PLAN DE AFACERI - GRADINITA PARTICULARA MIGABI

PLAN DE AFACERI

UNITATEA DE INVATAMANT PRESCOLAR

GRADINITA PARTICULARA

MIGABI

CUPRINS

Cuprins

I. Introducere

I.1. Scurta prezentare

I.2. Obiective

I.3. Misiune

II. Descrierea investitiei

II.1. Constituirea si finantarea societatii

II.2. Localizare

II.3. Echipa si managementul companiei

III. Prezentarea serviciilor

III.1. Obiective educationale

III.2. Finalitatea invatamantului prescolar

III.3. Desfasurarea activitatii de predare

IV. Analiza de piata

IV.1. Informatii statistice

IV.2. Politica de marketing

 IV.3. Concurenta

V. Strategia afacerii si etape de implementare

V.1. Actiuni premergatoare activitatii propriu-zise

V.2. Inscrierile

VI. Informatii financiare

VI.1. Investitii initiale

VI.2. Cheltuieli lunare

VI.3. Proiectii financiare

VII. Anexe

I. INTRODUCERE

I.1. Scurta prezentare

Prezentul Plan de afaceri se refera la infiintarea unei unitati particulare de invatamant prescolar,
care va functiona n or. Chiinu, pornind de la necesitatea micsorarii decalajului actual ntre numarul
copiilor de varsta precolara i capacitatea totala a gradinitelor de stat si particulare din capitala.

Segmentul de piata vizat este reprezentat de familii tinere cu venituri din grupa medie
superioara, provenind dintr-un mediu social care solicita, apreciaza si favorizeaza un nivel educational
i de ingrijire inalt si pentru care formarea copiilor este un proces continuu.

Autorul planului de afaceri, Triboi Larisa, va fi totodata si unicul actionar al companiei care va fi
nfiintata in acest scop sub forma unei societati cu raspundere limitata.

Studiile:

1. Universitatea Pedagogic de Stat I. Creang 2006-2011

Specialitate: ,,Psihopedagogie Special
2. Masterat n psihologie 2011-2013
Specialitate:,, Psihodiagnostic i Intervenii Psihologice n diferite tipuri de organizaii.
3. Grad didactic II ,,Educaia precolar. 2014-2015
4. Calificarea profesional suplimentarla studiile superioare 2015-2016
Specialitatea: ,,Pedagogie precolar

Larisa Triboi vine cu o experienta profesionala in domeniile : pedagogie precolar,

psihopedagogie, psihologie cum cu copiii, att i cu personalul activnd n domeniul managment .

Gradinita MIGABI va demara activitatea didactica n luna octombrie 2017 prin acordarea de
servicii de educatie, n primul an, vom activa n trei grupe, pentru 45 de copii cu vrste cuprinse
ntre 3-7 ani, organizati in 3 grupe a cate 15 copii.
 Incepind cu anul scolar 2018-2019 activitatea gradinitei se va extinde: vom primi mai mul i
copii n grupele medii i mari de cte 20 n grup.

Acest proiect se doreste a fi realizat printr-un parteneriat cu compania climatic ,,Trivent, prin
utilizarea unui spaui comercial de 250 m2 ce apar ine companiei ,,Trivent , ncheind contractul de
comodat (dat n folosin fr contraplat), ce ne permite s dezvoltm institu ia i nivelul de predare
nvare prin achitarea decent a salariilor, procurarea materialelor didactice modernizate i
divergente etc.

I.2. Obiective

Scopul urmarit este satisfacerea unor de motivatii de ordin afectiv ale asociatului vis-a-vis de
dorinta de a contribui la educarea tinerei generatii, simultan urmarindu-se obtinerea de profit n urma
desfasurarii acestui tip de activitate.

I.3. Misiunea este aceea de a asigura servicii private de inalta calitate intr-un domeniu care a fost in
mare masura institutionalizat: educarea copiilor de varsta prescolara.

Educatia prescolara este parte a sistemului de educatie si formare initiala si urmareste

socializarea si dezvoltarea emotionala, cognitiva si mentala a copiilor conform curriculumului. Diverse
studii efectuate de Institutul de Stiinte ale Educatiei releva faptul ca abordarea problemelor copilului
de la o varsta frageda prin interventii la nivelul educatiei prescolare duce la obtinerea de beneficii pe
termen lung n ceea ce priveste performanta acestuia in scoala si ulterior in cariera, acest tip de
educatie fiind esential pentru dezvoltarea individului din punct de vedere al abilitatilor de invatare,
contribuind la prevenirea parasirii timpurii a scolii, la cresterea nivelului educational si facilitind
invatarea continua de mai tarziu.

In concluzie, strategia noastra se bazeaza pe urmatoarele puncte cheie:

Servicii de inalta calitate;

Cadre didactice cu experienta si pregatire corespunzatoare;

Programe educationale si de recreere variate;

Program alimentar si nutritional adecvat varstei, utilizind in mare masura servicii specializate
de catering;

Politici de marketing vizind promovarea imaginii Gradinitei MIGABI, atragerea si mentinerea

clientilor, diferentierea fata de unitatile de invatamant de stat;

Profitabilitate: control riguros al costurilor si management eficient al bugetului de venituri si

cheltuieli.

Conform directiilor strategice mentionate mai sus urmarim ca MIGABI sa devina o unitate de
prestigiu in cadrul gradinitelor cu perspective reale de dezvoltare ulterioara in una sau mai multe
unitati similare.
II. DESCRIEREA INVESTITIEI

II.1. Constituirea si finantarea societatii

Proiectul va demara prin infiintarea unei societatii cu raspundere limitata (S.R.L.) cu asociat unic.
Deoarece se constituie prin actul de vointa al unei singure persoane, conform legislatiei se intocmeste
numai statutul. Contractul de societate si statutul pot fi incheiate sub forma unui inscris unic, denumit
act constitutiv.

Societatea va avea ca principal obiect de activitate asigurarea de servicii de educare a copiilor

prescolari.

Finantarea initiala a functionarii societatii se realizeaza prin investi iile fcute din partea companiei
,,Trivent. Acesta este format din doua componente:

- investitia initiala, in valoare de 150.000 costul spaiului ;

- capital pentru acoperirea cheltuielilor legate de mobilier, lucrri cosmetice a ncperii etc

Afacerea a fost dimensionata astfel incat nivelul cheltuielilor lunare sa nu fie depasit de nivelul
incasarilor, gradinita reusind sa se sustina financiar inca din primele luni si obtinind profit chiar dupa
primul an de functionare. Mai mult chiar, ea va sustine din surse proprii .

II.2. Localizare

Gradinita MIGABI va functiona in or. Chiinu, str. Iazului 15 in cadrul unui imobil luat n folosin
pe o perioada de doi ani, intr-o zona usor accesibila din punct de vedere al mijloacelor de transport.
Pentru desfasurarea in conditii corespunzatoare a activitatii este nevoie de un spatiu locuibil de circa
250m2, respectiv 6-7 camere si utilitati (bucatarie, bai), precum si de un spatiu de joaca exterior
amenajat corespunzator.

II.3. Echipa si managementul companiei

Functionarea Gradinitei MIGABI va fi asigurata de urmatoarea echipa:

- Administratorul societatii va raspunde de dezvoltarea profesional a cadrelor didactice i

coordonarea intregii activitati a companiei;

- Cadre didactice: 3 educatori;

- Profesori limbi straine: in functie de solicitari vor fi organizate 2 grupe pentru studiul unei limbi
straine la alegerea parintilor (engleza, germana, italiana, franceza);

- Supraveghetor/ingrijitor: 3 persoane.

Compania ,,Trivent va contracta serviciile de contabilitate pentru intocmirea situatiilor financiar-

contabile lunare si anuale.
VI. INFORMATII FINANCIARE

VI.1. Investitii initiale:

a. Cheltuielile efectuate cu infiintarea activitii: 600

b. Cheltuieli administrative:

lucrari de ventilare, nclzire, apeduct 15.000

Lucrri cosmetice ( gipscarton, tavane,ui etc. ) 5000

achizitionarea de echipamente si materiale pentru desfasurarea activitatii:

mobilier :

1. Mese de birou 4 mici -600 lei buc, 1 mare- 1200lei 170

2. Perete grupe 2b -3500 lei buc 330
3. Rafturi 140
4. Mese copii 8 seturi 1200 setul 450
5. Scaunele copii 45 buc 500
6. Dulapuri vestiar 9 buc (a cte 5 dul fiecare) 1200 buc 510
7. Dulapuri baie 9 buc 650 lei buc 300
8. Paturi ratabile 20
9. Mobilier sanitar o odi 260
(4 unitazuri -3000, 4 lavuaruri 1000 lei, robinete vi- 1000 lei, o cad 500lei)
10. Mobilier pentru buctrie

jocuri, jucarii 1.000

produse igienico-sanitare 50

produse de papetarie 100

lenjerie pat 1.000

calculator, multifunctional HP 1.500

televizor 1.000

CD-uri/DVD-uri audio si video 200

masina de spalat si uscator rufe 1.000

masina de spalat vase 500

aspirator 200

frigider 300
 materiale si detergenti pentru curatenie 100

tabla (3 bucati) 150

amenajare spatiu de joaca exterior 2.000

promovare prin intermediul presei, fluturasilor si a paginii Web 3.000

anunturi pentru selectionarea de personal pe www.eJobs.ro 150

Total cheltuieli administrative 26.400

TOTAL GENERAL CHELTUIELI INITIALE 27.000

VI.2. Cheltuieli lunare:

a. Cheltuieli salariale si contributii la asigurarile sociale si de stat:

administrator 1.000

cadru didactic (3 educatori x 600 ) 1.800

profesor limba straina (2 profesori x 300 ) 600

ingrijitor (2 ingrijitori x 300 ) 600

Total cheltuieli salariale 4.000

b. Cheltuieli administrative medii:

servicii de catering (cost lunar) 3.000

chirie 2.000

electricitate 200

gaze 300

telefon 100

internet, cablu TV 50

rechizite 150

produse igienico-sanitare 100

fond activitati distractive 200

cheltuieli diverse 100

Total cheltuieli administrative 6.200

 TOTAL GENERAL CHELTUIELI LUNARE 10.200

VI.3. Plan de incasari

Principala sursa de sustinere a activitatii Gradinitei SILAMANA va fi reprezentata de veniturile

obtinute din taxele percepute pentru scolarizarea copiilor de varsta prescolara, dupa cum urmeaza:

Nr. Valoare
crt Tip taxa Explicatie
. (/copil)

percepe o singura data, la inceputul fiecarui an

1. Taxa de inscriere 200
scolar

se percepe lunar si reprezinta baza finantarii

2. Taxa de scolarizare 325
activitatii

se percepe lunar si reprezinta plata salariilor

profesorilor de limba straina si asigurarea suportului
3. Taxa de studiu limba straina 50
de curs in timpul unei luni. Se anticipeaza ca cel
putin 15 copii vor urma un curs de limba straina.

Pentru a afla trendul profitabilitatii este prezentat in continuare un calcul al cheltuielilor si

veniturilor lunare, tinand cont de variatia acestora, in special a cheltuielilor. Astfel vor exista lunile de
iarna pentru care cheltuielile sunt mai mari, lunile de primavara-vara in care cheltuielile sunt mai mici
si lunile de vacanta in care nu exista venituri, existand insa cheltuieli.

Asa cum s-a mentionat mai sus, societatea infiintata va fi o microintreprindere, iar varianta de
impozitare pentru care s-a optat este plata impozitului pe venit conform legislatiei in vigoare:

2% in 2007;

2,5% in 2008;

3% in 2009.

a). Situatia veniturilor si cheltuielilor aferente lunii septembrie:

VENITURI CHELTUIELI
 Credit: 35.200 Cheltuieli infiintare societate: 600

Cheltuieli administrative: 26.400

Capital rulant 1 luna: 8.200

Total venituri: 35.200 Total cheltuieli: 35.200

Creditul obtinut de la banca va fi utilizat in luna septembrie pentru acoperirea cheltuielilor legate
de infiintarea societatii si realizarea investitiilor initiale in amenajarea si dotarea spatiului conform
necesitatilor si profilului activitatii, precum si pentru asigurarea unui necesar de capital rulant anticipat
pentru o perioada de o luna (salarii + impozite, utilitati, servicii catering).

b). Situatia veniturilor si cheltuielilor aferente lunii octombrie:

VENITURI CHELTUIELI

Taxa de inscriere: 200 x 30 = 6.000 Cheltuieli salariale: 4.000

Taxa de scolarizare: 325 x 30 = 9.750 Cheltuieli administrative:

Taxa studiu limba straina: 50 x 15 = 750 catering 3.000

chirie 2.000

electricitate 200

gaze 300

telefon 100

internet, cablu 50

rechizite 150

produse igienico-sanitare 100

fond activitati distractive 200

cheltuieli diverse 100

Total venituri: 16.500 Total cheltuieli: 10.200

Cheltuielile salariale si administrative au fost acoperite in aceasta luna din creditul contractat.

Profit brut = Venituri Cheltuieli = 16.500 0 = 16.500

Impozit pe venit = 2% x Venituri = 2% x 16.500 = 330

Profit net = Profit brut Impozit pe venit = 16.500 - 330 = 16.170

c). Situatia veniturilor si cheltuielilor lunare aferente lunilor noiembrie - martie:

VENITURI* CHELTUIELI*

Taxa de scolarizare: 325 x 30 = 9.750 Cheltuieli salariale: 4.000

Taxa studiu limba straina: 50 x 15 = 750 Cheltuieli administrative:

catering 3.000

chirie 2.000

electricitate 200

gaze 300

telefon 100

internet, cablu 50

rechizite 150

produse igienico-sanitare 100

fond activitati distractive 200

cheltuieli diverse 100

Total venituri: 10.500 Total cheltuieli: 10.200

*Aceste inregistrari se vor extrapola asupra fiecarei luni.

Incepind cu luna noiembrie activitatea Gradinitei SILAMANA va fi sustinuta din veniturile proprii.
Lunile noiembrie martie sunt considerate luni de iarna, nivelul cheltuielilor cu utilitatile fiind mai
ridicat decat in restul anului.

Perioada noiembrie decembrie:

Profit brut = Venituri Cheltuieli = 10.500 10.200 = 300

Impozit pe venit = 2% x Venituri = 2% x 10.500 = 210

Profit net = Profit brut Impozit pe venit = 300 - 210 = 90

Perioada ianuarie martie:

Profit brut = Venituri Cheltuieli = 10.500 10.200 = 300

Impozit pe venit = 2,5% x Venituri = 2,5% x 10.500 = 262,50

Profit net = Profit brut Impozit pe venit = 300 - 262,50 = 37,50

d). Situatia veniturilor si cheltuielilor aferente lunilor aprilie iunie:

VENITURI* CHELTUIELI*

Taxa de scolarizare: 325 x 30 = 9.750 Cheltuieli salariale: 4.000

Taxa studiu limba straina: 50 x 15 = 750 Cheltuieli administrative:

catering 3.000

chirie 2.000

electricitate 100

gaze 50

telefon 100

internet, cablu 50

rechizite 150

produse igienico-sanitare 100

fond activitati distractive 200

cheltuieli diverse 100

Total venituri: 10.500 Total cheltuieli: 9.850

*Aceste inregistrari se vor extrapola asupra fiecarei luni.

In perioada de primavara-vara nivelul cheltuielilor cu utilitatile este mai scazut.

Profit brut = Venituri Cheltuieli = 10.500 9.850 = 650

Impozit pe venit = 2,5% x Venituri = 2,5% x 10.500 = 262,50

Profit net = Profit brut Impozit pe venit = 650 - 262,50 = 387,50

e). Pentru lunile iulie si august, luni de vacanta, cheltuielile sunt urmatoarele:

VENITURI* CHELTUIELI*
 Venituri: 0 Cheltuieli salariale: 4.000

Cheltuieli administrative:

catering 0

chirie 2.000

electricitate 50

gaze 10

telefon 50

internet, cablu 50

rechizite 0

produse igienico-sanitare 0

fond activitati distractive 0

cheltuieli diverse 50

Total venituri: 0 Total cheltuieli: 6.210

Profit brut = Venituri Cheltuieli = 0 6.210 = -6.210

Impozit pe venit = 2,5% x Venituri = 2,5% x 0 = 0

Profit net = Profit brut Impozit pe venit = -6.210 - 0 = -6.210

In lunile iulie si august, intrucat nu se incaseaza venituri, exista cheltuieli pentru care este
necesara alocarea unor sume din profiturile obtinute in cursul anului scolar. Luand in considerare
profitul net obtinut in luna octombrie (16.170 ), se poate observa cu usurinta ca pot fi sustinute
financiar si lunile iulie si august (necesar: 12.420 ), rezultind un profit net pentru octombrie de 3.750
.

In primul an de activitate scolara 2007-2008 cheltuielile se apropie foarte mult de nivelul

incasarilor, acest lucru determinind obtinerea unui profit minim. Mentionam ca in calculele prezentate
mai jos s-au luat in considerare doar rezultatele financiare obtinute in urma desfasurarii activititatii
gradinitei, nu si creditul contractat de la banca. De asemenea, evolutia acestor rezultate este
prezentata pe ani de activitate scolara (septembrie - august), nu pe ani fiscali.

Incepind cu anul scolar 2008-2009, activitatea va incepe la 1 septembrie si va fi extinsa prin

incadrarea a doua noi grupe mici de cate 15 copii fiecare, atat in 2008-2009, cat si in anul scolar
2009-2010. Astfel, in al treilea an de invatamant Gradinita SILAMANA va ajunge sa scolarizeze copii la
toate cele trei grupe de varsta prevazute in legea invatamantului (grupa mica, grupa mijlocie, grupa
mare)
 2007-2008 2008-2009 2009-2010
EVOLUTIE
(9 luni) (10 luni) (10 luni)

Efectiv de copii

Grupa mica 30 30 30

Grupa mijlocie 30 30

Grupa mare 30

TOTAL 30 60 90

Studiu limbi straine

Copii 15 30 45

Col
ectivul didactic al Gradinitei SILAMANA va creste treptat in urmatorii doi ani scolari, respectiv 2008-
2009 si 2009-2010, adaugindu-se echipei cate doua cadre didactice si un supraveghetor in fiecare an.
Acest lucru va avea ca efect cresterea cheltuielilor cu salariile si impozitele la contributiile sociale si de
stat. Marirea numarului de copii va atrage, de asemenea, necesitatea realizarii unor noi investitii
pentru amenajarea spatiului, vor creste cheltuielile cu utilitatile si achizitionarea materialelor necesare
desfasurarii activitatii.

2007-2008 2008-2009 2009-2010

EVOLUTIE
(9 luni) (10 luni) (10 luni)

Venituri (Euro)

Taxa de inscriere: 200 /copil 6,000 12,000 18,000

Taxa de scolarizare: 325 /copil 87,750 195,000 292,500

Taxa studiu limba straina: 50 /copil 6,750 15,000 22,500

 TOTAL VENITURI 100,500 222,000 333,000

TOTAL CHELTUIELI 92,970 164,920 215,020

Impozit 2,325 6,180 9,990

PROFIT NET 5,205 50,900 107,990

Dupa cum se observa, in al doilea an de studiu nivelul veniturilor se dubleaza, cheltuielile

creascind si ele cu 77% fata de anul 2007-2008. De asemenea, pentru al treilea an de studiu se
estimeaza o noua crestere, de data aceasta cu 50% a veniturilor comparativ cu anul 2008-2009, in
timp ce ritmul de crestere a cheltuielilor va fi mai lent, cu un procent de 30%. Este evidenta astfel
cresterea eficientei/rentabilitatii afacerii.

Pe
ntru o

evidentiere mai exacta a rezultatelor financiare obtinute prezentam in continuare un calcul anticipat
detaliat al evolutiei nivelului veniturilor si cheltuielilor pentru primii trei ani de functionare.
 A. Evolutia bugetului de venituri si cheltuieli in anul scolar 2007-2008

2007-2008

VENITURI

Oct. Nov. Dec. Ian. Feb. Mar. Apr. Mai Iun. Iu

0
a de inscriere: 200 /copil 6,000 0 0 0 0 0 0 0

a de scolarizare: 325 /copil 9,750 9,750 9,750 9,750 9,750 9,750 9,750 9,750 9,750

a studiu limba straina: 50 /copil 750 750 750 750 750 750 750 750 750

16,50 10,50 10,50 10,50 10,50 10,50 10,50 10,50 10,50

TAL VENITURI
0 0 0 0 0 0 0 0 0

2007-2008

CHELTUIELI

Oct.* Nov. Dec. Ian. Feb. Mar. Apr. Mai Iun. Iu

ltuieli salariale: 0 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,0

ltuieli administrative:

catering 0 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000 3,000

chirie 0 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,0

electricitate 0 200 200 200 200 200 100 100 100

gaze 0 300 300 300 300 300 50 50 50

telefon 0 100 100 100 100 100 100 100 100

internet, cablu TV 0 50 50 50 50 50 50 50 50
 rechizite 0 150 150 150 150 150 150 150 150

produse igienico-sanitare 0 100 100 100 100 100 100 100 100

fond activitati distractive 0 200 200 200 200 200 200 200 200

cheltuieli diverse 0 100 100 100 100 100 100 100 100

10,20 10,20 10,20 10,20 10,20

TAL CHELTUIELI 0 9,850 9,850 9,850 6,2
0 0 0 0 0

PROFITABILITATE

fit brut 16,500 300 300 300 300 300 650 650 650 -6,2

pozit pe venit** 330 210 210 262.50 262.50 262.50 262.50 262.50 262.50

16,17 387.5 387.5 387.5

fit net 90 90 37.50 37.50 37.50 -6,2
0 0 0 0

* Cheltuielile salariale si administrative au fost acoperite in luna octombrie 2007 din creditul
contractat.

** 2% in 2007, respectiv 2,5% in 2008.

B. Evolutia bugetului de venituri si cheltuieli in anul scolar 2008-2009

VENITURI 2008-2009
 Sep. Oct. Nov. Dec. Ian. Feb. Mar. Apr. Mai Iun.

e inscriere: 200 /copil 12,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0

e scolarizare: 325 /copil 19,500 19,500 19,500 19,500 19,500 19,500 19,500 19,500 19,500 19,500

tudiu limba straina: 50 /copil 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500

33,00 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00
L VENITURI
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

2008-2009

CHELTUIELI

Sep. Oct. Nov. Dec. Ian. Feb. Mar. Apr. Mai Iun.

ieli salariale: 5,800 5,800 5,800 5,800 5,800 5,800 5,800 5,800 5,800 5,800

ieli administrative:

investitii extindere 3,500 0 0 0 0 0 0 0 0 0

catering 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000

chirie 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000

electricitate 300 300 300 300 300 300 300 200 200 200

gaze 400 400 400 400 400 400 400 50 50 50

telefon 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150

internet, cablu 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50

rechizite 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300

produse igienico-sanitare 175 175 175 175 175 175 175 175 175 175
 fond activitati distractive 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350

cheltuieli diverse 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150

18,17 14,67 14,67 14,67 14,67 14,67 14,67 14,22 14,22 14,22
L CHELTUIELI
5 5 5 5 5 5 5 5 5 5

PROFITABILITATE

brut 14,825 6,325 6,325 6,325 6,325 6,325 6,325 6,775 6,775 6,775 -

zit pe venit* 825 525 525 525 630 630 630 630 630 630

14,00
net 5,800 5,800 5,800 5,695 5,695 5,695 6,145 6,145 6,145
0

* 2,5% in 2008, respectiv 3% in 2009.

C. Evolutia bugetului de venituri si cheltuieli in anul scolar 2009-2010

2009-2010

VENITURI

Sep. Oct. Nov. Dec. Ian. Feb. Mar. Apr. Mai Iun.

inscriere: 200 /copil 18,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0

scolarizare: 325 /copil 29,250 29,250 29,250 29,250 29,250 29,250 29,250 29,250 29,250 29,250

udiu limba straina: 50 /copil 2,250 2,250 2,250 2,250 2,250 2,250 2,250 2,250 2,250 2,250

49,50 31,50 31,50 31,50 31,50 31,50 31,50 31,50 31,50 31,50
VENITURI
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
 2009-2010

CHELTUIELI

Sep. Oct. Nov. Dec. Ian. Feb. Mar. Apr. Mai Iun.

eli salariale: 7,800 7,800 7,800 7,800 7,800 7,800 7,800 7,800 7,800 7,800

eli administrative:

investitii extindere 3,500 0 0 0 0 0 0 0 0 0

catering 7,000 7,000 7,000 7,000 7,000 7,000 7,000 7,000 7,000 7,000

chirie 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000

electricitate 400 400 400 400 400 400 400 300 300 300

gaze 450 450 450 450 450 450 450 50 50 50

telefon 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200

internet, cablu TV 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50

rechizite 450 450 450 450 450 450 450 450 450 450

produse igienico-sanitare 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250

fond activitati distractive 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500

cheltuieli diverse 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200

22,80 19,30 19,30 19,30 19,30 19,30 19,30 18,80 18,80 18,80
CHELTUIELI
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

PROFITABILITATE

brut 26,700 12,200 12,200 12,200 12,200 12,200 12,200 12,700 12,700 12,700
 1

t pe venit* 1,485 945 945 945 945 945 945 945 945 945

25,21 11,25 11,25 11,25 11,25 11,25 11,25 11,75 11,75 11,75
net
5 5 5 5 5 5 5 5 5 5

* 3% in 2009, inclusiv pentru 2010.

Trendul profitabilitatii lunare in primii trei ani scolari se prezinta dupa cum urmeaza:

Profit net

Nr. (euro)
Luna
crt.

2007-2008 2008-2009 2009-2010

1. Septembrie - 14.000,00 25.215,00

2. Octombrie 16.170,00 5.800,00 11.255,00

3. Noiembrie 90,00 5.800,00 11.255,00

4. Decembrie 90,00 5.800,00 11.255,00

5. Ianuarie 37,50 5.695,00 11.255,00

6. Februarie 37,50 5.695,00 11.255,00

7. Martie 37,50 5.695,00 11.255,00

8. Aprilie 387,50 6.145,00 11.755,00

9. Mai 387,50 6.145,00 11.755,00

10. Iunie 387,50 6.145,00 11.755,00

11. Iulie -6.210,00 -8.010,00 -10.010,00

12. August -6.210,00 -8.010,00 -10.010,00

TOTAL 5.205,00 50.900,00 107.990,00

Pe baza calculelor se observa ca la sfarsitul primului an scolar (august 2008) se va recupera

doar 15% din creditul contractat (5.205 Euro), diferenta de 85% fiind acoperita din profitul net obtinut

pana la sfarsitul anului 2008 (decembrie 2008).

Estimam ca rambursarea ratelor si a dobanzii poate incepe din luna septembrie 2008, odata cu
incasarea taxelor pentru al doilea an scolar.
Sinteza planului de afaceri
Gradinita vrea a fi o firma de servicii care doreste sa promoveze pe piata servicii de educatie
prescolara, adresandu-se familiilor cu posibilitati materiale medii si care acorda un timp mai mare
serviciului (carierei).

Obiectul de activitate il reprezinta ingrijirea si educarea copiilor de varsta prescolara, in vederea

dezvoltarii armonioase a personalitatii acestora si pregatirea lor pentru urmatoarele etape ale vietii.

Gradinita isi stabileste ca misiune acoperirea unei nise de piata in cateva cartiere din Alba-Iulia unde
nu exista institutii care sa ofere astfel de servicii; in viitor firma are ca obiectiv extinderea activitatii si
in alte zone ale orasului unde se va manifesta o cerere mai mare de astfel de servicii.

Descrierea afacerii
Scurta descriere a viziunii si a misiunii
Oamenii sunt din ce in ce mai ocupati. In acelasi timp fiecare doreste sa ofere maximum familiei.

Au crescut exigentele referitoare la pregatirea copiilor.

Oamenii sunt din ce in ce mai dispusi sa plateasca pentru un serviciu de educatie de calitate, in care
copilului sa i se urmareasca evolutia, sa fie testat si sa fie tratat individual. Acestea sunt premisele
din plan social care creeaza in plan economic premisele dezvoltarii sectorului de gradinite private.

Fiind vorba de copii, parintii sunt preocupati in primul rand de conditiile de igiena si calitatea
produselor alimentare servite copiilor. De aceea o mare parte din investitia pentru o gradinita privata
trebuie concentrata in amenajarea gradinitei si in utilarea acesteia. Nu este suficient insa sa existe
conditiile, daca nu exista educatori bine pregatiti care sa aplice o metodologie moderna. O parte din
investitii trebuie sa fie orientate spre achizitia de jocuri, carti, etc. De asemenea colaborarea cu un
psiholog care sa-i testeze pe copii este o investitie care trebuie luata in calcul.

In proiectarea afacerii au fost identificate urmatoarele surse de risc:

I. Factorii macroeconomici
II. Piata
III. Calitatea serviciilor
IV. Factori interni

I. Factorii macroeconomici reprezinta influenta pe care parametrii economici generali, mediul de

afaceri si legislatia o pot avea asupra afacerii. Din previziunile economice pentru anii 2012 si 2013,
desi se preconizeaza o crestere economica scazuta, oscilatiile inflatiei si a regimului taxelor nu vor
influenta negativ afacerea din urmatoarele motive:

Se estimeaza o continuare a investitiilor in educatia si formarea copilului, la un nivel mult mai

ridicat anilor precedenti;
firma va avea o strategie de guerila fata de concurenta in ideea de a atrage clienti deja existenti
respectiv acapararea pietei deja formate prin furnizarea unui serviciu premium.
Serviciile firmei sunt servicii de prima necesitate in dezvoltarea si formarea copiilor.

II. Piata, reprezinta un risc relativ scazut pornind de la premiza ca firma vine in intampinarea unei
nevoi neacoperite.

III.Calitatea serviciilor, poate reprezenta un risc in masura in care firma nu va tine pasul la nivel
mondial cu inovarea in privinta serviciilor oferite. Totusi, consideram ca acest risc este scazut
datorita faptului ca firma acorda o atentie speciala calitatii serviciului oferit.

IV. Riscul factorilor interni este legat in principal de personal si de capacitatea manageriala a
initiatorilor firmei. Numarul redus de persoane programate pentru gestiunea si dezvoltarea afacerii,
denota un risc redus legat de personal si o capacitate de adaptare ridicata la situatii de criza.

Definirea pietei
Aria geografica de acoperire a serviciului
Firma isi va incepe activitatea in orasul Alba-Iulia, cu dorinta de extindere in Transilvania dupa primii
doi ani de activitate. Constructia, proprietate, a fost ridicata avand ca destinatie gradinita de copii.
Este astfel gradinita ce ofera copiilor spatiul necesar pentru activitati instructiv-educative, sportive,
recreative, de odihna, etc.. Cadrul ambiental dispune de o dotare moderna si atractiva.
Clienti potentiali
Persoane fizice se adreseaza familiilor cu posibilitati materiale medii si care acorda un timp mai
mare serviciului (carierei).
Analiza stadiului actual al pietei nevoi si tendinte
Exista o nevoie acuta a acesti servici. In judetul Alba gradinitele particulare sau de stat nu acopera
nevoia inpusa de natalitatea in proces de crestere. Asadar, tendinta pietei este de crestere
exponentiala, in timp ce nevoia de servicii in acest domeniu este acuta.
Previzionarea cresterii pietei
In urmatorii cinci ani se previzioneaza o dublare a cererii de servicii din sistemul educational,
aceasta conform ultimelor date statistice furnizate de Institutul de Statistica.
Daca pana nu de mult copilul era ingrijit de bunici, matusi, vecini, din lipsa banilor dintr-o obisnuinta
perpetuata din generatie in generatie, lucrurile incep sa se schimbe. Piata este dinamica si chiar
daca criza inca persista, investitiile in educatia si dezvoltarea copiilor este nemasurabila in constiinta
parintilor.
Descrierea serviciilor oferite
Principiul invatarii experientiale este principalul nostru obiectiv si drept urmare organizam ori de cate
ori este necesar iesiri in natura, spectacole, vizite la Zoo, plimbari tematice, etc..
Organizam de doua ori pe an serbari de evaluare a cunostintelor copiilor si serbari interactive. De
asemenea, nu trecem cu vederea evenimentele importante din ziua fiecarui copil si le sarbatorim
cum se cuvine.
Gradinita organizeaza cursuri de limba germana intensive germana prin poveste.
Gradinita desfasoara activitati optionale si cluburi incluse in taxa ( limba engleza, limba germana,
clubul bunelor maniere, clubul arte plastice, clubul jocurilor distractive si de miscare, clubul muzica
vocala ) si cu taxa ( pian, Fun Science, karate, comunicare prin arta teatrala, creatie si inteligenta
emotionala, gimnastica sportive si elemente de dans, inot, tennis de camp).
Calitatea serviciilor reprezinta cheia succesului acestei afaceri.

Cursurile oferite
 Activitatile extra
Pretul scazut avand in vedere faptul ca anumite costuri, gen chirie, la noi sunt
inexistente
Dotarile si ambianta creata in interiorul gradinitei precum si gradina acesteia reprezinta un pionierat
pe piata serviciilor educatinale din Transilvania, intrucat nu exista in prezent in zona.

Planul de marketing
Punctele tari ale afacerii, avantaje fata de competitori
Organizarea de activitati interesante si educative inafara spatiului gradinitei
Oferim la alegere cursuri de limbi straine
Un spatiu de joaca in gradina gradinitei, special amenajat, ideal pentru copii
program scurt sau prelungit
Politica de pret
Firma doreste sa practice preturi care ofera un raport optim calitate/pret. Strategia preturilor noastre
este una flexibila, care permite acordarea de discount-uri clientilor fideli, dar fara mari oscilatii, tinand
cont de modificarile ce pot surveni intre cererea si oferta de pe piata. Totodata se au in vedere
costurile de prestare ale serviciilor in cele mai bune conditii astfel incat calitatea sa nu fie afectata.
Promovarea serviciului
Promovarea serviciilor si produselor noastre se va realiza in principal prin distribuirea materialelor
publicitare (pliante, brosuri), prin canale electronice si un in ultimul rand recomandarile clientului
multumit. Firma va beneficia de un website, care va promova pe piata, imaginea si prodcele firmei.
Website-ul va oferi informatii utile tuturor celor interesati si va permite o transmitere directa catre
clienti a ofertelor noastre, oferind si datele de contact in vederea unei comunicari directe cu clientii
sau potentialii nostri clienti. Recomandarile clientilor, multumiti de serviciile noastre, vor determina
noi clienti. Am adoptat aceasta strategie de distributie a serviciilor deoarece ea asigura o crestere
lenta, dar sustinuta a cifrei de afaceri, si mentine o profitabilitate ridicata.
Organizarea si managementul firmei
Organigrama firmei
Organigrama firmei cuprinde: departamentul financiar-contabil, departamentul administrativ,
educational si departamentul de marketing fiecare fiind coordonate de catre un director, cu
specializare pe domeniul pe care activeaza.
Managementul firmei este asigurat de directorul general, care este si administratorul firmei.
Dep.financiar-contabil este incredintat unei firme specializate.

Pentru inceput in departamentul de Marketing se poate incepe cu o singura persoana. Un alt

departament important al firmei este departamentul educational, cel mai vast departament.
Managementul
Dep. Financiar-contabil
Dep. Administrativ
(Externalizat)
Dep. Educational
Dep. de Marketing
Aprovizionare gradinita firma cataring
O persoana
3 profesori
3 supraveghetori
Profesori externi

Pentru a descarca materialul integral accesati linkul de mai jos: