Seciunea A Raportul de audit public intern si anexele acestuia: - ordinul de serviciu; - declaraia de independen; - rapoarte ( intermediar, final, sinteza

a recomandrilor); - fisele de identificare i analiza problemelor (FIAP); - formularele de constatare a iregularitilor; - programul de audit. - notificarea privind declansarea misiunii de audit public intern; - minuta edinei de deschidere; - minuta sedintei de inchidere; - coresponden cu entitatea/structura auditata. Seciunea C Documentatia misiunii de audit public intern : - strategii interne; - reguli, regulamente i legi aplicabile; - proceduri de lucru; - materiale despre entitatea/structura auditata (indatoriri, responsabiliti, numr de angajai, fiele posturilor, graficul organizaiei, natura i locaia nregistrrilor contabile); - informaii financiare; - rapoarte de audit public intern anterioare i externe - informaii privind posturile cheie/fluxuri de operatii; - documentatia analizei riscului. Seciunea B Administrativ: - minuta reuniunii de conciliere; b) Dosarul documentelor de lucru cuprinde copii xerox a documentelor justificative, extrase din acestea, care trebuie sa confirme si sa sprijine concluziile auditorilor interni. Dosarul este indexat prin atribuirea de litere si cifre (E,F,G,) pentru fiecare seciune/obiectiv de audit din cadrul Programului de audit. Indexarea trebuie s fie simpl i uor de urmrit. - revizuirea raportului de audit public intern;