Registru jurnal

Nr. crt. 1.
1.A

Data nreg. 2.
04.01.2010 04.01.2010 04.01.2010 04.01.2010 07.01.2010 07.01.2010 07.01.2010 07.01.2010 07.01.2010

Documentul (felul, nr., data) 3. Act constitutiv Act constitutiv

Act constitutiv Act constitutiv Foaie de varsamant Foaie de varsamant Foaie de varsamant Foaie de varsamant Nota contabila

Simbol conturi Explicaii 4. Subscriere capital social Subscriere capital social

Subscriere capital social Subscriere capital social Aportul actionarului Aportul actionarului Aportul actionarului Aportul actionarului Transformarea capitalului social nevarsat in capital social varsat Achizitie de marfuri Plata marfurilor achizitionate Achizitionare de materii prime

Suma
Debitoare Creditoare

Analiza Contabila
Debitoare Creditoare

1.B 1.C 1.D 2.A 2.B 2.C 2.D 3

5. E1:Decontari cu asociatii 456.1 A +D E2:Capital social nevarsat 1011 P +C E1:Decontari cu asociatii 456.2 A +D E2:Capital social nevarsat 1011 P +C E1:Decontari cu asociatii 456.3 A +D E2:Capital social nevarsat 1011 P +C E1:Decontari cu asociatii 456.4 A +D E2:Capital social nevarsat 1011 P +C
E1: Decontari cu asociatii 456.1 A C E2: Conturi la banci 5121 A + D E3: Utilaje 2131 A + D E1: Decontari cu asociatii 456.2 A C E2: Utilaje 2131 A + D E1: Decontari cu asociatii 456.3 A C E2: Utilaje 2131 A + D E3: Terenuri 2111 A +D E1: Decontari cu asociatii 456.4 A C E2: Utilaje 2131 A + D E1: Capital social nevarsat 1011 P D E2: Capital social varsat 1012 P + C E1: Furnizori 401 P + C E2: Marfuri 371 A + D E3: TVA Deductibil 4426 A +D E1: Furnizori 401 P D E2: Conturi la banci 5121 A C E1: Furnizori 401 P + C E2: Materii prime 301 A + D E3: TVA Deductibil 4426 A + D

6. 456.1 456.2
456.3 456.4 % 5121 2131 2131 % 2131 2111 2131 1011

7. 1011 1011
1011 1011 456.1 456.2 456.3 456.4 1012

8. 2.500.000
500.000

9. 2.500.000
500.000

500.000
500.000

500.000
500.000 2.500.000

2.000.000 500.000 500.000 300.000 200.000 500.000 4.000.000

500.000 500.000 500.000 4.000.000

4.A 4.B 5.A

08.01.2010 08.01.2010 09.01.2010

Factura Ordin de plata Factura

% 371 4426 401 % 301 4426

401 5121 401 200.000 38.000 150.000 28.500 178.500

178.500 178.500 238.000

5.B 6.A 6.B 7.A 7. B 8 9. 10 11.

09.01.2010 09.01.2010 09.01.2010 12.01.2010 12.01.2010 12.01.2010 13.01.2010 28.01.2010 28.01.2010

Ordin de plata Bon de consum Bon de predarerestituiretransfer Facture Ordin de plata Nota contabila Lista de avans chenzinal Stat de salarii Stat de salar

Plata materiilor prime achizitionate Se dau in consum materii prime Obtinerea produselor finite Vanzare produse finite Incasarea produselor finite vandute Scoatere din gestiune Plata avansului chenzinal Inregistrarea salariilor Retineri din salariile angajatilor catre bugetul de stat

E1: Furnizori 401 P D E2: Conturi la banci 5121 A C E1: Materii prime 301 A C E2: Cheltuieli cu materii prime 601 A + D E1: Produse finite 345 A +D E2: Venituri aferente stocurilor de productie 711 P + C E1: Clienti 411 A + D E2: Venituri din vanzarea produselor finite 701 P C E3: TVA Colectat 4427 P - C E1: Clienti 411 A C E2: Conturi la banci 5121 A + D E1: Venituri din vanzarea produselor finite 711 P D E2: Produse finite 345 A - C E1: Conturi la banci 5121 A C E2: Avansuri acordate salariatilor 425 A + D E1: Datorii fata de salariati 421 P + C E2: Cheltuieli cu salariile 641 A + D E1: Datorii fata de salariati 421 P D E2: Contributia personalului la asigurari sociale 4311 P + C E3: Contributia personalului la asigurarile sociale de sanatate 4313 P + C E4: Contributia personalului la fondul de somaj 4371 P + C E5: Impozit pe salarii 444 P + C E6: Avansurile acordate 425 A - C E2: Contributia intreprinderi la asigurari sociale 4312 P + C E3: Contributia intreprinderi la asigurarile sociale de sanatate 4314 P + C E4: Contributia intreprinderii la fondul de somaj 4372 P + C E5: Contributia intreprinderii la concedii medicale 4381 P + C E6: Cheltuieli privind asigurarile sociale 645 A + D E1: Conturi la banci 5121 A C E2: Personal salarii datorate 421 P - D

401 601 345 411 5121 711 425 641 421

5121 301 711 % 701 4427 411 345 5121 421 % 4311 4313 4371 444 425

238.000 80.000 98.000 59.500 59.500 50.000 20.000 40.000 31.944

238.000 80.000 98.000

50.000 9.500 59.500 50.000 20.000 40.000 4.200 2.200 200 5.344 20.000

12.

28.01.2010

Situatia de calcul

Retinerile pe care societatea le datoreaza bugetului de stat

645

% 4312 4314 4372 4381

10.020 7.400 2.080 200 340

13.

28.01.2010

Stat de plata

Plata lichidarii

421

5121

8.056

8.056

14. 15. 16.A

29.01.2010 31.01.2010 31.01.2010

Nota contabila Decont de TVA

Inregistrarea amortizarii Se regularizeaza TVA-ul Se inchid conturile de cheltuieli Se inchid conturile de venituri

16.B

31.01.2010 De Reportat:

E1: Amortizarea utilajului 2811 P + C E2: Cheltuieli cu amortizarea 6811 A + D E1: TVA deductibil 4426 E2: TVA colectat 4427 E3: TVA de recuperat 4424 E1: Profit si pierdere 121 A+D E2: Cheltuieli cu materii prime 601 A C E3: Cheltuieli cu salariile personalului 641 A C E4: Cheltuieli cu asigurarile sociale 645 A C E5: Cheltuieli cu amortizarea 6811 A C E1: Profit si pierdere 121 P +C E2: Variatia stocurilor 711 P D E3: Venituri din vanzarea produselor finite 701 P - D

6811 % 4427 4424 121

2811 4426 % 601 641 645 6811 121

30.000 9.500 57.000 160.020

30.000 66.500

% 711 701

80.000 40.000 10.020 30.000 98.000 48.000 50.000

13.644.5 40

13.644.540

Intocmit

Verificat