Sunteți pe pagina 1din 54

Anexa nr.

3 la Ordin 3512

MODELELE documentelor financiar-contabile (Anexa nr. 3 din Ordin 3512)


REGISTRUL-JURNAL
REGISTRUL-JURNAL DE NCASRI I PLI
REGISTRUL-INVENTAR
CARTEA MARE
CARTEA MARE (AH)
REGISTRUL NUMERELOR DE INVENTAR
FIA MIJLOCULUI FIX
BON DE MICARE A MIJLOACELOR FIXE
PROCES VERBAL DE SCOATERE DIN FUNCIUNE A MIJLOACELOR FIXE / DE DE CLASARE A
UNOR BUNURI MATERIALE
PROCES-VERBAL DE RECEPIE (Cod 14-2-5)
PROCES-VERBAL DE RECEPIE PROVIZORIE (Cod 14-2-5/a)
NCHEIERE DE LUARE N PRIMIRE
PROCES-VERBAL privind executarea completarilor si remedierilor prevazute in anexa la
procesul-verbal de receptie provizorie
PROCES-VERBAL DE PUNERE N FUNCIUNE (Cod 14-2-5/b
NOT DE RECEPIE I CONSTATARE DE DIFERENE
BON DE PRIMIRE N CONSIGNAIE
BON DE PREDARE, TRANSFER, RESTITUIRE
BON DE CONSUM
BON DE CONSUM (COLECTIV)
FI LIMIT DE CONSUM
LIST ZILNIC DE ALIMENTE
DISPOZIIE DE LIVRARE
CAVIZ DE NSOIRE A MRFII
FI DE MAGAZIE
FI DE MAGAZIE (cu doua unitati de masura)
FI DE EVIDEN A MATERIALELOR DE NATURA OBIECTELOR DE INVENTAR N FOLOSIN
REGISTRUL STOCURILOR
REGISTRUL STOCURILOR
LIST DE INVENTARIERE
LIST DE INVENTARIERE
LIST DE INVENTARIERE
CHITANA
CHITAN PENTRU OPERAIUNI N VALUT
PROCES-VERBAL DE PLI
DISPOZIIE CTRE CASIERIE
REGISTRU DE CAS
REGISTRU DE CAS
REGISTRU DE CAS (in valuta)
REGISTRU DE CAS (in valuta)
CBORDEROU DE ACHIZIIE
BORDEROU DE ACHIZIIE (de la producatori individuali)
DECONT PENTRU OPERAIUNI N PARTICIPAIE

Contabilitate -

1/54

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

STAT DE SALARII
STAT DE SALARII
STAT DE SALARII
STAT DE SALARII
LIST DE AVANS CHENZINAL
ORDIN DE DEPLASARE (DELEGAIE)
ORDIN DE DEPLASARE (DELEGAIE) N STRINTATE
DECONT DE CHELTUIELI
DECONT DE CHELTUIELI VALUTARE
NOT DE DEBITARE CREDITARE
NOT DE CONTABILITATE
EXTRAS DE CONT
JURNAL PRIVIND OPERAIUNILE DE CAS I BANC
JURNAL PRIVIND DECONTRILE CU FURNIZORII
SITUAIA NCASRII ACHITRII FACTURILOR
JURNAL PRIVIND CONSUMURILE l ALTE IEIRI DE STOCURI
JURNAL PRIVIND SALARIILE, CONTRIBUIA PENTRU ASIGURRI SOCIALE, PROTECIA
SOCIAL A OMERILOR I ASIGURRI SOCIALE DE SNTATE
BORDEROU DE PRIMIRE A OBIECTELOR N CONSIGNAIE
BORDEROU DE IEIRE A OBIECTELOR DIN CONSIGNAIE
JURNAL PRIVIND OPERAIUNI DIVERSE
FIA DE CONT ANALITIC PENTRU CHELTUIELI EFECTIVE DE PRODUCIE
FI DE CONT ANALITIC PENTRU CHELTUIELI
FI DE CONT PENTRU OPERAIUNI DIVERSE
FI DE CONT PENTRU OPERAIUNI DIVERSE (in valuta si lei)
DOCUMENT CUMULATIV
DOCUMENT CUMULATIV
BALAN DE VERIFICARE
BALAN DE VERIFICARE
BALAN DE VERIFICARE
BALAN DE VERIFICARE
BALAN DE VERIFICARE
BALAN DE VERIFICARE
BALANA ANALITIC A STOCURILOR
SITUAIA ACTIVELOR GAJATE SAU IPOTECATE
SITUAIA BUNURILOR SECHESTRATE
DECIZIE DE IMPUTARE
ANGAJAMENT DE PLAT

Contabilitate -

2/54

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

Unitatea ..........................
REGISTRUL-JURNAL
Nr. pagin ......
Nr. crt.

Data
nreg.

Documentul (felul, nr., data)

ntocmit,

Explicai
i

Simbol conturi
Debitoare

Sume

Creditoare Debitoare Creditoare

Verificat,

14-1-1

Nr. pagin ......


REGISTRUL-JURNAL DE NCASRI I PLI
Nr. crt.
0

Dat
a

Documentul (fel, numr)

Felul operaiunii (explicaii)

ncasri

Pli

Numerar Banc Numerar Banc


3

14-1-1/b

Unitatea .....................................

Contabilitate -

3/54

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

REGISTRUL-INVENTAR
la data de ...............................
Nr. pagin ..........
Nr.
crt.

Recapitulaia elementelor
inventariate

Valoarea
contabil

Valoarea de
inventar

ntocmit,

Diferene din evaluare (de nregistrat) ca


rezultat al inventarierii
Valoarea

Cauze diferene

Verificat,

14-1-2

Unitatea .....................................................

CARTEA MARE
CONTUL ......................................
CONTURI CORESPONDENTE CREDITOARE
Lunile

Total Total
rulaj rulaj
debito credit
r
or

SOLD

Cont Cont Cont Cont Cont Cont Cont Cont Cont Cont Cont Cont
...... ...... ...... ...... ...... ...... ...... ...... ...... ...... ...... ...... La 1 ianuarie debito credito
Jurnal Jurnal Jurnal Jurnal Jurnal Jurnal Jurnal Jurnal Jurnal Jurnal Jurnal Jurnal (anul) ........
r
r
...... ...... ...... ...... ...... ...... ...... ...... ...... ...... ...... ......

Ianuarie
Februarie
Martie
Total tr. I
Aprilie
Mai
Iunie
Total tr. I+II
Iulie
August
Septembrie
Total tr.
I+II+III
Octombrie
Noiembrie

Contabilitate -

4/54

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

Decembrie
Total gen. (IIV)

14-1-3

Unitatea .....................
Simbol
cont

CARTEA MARE (AH) Denumirea contului ...........................................

Debit

Pagin
a

Credit
Nr. din
Data
registrul oper. .........
jurnal
(anul)

Conturi corespondente

Suma

14-1-3/a

Unitatea ..........................
Numr pagin ...........
REGISTRUL NUMERELOR DE INVENTAR
Nr. de inventar

Codul de
clasificare

Denumirea mijlocului fix i caracteristici


tehnice

Locul unde se
Alte meniuni
afl
4

14-2-1

Contabilitate -

5/54

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

Grupa
.........................

FIA MIJLOCULUI FIX

Codul
de clasificare ...........................

Nr. inventar .....................................


Fel, serie, nr. data document provenien ........
Valoare de inventar
.....................................
Amortizare lunar ................................

Data drii n folosin


Anul ...................................

Denumirea mijlocului fix i caracteristici tehnice

Luna ...................................
Data amortizrii complete
Anul ...................................
Luna ...................................
Durata normal de funcionare

Accesorii
...................................
Cota de amortizare
.............................%

(verso)

Nr. inventar
(de la numr la
numr)

Documentul
(data, felul,
numrul)

Operaiunile care privesc


Soldul contului
micarea, creterea sau Bu Debi Cred ol
105 "Rezerve din
diminuarea valorii mijlocului c.
t
it d
reevaluare"
fix

14-2-2 t2

BON DE MICARE A MIJLOACELOR FIXE


Data eliberrii
Numr document

ziua

luna

anul

Predtor

Primitor

Subsemnaii din partea ............................................................... i din


partea ............................................................. am procedat la predarea- primirea mijloacelor fixe n
baza ....................................................... din ...................................
Nr. crt.

Denumirea mijlocului fix i


caracteristici tehnice

Numrul de
inventar

Buc.

Valoarea de inventar

Contabilitate -

6/54

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

SUBUNITATEA PREDTOARE (secie, atelier etc.)


Numele i prenumele

APROBAT
Semntura
Data

Semntura

SUBUNITATEA PRIMITOARE (secie, atelier etc.)


Numele i prenumele

Semntura

14-2-3A

Unitatea ................................

APROBAT

DATA

PROCES-VERBAL
DE SCOATERE DIN FUNCIUNE A MIJLOACELOR FIXE
DE DECLASARE A UNOR BUNURI MATERIALE

Data

Numr document

Ziua

Luna

Predtor

Anul

I. CONSTATRILE I CONCLUZIILE
COMISIEI .................... ........................................................................................... .................................................
.......................................... ........................................................................................... ............................................
............................................... ........................................................................................... .......................................
.................................................... ...........................................................................................
II. MIJLOACELE FIXE SCOASE DIN FUNCIUNE SAU BUNURILE MATERIALE DECLASATE
Nr. crt.

Denumire
a

Cod

U/M

Cantitatea

Pre
unitar

Valoarea

Amortizarea pn la
scoaterea din funciune

III. ANSAMBLE, SUBANSAMBLE, PIESE, COMPONENTE I MATERIALE


REZULTATE

Numr document

Data
Ziua Luna

Nr. crt.

Denumirea

COD

Predtor

Primitor

Anul

U/M

Cantitatea

Pre unitar

Valoarea

Contabilitate -

7/54

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

Delegai la dezmembrare sau la Primit n


declasare
gestiune

COMISIA
Nume i
prenume

Semnt
ura

Nume i
prenume

Semntur
a

Nume i
prenume

Semntur
a

Nume i prenume

Semnt
ura

14-2-3/aA

UNITATEA ..................
Obiectivul pentru investiii .................................
Obiectivul supus recepiei ...................................
Concluzia ....................................................
PROCES-VERBAL DE RECEPIE
(Cod 14-2-5)
I. DATE GENERALE
1. Comisia de recepie convocat la data de ............................... i-a desfurat activitatea n
intervalul: ....................................
II. CONSTATRI
n urma examinrii documentaiei prezentate i a cercetrii pe teren a lucrrilor executate s-au constatat:
1. Documentaia tehnico-economic a fost prezentat comisiei de recepie cu urmtoarele
excepii: .........................................................
Comisia constat c lista documentaiei prevzute mai sus nu mpiedic/mpiedic efectuarea recepiei.
2. Recepia punerii n funciune a fost efectuat la data de ......, iar pn la recepia obiectivului de la
data punerii n funciune au trecut ....... luni.
3. Valoarea lucrrilor supuse recepiei conform documentelor de decontare este de ...................... lei.
4. La data recepiei, nivelul atins de indicatorii tehnico-economici aprobai se prezint
astfel: ..................................................
5. Urmtorii factori au influenat nefavorabil realizarea indicatorilor care n-au atins nivelul
aprobat: ...................................................
6. La data recepiei se constat urmtoarele disponibiliti de capaciti ale utilajelor tehnologice i de
spaii construite care pot conduce la mbuntirea indicatorilor tehnico-economici: ................................
7. S-a constatat c sunt/nu sunt luate msurile pentru meninerea nivelului aprobat al indicatorilor
tehnico-economici n ceea ce privete:
a. asigurarea cu materii prime, materiale, combustibil, energie, ap etc. (se vor arta cele ce nu sunt
asigurate);
b. lucrri conexe, utiliti, deserviri etc.;
c. fora de munc;
d. ..........................................................................
III. CONCLUZII

Contabilitate -

8/54

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

1. Pe baza constatrilor i concluziilor consemnate mai sus, comisia de recepie hotrte n


unanimitate/cu majoritatea de preri:
SE ADMITE RECEPIA OBIECTIVULUI DE INVESTIII I SE ACORD CALIFICATIVUL
.............................................................................
2. Comisia de recepie stabilete c, pentru meninerea nivelului aprobat al indicatorilor tehnicoeconomici aprobai i pentru o ct mai bun exploatare a capacitilor ce se recepioneaz, mai sunt
necesare urmtoarele msuri:
.............................................................................
.............................................................................
3. Prezentul proces-verbal, care conine ........... file i .............. anexe numerotate cu un total de ...........
file, care fac parte integrant din cuprinsul acestuia, a fost ncheiat azi ..................... n trei exemplare
originale.
Numele i prenumele

Funcia

Locul de munc

Semntura

Preedinte
Membri:
Specialiti-consultani
Asisteni la recepie
Secretar

UNITATEA ..................
Obiectivul pentru investiii .......................
Obiectivul supus recepiei .........................
Concluzia ..........................................
PROCES-VERBAL DE RECEPIE PROVIZORIE
(Cod 14-2-5/a)
I. DATE GENERALE
1. Comisia numit de ....................................................... prin ...................................................... pentru
recepionarea obiectivului de investiii intitulat ................................. i situat n .............................. a fost
convocat la data de .................. pentru a proceda la recepia provizorie a lucrrilor de construcii-montaj
aferente.
Obiectul (obiectele)/pri de obiect ........................................ pentru care proiectantul general
este .......................................... antreprenor general este ....................................................... i beneficiar
de investiii este ...............................................
2. Comisia i-a desfurat activitatea n intervalul ......................
3. Valoarea situaiei de plat a lucrrilor de construcii-montaj supuse recepiei provizorii este
de ................................., conform anexei.
4. Lucrrile de construcii-montaj supuse acestei recepii au fost n prealabil preluate de beneficiar de la
antreprenor pe baza procesului-verbal de predare-primire din .........................
5. Valoarea mijloacelor fixe ce se recepioneaz este de .................. lei.
II. CONSTATRI

Contabilitate -

9/54

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

A. Cu privire la documentaia tehnico-economic necesar la recepia provizorie a lucrrilor de


construcii-montaj ..................................
Comisia consider c actele prezentate sunt/nu sunt suficiente pentru aprecierea calitii lucrrilor i a
dispus ....................................
B. Cu privire la ndeplinirea condiiilor pentru prezentare la recepie.
1. Executarea lucrrilor de construcii i instalaii cuprinse n devizul general:
a. lucrrile sunt terminate;
b. urmtoarele lucrri, conform anexei, nu sunt terminate.
2. Efectuarea prealabil a probelor mecanice i a rodajului mecanic la instalaiile i utilajele tehnologice.
3. Unitile care condiioneaz folosirea sau exploatarea obiectului sunt/nu sunt integral
asigurate .......................................................
4. Terminarea lucrrilor aferente spaiilor cu alt destinaie inclus n construcia obiectului supus
recepiei (n cazul blocurilor de locuine)
.........................................................................
Concluzie: Pe baza constatrilor de la cap. B pct. 1 - 4, comisia constat c sunt/nu sunt ndeplinite
condiiile pentru ca obiectul s fie supus recepiei. Totodat, comisia hotrte c lucrrile artate n
anex, ca neexecutate - s fie terminate pn la ........................................
C. Calitatea lucrrilor realizate.
1. Respectarea prevederilor proiectului (inclusiv completrile i modificrile aduse).
n urma examinrii lucrrilor executate i a semnalrilor fcute de proiectant, comisia a reinut n anex
urmtoarele nerealizri ale proiectului - dintre care cele n dreptul crora au fost prevzute termene
urmeaz s fie remediate:
............................................................................
Concluzie: Comisia consider c abaterile de la proiect care sunt consemnate fr fixarea unui termen
pentru refacerea lucrrilor, potrivit proiectului, nu influeneaz comportarea, exploatarea, aspectul i
integritatea obiectului.
Lucrrile pentru care s-a fcut meniune n acest sens urmeaz s fie puse de acord cu prevederile
proiectului n termenele specificate.
2. Calitatea soluiilor constructive i detaliile de execuie folosite n proiect.
n urma examinrii lucrrilor i a observaiilor prezentate de executant, au fost reinute n anex
urmtoarele deficiene de proiectare care influeneaz executarea, exploatarea sau funcionarea
obiectului, dintre care unele urmeaz s fie remediate n termenele fixate n dreptul fiecruia:
.............................................................................
Concluzie: Comisia atrage atenia proiectantului ce poart rspunderea pentru consecinele acestei
deficiene i n acelai timp hotrte remedierea n contul proiectantului a deficienelor pentru care a
stabilit termen n acest sens.
3. Calitatea execuiei lucrrilor.
Din dispoziiile de antier, buletinele de ncercare a betoanelor i mbinrilor metalice, procesele-verbale
de lucrri ascunse, certificatele de calitate pentru prefabricate i materiale folosite, din constatrile scrise
ale organelor care au controlat pe parcurs calitatea lucrrilor, precum i din constatrile fcute de
comisia de recepie la faa locului, rezult urmtoarele:
3.1. La structura de rezisten
.............................................................................
3.2. La restul lucrrilor de construcii
.............................................................................
3.3. La lucrrile de instalaii

Contabilitate -

10/54

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

.............................................................................
3.4. La lucrrile de montaj al instalaiilor i utilajelor tehnologice cuprinse n obiect
.............................................................................
4. Deficiene ale lucrrilor realizate care se datoresc beneficiarului de investiii
.............................................................................
5. Alte constatri:
.............................................................................
.............................................................................
III. CONCLUZII GENERALE
1. Pe baza constatrilor i concluziilor consemnate mai sus, comisia de recepie cu majoritate/n
unanimitate de preri hotrte: Admiterea (respingerea) recepiei provizorii a lucrrilor de construciimontaj aferente obiectelor (obiectului)
.............................................................................
.............................................................................
.............................................................................
care au fost terminate la data de ...................... i care fac parte din obiectivul
.............................................................................
.............................................................................
2. Perioada de garanie a lucrrilor recepionate aferente fiecrui obiect este de ............ luni (se
completeaz numai n cazul admiterii recepiei).
3. Comisia de recepie apreciaz c pentru o ct mai bun utilizare a obiectelor/obiectului recepionate
mai sunt necesare urmtoarele msuri:
.............................................................................
.............................................................................
4. Prezentul proces-verbal, coninnd ........... file i ............ anexe numerotate cu un total
de .................... file, care fac parte integrant din cuprinsul lui, a fost ncheiat azi ................. n trei
exemplare originale.
Numele i prenumele

Funcia

Locul de munc

Semntura

Preedinte
Membri:
Specialiti-consultani
Asisteni la recepie
Secretar

NCHEIERE DE LUARE N PRIMIRE


Subsemnaii ................................................................. pe baza calitii i a mputernicirilor menionate n
dreptul fiecruia i ca urmare a prezentului proces-verbal de admitere a recepiei provizorii, am procedat
azi ............... la predarea, respectiv luarea n primire a obiectului
.............................................................................
.............................................................................
.............................................................................

Contabilitate -

11/54

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

PREDAT,
Antreprenor general
(denumirea unitii, numele,
calitatea, mputernicirea i
semntura predtorului)

PRIMIT,
Beneficiar de instalaii
(denumirea unitii, numele,
calitatea, mputernicirea i
semntura primitorului)

PROCES-VERBAL nr. ...


privind executarea completrilor i remedierilor prevzute n anex la
procesul-verbal de recepie provizorie a obiectului ...............
Poziie n anexa procesului-verbal de
recepie i provizorie

Termen prevzut n
anex

Unitatea care a efectuat


remedierea

EXECUTANT,
..................................
(Numele, prenumele, funcia)

BENEFICIAR,
..................................
(Numele, prenumele, funcia)

UNITATEA ........................................
Obiectivul pentru investiii ...............
Obiectivul supus recepiei .................
Concluzia ..................................
PROCES-VERBAL DE PUNERE N FUNCIUNE
(Cod 14-2-5/b)
I. DATE GENERALE
1. Comisia de recepie convocat la data de .................... i-a desfurat activitatea n
intervalul: ........................................
II. CONSTATRI
n urma examinrii documentaiei prezentate, a rezultatelor probelor tehnologice i a cercetrii pe teren a
lucrrilor executate s-a constatat:
1. Documentaia tehnico-economic prevzut n Regulamentul de efectuare a obiectivelor de investiii a
fost/nu a fost prezentat integral comisiei de recepie, lipsind:
.............................................................................
.............................................................................
2. n perioada ...................... au fost efectuate probele tehnologice ale utilajelor i instalaiilor aferente
capacitii pentru exploatarea normal a instalaiilor i utilajelor tehnologice i asigurarea calitii
produselor, conform documentaiei tehnico-economice i indicatorilor tehnico-economici aprobai.
3. La
data
recepiei,
nivelul
atins
de
indicatorii
tehnico-economici
aprobai
este
urmtorul: ......................................................
4. Costul lucrrilor i al cheltuielilor pentru efectuarea probelor tehnologice, aa cum rezult din
documentele prezentate, este de .......... lei.
5. Valoarea produselor rezultate n urma probelor tehnologice, care se pot valorifica, este
de .................... lei.

Contabilitate -

12/54

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

6. Valoarea de nregistrare a mijloacelor fixe ce se pun n funciune (sau se dau n folosin) este la data
recepiei de .................... lei.
7. Alte constatri.
III. CONCLUZII
1. Pe baza constatrilor i concluziilor consemnate mai sus, comisia de recepie n unanimitate/cu
majoritate de preri hotrte:
ADMITEREA RECEPIEI PUNERII N FUNCIUNE A CAPACITII:
.............................................................................
2. Comisia de recepie stabilete c, pentru o ct mai bun exploatare a capacitii puse n funciune,
mai sunt necesare urmtoarele msuri:
.............................................................................
.............................................................................
.............................................................................
3. Prezentul proces-verbal, care conine .............. file i ........... anexe, numerotate cu un total
de .............. file, care fac parte integrant din cuprinsul acestuia, a fost ncheiat azi ................. n trei
exemplare originale.
Numele i prenumele

Funcia

Locul de munc

Semntura

Preedinte
Membri
Specialiti-consultani
Asisteni la recepie
Secretar

Unitatea .........................
NOT DE RECEPIE I CONSTATARE DE DIFERENE

Numr document

Data
Ziua

Luna

Anul

Factur
Nr.
Aviz de nsoire a mrfii

Subsemnaii, membrii comisiei de recepie, am procedat la recepionarea valorilor materiale furnizate


de ............. ......................................... din ........................ cu vagonul/auto
nr. ........................................................................................ documente nsoitoare ..................................
delegat ......................... constatndu-se urmtoarele:
Nr. crt.

Denumirea
bunurilor
recepionate

U/M

Comisia de recepie

Cantitatea
conform
documente

Recepionat
Cantitate

Pre unitar

Valoare

Primit n gestiune

Contabilitate -

13/54

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

Numele i prenumele

Semntura

Data

Semntura

14-3-1A t2
(verso)

Determinarea cantitii s-a fcut


prin: ........................................

Pe cntarul nr.
...................

Determinarea calitii s-a fcut prin


proba .......... ................................
nr. .................

Expeditor .............................. Cru ................................ nsoitor ........................... Staia de


expediie .................................. Staia de destinaie .......................................... Data eliberrii .......................
Data expedierii ....................... Data sosirii ......................... Delegaii furnizorului (cru neutru) care au
participat la recepie:
Alte meniuni

Participani la recepie
Reprezentant al:

Numele i
prenumele

Calitate Buletin/Carte de
a
identitate

Semntura

Diferene ()
*

Denumirea
bunurilor
recepionate

Cod

U/M

Cantitate

Pre
unitar

Valoare

Concluziile comisiei de
recepie ........................................................ ..................................................................................... ......................
.......................................................................... ................................................................................................ .......
......................................................................................... .........................................................................................
.......
Punctul de vedere al delegatului furnizorului/caruului (delegatul
neutru) ............................................................................ .........................................................................................
....... ................................................................................................

*) Tip document (operaie)

Unitatea .......................................
Codul unic de nregistrare ............
Nr. nregistrare Oficiu reg. com./an ............
Localitatea ...................................
Judeul .........................................
BON DE PRIMIRE N CONSIGNAIE
nr. ............ din data de ...................

Contabilitate -

14/54

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

Nr.
crt.
0

Denumirea
obiectului
1

Descrierea obiectului i
caracteristicile lui
2

TOTAL

Valoarea total la primire ...............


lei, n litere .....................................
Am luat la cunotin de
instruciunile prevzute pe verso
Semntura
deponentului ........................

Comisio TVA Pre vnzare Val. total


n
unitar
(4+5+6)
(3x7)
5

Am primit spre vnzare n consignaie obiectele menionate mai sus, de


la .......................... din .................. adresa ..........................................
B.I./C.I. Seria ..... Nr. .............. eliberat de Secia de
Poliie ............................
Semntura preuitorului .........................
L.S.

RESTITUIRI

Poz.

Pre de
evaluare
(achiz.)

Cantit.
depus

PLI

Denumirea Cantit. Semntur Comision Po Dat Denumirea Cantitatea Pre de Total Semntura
obiectului restituit deponent acordat z. a obiectului
vndut evaluare sum deponent

REDUCERI de pre acordate de deponent cf.


Declaraiei nr. ... din data de .............

Poz.

Denumirea Pre de Comision i


Pre
obiectului evaluare
TVA
vnzare

14-3-2 t2

(verso)
Instruciuni pentru deponeni
1. Obiectele depuse spre vnzare n consignaie sunt i rmn proprietatea deponentului, pn n
momentul vnzrii.
2. La cererea deponentului, obiectele pot fi retrase n urmtoarele condiii:

Contabilitate -

15/54

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

.............................................................................
.............................................................................
.............................................................................
3. Dac obiectele depuse nu se vnd n perioada ............................, preul de vnzare al acestora poate
fi redus pe baza cererii formulate n scris de ctre deponent.
4. ncasarea valorii obiectelor vndute n consignaie sau retragerea lor se face numai pe baza bonului
de primire prezentat de titular.
5. n caz de pierdere a bonului de primire, deponentul va solicita o copie dup bonul de primire, de la
societatea emitent.
6. Comisionul societii comerciale pentru vnzarea obiectelor n consignaie este de .........%.
7. Dup expirarea perioadei legale de pstrare a obiectelor depuse, sumele rezultate din vnzarea
obiectelor depuse n consignaie i neridicate de deponent se prescriu, conform prevederilor legale.
8. Pentru orice informaii privind reducerile de pre, retragerea obiectelor, reclamaii etc., deponentul se
va adresa unitii unde se afl depuse obiectele, zilnic ntre orele ............... sau la telefon nr. ........
9. Plata sumelor se va face n maximum ...... zile de la data vnzrii obiectelor depuse n consignaie.
10. Alte clauze ...........................................................
Unitatea
Numr
document

Nr. crt.

Data
Ziua

Luna

Anul

Predtor

Denumirea valorilor materiale (inclusiv


sortiment, marca, profil, dimensiune)

Data i semntura

Primitor

Cod

U/
M

Viza CTC (propus


micarea)

Nr. comand
Cod produs

Cantitatea
efectiv

BON DE PREDARE,
TRANSFER, RESTITUIRE

Preul
unitar

Predtor

Valoarea

Primitor

14-3-3A

Unitatea ........................................................ PRODUS/LUCRARE


(COMANDA) ........................................ REPER..............................
NR. ......................... DENUMIREA PIESEI ................
NORMA .........................

Numr document

Data eliberrii

Predtor

Buc. lansate

Primitor

BON DE
CONSUM

Nr. Comand

Contabilitate -

16/54

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

Ziua

Luna

Cod produs

Anul

DENUMIREA MATERIALULUI (inclusiv


sortiment, marca, profil, dimensiune)

Cantitate necesar

C
o U/M
d

Cantitatea
eliberat

Preu
l
Valoarea
unita
r

1
Cf. normei tehnice
2

1
nloc.
2

ef compartiment

Data i semntura

Gestionar

Primitor

14-3-4A t2
(verso)
ELIBERRI PARIALE CARE SE LICHIDEAZ N 24 DE ORE
DATA ..................................

Cantitatea

Materialul

Restituiri

Total

Cerut Eliberat

Normat

nlocuitor

Normat

nlocuitor

Semntura

Se trece pe faa bonului

DATE PRIVIND NLOCUIREA


Data

Serv. aproviz.

ef secie producie

Semntura
APROBAT NLOCUIREA
Data i semntura

Contabilitate -

17/54

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

MENIUNI

Unitatea .............. .......................


Data

Numr
document

Nr. crt.

Produs, lucrare (comand)

Ziua

Predtor

Luna

Primitor

Anul

Cod produs

Denumirea materialelor (inclusiv


sortiment, marca, profil, dimensiune)

Data i semntura

Nr.
comand

Cantitatea
necesar

Co
U/M
d

ef compartiment

Cantitatea
eliberat

BON DE CONSUM
(COLECTIV)

Preul
unitar

Gestionar

Valoarea

Primitor

14-3-4/aA

Unitatea ................................

Numr
FI LIMIT DE CONSUM

Cod predtor

Numr comand

Cod primitor

Cod produs

Cantitate eliberat

U/M.

Planificat

Valoare

Denumire produs, lucrare

Cod

Realizat

Cantitate necesar
U/M.

Cont
creditor

Cod

Pre unitar

Producia

Luna Anul

Cont debitor

Denumirea materialului (inclusiv sortiment, marc, profil, dimensiune)


U/M.

Data

Cf. normei tehn.

Suplimentare

Cant. nlocuit
Dat Semntura

Bon de

De sczut

Cantitate limit
valabil

Contabilitate -

18/54

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

Pe unitate Pentru producia


produs
planificat
a

sau diminuare

de aprobare

consum
nr. ...

din
cantitate

ef de
compartiment

Recalculat n
baza produciei
realizate

Data eliberrii

Cantitatea cerut

Restituiri

Total

Cantiti eliberate
Parial

Semntura predareprimire

Cumulat

14-3-4/bA
Cantitate conform produciei realizate ...............................
Cantitate consumat ..................................................
Economii (-) Depiri (+) cantitative ................................
Valoarea economiilor sau depirilor ................................

Unitatea .................
LIST ZILNIC DE ALIMENTE

ef compartiment

Cantina
Efectiv la Alocaie Drepturi mas
- lei lei -

Recapitulaia cheltuielilor pentru hran

Economii sau
depiri de
alocaie

Economii

Depiri

Mese
servite

Dimineaa* Prnz* Seara*


)
)
)

Efectiv la
hran

De la nceputul
perioadei
(1.I. ..)

Porii
preparate

Pe zi

Distribuite

La finele
perioadei

Rmase
Aprobat,
............................

Vizat,
Compartiment financiar-

Contabilitate -

19/54

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

Total

............................

contabil

Consum efectiv lei Regimul

Efectiv

Dimineaa

Ora 10

Prnz

Ora 16

*) Nu se completeaz de ctre unitile sanitare

Seara

14-3-4/dA t2
(verso)

ALIMENTE
Data eliberrii

Numr
document

Ziua

Denumirea

U/M

Luna

Co
d

Anul

Cantitatea
Solicitat

Eliberat

Predtor Primitor

Pre
unitar

Valoare Denumire
Co
U/M
a
a
d

Cantitatea
Solicitat

Eliberat

Pre
unitar

Valoare
a

1. TOTAL
2. Lista suplimentar nr.
3. Alimente restituite cu nota nr.
4. Porii rmase
5. Ambalaje primite bon nr.
6. Ambalaje restituite bon nr.

ntocmit,

Gestionar,

Buctar,
Confirmat,

Calculat

Furnizor ...................
DISPOZIIE DE LIVRARE
Nr. .............................
Data (ziua, luna, anul) .........
Vei elibera produsele de mai jos ctre ..................................................... prin delegatul ....................................
cu delegaia nr. ........................ B.I./C.I seria ................ nr. ......... emis de .......................................
Nr. crt.

Denumirea
produselor

U/M

Cantitatea

Preul unitar

Dispus Livrat

Contabilitate -

20/54

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

Semntura

Dispus livrarea

Gestionar

Primitor

14-3-5A

Furnizor ...........................
(denumirea, forma juridic)
Nr. de nmatriculare n Registrul
comerului/anul ....................
Nr. de nregistrare fiscal ........
Sediul (localitatea, str. nr.)
....................................
Judeul ............................

Cumprtor ...........................
(denumirea, forma juridic)
Nr. de nmatriculare n Registrul
comerului/anul ......................
Nr. de nregistrare fiscal ..........
Sediul (localitatea, str. nr.)
......................................
Judeul ..............................

AVIZ DE NSOIRE A MRFII

Nr. ..........................
Data (ziua, luna, anul) ......

Nr.
crt.

SPECIFICAIA (produse,
ambalaje etc.)

U.M.

Cantitatea livrat

Preul unitar
(fr T.V.A.)
- lei -

Valoare
a
- lei -

Semntura i tampila furnizorului Date privind expediia


Numele delegatului .............................
Buletinul/cartea de identitate seria .....

TOTAL:

Contabilitate -

21/54

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

nr. ................... eliberat/ ..................


Mijlocul de transport ........ nr. ................
Expedierea s-a efectuat n prezena noastr la
data de ........ ora ................
Semnturile .................

Semntura
de primire

14-3-6A

......................... Unitatea
Magazia

Materialul (produsul), sortimentul, calitate, marc, profil, dimensiune


U/M

Document
Dat

Pagina ........

FI DE MAGAZIE

Numr

Fel

Pre unitar

Intrri

Ieiri

Stoc

Data i semntura de control

14-3-8

Unitatea
.........................

Magazia

FI DE MAGAZIE
(cu dou uniti de msur)

Materialul (produsul), sortiment, calitate, marc, profil, dimensiune


U/M

Document
Dat

Pagina
........

Numr

Intrri

Pre unitar

Ieiri

Stoc

Data i semntura de control


Fe
U/M ....... U/M ........ U/M ....... U/M ........ U/M ....... U/M ........
l

Contabilitate -

22/54

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

14-3-8/a

Unitatea ..........................

FI DE EVIDEN A MATERIALELOR DE NATURA OBIECTELOR


DE INVENTAR N FOLOSIN

Secia (locul de
folosin) ....... ...................................

Numele i prenumele ..................................... Marca .............. Funcia ........................

PRIMIRI
Denumirea obiectelor
(inclusiv seria,
dimensiunea etc.)

RESTITUIRI

Termenul P/ U/ Documentul
Documentul
Cantitate Semntur
Semntur
de folosire U M
Felul i
Felul Cantitatea
a
a
a
Data
Data
nr.
i nr.

14-3-9

Unitatea
............................

...................
REGISTRUL STOCURILOR
(pag. din stnga)

Nr.
crt.

Materialul/produsul (sortiment, calitate,


marc, profil, dimensiune)

CO U/
D M
2

Pre
unitar
4

28
31 MARTIE 30 APRILIE
FEBRUARIE
Valoare Canti Valoare Canti Valoare Canti Valoare Canti Valoare
Cantit.
a
t.
a
t.
a
t.
a
t.
a
1 IANUARIE 31 IANUARIE

10

11

12

Contabilitate -

13

23/54

14

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

(pag. din

31 MAI

30 IUNIE

31 IULIE

30
SEPTEMBRIE

31 AUGUST

31
30 NOIEMBRIE
OCTOMBRIE

31
DECEMBRIE

Cantit. Valoarea Cantit. Valoarea Cantit. Valoarea Cantit. Valoarea Cantit. Valoarea Cantit. Valoarea Cantit. Valoarea Cantit. Valoarea
15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

ntocmit,

28

29

Verificat

REGISTRUL STOCURILOR
Nr. crt.

Materialul/produsul (sortiment, calitate, marc, profil,


dimensiune)

ntocmit,

Codul sau
Denumirea
numrul
bunurilor
U/M
de
inventariate
inventar
1

Valoare
a

14-3-11/a

LIST DE INVENTARIERE Data ...........

Magazia ..........................

Preul
unitar

Verificat,

Unitatea .........................

Nr. crt.

Co
Cantitate
U/M
d
a

Numele i Comisia de inventariere


prenumele

Gestiunea

Pagina
.....

Loc de depozitare

VALOAREA
DEPRECIEREA
CONTABIL
PRE
Valoarea
de
Stocuri
Diferene UNITA
Diferene
R Valoarea
inventar Valoarea Motivul
faptic Plu Minu
Minu
(cod)
Scriptice
Plus
e
s
s
s
CANTITI

Gestionar (Responsabil
imobilizri corporale)

10

11

12

13

14

Contabilitate

Contabilitate -

24/54

30

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

Semntura

14-3-12

Unitatea.......................
Gestiunea .....................

Pag. .......
LIST DE INVENTARIERE
Data ..............

Nr. crt.

Cod sau denumire

Inventar faptic Cantitate

Pre

Valoare

Deprecieri

Numele i prenumele

Comisia de inventariere

Semntura

14-3-12/b

Unitatea ......................

LIST DE INVENTARIERE
Data ................

Magazia ......................
Nr.
crt.

Denumirea
bunurilor
inventariate

C
o
d

U/M

Total pagin

Cantitat
ea

Pre unitar de
nregistrare n
contabilitate

Gestiunea

Pagina .....

Loc de depozitare
Valoarea Valoarea
contabil de inventar
6

Deprecierea
Valoarea

Motivul

x
Comisia de inventariere

Gestionar

Gestionar*)

Contabilitate

Numele i prenumele

Contabilitate -

25/54

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

Semntura

14-3-12/a
*) Se semneaz de gestionarul primitor, n cazul predrii-primirii gestiunii

Unitatea ........................................................................
......
Codul de identificare
fiscal ................................................
Nr. din registrul
comerului ..................................................
Sediul (localitatea, str. nr.)
.......................................................................................
......
Judeul ..........................................................................
......
CHITANA nr.
Data ............
Am primit de
la ...................................................................
Adresa ..........................................................................
.....
Suma de ............
adic ......................................................
.......................................................................................
....
Reprezentnd ...............................................................
.....
Casier,

14-4-1

Unitatea ...........................................
Codul de identificare fiscal ......................
Nr. de nregistrare la Oficiul reg. com. ...........
Sediul (localitatea, str., numr)...................
Judeul ............................................

CHITAN PENTRU OPERAIUNI N VALUT nr. ...............


Data ....................

Am primit/pltit de la/ctre ....................................................................................................................


urmtoarele sume n valut, reprezentnd: ..........................................................................................
..............................................................................................................................................................

Felul valutei

Suma n valut
n cifre

n litere

Cursul

C/val n lei

Contabilitate -

26/54

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

Total

Casier,

14-4-1/a

Unitatea ........................

PROCES-VERBAL DE PLI

ntocmit
azi .................................................................................................................................................
Subsemnaii:
casier ....................................................................................................................................
Mandatar
pltitor ........................................................................................................................................
Primul am predat, iar secundul am primit suma de ................................................................................
lei
(...........................................................................................)
(n litere)
reprezentnd actele de pli specificate mai jos, pentru secia, atelierul, serviciul etc.
1) ..................................................................................... lei
2) ..................................................................................... lei
3) ..................................................................................... lei
TOTAL ................................ lei
Decontarea se va face la data de ............................................................

Casier,

Mandatar pltitor,

.................................................................................................................................................................
........
Azi ........................................................ am restituit la casierie actele de pli menionate mai sus
mpreun cu suma de ........................... lei
rmas neachitat conform listei
(...........................................................................................)
nominale
(n litere)
de pe verso formularului.
Mandatar pltitor,

Casier,

Contabilitate -

27/54

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

14-4-3A t2

(verso)

Unitatea ...............................................

Data
Ziua Lun Anul
a

Nr. crt.

Numele i prenumele

Marca sau nr. matricol

Suma rmas neachitat

TOTAL

Mandatar pltitor

Unitatea ...........................

DISPOZIIE DE*) ................................................. CTRE CASIERIE


nr. .................... din ....................................................
Numele i
prenumele ............................................................... ...............................................................
Funcia
(calitatea) .................................................................... ...............................................................
Suma ................................................ (n cifre) lei ....................................................................
(n litere)
Scopul
ncasrii/plii ............................................................... ..............................................................
.
.................................................................................................. ..................................................
.............
Semntura

Conductorul unitii

Viza de control
financiar-preventiv

Compartiment financiar-contabil

*) Se va nscrie "NCASARE" sau "PLAT", dup caz

14-4-4 t2
(verso)

Se

DATE SUPLIMENTARE PRIVIND BENEFICIARUL SUMEI:

Contabilitate -

28/54

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

Actul de identitate ................... Seria .................... nr. ..................................


completeaz
Am primit suma de ...................................................................... (n cifre) lei
numai pentru
Data ....................................
pli
Semntura ...............................
CASIER
Pltit/ncasat suma de .................................................................. (n cifre) lei
Data ....................................
Semntura ...............................

Unitatea ..............

Data
Ziua

REGISTRU DE CAS
Nr. crt.

Nr. act cas

Nr. anexe

Explicaii

ncasri

Contul casa
Luna

Anul

Pli

Report/Sold ziua precedent

De reportat pagina/TOTAL
Casier,

Compartiment financiar-contabil,

14-4-7A

Unitatea ..............

Contul casa
REGISTRU DE CAS

Nr. crt.

Data
Ziua

Luna

Anul

Nr. act. cas

Nr. anex

Explicaii

ncasri

Pli

Report/Sold ziua precedent

De reportat pagina/TOTAL
Casier,

Compartiment financiar-contabil,

14-4-7/bA

Contabilitate -

29/54

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

Unitatea ..............

Data
Ziua

REGISTRU DE CAS (n valut)

Luna

NCASRI
Nr. crt. Nr. act cas Nr. anexe

Explicaii

Contul casa
Anul

PLI
Contravaloarea n lei

Felul valutei
Cursul

Report/Sold ziua precedent

De reportat pag./Total
Casier,

Compartiment financiar-contabil,

14-4-7/aA

Unitatea ..............

Contul casa
REGISTRU DE CAS (n valut)

Nr. crt.

Data

Nr. act cas

Nr.
anexe

Explicaii

NCASRI PLI
Felul
valutei

Ziu Lun Anu


a a
l

Cursul

Contravaloarea n
lei

Report/ Sold ziua


precedent

De reportat pag/Total
Casier,

Compartiment financiar-contabil,

14-4-7/cA

Unitatea ........................................
Codul de identificare fiscal .........
Numrul de nmatriculare la oficiul registrului comerului ...............
Sediul (localitatea, str., numr) .......................................
Judeul .......................................

Contabilitate -

30/54

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

BORDEROU DE ACHIZIIE
nr. ............ data .........................
Produsul

Cod

U/M

TOTAL

Cantitate

Pre unitar de achiziie

Valoarea achiziiei

14-4-13
Semntura achizitorului,

Semntura gestionarului

Unitatea ................................................
Codul de identificare fiscal ...........................
Numrul de nregistrare la Oficiul reg. com. ............
Sediul (localitatea, str., numr) .......................
Judeul .................................................
BORDEROU DE ACHIZIIE
(de la productori individuali)
nr. ....... data ....................
CONTRAC
T
Nr. Data

Productor
Numele i Domicili
prenumele
ul

Actul de
identitate
seria

numru
l

Denumirea Co U/ Cantitat Pre Valoar Avan Suma


produselor d M
e
unitar
e
s pltit

TOTAL

10

11

12

13

14

Semntura de
primire a
sumei

15

Contabilitate -

31/54

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

14-4-13/b
Semntura achizitorului,

Semntura gestionarului

Unitatea emitent
..................................................
Codul de identificare fiscal ....................
Numrul de nregistrare
la Oficiul reg. com. .............................
Sediul (localitatea, str., numr) ................
Judeul ..........................................

Unitatea destinatar
.................................................
Codul de identificare fiscal ...................
Numrul de nregistrare
la Oficiul reg. com. ............................
Sediul (localitatea, str., numr) ...............
Judeul .........................................

DECONT PENTRU OPERAIUNI N PARTICIPAIE


nr. ...... data ........

Simbol cont
Nr. crt.
0

Debitor

Credit
or

Denumire cont creditor pentru cheltuielile i sumele


transmise Denumire cont debitor pentru veniturile i
sumele primite

Valoare transmis conform


contract asociere n participaie

14-4-14
Conductorul unitii,
L.S.

Conductorul compartimentului
financiar-contabil

Unitatea .........
STAT DE SALARII
pe luna .......... anul ...
(secia, serviciul etc.)

Contabilitate -

32/54

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

Marc
a
(funcNUMEL
Nr
ia)
E I
.
sau
PRENU
crt
num
- MELE
r
matricol

0 1

Alte
drepturi
impozabil
e

28

Salariu
l de
baz
(pe
or, zi,
lun) Vechi
- me
n
munc
de
%
ncadrare

Contravaloare
a
Veni
avan- t
taje- brut
lor n
natur
29

30

45

Contri
- buia
individual
pentr
u
asigurri
social
e
31

Timp
nelucrat SalaCALCULUL SUMELOR
(ore sau riul de
baz
zile)
pt.
timpul
efectiv
SPORURI
lucrat
Ore
Ore
n
regie
Ore
ntreregim dup sau
supli Ore
ruper

norma
zile
de
i
l de nor- lucra
men noap
m
lucru
- te
- te
tare

Timp lucrat
din care:
(ore sau zile)

Ore
regi
Efec Due
- tiv p
sau
n
nor
zile
acor lud
m
crat
e
67

Contribui
a
individual
pentru
protecia
social a
omerilor

32

Supli
De
noap
men- te
tare

10

Contribui
a pentru
asigurril
e sociale
de
sntate

33

11

1
13
2

Cheltuieli
profe
Veni
siona t net
- le
(cota
15%)

34

35

1
15
4

Alte
contribuii
sau
cheltuieli
deductibil
e

36

16

Deducer
e
personal
de
baz

37

1 1
20
8 9

17

Deduceri
suplimentar
e

38

21

Venit
baz
de
calc
ul

39

Indem
nniza- treie rude per
con- i
cedi
u

Condi
Vechim
- ii
e nendeotresebit
rupt
e
22

Impozi
t
calcula
t i
reinut

40

2
25
4

23

Sal
ariul
net

41

Avan
s

42

Adaos
pt.
depi
- rea
sarcini
- lor

26 27

Res
t de
plat

43

ALTE
REINE
RI

Chiri
i

44

4 4
47
5 6

14-5-1/a
Conductorul unitii,

Conductorul compartimentului
financiar-contabil

ntocmit,

Contabilitate -

Tota
l de
plat

33/54

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

Unitatea .........
STAT DE SALARII
pe luna .......... anul .......
(secia, serviciul etc.)
Marca
NUMELE
(funcia
Nr
I
) sau
.
PRENUME numr
crt
LE
matrico
l
0

Total
salari
u

Indemnizaie
pt.
primel
e 10
zile de
boal

Indemnizaie
din
asigur
ri
sociale
de stat

Alte
dreptur
i impozabile

Veni
t
brut

Contribui
a
individual
pentru
asigurri
sociale

Contribui
a
individual
pentru
protecia
social a
omerilor

Contribui
a pentru
asigurril
e sociale
de
sntate

Cheltuie
li Venit
profesionale
net
(cota
15%)

Alte
contribuii
sau
cheltuieli
deductibil
e

Deducer
e
personal
de
baz

10

11 12

13

14

Venit
Deduceri baz
suplimen de
- tare
calc
ul
15

16

ALTE REINERI
Impozi
t
Salari Indemnizai
calcula
ul net e concediu Avan Chiri Imputai Poprir Rat
t i
odihn
s
i
i
i
e
reinut
lichidri
17

18

19

20

21

22

23

Alte
ctigu
ri n
bani i
n
natur
24
25

Tota
l de
plat

26

14-5-1/b
Conductorul unitii,

Conductorul compartimentului
financiar-contabil

ntocmit,

Unitatea .........
STAT DE SALARII
pe luna .......... anul .......
(secia, serviciul etc.)

Nr.
crt

NUMELE I
PRENUMELE

Marca
Indemnizaie pt. Indemnizaie din
(funcia)
Total
primele 10 zile de asigurri sociale
sau numr salariu
boal
de stat
matricol
2

Alte drepturi
impozabile

Contribuia
Contribuia
individual
Venit
individual
pentru protecia
brut pentru asigurri
social a
sociale
omerilor
7

Contribuia
pentru
asigurrile
sociale de
sntate

Cheltuieli
profesionale
(cota 15%)

10

11

Contabilitate -

34/54

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

(continuare)

Unitatea .........
STAT DE SALARII
pe luna .......... anul .......
(secia, serviciul etc.)
ALTE REINERI
Venit
net

Alte contribuii sau


cheltuieli deductibile

Deducere
personal de
baz

12

13

14

Deduceri
suplimen- tare

Venit
baz de
calcul

Impozit
calculat i
reinut

Salariul
net

15

16

17

18

Total de
plat

Indemnizaie concediu de
Avans
odihn lichidri
19

20

21 22 23 24 25

26

14-5-1/c
Conductorul unitii,

Conductorul compartimentului
financiar-contabil

ntocmit,

Unitatea .........
STAT DE SALARII
pe luna .......... anul .......
(secia, serviciul etc.)
Contribuia
NUMELE I Salari Alte
Alte
Veni individual
Nr.
PRENUMEL u de drepturi drepturi
t
pentru
crt
E (marca) baz salariale impozabile brut asigurri
sociale
0

Contribuia
individual
pentru
protecia
social a
omerilor
7

Contribuia
Alte
Venit Impozit
pentru
Cheltuieli
contribuii Deducere Deduceri
Total
Veni
baz calculat Salari Avan Alte
asigurrile profesionale
sau
personal suplimende
t net
de
i
ul net s reineri
sociale de (cota 15%)
cheltuieli de baz
tare
plat
calcul reinut
sntate
deductibile
8

10

11

12

13

14

15

16

Contabilitate -

17

35/54

18

19

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

14-5-1/k
Conductorul unitii,

Conductorul compartimentului
financiar-contabil

ntocmit,

Unitatea ............... ........................ (secia, serviciul etc.)

Contabilitate -

36/54

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

LIST DE AVANS CHENZINAL


pe luna .... anul ....
Timp efectiv
Nr. crt.

Numele i prenumele

Unitatea ................

Marca

Salariul de baz

Avans de plat
Lucrat

Concediu medical

Depus decontul (numrul i data)


................................

ORDIN DE DEPLASARE (DELEGAIE)


nr. ..........

Dl./Dna .................................................................................. ...........................................................................................


...... avnd funcia
de ..................................................................... .................................................................................................
este delegat
pentru ................................................................. .................................................................................................
................................................................................................. .................................................................................
................
................................................................................................. .................................................................................
................
................................................................................................. .................................................................................
................
................................................................................................. .................................................................................
................
la ............................................................................................. .................................................................................
................
................................................................................................. .................................................................................
................
................................................................................................. .................................................................................
................
Durata deplasrii de la ............................................................
la .............................................................................................
Se legitimeaz cu ..................................................................................................
tampila unitii i semntura

Data ......................

Contabilitate -

37/54

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

Sosit*) ......................................
Plecat*) .....................................
Cu (fr) cazare

Sosit*) ...........................................
Plecat*) ..........................................
Cu (fr) cazare

tampila unitii
i semntura

tampila unitii
i semntura

Sosit*) ......................................
Plecat*) .....................................
Cu (fr) cazare

Sosit*) ...........................................
Plecat*) ..........................................
Cu (fr) cazare

tampila unitii
i semntura

tampila unitii
i semntura

*) Se va completa ziua, luna, anul i ora.

14-5-4 t2
(verso)

Ziua i ora plecrii ...............................

Avans spre decontare:

Ziua i ora sosirii ................................

- Primit la plecare ..................... lei

Data depunerii decontului ..........................

- Primit n timpul

Penalizri calculate ...............................

deplasrii .............................. lei


TOTAL ................................... lei

CHELTUIELI EFECTUATE CONFORM DOCUMENTELOR ANEXATE


Felul actului i emitentul

Nr. i data actului

Suma

TOTAL CHELTUIELI
primit

Diferena de restituit s-a depus cu dispoziie de ncasare ctre casierie


Diferena de
nr. ......... din .........
Aprobat conductorul unitii,

Control financiar- preventiv,

Verificat
decont,

restituit

lei ......

ef compartiment,

Titular
avans,

Unitatea ...................

ORDIN DE DEPLASARE (DELEGAIE) N STRINTATE


(transporturi internaionale)
nr. ..................

Titularii de avans (Numele, prenumele i


funcia) .............................................. .......................................................... se deplaseaz
n ................................................................................. ................... cu autovehiculul nr. ........ marca ...........
pentru ....................... conform comenzii nr. ......... emis de ............... locul de ncrcare ....................... locul de
descrcare ................. pleac la ............ anul ..... se napoiaz la terminarea cursei sau marrutei ...........
Nr. Km. parcuri

Relaia

Relaia

Relaia

Km. dus-ntors conform marrutei


Km. pt. redirijare

Contabilitate -

38/54

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

Total Km.
Avans n valut se acord pentru

Valut

Lei

Valut

Lei

Valu
t

Lei

1. Diurna
2. Cheltuieli de deplasare:

Total
Diferena de restituit s-a depus cu chitana nr. ......... din .......................... Diferena
Casier ..........
de
Control
Verificat
financiardecont,
preventiv,

Aprobat conductorul unitii,

primit
restituit

lei ............

ef compartiment,

Titular avans,

14-5-4/a

Unitatea .................................
Titularul de avans .......................

Nr. ...... din ...............

DECONT DE CHELTUIELI
(pentru deplasri externe)
I. AVANSURI N VALUT
A. Primite de la:

ara
Valut Le
i

ara
Valut

ara
Lei

Valut

Total
Le Lei
i

- Banc
- Casierie
Total
B. Sume depuse la:
- Banc
- Casierie
Total
C. Rest de justificat
D. Sume decontate
E. Diferene
- de restituit
- de primit
II. AVANSURI N LEI

1. Diferena de restituit
- contravaloarea valutei primite i nedecontate

A. Sume primite - Total

Contabilitate -

39/54

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

- bilete cltorie

- diferena pn la limita de recuperare legal stabilit

- surplus bagaj
B. Sume decontate - Total

- penaliti pt. depunerea cu ntrziere a valutelor neutilizate

- bilete cltorie
- surplus bagaj

- penaliti pt. depunerea cu ntrziere a decontului

- tax aeroport
C. Sume de recuperat

2. Diferena de primit
- contravaloarea n lei a valutei depuse n plus
- chelt. n lei neprimite n avans

Aprobat conductorul unitii,

Control financiar- preventiv, Verificat decont, ef compartiment, Titular avans,

14-5-5

Unitatea ........................................................
Titularii de avans ..............................................
Autovehiculul nr. ........... marca .............................
Cursa s-a efectuat n perioada ..................................

DECONT DE CHELTUIELI VALUTARE


(transporturi internaionale)
nr. ...... din data ......................

Nr. km. parcuri

Relaia

Relaia

Relaia

Km. dus-ntors conform marrutei


Km. pt. redirijare
Total km.
Avansul acordat

Valut

Lei

Valut

Lei

Valut Lei

- prin casierie
- mprumuturi
Total avans
Total cheltuieli
Diferena de restituit s-a depus cu dispoziia de ncasare nr. ......... din .........
Casier ..........

Aprobat conductorul unitii

primit
Diferena de

restituit

.....................

Control financiar- preventiv Verificat decont ef compartiment Titular avans

Contabilitate -

40/54

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

14-5-5/a

NOT DE DEBITARE - CREDITARE


Data

Numr
docume
Lun
Ziua
nt
a

Emitent Ctre

Nr. crt.

Data operaiunilor

Anul

Conturi debitoare (creditoare)

ntocmit,

V debitm (creditm) cu suma de lei

Compartiment financiar-contabil,

14-6-1A

Unitatea ....................

Data
Nr. document

Ziua

Luna

Anul

NOT DE CONTABILITATE

Nr. crt.

Explicaii

Simbolul conturilor
Debitoare

Suma
Creditoare

TOTAL

ntocmit,

Verificat,

14-6-2A

Contabilitate -

41/54

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

Nr. de nregistrare ..... din ........


Ctre ................................

Unitatea creditoare
.....................................................
Cod de identificare fiscal .........................
Nr. de nregistrare la Oficiul reg. com. ............
Sediul (localitatea, strada, numr) .................
Judeul .............................................
Cont ................................................
Banca ...............................................

EXTRAS DE CONT

Conform dispoziiilor n vigoare, v ntiinm c, n evidenele noastre contabile, la data de .........., unitatea dvs.
figureaz cu urmtoarele
debite: .................................................................................................. ...............................................................................
...................
Documentul (felul, numrul i data)

Explica
Suma
ii

14-6-3 t2
(verso)

n termen de 5 zile de la primire urmeaz s ne restituii acest extras confirmat pentru suma acceptat, iar n cazul
constatrii de diferene s anexai nota explicativ cuprinznd obieciile dvs. Prezentul extras de cont ine loc de
conciliere conform procedurii arbitrale.

Conductorul unitii,
L.S. .........................

Conductorul compartimentului
financiar-contabil,
...................................

Unitatea debitoare
....................
....................

Nr. de nregistrare ...... din ..........


Ctre ...................................
.........................................

Confirmm prezentul extras de cont pentru suma de ............ lei, pentru achitarea creia (se va completa dup caz):
a) am depus la (banc, oficiu potal etc) ............................ cu documentul (ordin de plat, mandat
etc.) ............................. nr. ......................... din data de ......................
b) urmeaz s efectum plata ntr-un termen de .............. .
Obieciile noastre privind sumele din prezentul extras de cont sunt cuprinse n nota explicativ anexat.
Conductorul unitii,
L.S. ........................

Conductorul compartimentului
financiar-contabil,
................................

Contabilitate -

42/54

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

Unitatea ............................... Contul ......................


JURNAL PRIVIND OPERAIUNILE DE CAS I BANC
Luna __________ Anul __________
Nr. rnd

Reg. de cas sau extrase de cont de la banc

Conturi corespondente
Rulaj
2

3 4 5 6 7

1
2
3

ntocmit,

Verificat,

14-6-5

Unitatea ....................
JURNAL PRIVIND DECONTRILE CU FURNIZORII
Contul ................................
Luna ........ Anul ........... Pag. ...
Numrul i data
Ziua
Nr.
nreg
rnd
Notei de Factur
.
recepie
ii
0

Furnizorullocalitatea
(Explicaii)

CONTURI
CORESPONDEN
TE DEBITOARE

Rulaj
creditor al
contului de
furnizori

5 6 7 8 9 10 11 12 13

Plata facturilor (debit cont


furnizori)
Cont
Ziua
Nr. Sum
corespondent
achitrii
doc a
creditor

14

15

16

Nr.
rnd

17 18

ntocmit,

Verificat

14-6-6

Unitatea .........................

Pag. .................
SITUAIA NCASRII-ACHITRII FACTURILOR
Luna ............... Anul .............

Nr.
rnd

Ziua
nregistrrii

Numrul i
data facturii

Client (furnizor)localitate (explicaii)

ncasarea (plata) facturilor


Sume de primit
Cont
Nr.
Sum
(datorate)
Ziua
corespondent docum. a
4

Contabilitate -

43/54

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

ntocmit,

Verificat,

14-6-7

Unitatea .......
Luna ..... Anul .........
JURNAL PRIVIND CONSUMURILE I ALTE IEIRI DE STOCURI
Nr. rnd

Ziua nregistrrii

Document (felul, nr.)

CONTURI DEBITOARE
Sintetice

CONTURI CREDITOARE

Analitice Sume

6 7 8 9 10 11 12 13 14

1
2
3

ntocmit,

Verificat,

14-6-8

Unitatea .....
JURNAL
PRIVIND SALARIILE, CONTRIBUIA PENTRU
ASIGURRI SOCIALE, PROTECIA SOCIAL A OMERILOR I
ASIGURRI SOCIALE DE SNTATE
Luna .... Anul ....
Nr. rnd

Ziua nregistrrii

Conturi debitoare

Documentul (fel i nr.)

Sintetice

Analitice

Conturi creditoare

1
2
3

ntocmit,

Verificat,

14-6-10

Unitatea ............
Pagina .....

Contabilitate -

44/54

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

BORDEROU DE
PRIMIRE A OBIECTELOR N CONSIGNAIE
n ziua de ........ anul .... raionul .....
Numr bon de primire/
chitan

Deponent

Valoarea - lei -

Descrierea
obiectului

la
la primire
vnzare
2

Numele i
prenumele

Seria i nr. act de


identitate

Predat
Preuitor,

14-6-14

Primit
Gestionar

Unitatea ...........
Pagina ....
BORDEROU DE IEIRE A OBIECTELOR DIN CONSIGNAIE
n ziua de ....... anul ....
Bon de
primire
Nr.
crt.

Valoarea obiectelor - lei

Numrul
facturii sau Denumirea
Dup
Dat al bonului obiectului Retrase de
Numrul
schimbarea
fiscal
a
deponent
preului

Gestionar,

La pre de
La pre de
vnzare ctre
Comision
cumprare
TV
cumprtor
(exclusiv
de la
A
(inclusiv
TVA)
deponent
comision i TVA)

10

14-6-15

Contabilitate -

45/54

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

Unitatea .....

Pag. .....

JURNAL PRIVIND OPERAIUNI DIVERSE


(pentru conturi sintetice)
pe luna ...... anul ....
Nr.
rnd

Ziua
nregistrrii

Document
(felul, nr.)

Explica Cont corespondent


ii
debitor
3

Rulaj
creditor

Gruparea sumelor pe conturi


corespondente debitoare
Cont debitor

Suma

Contul ........
1
2
3
Contul ........
1
2
3

ntocmit,

Verificat,

Unitatea ....

NUMRUL
COMENZII

FI DE CONT ANALITIC PENTRU


CHELTUIELI EFECTIVE DE
PRODUCIE
(comanda, produsul, obiectul, lucrarea
etc.) ....................................
Document
Data

Felul

ntocmit,

CANTITA
TEA

Cheltuieli
Nr.

U/M

14-6-17

CONT

PAGINA

DATA NCEPERII
(fabricaiei, comenzii etc.)

DATA TERMINRII
(recepiei)

DECONTAREA PRODUCIEI
TOTAL
CHELTUIEL
I
Preul Valoare
Cantitatea
unitar
a

Cont
corespondent

14-6-2

Unitatea ................

Contabilitate -

46/54

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

FI DE CONT ANALITIC PENTRU


CHELTUIELI

Data

Documentul (felul i nr.)

Explicai
i

Cont

Denumirea contului
(seciei, atelierului, unitii)

Total debit

Pagina

Simbol cont cores


pondent

Suma
creditat

ntocmit,

14-6-21/a

Unitatea ......
Simbol cont

Pagina

FI DE CONT PENTRU OPERAIUNI DIVERSE

Document
Data

Explicaii
Felul

Simbol cont corespondent

Debit

Credit

D/C

Sold

Nr.

Contabilitate -

47/54

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

ntocmit,

14-6-22

Unitatea .....

Simbol cont
FI DE CONT PENTRU OPERAIUNI DIVERSE
(n valut i lei)
ara ........

Pag.

Firma .......
Document
Data

Simbol cont corespondent

VALUT

Explicaii
Felul Nr.

Sintetic

Analitic

Debit

LEI

Credi
Curs
Credi
D/C Sold
Debit
D/C Sold
t
ul
t

ntocmit,

14-6-22/a

Unitatea ...............
..............................
DOCUMENT CUMULATIV
Nr. crt.
0

ntocmit,

14-6-24

Unitatea ........
DOCUMENT CUMULATIV

Contabilitate -

48/54

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

Nr. crt.

Nr. crt.
1

2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27

ntocmit,

14-6-24/b

Unitatea
..........

BALAN DE VERIFICARE
la data de ........

Simbol
conturi

Denumirea
conturilor

Rulajele lunii
Total sume
Soldurile finale
curente
Creditoar Debitoar Creditoar Debitoar Creditoar Debitoar Creditoar
Debitoare
e
e
e
e
e
e
e
Solduri iniiale

ntocmit,

Conductorul compartimentului financiar-contabil,

Unitatea
........

14-6-30

BALAN DE VERIFICARE
la data de ........

Simbolul
conturilor

Denumirea
conturilor

Rulajele lunii
Total rulaje
Soldurile finale
curente
Creditoar Debitoar Creditoar Debitoar Creditoar Debitoar Creditoar
Debitoare
e
e
e
e
e
e
e
Solduri iniiale

Contabilitate -

49/54

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

ntocmit,

Conductorul compartimentului financiar-contabil,

Unitatea
........

14-6-30/A

BALAN DE VERIFICARE
la data de ........

Simbolul
conturilor

Denumirea
conturilor

Solduri iniiale
Debitoare
2

ntocmit,

Total sume
precedente

Rulajele lunii
curente

Total sume

Soldurile finale

Creditoar
Creditoar Debitoar Creditoar Debitoar Creditoar Debitoar Creditoar
Debitoare
e
e
e
e
e
e
e
e
3

10

Conductorul compartimentului financiar-contabil,

Unitatea
..........

11

14-6-30/a

BALAN DE VERIFICARE
la data de ........

Simbolul
conturilor

Denumirea
conturilor

Rulajele lunii
Total rulaje
Total sume
Soldurile finale
curente
Creditoar Debitoar Creditoar Debitoar Creditoar Debitoar Creditoar Debitoar Creditoar
Debitoare
e
e
e
e
e
e
e
e
e
Solduri iniiale

10

Contabilitate -

50/54

11

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

ntocmit,

Conductorul compartimentului financiar-contabil,

Unitatea
........

14-6-30/b

BALAN DE VERIFICARE
la data de ........

Simbolul
conturilor

Denumirea
conturilor

Total sume
precedente

Solduri iniiale
Debitoare

Total rulaje

Soldurile finale

Creditoar
Creditoar Debitoar Creditoar Debitoar Creditoar Debitoar Creditoar
Debitoare
e
e
e
e
e
e
e
e

ntocmit,

Rulajele lunii
curente

10

11

Conductorul compartimentului financiar-contabil,

Unitatea
........

14-6-30/b1

BALAN DE VERIFICARE
la data de ........

Total sume
Rulajele lunii
Simbolul Denumire Solduri iniiale
Total rulaje
Total sume
Soldurile finale
precedente
curente
conturilo
a
r
conturilor Debitoar Creditoar Debitoar Creditoar Debitoar Creditoar Debitoar Creditoar Debitoar Creditoar Debitoar Creditoar
0

10

11

12

13

ntocmit,

Conductorul compartimentului financiar-contabil,

14-6-30/b2

Unitatea .............
...........................
BALANA ANALITIC A STOCURILOR
la data de ........
Cod

Stoc iniial

Cantitate

Stoc final

Pre unitar

Sold iniial

Valoare

Sold final

Contabilitate -

51/54

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

Intrat

Ieit

ntocmit,

Debit

Credit

Verificat,

14-6-30/b

Unitatea ........
SITUAIA ACTIVELOR GAJATE SAU IPOTECATE
la data de ....................
Nr.
crt.
1

Denumirea/codul
Nr. i data
Caracteristi Cantitat Pre Valoare
activului gajat sau
ncheierii
ci
e
total
ipotecat
contractului
2

Verificat,

6=4x5

Valoarea
Perioada Denumirea
total a
contractului creditorului
contractului

ntocmit,

10

Cod 14-8-1

Unitatea .........
SITUAIA BUNURILOR SECHESTRATE
la data de ......
Nr. crt. Denumirea/codul bunului sechestrat Caracteristici Cantitate Pre Valoare total Valoarea sechestrului
1

Verificat,

ntocmit,

6=4x5

Cod 14-8-1/a

Unitatea ............

Contabilitate -

52/54

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

DECIZIE DE IMPUTARE
nr. ...... din data de .................
Avnd n vedere actul de constatare (proces-verbal, referat etc.) nr. ....... din data de ........................ ntocmit
de ............................... n calitate de ................................................................. din care rezult c s-a produs o pagub
n valoare de lei ......................
reprezentnd ................................................................... .............................................................................
Paguba s-a produs n perioada ......................................... fiind adus la cunotina conducerii prin actul de constatare
sus-artat.
Rspunztoare pentru producerea pagubei se fac persoanele care, n perioada analizat, au lucrat la gestiunea
verificat ............................................................................. ............................................................................. ...................
.......................................................... ............................................................................. .....................................................
........................
Avnd n vedere temeiurile de drept i de fapt care determin angajarea rspunderii materiale, valoarea total a
pagubei de ............. lei se suport de persoanele vinovate, dup cum urmeaz:
lei ................. de domnul(a) ..........................................
lei ................. de domnul(a) ..........................................
lei ................. de domnul(a) ..........................................
lei ................. de domnul(a) ..........................................
Calculul s-a fcut aa cum rezult din actul de constatare.
n nota(ele) explicativ(e) dat(e) cu ocazia constatrii pagubei, domnul(a) ......................................................................
............................................................................. ............................................................................. ..................................
........................................... ............................................................................. ....................................................................
.........
14-8-2 t2

(verso)

........................................ a susinut
c ...................... ............................................................................. ............................................................................. ......
....................................................................... .............................................................................
Susinerile s-au dovedit nentemeiate
deoarece: ............................................................................. ............................................................................. .................
............................................................ .............................................................................
n baza prevederilor legale ...................... .............................................................................

D E C I D E:

Se imput d-lui (d-nei) ........................................., avnd funcia de ............................................................. locul de


munc .......................................................... domiciliat n .........................................., suma de .................. lei,
adic .......................................................................

Conductorul unitii,

Viz de control
financiar preventiv,

Viz
Compartiment juridic,

Contabilitate -

53/54

Anexa nr. 3 la Ordin 3512

DOVADA DE COMUNICARE

Subsemnatul ................................................................. domiciliat n ........................................................ am primit


decizia de imputare nr. .................... din data de ....................... emis de .................................................................... n
valoare de lei ................................................................ (n cifre i litere)

Semntura,

Data ...............

ANGAJAMENT DE PLAT
Subsemnatul ................................................................................... domiciliat n ......................................
str. ................................................... nr. ..... bloc ............ sc. .......... et. ......... apart. ..............
jud./sector ........................... posesor al actului de identitate .......... seria ..................... nr. ................................ emis
de ................................................ sub nr. ................... n anul ............... avnd funcia
de ........................................................................................... ...................................... la
unitatea ......................................................... lund cunotin de faptul c
prin ......................................................................... s-a constatat c din vina mea am produs
unitii ........................................................... o pagub de lei ....................................... provenit
din ...................................... ............................................................................................................ mi iau angajamentul
de a plti aceast sum unitii pgubite
astfel ...................................... ............................................................................................................ ................................
............................................................................ ............................................................................................................ ...
.........................................................................................................
Prezentul angajament l-am luat n conformitate
cu ........................................................ ..................................................................................... n cazul nerespectrii
angajamentului de plat, se va proceda la executarea silit.
Dat astzi ...................
Semnat n faa noastr,

Semntura,

Calitatea ...................
Semntura ...................

14-8-2/a

Contabilitate -

54/54