INSTRUMENTE DE PLATĂ ÎN CADRUL FIRMELOR DE EXERCIŢIU

Începând cu anul şcolar 2008-2009 Roct-Banca Virtuală introduce ca şi instrument de

plată CECUL1. Cecul este un înscris , o dipoziţiune la vedere, pe care un agent economic
(F.E.) îl face asupra băncii la care are depuse sume de bani (contul curent bancar).Cecul se
completează de către cumpărător şi este trimis vânzătorului. Acesta îl va trimite băncii ROCT
(prin email pe adresa roct.bancavirtuala@gmail.com) care va debita contul plătitorului cu
suma aferentă şi va credita contul beneficiarului cu aceeaşi sumă. Pentru ca plătitorul (F.E.) să
poată emite cecuri, banca îi eliberează formulare de cec în alb, doar dacă acesta deţine un
disponibil corespunzător în bancă. Posesorul carnetului de cec completeză formularul, îl
semnează şi îl predă beneficiarului care, la rândul său, îl va prezenta băncii pentru
încasare.Persoana juridică (F.E.) care emite un cec trebuie să-l treacă pe formular şi pe
reprezentantul său legal (Administrator) cu nume şi prenume.
 Pentru a fi valabil, CECUL trebuie să conţină menţiunile obligatorii cuprinse în legea nr.
59/193 asupra cecului, modificată prin legea nr. 83/1994.Elementele obligatorii ale cecului
utilizat în tranzacţiile virtuale dintre firmele de exerciţiu sunt prezentate în formularul elaborat
de ROCT, mai jos:
1.      denumire de CEC („Plătiţi în schimbul acestui cec…..”)
2.      ordinul de a plăti necondiţionat o anumită sumă de bani (F.E. plătitoare)
3.      numele instituţiei care va face plata (ROCT-BANCA VIRTUALA)
4.      menţionarea locului unde trebuie făcută plata (numele şi contul beneficiarului)
5.      data şi locul emiterii cecului
6.      semnătura celui care emite cecul (administrator F.E. plătitoare)
 

Cecul se poate folosi şi în tranzacţiile internaţionale prin folosirea formularului CEC în limba
engleză.
Emiterea unei file de cec de către plătitor, fără ca acesta să dispună de fondurile necesare
(capital social) în momentul emiterii cecului, atrage sancţiuni civile şi penale. Acest fapt nu
duce însă la nulitatea cecului, el putând totuşi să fie onorat de bancă, dacă , în timp de 15 zile
plătitorul procură fondurile necesare pentru acoperirea acestui cec (majorare capital).
Termenele de prezentare la plată a cecurilor emise şi plătite la ROCT-BANCA VIRTUALĂ
sunt de 15 zile lucrătoare pentru tranzacţiile interne şi 30 de zile lucrătoare pentru tranzacţiile
internaţionale, de la data emiterii cecului.

1
www.roct.ro
Suma minimă menţionată pe o filă de cec este de 100 ron.Pentru tranzacţiile cu sume cuprinse
între 50-100 ron se vor folosi ordinele de plată. Pentru tranzacţiile internaţionale, suma
minimă menţionată pe o filă de cec este de 100 euro.
Evidenţa cecurilor emise se va păstra de către fiecare firmă de exerciţiu în parte printr-un
borderou.Acesta trebuie să conţină referiri la seria si numărul filelor de cec, la suma înscrisă
pe cec şi la numele beneficiarului.Acest borderou NU SE VA TRIMITE la ROCT, ci va
constitui o evidenţă internă a firmei de exerciţiu.Formularele de cec eliberate de către ROCT-
BANCA VIRTUALĂ vor cuprinde serii şi numere corespunzătoare fiecărei firme. Aceste
serii şi numere se primesc în momentul înregistrării/reînregistrării firmei la ROCT.
Plata salariilor, impozite, alte taxe, se face cu ordin de plată, cecul fiind valabil doar pentru
furnizori.