PLANIFICAREA AFACERII

Prezentul material a fost conceput pentru a asista grupul ţintă al proiectului

„Bursa de proiecte” în dezvoltarea ideilor de afaceri generate în activităţile
specifice ale proiectului. Redactarea acestuia va permite completarea mai
facilă a câmpurilor platformei „Bursa de proiecte”. Pentru a facilita
identificarea categoriilor obligatorii de completat în versiunea on-line, acestea
au fost marcate cu semnul „ * ” şi a fost marcată cu galben denumirea
conceptelor, aşa cum acestea se regăsesc pe platformă.

MODEL DE PLAN DE AFACERI

Adaptat după Lothar Maria Willms, „Calea simplă spre Planul de Afaceri”

D A T E D E I D E N T I F I C A R E

1. Denumirea proiectului de afaceri (Titlu Proiect)*1:Plantatie nuci

2. Valoarea finanţării* (valoarea proprie finanţare proiect)60000 ron
3. Natura finanţării:

Natura finanţării afacerii (%) Proprie Atrasă

Proprie 100%

4. Adresa, telefon/fax, e-mail :……………………………..

………………………………………………………………….
5. Persoană de contact:

Pondere în
Numele Adresa (sediul) Capital social
%
Palaghianu Ionel Oras salcea/jud suceava/ str 50%
aurel stanciu/ nr28
Trufin Flavius-Andrei Oras salcea/jud suceava/ str 50%
aurel stanciu/ nr28

A. Viziune, strategie

În acest capitol încercaţi să răspundeţi la următoarele întrebări:

1
Categoriile marcate cu * se regăsesc pe platforma proiectului (câmpuri obligatorii).

1
  Care este esenţa afacerii tale * (Descrierea sumară a proiectului) ? Ce
anume va genera bani şi profit ?
 Afacerea noastra are ca obiectiv obtinerea nucilor si vanzarea
acestora sub forma a doua produse: dulceata de nuci si miez de
nuca
 Domeniu şi subdomeniu de business* şi (Selectaţi un câmp dintre cele
prezentate pe platformă. Acestea corespund codurilor CAEN):
Cultivarea fructelor arbustilor fructiferi ,capsunilor si nuciferilor (0125)
 Cine vor fi clienţii tăi ?
 Firme(patiseriile din zona)
 Hipermarketurile locale
 Persoane fizice
Anul 1 Anul 2 Anul 3
Cifra de afaceri
Lei % Lei % Lei %
Miez de nuca 70.000 80.000 90000 73%
Dulceata de nuca 25.000 30.000 35.000 27%
TOTAL 95000 110000 125000 100

 Unde vrei să ajungi într-un interval de 5 ani. Fixează-ţi obiective

cuantificabile! (Scop proiect)*
 Ne propunem ca in 5 ani sa detinem o plantatie de nuci pe o suprafata
de 5 hectare si sa dezvoltam cel putin inca un produs pe baza de miez de
nuca( ulei de nuca)
 Non-inclus în scop* (Ce nu vă propuneţi prin dezvoltarea ideii de proiect?)
Nu ne propunem .....

 Obiective
Obiective (Indicatori ţintă) UM Anul 1 Anul 2 Anul 3
Cifră de afaceri* Lei 95000 110000 125000
Profit* Lei 65200 77000 86000
Nr. de salariaţi* Nr. 12 12 15

 Care sunt „punctele tari” care te determină să crezi că vei avea succes ?
 Caracterul de noutate al ideii de afaceri* (Caracter inovativ):
- N/A
- Produs nou
- Produs parţial nou.
 Cunoştinţe tehnologice
 Cunoştinţe de piaţă
 Capital
 Relaţii
 Capacitate de muncă.
Puncte tari : cererea mult mai mare decat oferta

2
B. Management, resurse umane, activitatea curentă

B 1 . M A N A G E M E N T , R E S U R S E U M A N E

MANAGEMENT
Nume şi prenume Funcţia Studii/Specializări
Palaghianu Ionel Administrator Economist
Curs pomicultura
Trufin Flavius-Andrei Manager Economist

Managementul unei organizaţii este determinant pentru evoluţia acesteia.

Încercaţi să evidenţiaţi felul în care cunoştinţele/specializările/experienţa fiecăruia dintre
manageri va influenţa în mod pozitiv evoluţia firmei.

PERSONAL

Detaliere pe activităţi
Pentru obtinerea miezului de nuca

Activitatea Număr de salariaţi

Irigarea fertilizarea si protejarea
2
nucilor impotriva daunatorilor
Recoltarea si depozitarea nucilor in
3
coaja
Spargerea nucilor, 2
Sortarea si ambalarea miezului de
3
nuca
TOTAL 10
(Organigrama poate fi ataşată, dacă e cazul)
Pentru dulceata de nuci verzi

Activitatea Numar salariati

Culegerea nucilor verzi
Curatarea nucilor de coaja
verde
Adaugarea celorlalte
elemente si fierberea nucilor
TOTAL
2( din persoanele
responsabile cu recoltarea
nucilor in coaja)
2( din persoanele
responsabile cu spargerea
nucilor)
2
2

B2. ACTIVITĂTEA CURENTĂ

1. Produsele/serviciile actuale :
(puteţi descrie tipul de produse/servicii, caracteristicile acestora, procentul din cifra de afaceri,
nivelurile de preţuri)

Produs Pondere în vânzările totale

Miez de nuca 73%
Dulceata de nuca 27%

2. Descrierea sumară a procesului tehnologic* (Tehnologii folosite):

3
 Nucii trebuie ingrijitii pe parcursul verii( irigati, protejati impotriva daunatorilor) ,toamna vom culege nucile. Procesul
tehnologic propriu-zis de fabricare a miezului de nuca ambalat cuprinde o serie de faze care se succed, principalele
fiind: receptia nucilor in coaja, depozitarea nucilor in coaja, spargerea nucilor, sortarea miezului de nuca si
ambalarea samburilor de nuca.
Pentru dulceata de nuca ,nucile se vor culege la inceputul lunii iunie dupa care se va prepara dulceata dupa o
reteta specifica

Prezentaţi locul unde firma îşi desfăşoară activitatea şi cum sunt asigurate utilităţile necesare
(energie electrică, apă, canal).
Firma isi va dezvolta activitatea la adresa:
Judetul Suceava/Oras Salcea/str pacii/nr 105
Energia electrica va fi furnizata de e.on Romania ,apa si canal furnizate de primaria orasului
Salcea
NOTĂ :Pot fi anexate, în copie, acte de proprietate/contracte de închiriere, liste de inventar,
facturi de achiziţie, etc.

3. Graficul de realizare a activităţilor:

Durata de implementare
Activitate L1 L2 L3 L4 L5 L6 L7 L8 L9 L10 L11 L12
Fertilizarea pamantului x
Protejare impotriva x x x
daunatorilor
irigare x x x x x x x
Recoltarea x
depozitarea x
Comercializarea x x x x x x x x x x x x
produselor

C. Analiza pieţei

C1. PIAŢA ACTUALĂ

1. Clienţi potenţiali* (Potenţiali beneficiari):

Anii N, N+1, N+2

Vânzări preconizate pe (Grupe de) produse/servicii, lei
(principalii) clienţi (lei) N N+1 N+2 Lei %
1 edyvit.srl(producator
35000 45000 50000 130000 39.39%
ulei de nuca)
2 patiserii locale 20000 18000 23000 61000 18,48%
Clienţi 3 hipermarketul auchan 20000 20000 25000 65000 19,69%
4 hipermarketul
20000 27000 27000 74000 22,42%
kaufland
Total piaţă vizată 95000 110000 125000 330000 100%
(se pot ataşa studii de cercetare de piaţă sau statistici la care se face referire, precum şi cereri de
ofertă/pre-contracte de la potenţialii clienţi)
2. Principalii concurenţi :
Firmă concurentă
Produs/serviciu oferit pieţei
Denumirea firmei/ firmelor Ponderea pe piaţă( %)
1 Dulceata de nuci verzi Aasociatia pomviticola hilita 20 %

4
 2 Miez de nuca Nucifere.com (magazin online) 50%
3 Miez de nuca Byamyr Agrotrans 30%

3. Poziţia produselor/serviciilor societăţii pe piaţă comparativ cu cele ale concurenţei:

(Descrieţi principalele avantaje/dezavantaje ale produselor/serviciilor d-voastră comparativ cu
cele oferite de concurenţă).

C2. DATE PRIVIND PIAŢA ŞI PROMOVAREA NOULUI PRODUS/SERVICIU:

1. Descrieţi ce strategie de marketing aţi gândit să aplicaţi, cum aţi identificat clienţii potenţiali, cum veţi
extinde piaţa sau identifica noi pieţe, etc.)

-reclame mass-media
-prin sefii de vanzari si agentii acestora (door to door)
-produsul va fi prezentat intr-o forma cat mai atractiva

2. Principalele avantaje ale noilor produse/servicii oferite:

De ex. Preţ, Calitate, Caracteristici noi, Servicii post-vânzare

Alte avantaje :
Calitate superioara, nucile sunt decojate manual evitand aparitia gustului de ranced si pierderea partiala a uleiului .
Dulceata preparata dupa o reteta locala unica .

3. Cum se va realiza desfacerea produselor:

Desfacerea produselor se va face in supermarketuri si pe pietele alimentare locale cat si online pe un site al firmei.

4. Activităţi de promovare a vânzărilor :

De ex.: Publicitate, Lansare oficială, Pliante, broşuri, Plata în rate

Reclame mass-media , brosurii ,anunturi online

(Descrieţi care este strategia de promovare pentru lansarea produselor/serviciilor şi după aceea estimaţi
costurile anuale de promovare)

Cheltuieli pentru promovarea

produselor/serviciilor pe categorii de Anul 1 Anul 2 Anul 3
cheltuieli (lei)
Reclame online 200 200 100

Banere 100 100 100

Total cheltuieli 300 300 200

D. Analiza costurilor de operare

(După implementarea investiţiei)

1. Produsele noi :
(descrieţi tipul de produse/servicii şi caracteristici, procentul din total vânzări, preţ vânzare)

Miez de nuca 73%, pret vanzare 25 ron/kg

Dulceata nuci verzi 27% pret vanzare 60 ron/270 g

5
 2.Resurse materiale necesare* :

Furnizori
Ambalaje-wolfplastics
Materie Solutii pentru combaterea daunatorilor-
primă/serviciu www.aaz.ro
Apa si canal-primaria orasului salcea
Energie electrica- e-on Romania
Borcane si capace – borcane si
capace.srl
Masina transport
Echipamente ----------
----------

Spatiu propriu
Spaţii

Puteţi anexa oferte de la furnizorii de materii prime principale.

3. Impactul asupra mediului* (Ecologizarea mediului: emisii, mediu, producţie):

Plantatiile de nuci nu polueaza , si contribuie la protejarea si conservarea mediului

(Dacă a fost elaborat se poate ataşa un Studiu de Impact)

4. Cheltuieli anuale de producţie: 29800

(Detaliaţi cheltuielile directe şi indirecte anuale ale activităţii ce se va desfăşura în urma implementării proiectului
la capacitatea maximă)

Cheltuieli de producţie directe Suma %

Materii prime ------------------ -------------------
Materiale auxiliare 3000 10%
Manoperă directă (salarii + taxe şi contribuţii sociale) 20000 67%
Energie, alte utilităţi 2000 7%
Subansamble -------
Servicii sau lucrări subcontractate ----------
Alte cheltuieli directe -------------
Cheltuieli de producţie indirecte (max. 30% din total cheltuieli).

6
Administraţie / Management 100 0,30%
Cheltuieli de Birou / Secretariat 200 0,60%
Cheltuieli de Transport 2000 7%
Cheltuieli de Pază 2000 7%
Cheltuieli de protecţia muncii şi a mediului 500 1,70%
Alte chetuieli indirecte ----------
TOTAL 29800

5. Venituri anuale preconizate : 45000

(Detaliaţi volumul vânzărilor anuale pentru fiecare categorie de produs/servicii oferite prin
implementarea proiectului la capacitatea maximă a echipamentelor)

Vânzări la capacitatea maximă Suma (lei)

Dulceata nuci verzi 25000
Miez de nuca 70000
TOTAL 95000

6. Estimaţi veniturile şi costurile pe următorii trei ani !

Anul1 Anul2 Anul3
Venituri 95000 110000 125000
cheltuieli 29800 33000 39000

E. Investiţii necesare
1. Volumul investiției totale necesare și eșalonarea pe anii de realizare
Mii Lei
Investiția totală Durata de realizare Eșalonarea investițiilor anuale
Anul 1 40mii lei
60mii lei Anul 2 10mii lei
Anul 3 10mii lei

2. Descrierea investiţiei propuse în contextul procesului tehnologic descris anterior

Obiectul investiţiei Furnizor Valoarea estimată Durata de amortizare (ani)

Masina transport Depozitauto.ro 15000 5
Plasa sarma impletita Revine.impex.srl 10000 3
Solutii pentru daunatori www.aaz.ro 1000 2
Fertilizator marcoser 5500 2
Bransare energie electrica e-on romania 3500 2
Conectare apa si Primaria orasului salcea 2000 1
canalizare
Construire depozit 23000 10
TOTAL : 60000

(Se pot anexa oferte de la principalii furnizori, precum şi proiectul, autorizaţiile şi avizele necesare, după caz.)

7
F. Proiecţii financiare

Plan de finanţare a investiţiei:

Suma %
Credite bancare ----------- 0
Capital propriu 60000 100
Alte surse ------------ 0
TOTAL 60000 100

8
ANEXE OPŢIONALE, CARE AR TREBUI SĂ SE REGĂSEASCĂ ÎNTR-UN PLAN
COMPLET DE AFACERI.

În cadrul planului de afaceri este recomandabil să se prezinte:

 Proiecţii financiare ale Fluxului de Numerar (Mii Lei).

AN N N+1 N+2
Fluxuri de  încasările în numerar din vânzarea de bunuri şi 95 110 125
numerar din prestarea de servicii
activităţi de  încasările în numerar provenite din redevenţe, onorarii,
exploatare comisioane şi alte venituri
 plăţile în numerar către furnizorii de bunuri şi servicii 9,5 10 10
 plăţile în numerar către şi în numele angajaţilor 20 20 25
 plăţile în numerar sau restituiri de impozit pe profit
Fluxuri de  plăţile în numerar pentru achiziţionarea de terenuri şi
numerar din mijloace fixe, active necorporale şi alte active pe termen
activităţi de lung
investiţii  încasările de numerar din vânzarea de terenuri şi clădiri,
instalaţii şi echipamente, active necorporale şi alte
active pe termen lung
 plăţile în numerar pentru achiziţia de instrumente de
capital propriu şi de creanţă ale altor întreprinderi
 încasările în numerar din vânzarea de instrumente de
capital propriu şi de creanţă ale altor întreprinderi
 avansurile în numerar şi împrumuturile efectuate către
alte părţi
 încasările în numerar din rambursarea avansurilor şi
împrumuturilor efectuate către alte părţi
Fluxuri de  veniturile în numerar din emisiunea de acţiuni şi alte
numerar din instrumente de capital propriu
activităţi de  plăţile în numerar către acţionari pentru a achiziţiona
finanţare sau a răscumpăra acţiunile întreprinderii
 veniturile în numerar din emisiunea de obligaţiuni,
credite, ipoteci şi alte împrumuturi
 rambursările în numerar ale unor sume împrumutate
 plăţile în numerar ale locatarului pentru reducerea
obligaţiilor legate de o operaţiune de leasing financiar
Fluxuri de numerar – total 124,5 140 160
Numerar la începutul perioadei 2,1 55,4 64,2
Numerar la finele perioadei 55,4 64,2 100

 proiecţii financiare integrate ale Bilanţului, Contului de Profit şi Pierdere şi ale Fluxului de
Numerar
(modelul Băncii Europene pentru Reconstrucţie şi Dezvoltare, BERD, realizat în conformitate cu
normele contabile IAS – International Accounting Standards)

BILANŢ SIMPLIFICAT

Mii Lei Proiecţii

N N+1 N+2
ACTIVE
Active circulante
Numerar existent la începutul perioadei 0,0 0,0 0,0
Numerar generat de activitatea de exploatare 45 60 100
Creanţe 3 2 0,0
Stocuri 4 3 4
4Alte active circulante 0,0 0,0 0,0
Total Active Circulante 52 65 104
Active fixe nete (inclusiv financiare şi necorporale)
Total Active Fixe 48 48 55
TOTAL ACTIVE 100 113 159

9
CAPITAL ŞI DATORII
Datorii Curente
Descoperit de cont la începutul perioadei 0,0 0,0 0,0
Credite pe termen scurt 0,0 0,0 0,0
Furnizori 7 8,5 10
Alte datorii 0,0 0,0 0,0
Total Datorii Curente 7 8,5 10
Datorii pe Termen Lung
Credite pe termen lung 0,0 0,0 0,0
Total Credite pe Termen Lung 0,0 0,0 0,0
Alte Datorii pe Termen Lung şi Provizioane 0,0 0,0 0,0
TOTAL DATORII 7,0 8,5 10
CAPITALURI
Capital social 60,0 75,0 90,0
Profit repartizat în cursul anului 0,0 0,0 0,0
Profituri repartizate în anii anteriori 0,0 0,0 0,0
TOTAL CAPITALURI 60,0 75,0 90,0
TOTAL CAPITALURI ŞI DATORII 67,0 83,5 100,0

CONT DE PROFIT ŞI PIERDERE

Mii Lei Proiecţii

N N+1 N+2
VÂNZĂRI
Interne 95,0 110,0 125,0
Export 0,0 0,0 0,0
Total Vânzări 95,0 110,0 125,0
Costuri şi Cheltuieli
Costul Bunurilor Vândute
Materii prime şi materiale 3 4,5 6
Combustibili şi energie 2 3 4,5
Servicii subcontractate 0,0 0,0 0,0
Altele 0,0 0,0 0,0
Salarii, prime şi contribuţii 23,0 23,0 26,0
Costul Total al Bunurilor Vândute 28,0 30,5 36,5
Costuri Administrative şi de Desfacere 0,0 0,0 0,0
Amortizare
Amortizare totală 10,5 12,3 11,2
Venituri / Costuri nete din dobânzi
Total venituri / costuri nete din dobânzi 0,0 0,0 0,0
Total Costuri de Exploatare 0,0 0,0 0,0
Profit / Pierdere din Activitatea Extraordinară
Total Profit / Pierdere Extraordinară 0,0 0,0 0,0
VENIT NET ÎNAINTE DE IMPOZITARE 65,2 77,0 86,0
IMPOZITUL PE PROFIT 10,43 12,32 13,76
PROFIT NET 54,77 64,68 72,24
Dividende Plătite 0,0 0,0 0,0
PROFIT REPARTIZAT 0,0 0,0 0,0

SITUAŢIE SIMPLIFICATĂ A FLUXULUI DE NUMERAR

Mii Lei Proiecţii

N N+1 N+2
SURSE
Din Activitatea de Exploatare
Profituri repartizate 0,0 0,0 0,0
Amortizare 10,5 12,3 11,2

10
Numerar din Activitatea de Exploatare 0,0 0,0 0,0
Numerar din Activitatea Financiară
Profit din Activitatea Financiară 0,0 0,0 0,0
Numerar din Alte Surse
Numerar din Vânzarea de Active 0,0 0,0 0,0
Injecţii de Capital 0,0 0,0 0,0
TOTAL SURSE 0,0 0,0 0,0
UTILIZĂRI
Activităţi de investiţii
Investiţii totale 0,0 0,0 0,0
Din activităţi financiare
Pierdere din Activitatea Financiară 0,0 0,0 0,0
Creşteri ale Capitalul de Lucru 0,0 0,0 0,0
TOTAL UTILIZĂRI 0,0 0,0 0,0
SURPLUSUL / DEFICITUL ANUAL DE NUMERAR 0,0 0,0 0,0
SURPLUS/DEFICIT CUMULAT 0,0 0,0 0,0

1. Flux de numerar detaliat lunar, pe termen scurt, pentru primele luni după începerea
investiţiei

LUNI L
Fluxuri de  încasările în numerar din vânzarea de bunuri şi 7,91
numerar din prestarea de servicii
activităţi de  încasările în numerar provenite din redevenţe, onorarii,
exploatare comisioane şi alte venituri
 plăţile în numerar către furnizorii de bunuri şi servicii 0,79
 plăţile în numerar către şi în numele angajaţilor 1,91
 plăţile în numerar sau restituiri de impozit pe profit
Fluxuri de  plăţile în numerar pentru achiziţionarea de terenuri şi
numerar din mijloace fixe, active necorporale şi alte active pe termen
activităţi de lung
investiţii  încasările de numerar din vânzarea de terenuri şi clădiri,
instalaţii şi echipamente, active necorporale şi alte
active pe termen lung
 plăţile în numerar pentru achiziţia de instrumente de
capital propriu şi de creanţă ale altor întreprinderi
 încasările în numerar din vânzarea de instrumente de
capital propriu şi de creanţă ale altor întreprinderi
 avansurile în numerar şi împrumuturile efectuate către
alte părţi
 încasările în numerar din rambursarea avansurilor şi
împrumuturilor efectuate către alte părţi
Fluxuri de  veniturile în numerar din emisiunea de acţiuni şi alte
numerar din instrumente de capital propriu
activităţi de  plăţile în numerar către acţionari pentru a achiziţiona
finanţare sau a răscumpăra acţiunile întreprinderii
 veniturile în numerar din emisiunea de obligaţiuni,
credite, ipoteci şi alte împrumuturi
 rambursările în numerar ale unor sume împrumutate
 plăţile în numerar ale locatarului pentru reducerea
obligaţiilor legate de o operaţiune de leasing financiar
Fluxuri de numerar – total 10,61
Numerar la începutul lunii 0
Numerar la finele lunii 7.39

2. Analiza a pragului de rentabilitate

11
I. Indicatorii metodologiei ONUDI

1.Indicatori de activitate

a) Rata capitalului de lucru

RCL

%
(S.F)
b) Rata de eficiență a stocurilor

RES % (S.N)

2. Indicatori de rentabilitate

a) Rata profitului calculată la Ca

RPV % (S.F)

b) Rata profitului calculată la Total Active

RPA % (S.F)

3.Indicatori de lichiditate

a) Rata rapidă a lichidității

RRL (S.F)

b) Rata recuperării creanțelor

RRC (S.F)

c) Rata de plată a debitelor

RPD (S.N)

d) Rata de autofinanțare

12
RA (S.F)

II. Analiza Altman

X1

X2

X3

X4

X5

ZA

ZA (S.F)

III. Analiza Conan-Holder

R1

R2

R4

R5

ZC-H

13
ZC-H (S.F)

14
15