORMATIILOR Coninut : - ntocmirea grilei informaiilor 1.6.4. REPREZENTAREA FLUXULUI INFORMAIONAL Coninut : - ntocmirea FLOW-CHART-ului 1.6.5. DESCRIEREA FLUXULUI DE OPERAII PRIVIND DOCUMENTELE I ALTESURSE INFORMAIONALE ANALIZATE Coninut : - descrierea circuitului pe activiti a operaiilor pentru fiecare document 1.7. PREZENTAREA CRITIC A SISTEMULUI INFORMAIONAL EXISTENT . Coninut : - descrierea critic de ansamblu - detalierea de puncte slabe (critice) - detalierea pe puncte tari. 2.CAPITOLUL II=>PROIECTAREA GENERAL A SISTEMULUI INFORMATIC 2.1. DEFINIREA OBIECTIVELOR SISTEMULUI INFORMATIC PROPUS. 2.1.1. OBIECTIVE GENERALE Obiectivele generale ale unui sistem informatic pot fi : - Obiective de conducere; - Obiective funcionale. 2.1.2. OBIECTIVE SPECIFICE Aceast categorie de obiective urmresc rezolvarea unor probleme dependente strict de activitatea de baz i de cea auxiliar. Astfel pot fi identificate : - Obiective specifice activitii de baz; - Obiective specifice activitii auxiliare 2.2. PREZENTAREA SITUAIILOR DE IEIRE A SISTEMULUI INFORMATIC 2.3. FORMALIZAREA DOCUMENTELOR DE INTRARE 2.4. PROIECTAREA BAZEI INFORMAIONALE 2.4.1. DETERMINARE CONINUTULUI BAZEI INFORMAIONALE
2.4.2. DEFINIREA ENTITILOR BAZEI INFORMAIONALE I A RELAIILOR DINTRE ACESTEA 2.4.3. CODIFICAREA ATRIBUTELOR BAZEI INFORMAIONALE I DEFINIREA RELAIILOR DINTRE ATRIBUTE 2.5. REPROIECTAREA I ADAPTAREA DOCUMENTELOR DE INTRARE 2.6. STRUCTURAREA SISTEMULUII DETERMINAREA UNITILOR FUNCIONALE 3.CAPITOLUL III=> PROIECTAREA DE DETALIU A UNITILOR FUNCIONALE 3.1. PROIECTAREA FISIERELOR DE BAZA 3.1.1. PROIECTAREA FISIERELOR PERMANENTE 3.2. PROIECTAREA PRELUCRRILOR SPECIFICE ALE UNITII FUNCIONALE 3.2.1 STABILIREA ORDINII DE PRELUCRARE A FISIERELOR 3.2.2 DETERMINAREA UNITATILOR DE PRELUCRARE 3.3.PROIECTAREA PRELUCRARILOR SPECIFICE ALE UNITATII DE PRELUCRARE 3.3.1. PROIECTAREA DIALOGULUI CU UNITATILE DE PRELUCRARE 3.4.PROIECTAREA PRELUCRARILOR SPECIFICE ALE UNITATII DE PRELUCRARE 3.4.1.DETERMINAREA MODULELOR DE PRELUCRARE
CAPITOLUL I ANALIZA SISTEMULUI INFORMAIONAL EXISTENT
1.1. Prezentarea general a unitii analizate
1.1.1. Istoricul evoluiei unitii analizate
S.C. MADIROM PROD S.R.L. a fost legal constituit n anul 2006 n conformitate cu dispozitiile Legii 31/1990 republicat si modificat prin legea 441/2006.
2008 2009 2010 2011 2012 Cifra de afaceri 76.242.034 102.746.262 108.102.275 153.293.655 153.040.111 Profit/Pierdere Net 2.474.730 2.825.573 1.062.454 4.965.550 3.317.475 Numr Angajai 16 12 16 19 20
La doi ani dup nfiinare , cifra de afaceri atinge valoarea 76.242.034 Lei . Dup cum se observ n grafic, aceast perioad si cunoate apogeul ecomonic n anul 2011,urmnd o uoar scdere ce ajunge n anul 2012 la 153.040.111 Lei.
Observm c evoluia profitului net crete i descrete de-a lungul celor 5 ani ,ajungnd n 2012 la valoarea de 3.317.475
n prezent firma activeaz cu un numr de 20 angajai ,pornind iniial de la 16 .
1.1.2. MODUL DE CONSTITUIRE AL SOCIEII
Societatea este constituita de catre asociatul unic DECATHLON S.A cu sediul social in Franta, inregistrata la Registru Comertului si Societatilor din Lille cu numarul 306138900. Aportul capitalului social este 100 % francez.
1.1.3. PROFILUL ACTIVITII I OBIECTIVE
Domeniul de activitate este corespunztor codului CAEN 309. Obiectul principal de activitate il constituieFabricarea de biciclete, avand cod CAEN 3092. Oxylane este un set de companii specializate n produse de retail sportive i de agrement. El se definete ca un creator de produse sportive locale i on-line. n anul 2009 s-au realizat 80.000 biciclete ( 2 modele ) ,n 2010 220.000 biciclete ( 5 modele ) , iar n 2011 330.000 (9 modele). Pentru viitorul apropiat se dorete producerea a 500.000 biciclete ( 14 modele)
Viziune 2015 Europa Est :
1.2. PREZENTAREA SISTEMULUI INFORMATIC EXISTENT
Un sistem informatic este un sistem care permite introducerea de date prin procedee manuale sau prin culegere automat de ctre sistem, stocarea acestora, prelucrarea lor i extragerea informaiei (rezultatelor) sub diverse forme.
Grupul Oxylane are n fiecare subsidiar (ca i cea din Romnia S.C. Madirom Prod S.R.L.) un server pentru stocarea informaiilor i a softurilor utilizate, precum i pentru legatura la internet i reeaua informatic mondial.
Pe lang acest server exist unitile de lucru i anume, laptopurile de serviciu ale angajailor precum i un sistem de videochat.
Pe lng acestea exist i un numr de 3 multifuncionale de reea.
Reeaua inter este wireless pentru laptopuri i prin cablu pentru videochat i multifuncionale.
Legatura internet este una prin fibr optic oferit de un furnizor naional.
Angajaii folosesc mai multe tipuri de softuri prin interfaa Microsoft Windows XP: TRACE departament calitate i industrializare; PROD.COM departament aprovizionare; CAPE departament logistic; CLIFU departament contabilitate; Pe lng cele de mai sus, toate posturile de lucru au pachetul Microsoft Office 2007 i soft de protecie antivirus.
n TRACE se concep listele de materiale (Bill of Materials BOM) pentru produsele firmei; de asemenea se face i planul de control al calitii produselor (Quality Control Plan - QCP).
PROD.COM este sistemul de aprovizionare i gestionare stocuri; aici se gseste planul global de producie anual (Master Production Schedule MPS) ce genereaza, pe baza BOM-urilor, planul de nevoi pentru materiale (Material Requierment Planning MRP); tot aici sunt evidentate comenzile de produs finit de la client (Purchase Orders PO), comenzile de componente ctre furnizorii de materie prim, evident tuturor stocurilor i a tuturor micrilor pe stocuri: iniiere, recepie, consum, vnzare, distrugere, ajustare.
CAPE este sistemul n care se fac programrile de ncrcare (Available for shipment AS), consolidrile de livrare (Bookings), programrile de descrcare (Randevu RDV); de asemenea aici se opereaz expedierile (shipmenturi) i recepiile de produs finit (receptions).
n CLIFU sunt evideniate toate miscrile de natura financiar, facturi de la furnizori, facturi ctre clieni, facturi de la transportatori, declaraii financiare, pli, etc.
ntre aceste softuri exista urmtoarele legaturi:
TRACE PROD.COM transfer BOM din TRACE n PROD.COM transfer lista PO-uri din PROD.COM n TRACE n vederea realizrii
PROD.COM CAPE transfer lista PO-uri din PROD.COM n CAPE n vederea realizrii de AS-uri, booking-uri, shipmenturi; transfer shipmenturi din CAPE in PROD.COM n vederea realizrii consumurilor de componente pe baza BOM; Transfer recepii produs finit din CAPE n PROD.COM
CAPE CLIFU transfer facturi tranport din CAPE n CLIFU;
PROD.COM CLIFU transfer recepii / consumuri / vnzri / distrugeri /ajustri componente PROD.COM CLIFU; transfer shipmenturi din PROD.COM n CLIFU n scopul realizrii facturilor de produs finit;
1.3. ANALIZA MEDIULUI EXTERN I A RELAIILOR ACESTUIA CU UNITATEA
1.3.1. PREZENTAREA RELAIILOR CU ALTE FIRME (FURNIZORI,CLIENI,BNCI)
Principalii furnizori fac parte din aceeai reea Oxylane ,ale carei depozite se afl n : China Jinan Beijing Koodza
Principalul Client : reeaua de magazine DECATHLON
BNCILE ING-depunere numerar -retragere numerar -borderou de cecuri BCR-ordin de plat -ordin de plat n numerar GarantiBank-depunere numerar CitiBank-depunere numerar
ANAF - 100 Declaraie privind obligaiile de plat la bugetul de stat (OPANAF 195/2013) -101 Declaraie privind impozitul pe profit (OPANAF 1950/2012 -112 Declaraie privind accizele aferente diferenelor de produse accizabile transportate n regim suspensiv (OMFP 532/2007) -300 Decont de taxa pe valoarea adugat (OPANAF 1790/2012) -390 VIES Declaraie recapitulativ privind livrrile/achiziiile/prestrile intracomunitare (OPANAF 3162/2011) -392 Declaraie informativ privind livrrile de bunuri i prestrile de servicii efectuate n anul ... (OPANAF 65/2013) -394 Declaraie informativ privind livrrile/prestrile i achiziiile efectuate pe teritoriul naional (OPANAF 1992/2012)
1.3.2. PREZENTAREA PRINCIPALELOR RELAII CU INSTITUIILE GUVERNAMENTALE
Garda de mediu
Controleaza activitatile cu impact asupra mediului inconjurator, si aplica sanctiuni contraventionale prevazute de legislatia in domeniul protectiei mediului;
1.4. STUDIUL STRUCTURII ORGANIZATORICE A UNITII 1.4.1.Prezentarea organigramei unitii
1.4.2. PREZENTAREA PRINCIPALELOR RELAII I FLUXURI DE INFORMAII DINTRE DEPARTAMENTELE ,COMPARTAMENTELE I SERVICIILE DIN UNITATE N FUNCIE DE ORGANIGRAMA PREZENTAT
1.5. ANALIZA FUNCIONAL A ACTIVITII STUDIATE
1.5.1 Prezentarea succint a funciunilor compartimentului n care se desfoar activitatea studiat
Departamentul APROVIZIONARE are urmtoarele responsabiliti :
Asigurarea disponibilitii i fiabilitii corelrii datelor si a costurilor + preurilor pentru clieni Negocierea i raportarea n Prod.com a informaiilor :
Raportarea parametrilor de expediere care vor avea impact asupra costurilor si a timpilor de conducere luate in considerare Planificarea comenzilor i previziunilor pentru asigurarea disponibilitilor ( Produse finite si component) Negocierea capacitailor alocate de furnizori si planific producia )previziuni i comenzi) pentru a raspunde nevoilor clienilor Administrarea comenzilor produselor finite i verificarea fezabilitii n funcie de informaia furnizorilor Atenionez clientul in clientul in caz de ntrziere i tratez cantitile estimate care nu pot fi livrate Elaborez i optimizez planul de furnizare i managementul componentelor Definesc preul de cesiune al produselor mele pentru clieni i garantez obiectivele de marj i proporiile economice pentru activitatea mea Garantez calitatea datelor de referin Negociez i coordonez activitatea furnizorilor cu privire la GTP/GTD, contractele de capacitate i timpul necesar pentru reaprovizionare
Atribuiile responsabilului fluxului de producie :
Elaborarea unui plan master de producie pe termen scurt i mediu i gestionarea unui registru de comenzi fp i solicit Tech PL s mi furnizeze DMI/programul de construcie la nivelul rii pentru urmtoarele sezoane (Asia) mi informez Cumprtorul industrial sau managerul lanului de furnizare cu privire la capacitile mele de producie i le solicit un MPS macro. i avertizez cu privire la orice probleme de capacitate Necesiti: obin de la managementul vnzrilor previziuni aduse la zi, pe care le analizez. Integrez noi modele (implantri), mostre pre-producie i necesiti ale diverilor clieni. Validez corectitudinea acestor previziuni cu managerul de stoc Resurse: negociez capacitile i cerinele (contract de capacitate semnat) pentru producie i depozitare i coordonez activitatea furnizorilor mei pentru a le pune n aplicare mi stabilesc planul de producie pentru fiecare linie de producie, n funcie de necesiti i de resurse, i l validez mpreun cu furnizorii mei Transmit planul spre validare managerului de stoc (dac este nevoie de facilitarea produciei) i apoi Tech PL Lucrez n colaborare cu subcontractanii i cu departamentul de logistic pentru a optimiza timpul necesar pentru reaprovizionare Pe baza previziunilor fcute, gestionez cotele de importuri i nevoile logistice Compar comenzile FP primite de la diveri clieni cu planul master de producie i validez produciile. Analizez discrepanele i le trasmit managerului de stoc Transmit furnizorului planul actualizat de producie (comenzi ferme) pentru a-l valida mi urmresc comenzile pn la primirea de ctre Centrul Continental de Furnizare, m ocup de procesarea comenzilor pentru produse care nu sunt n stoc i de anomalii mi informez managerul de stoc cu privire la orice modificare a comenzilor Coordonez activitatea furnizorilor cu privire la livrarea la timp, timpul de realizare a comenzii i aplicarea Condiiilor de livrare. Aplic sanciuni n cazul ntrzierilor Monitorizez sosirea livrrilor pentru a garanta o rat optim M asigur c toate fluxurile sunt validate pentru a garanta respecta cerinelor vamale, fiscale i legale
1.5.2. PREZENTAREA MODULUI DE CONECTARE I A RELAIILOR DINTRE COMPARTIMENTUL N CARE SE DESFOAR ACTIVITATEA STUDIAT I CELELALTE COMPARTIMENTE DIN CADRUL UNITII
Fluxul de informaii dintre compartimentele din unitate i compartimentul aprovizionare este reprezentat de urmtoarea ilustrare :
1.5.3 Actele normative in vigoare ce reglementeaza activitatea studiata
ORDINUL nr. 3055/2009 din 29 octombrie 2009 pentru aprobarea Reglementrilor contabile conforme cu directivele europene (OMFP 3055/2009 ACTUALIZAT 2012) LEGEA nr. 82/1991 Legea contabilitatii actualizata 2012 Ordin 3512/2008, privind documentele financiar-contabile Ordin 2226/2006, privind utilizarea unor formulare financiar-contabile de ctre persoanele prevazute la art. 1 din Legea contabilitatii nr. 82/1991, republicat Ordin 2861/2009, pentru aprobarea Normelor privind organizarea si efectuarea inventarierii elementelor de natur activelor, datoriilor i capitalurilor proprii Standardelor internationale de contabilitate
Instrumente de lucru uzuale: I.A.S. Standardele Internaionale de Contabilitate; I.F.R.S. Standardele Internaionale de Raportare financiar; I.P.S.A.S. Standardele Internaionale de Contabilitate pentru Sectorul Public; I.S.A. Standardele Internaionale de Audit.
1.6.ANALIZA DOCUMENTELOR SAU A ALTOR SURSE INFORMAIONALE PRIVIND ACTIVITATEA STUDIAT
1.6.1.Inventarul documentelor i a altor surse informaionale
Cod doc. Simbol doc. Denumire Format Cod clasificare Nr. exemplare O1 DP Dispoziia de plat A6 14-4-4 1 02 OP Ordin de plat A4 2 03 DC Decont de cheltuieli A4 14-5-5 1 04 SS Stat salarii A4 14-5-1/a 1 05 EC Extras de cont A5 14-6-3 1 06 BC Bon de consum A4 14-3-4/A 2 07 F Factur A4 14-4-10/A 3 08 C Chitan A6 14-4-1 2
1.6.2.Fia de analiz a documentelor Cod.doc Denumire document Exemplarul Emitent Receptor Frecven Tipul sursei informaionale intrare iesire 01 Dispozitia de plat 1
Madirom Prod
Caserie
* 02 Ordin de plat 1 2 Banc
Banc Firm in cont
* * 03 Decont de cheltuieli 1 Cont. Cont. * 04 Stat salarii