REGISTRUL DE CASA

Registrul de casa este documentul care se intocmeste zilnic pe baza

documentelor doveditoare de incasari si plati (dispozitiile de plata),
atunci cand au loc incasari si plati in numerar.
La Nr. crt. (8) se trece cronologic numarul de operatiuni din ziua
respectiva.
La Nr. act casa (9) se trece numarul documentului pe baza caruia se
face incasarea sau plata.
La Nr. anexl (10) se trec, in mod cronologic, toate documentele
anexate in acea luna.
Acelasi numar se trece si pe documentul inregistrat. Documentele se
lipesc pe foi 44 si se anexeaza, dupa fiecare fila de registru de casa.
Pe o fisa de registru se pot trece mai multe zile daca, avem putine
operatii de incasiri si plati intr-o zi.
La Explicatie se trece numele celui de la care incasam sau numele
aceluia caruia ii platim, precum si ce reprezinta acea operatie
financiara. De exemplu, daca platim o factura,se scrie c/v F/data
emiterii.
La incasiri (11) se trece suma incasata.
La Plati (12) se trece suma platita.
Dupa ce sunt trecute toate incasarile si platile, se face un total de
incasari care cuprinde,ca si la cont, existentul la inceputul zilei si
totalul incasarilor. Se face si un total la plati,unde se aduna toate
platile din ziua respectiva.Cuvantul ,,Total" se trece in
rubrica,,Explicatia".
Pe randul urmator, se trece soldul zilei (cuvant care se scrie sub
total) care se calculeaza ca o diferenta dintre total incasfari si total
plalti. Soldul se trece in coloana ,,incasari".
Actele (anexele) ce se trec in registrul de casa sunt:
 chitanta
 bonul de casa
 ordinul de plata/incasare catre casier
 ordinul de deplasare(delegatie),pe versoul caruia se trec toate
cheltuielile insotite de documentele doveditoare
 foaia de varsamant(sau alt document prin care unitatea depune
numerarul la banca)
 monetar
 fila cec(copia)pentru numerarul ridicat de la banca.