PROIECT

INFORMATICĂ PENTRU AFACERI

Profesor STOFOR O.

Elaborat de VASILIEV Victor

Masterand anul I
Administrarea Afacerilor

Iași - 2018
 APLICATIE MICROSOFT EXCEL

Cuprins:

CAPITOLUL 1. INTRODUCERE.…………………………………………………….……..

1.1. Descrierea problemei ...................…………………………..............................

1.2. Obiectivele urmărite..…......................…..............................…...……………..

1.3. Detalii privind modelarea datelor……...………………………………………

1.4. Descrierea succintă a modelului de rezolvare a problemei…..……………......

1.5. Utilizatorii aplicaţiei………………………………..…………………………

CAPITOLUL 2. PARTEA PRACTICĂ...…………………………......…………………..…

2.1. Implementarea datelor in foile de calcul…………………......……………..….

2.2. Reprezentări grafice (2D, 3D) ………………………………......……..………

2.3. Simulări: Goal Seek, Solver, Tabele de simulare………………......………….

2.4. Funcţii: financiare, statistice, de căutare,……………………………......…..…

CAPITOLUL 1. INTRODUCERE
 1.1. DESCRIEREA PROBLEMEI

Problematica este reprezentată în cadrul evidenței Societății Comerciale RUTA-PRIM SRL.

Activitatea de bază a managerului de portofoliu constă în faptul că rentabilitatea unui
plasament financiar trebuie să fie mai mare decât rentabilitatea altor forme de investiții, în cadrul
acestei abordări se urmărește un anumit raport între rentabilitate și risc, ca obiectiv al
performanțelor investiționale. În consecință, evaluarea și gestiunea eficientă a portofoliului se va
exprima și anticipa în cadrul aceluiași criteriu de rentabilitate-risc.
Întreprinderea SC RUTA-PRIM SRL îşi desfăşoară activitatea în sectorul serviciilor,
astfel executând activitatea de prestări de servicii de transport de persoane curse ocazionale
nationale și internationale, dar deșine și licență pentru un traseu intrajudețean curse regulate
contra cost.
Datele de identificare a societăţii sunt:
Depumirea deplină: SC „RUTA-PRIM” SRL
Nr. De Înreg. : J52/425/2014
Codul Fiscal: 1005600061368
Adresa juridică: Iași, str. Ștefan cel Mare 18/2
Pentru descrierea sumara a organizației și a compartimentelor acesteia a fost conceputa
urmatoarea...organigrama:

FIG 1.ORGANIGRAMA SC RUTA-PRIM SRL

1.2. SPECIFICAREA OBIECTIVELOR

 Obiectivele urmărite prin rezolvarea acestei probleme au în vedere urmatoarele aspecte:
* Date utile pentru personalul managerial (manager, administrator, director),
* Date care contribuie la fundanentarea deciziilor managerilor, informații deosebit de
utile pentru mediul economic care contribuie la întocmirea planurilor de afaceri sau la
elaborarea scenariilor;
* Gestionarea eficienta a datelor de care dispune întreprinderea în rezolvarea
problemelor aparute;
* Soluțiile colaborative și manageriale ale documentelor, metode de colectare și
conlucrare în prelucrarea, analiza și interpretarea datelor.

1.3. DETALII PRIVIND MODELAREA DATELOR

Proiectarea corecta a structurii unei baze de date este o premisă fundamentală în scrierea
programelor de aplicație și în funcționarea lor fără dereglari care pot aparea în cazul unei
structuri defectuoase. Posibilitatea de a obţine informaţii utile dintr-o bază de date depinde de
modul de organizare şi interpretare a datelor. Datele în sine nu constitue informaţie, ci numai
datele împreună cu regulile de organizare a acestora permit interpretarea şi utilizarea
informaţiilor conţinute de datele respective într-un program imagine. Memoria nu are nici-o
semnificaţie dacă nu se cunoaşte modul de codare a instrucţiunilor maşină ale procesorului
respectiv.
1.4. MODELUL DE REZOLVARE A PROBLEMEI
Pentru a putea fi rezolvata aceasta problema a evidentierii portofoliului fiecarui angajat
datele obtinute din arhivele societatii au fost sintetizate si acumulate într-o baza de date.
Programul de calcul tabelar ce va ajuta managerul la indeplinirea obiectivelor stabilite este o
aplicatie de la Microsoft Office, Excel. Cu ajutorul functiilor acestei aplicatii managerul si
angajatii vor avea la dispozitie date concrete deosebit de utile mediului economic.
1.5. UTILIZATORII APLICATIEI
Aceasta aplicatie este conceputa pentru a optimiza lucrul administratorului și a celorlalti
angajați, dar poate fi folosita cu succes si de catre celelelte echipe din cadrul SC RUTA-PRIM
SRL.
2. PARTEA PRACTICA
 2.1. IMPLEMENTAREA DATELOR IN FOILE DE CALCUL

În fișierul RUTA-PRISRL xls sunt prezentate date legate de principalii indicatori de

activitate si de personalul ce își desfășoară activitatea în cadrul societății, SC RUTA-PRIM SRL
prezentată anterior (formule, funcţii, formatări, formate condiţionate, stiluri, parametri de
protecţie, reguli de validare etc.);
Acest fișier cuprinde mai multe foi de calcul, denumite succint în functie de conținut:

 Personal – conține informații legate de personalul ce își desfășoară activitatea în

cadrul societății, oferind totodată informații legate de fiecare individ în parte: număr de
înregistrare, nume, prenume, sex, vârsta, funcția, tip contract de muncă și data la care s-a efectuat
angajarea;
 Statul de plată – prezintă informații legate de fiecare angajat în parte, oferind totodată
și o imagine de ansamblu asupra salariului fiecarui angajat, plecându-se de la salariul brut
realizat și până la salariul net cu care angajatul rămâne în urma tututor taxelor către stat care sunt
calculate de către personalul din cadrul compartimentului financiar contabil al societății.
Sunt prezente de asemenea în cadrul fișierului și foi de calcul denumite în funcție de
aplicațiile efectute în cadrul acesteia, care vor fi prezentate în continuare.

La sfarsitul anului SC RUTA-PRIM SRL calculeaza principalii indicatori de activitate, pe

baza datelor obtinute din contabilitatea curenta situatia obtinuta in urma centralizarii datelor se
prezinta in tabelul nr.1.1.1. Se va calcula:rezultatul pe fiecaretip de activitate, rezultatul
brut,impozitul si rezultatul net.

Indicatori 2016 2017

Venituri din exploatare 666526 897254

Cheltuieli din exploatare 705124 719425

Rezultat din exploatare -38598 177829

Venituri financiare 9350 4257

Cheltuieli financiare 2500 4850

Rezultat financiar 6850 -593

 Tabelul 1. Situatie indicatori

Rezolvare: Realizarea de calcule

Indicatori 2016 2017

Venituri din exploatare 666526 897254

Cheltuieli din exploatare 705124 719425

Rezultat din exploatare -38598 177829

Venituri financiare 9350 4257

Cheltuieli financiare 2500 4850

Rezultat financiar 6850 -593

Venituri extraordinar 0 0

Cheltuieli extraordinare 0 0

Rezultat extraordinar 0 0

Rezultat brut -31748 177236

Impozit -5079,68 28357,76

Rezultatul net -26668,32 148878,24

Figura Utilizarea formulelor necesare calculului indicatorilor din anul precedent

SC RUTA-PRIM SRL la sfarsitul anului face iventarierea, situatia va vi completata cu o

coloana pentru determinarea valorii in lei pentru fiecare obiect iventariat precum si o cu o

coloana pentru valoarea in EURO.

 Tabel . Situatie inventariere la SC RUTA-PRIM SRL

Nr.
crt. Denumire produs UM Cantitate Pret
1 AUTOBUS ISUZU buc 1 458324
2 AUTOBUS IKARUS buc 1 300000
MICROBUS MERCEDES
3 412 buc 1 80000
MICROBUS MERCEDES
4 316 buc 1 65000
MICROBUS MERCEDES
5 312 buc 1 48000
6 MICROBUS GAZ buc 1 10000
7 MICROBUS CRAFTER W buc 1 48000
8 CAUCIUCURI IARNA M buc 6 980
9 CAUCIUCURI VARA M buc 24 950
10 CAUCIUCURI VARA A buc 28 2780
11 CAUCIUCURI IARNA A buc 10 3200

Figura Calculul valorii produsului

autobusului ISUZU in lei
Figura Copierea formulei din casuta F8 in
zona F9:F18

Figura . Calculul valorii autobusului Figura .Solutia exercitului propus

ISUZU in EURO
Formatarea personalizata

Personalizarea raportului iventar dupa urmatoarele specificatii:

- Datele societatii sa fie scris cu caractere ingrosate ;

- Titlul raportului scris cu caractere inclinate marimea 12 ingrosat si de culoare verde, pe
intreaga latime a tabelului,centrat;
- Tabelul cu date trebuie sa fie incadrat cu o linie de culoare albastra de grosime mai mare
decat cea obisnuita;
- Toate casutele din interiorul tabelului sa fie demarcate printr-o linie de culoare albastra
subtire;
- Antetul de tabel trebuie sa fie scris inclinat si fundalul de culoare bleo.;
- Rezultatele scrise ingrosat cu trei zecimale,
- Casutele din zona rezultata sa aiba un fundal de culoare gri.

Figura. Fereastra Format Cells, cadru de pagina Border – aplicarea chenarului exterior zonei
de casute selectate.
2.2 Reprezentări grafice (2D, 3D)

2D Figura12. Graficul 2D a amortizarii mijlocului de transport

3D

Figura12. Reprezentarea grafica (3D) a veniturilor,cheltuielilor si a profitului pe

semestrul I 2018
 Se prezinta comparativ numarul cetatenilor care au beneficiat de transport in baza Legii
448/2006 pe traseul Iasi-Tibanesti in perioada 2007-2011.

Figura . Grafic Bar Se observa ca cei mai multi cetateni care au folosit transportul gratuit in
baza Legii448/2006 sunt cei din Iasi .

2.3 Simulări: Goal Seek, Solver, Scenarii, Tabele de simulare

Figura . Precizarea elementelor pentreusimularea Goal Seek

Scenarii

Figura .Situatia initial ape baza careia se vor realiza scenariile

Figura.Situatia sintetica a scenariilor in format Pivot Table

Tabele de simulare

Figura.Tabel de simulare cu o variabila si cu doua variabile completat.

1.2.4 Funcţii: statistice, logice, financiare, de căutare.
1.2.4.1. Functii statistice: AVERAGE(număr1;număr2;…), COUNT(valoare1;valoare2;…),
COUNTA(valoare1;valoare2;…), MAX(număr1;număr2;…), MIN (număr1;număr2;…),

Avem urmatoarele date pentru primul semestru:

Venituri Cheltuieli Profit

Ianuarie 232145 201567 30578
Februarie 1593215 351458 1241757
Martie 1534523 416532 1117991
Aprilie 1653145 153521 1499624
Mai 3512254 265134 3247120
Iunie 5465135 265153 5199982
TOTAL 13990417 1653365 12337052
Calculam:
1.venitul mediu, maxim si minim
2.media,minimul si maximul cheltuielilor,
3.media,minimul si maximul profitului.

Figura. Functia AVERAGE

- in celula C12 am construit functia =AVERAGE(C5;C10;)

- in celula C13 am construit functia =MIN(C5;C10)
- in celula C13 am construit functia =MAX(C5;C10)

1.2.4.2. Functii logice: =AND(),= FALSE() =NOT(), =IF(),=IFERROR(),=OR(), =TRUE().

Avand datele din tabel voi stabili numarul de zile intarziere pentru neplata facturilor in termen si
valoarea penalitatilor folosind functia IF().
Nr. factura Data scadenta Furnizor/COD Valoare factura Data achitarii facturii

1253 12.11.2018 115 5413 25.11.2018

11450 12.11.2018 214 13000 22.11.2018

950 22.10.2018 214 14000 21.11.2018

1011 22.10.2018 115 5654 22.10.2018

1472 23.10.2018 112 1114 30.11.2018

12457 24.10.2018 333 5522 31.10.2018

11478 25.10.2018 100 1478 25.10.2018

114455 15.10.2018 222 1234 15.10.2018

1012 27.10.2018 115 8478 26.10.2018

Penalitatile se vor calcula astfel:

- pana la 3 zile de intarziere - nu se calculeaza penalitati,

- intre 3 si 5 zile de intarziere – 0,1% din valoarea facturii;
- intre 5 si 10 zile de intarziere – 0.5% din valoarea facturii;
- peste 10 zile de intarziere – 1% din valoarea facturii.
Calcul zile intarziere: adrese relative = (F5-C5).
In coloana G folosind functia IF() s-a afisat “DA’’ sau “NU” dupa cum se vor calcula
penalitatile de intarziere in functie de numarul de zile de intarziere a platii unei facturi fiscal.
Functia construita: =IF(E5-B5;"DA";"NU").
In coloana H folosind functia IF() am stabilit valoarea penalitatilor.
Functia construita: =IF(F5<=3;0;IF(F5<=5;0,1%*D5;IF(F5<=10;0,5%*D5;1%*D5)))
Sau alta varianta:
=IF(F5<=3;0;IF(AND(F5>3;F5<=5);0,1%*D5;IF(AND(F5>5;F5<=10);0,5%*D5;1%*D5))).
 Figura . Functia IF()

1.2.4.3.Functii financiare

Functii pentru calcularea amortizarii SLN(), DDB(),SYD().

SC RUTA-PRIM SRL achizitioneaza un mijloc de transport la pretul de 546.000 lei in leasing

financiar, durata de viata este de 5 ani, valoarea reziduala 20%. Calculeam amortizarea
corespunzatoare fiecaruia din 5 ani din durata de viata normata pana la amortizarea complete a
mijloc ului fix.

- in celula C11 am construit functia =SLN($D$4;$D$6;$D$5)

- in celula F11 am construit functia: =DDB($D$4;$D$6;$D$5;A11)
- in celula I11 am construit functia: =SYD($D$4;$D$6;$D$5;A11).
 Figura . Functia SLN(),

Functii pentru anuitati FV

Se depune lunar la banca, intr-un cont de depozit, suma de 7500 lei, timp de 5 luni, rata anuala
a dobanzii este de 7%, valoarea capitalizata dupa 5 luni daca depunerea se face la incepurul lunii
este de 37939,03 lei, daca se depune la sfarsitul lunii va fi de 37.940,06 lei

Figura . Functia FV-inceputul perioadei

Figura. Functia FV-sfarsitul perioadei
PV SC RUTA-PRIMSRL a cumparat polite de asigurare angajatilor - soferi autobus - in
urmatoarele conditii: suma achitata lunar 650 €,numarul perioadelor de timp: 15 de ani, rata
anuala a dobanzii 5%,valoarea prezenta a politei va fi de ? 82195.91 €

Figura . Functia PV
PMT
Se obtine un imprumut in valoare de 2 000 000 lei, la o rata a dobanzii de 8% pe o perioada de
24 luni, rata lunara de rambursat este de:
-90 454.58 lei =PMT(B35/12;B36;B37;;1) rata lunara de rambursat la inceputul lunii;
-89 855.55 lei =PMT(B35/12;B36;B37) rata lunara de rambursat la sfarsitul lunii.

NPV
1.Valoarea neta prezenta pentru veniturile viitoare, in conditiile urmatoare,rata de actualizare
11%,costul initial al investitiei:40000,00 lei, durata de functionare 3 ani,veniturile anuale
viitoare: 6550,12000,16870 lei vor fi de: 27975.57 lei.

=NPV(D43;D45;D46;D47)

2.Se face o investitie in urmatoarele conditii: rata de actualizare: 6%, costul initial al investitiei
234 000 lei, durata de functionare:5 ani, veniturile anuale: 17000,19400,21000,25000,30000 lei,
valoarea neta actualizata a investitiei in conditiile in care in anul 5 s-a inregistrat o pierdere de
5648 lei este de:

-140844.24 lei valoarea neta actualizata calculata dupa formula: = NPV(D52;D54;D58)+D53

-167483 lei valoarea neta actualizata a investitiei cu o pierdere in al cincilea an de 600 lei
calculata dupa formula: =NPV(D52;D54:D57;D59)+D53

IRR

SC RUTA-PRIM SRL doreste sa obtina un imprumut din fonduri structurale, in planul de

afacere si realizeaza un studiu estimativ al veniturilor viitoare, pentru a sti care va fi rata interna
de rentabilitate dupa primii doi ani,patru ani si cinci ani.
Cunoastem: costul initial 925842 lei,156.780 lei venituri prognozate pe primul an, 170000 lei
venituri prognozate pe al doilea an, 220000 lei venituri prognozate pe al treilea an,250150 lei
venituri prognozate pe al patrulea an,300000 lei venituri prognozate pe al cincilea an.
Rata interna de rentabilitate dupa:
doi ani = - 48% =IRR(D66:D68;D72) rata negativa;
patru ani = - 5% =IRR(D66:D70) rata negativa;
cinci ani = 5 % =IRR(D66:D71) rata pozitiva.
Functii pentru obiective financiare
RATE
SC RUTA-PRIM SRL a contractat un imprumut la BCR in urmatoarele conditii: 49000 lei suma
imprumutata, 2500 rata lunara, durata de rambursare a imprumutului 4 ani.Rata lunara si rata
anuala a dobanzii ( daca rambursarea se face annual) este de:
5 % rata lunara a dobanzii =RATE(C84*12;C85;C86)
59% rata anuala a dobanzii =RATE(C84*12;C85;C86)*12
NEPER
Administratorul societatii doreste sa economiseasca 45000 lei, stiind ca poate depune lunar 175
lei.in cate luni va reusi sa ajunga la suma propusa, dobanda anuala fiind de 6.00%.
165.19 nr. perioade cand plata se va face la inceputul lunii =NPER(D92/12;D93;0;D94;D95)
165.75 nr. perioade cand plata se va face la sfarsitul lunii =NPER(D92/12;D93;;D94)
2.4. Functii de cautare
Functia ROWS
Sa se obtina numarul de produse existente in firma SC RUTA-PRIM SRL.

Figura . Functia ROWS

 Functia COLUMNS

Figura . Functia COLUMNS

Functia VOOKUP
Sa se obtina numarul de cauciucuri CAUCIUCURI IARNA M.
Figura . Functia COLUMNS