Tema 3: Resursele atrase ale bncii

Prelegerea 1
1. Componena resurselor atrase ale bncii. 2. Resursele depozitare i rolul lor la formarea resurselor atrase.

Legislaia: LEGEA pri ind !arantarea depozitelor persoanelor fizice "n sistemul bancar# nr. $%&$' () 2%*%2*2%%' Referate:
1. +iaa depozitelor bancare "n R(.

2. Garantarea depozitelor "n sistemul bancar al R( i "n alte ri.

1. Reieind din funcia de intermediere financiar bncile comerciale nu pot s&i desfoare acti itatea de creditare fr a atra!e resurse financiare de la populaie i a!eni economici ,firme# alte bnci comerciale# banca central-. Resursele atrase reprezint totalitatea mi.loacelor bneti care sunt utilizate de ctre banc "n procesul desfurrii acti itii# dar care nu&i aparin cu drept de proprietate i care necesit rambursare. Clasificarea resurselor atrase. 1. /up sursa de provenien: a- Resurse depozitare* depositor0 resources & acumulate din depozitele persoanelor fizice i .uridice1

b-

Resurse nedepozitare* non&depositor0 resources & "mprumuturi# credite preluate de banc de la 2anca Central# alte bnci# or!anizaii financiare internaionale# precum i mi.loace bneti colectate prin emisiunea certificatelor de depozit i a obli!aiunilor. 2. /up termen: a- La termen 3 sunt resursele pentru care e cunoscut data rambursrii1 b- La edere & nu este cunoscut data rambursrii. $. /up cost: a- Resurse pltibile 3 resurse bonificate cu dob4nd ,pentru conturi de depozit-1 b- Resurse nepltibile 3 resurse pentru care banca nu ac5it dob4nda ,pentru contul de decontare-. Rolul resurselor atrase: 6inaneaz acti itatea bncii1 7tau la baza e8ercitrii funciei principale a bncii i anume de depozitare1 6ormeaz ima!inea bncii.

9n procesul de atra!ere a resurselor clenilor bncile comerciale desc5id conturi acestora# "n scopul inerii e idenei flu8urilor financiare. Contul bancar este un mecanism de constituire a resurselor i de stin!ere a obli!aiilor clienilor "n procesul economic# a reflectrii circuitelor "n sistemele de pli i compensri# a relaiilor cu di erse entiti pe plan naional i internaional. +rincipala utilizare a conturilor este aceea de "nre!istrare# la un anumit moment# prin "nscrierea unei sume "ntr&o parte a contului i la un alt moment "n cealalt parte a contului. Cont bancar 3 cont analitic desc5is de banc pe numele titularului de cont# prin care se efectueaz operaiuni de "ncasri i*sau pli ale mi.loacelor bneti. Conturile care se pot desc5ide clienilor "n procesul de atra!ere a resurselor se pot !rupa "n: conturi curente, conturi de depozit. Conturile curente ,conturi de decontare, checking accounts- se desc5id clienilor pentru "nre!istrarea operaiunilor curente de "ncasri i pli "n numerar# transferul fondurilor "ntre bncile clienilor care reprezint "ncasri i pli# precum i alte operaiuni !enerate de acordarea i derularea creditelor# constituirea i retra!erea depozitelor# di erse ser icii prestate pentru populaie i a!enii economici. Contul curent este cel mai utilizat cont bancar# "ntruc4t prin el se desfoar "ntre! flu8ul bancar al clientului i permite o informare operati asupra lic5iditii imediate a acestuia. Contul curent "ncepe s funcioneze prin creditare# operaiunea reprezent4nd depunerea unei sume "n numerar la casieria bncii de c4tre titular# transferul unui fond de la alt banc# transferul din alt cont al titularului ,retra!ere de depozit# creditare-# bonificare de dob4nd etc. Contul curent funcioneaz pe baza a dou principii: ,a- asi!urarea permanent a disponibilitilor# adic a soldului creditor1 ,b- capacitatea .uridic a titularului de a dispune de pli "n proporia "n care acti ele din cont sunt libere de !a. sau alte obli!aii dispuse de autoritatea public. /ei contul curent "ncepe s funcioneze prin creditare# ca un cont de pasi # la sf4ritul zilei poate a ea sold debitor# ca un cont de acti # ca urmare a creditelor folosite. 9n cursul zilei poate a ea sold creditor sau debitor# contul funcion4nd ca o :su eica; care asi!ur mai "nt4i folosirea fondurilor proprii i apoi a celor "mprumutate. Asemenea conturi care pot a ea solduri creditoare sau debitoare se numesc bifuncionale ,cu posibiliti de o erdraft-. /isponibilitile din contul curent sunt foarte olatile i nu pot fi folosite de banc drept resurse de creditare# din care cauz la soldurile creditoare nu se bonific dob4nd sau dac se acord aceasta este foarte mic. +entru operaiunile efectuate "n contul clientului banca percepe comisioane potri it tarifelor anunate. Comisioanele se pot calcula asupra rula.ului creditor al contului curent sau operaiune cu operaiune# conform practicii bncii. Conturile de depozit (deposit accounts). <n estiiile financiare ale clienilor fcute la bnci cu scop de fructificare a capitalului sunt cunoscute sub numele de depozite bancare la termen i se "nre!istreaz "n conturi de depozite. Contul de depozit este un cont de pasi care se crediteaz cu sumele constituite ca depozite i se debiteaz cu cele ieite din cont la lic5idarea depozitului. /epozitele pot fi "n lei i alut i se constituie "n baza unei con enii scrise "ntre banc i client "n care se pre d suma# perioada i dob4nda# inclusi modalitatea de plat a acesteia. La scaden depozitul i dob4nda se transfer "n contul curent# dac nu e8ist o clauz de re"nnoire automat. /ob4nda poate fi transferat i lunar "n contul curent# "n funcie de opiunea clientului# dar

aceasta este ce a mai mic dec4t dob4nda transferat la scaden. Clientul poate renuna la in estiia fcut i "n irtutea dreptului de proprietate poate solicita retra!erea depozitului "nainte de scaden# caz "n care clientul a beneficia de tratamentul aplicat contului curent. Resursele depozitare i rolul lor la formarea resurselor atrase. Constituirea i utilizarea depozitelor bancare reprezint una din principalele funcii ale bncii. +strarea disponibilitilor bneti ale clienilor reprezint funcia primordial a bncilor# caracterizat printr&o relaie special dintre persoanele fizice i .uridice# pe de o parte# i bnci# pe de alt parte. /epozitele reprezint cuantumul ma.or al resurselor atrase ale bncii care sunt atrase de ea cu obli!aia de ale rambursa "n anumite condiii de termen i plat.
/epozitele au urmtoarele caracteristici specifice: Reprezint capacitatea de e8ercitare a bncii# a funciei sale# funcia de depozitare1 6ormeaz !radul de "ncredere a populaiei "n banc1 "n caz de faliment al bncii# deponenii sunt rambursai primii1 7tau la baza formrii relaiei dintre banc i client1 7e consider cea mai ieftin resurs. /epozitele se clasific dup urmtoarele caracteristici: 1. =ermenul de scaden a- depozite la termen care pot fi: depozitele de economii 3 care se caracterizeaz prin sum de depunere i termen standardizat# deponentul fiind o persoan fizic1 depozite la termen clasice 3 care se caracterizeaz prin termen i olum de depunere indi idualizat i persoana deponent este o persoan .uridic1 b- depozitele la edere care pot fi: la edere de economii 3 sunt utilizate de persoanele care doresc s economiseasc# dar totodat s&i pstreze lic5iditatea economiilor sale1 depozitele curente 3 sunt utilizate pentru acumularea de mi.loace1 depozite sub form de conturi de decontare. 9n comparaie cu depozitele la termen "n cadrul depozitelor la edere nu este necesar anunul prealabil al bncii pentru e8tra!erea sumei# dob4nda fiind mai mic sau lipsind. 2. /up persoana deponentului deosebim: a- depozitele persoanelor fizice b- depozitele persoanelor .uridice c- depozitele statului

$. Conform modului de calcul i de ac5itare a dob4nzii depozitele se clasific "n: >depozite la edere i conturi curente fr dob4nzi1 >depozite cu dob4nzi. (odul de calcul al dob4nzilor poate fi simplu i capitalizat. /ob4nzile bonificate de ctre bnci la conturile de depozit depuse spre fructificare se calculeaz dup formula clasic:

D=

S T Rd $?%,$?@- 1%%

unde: D este suma dob4nzii1 S & soldul contului de depozit1 = & timpul pentru care se calculeaz dob4nda ,"n zile-1 Rd - rata procentual a dob4nzii. 2ncile propun clienilor dob4nzi capitalizate la depozite "n cazul stimulrii atra!erilor de resuse bneti disponibile. 2ncile or calcula dob4nda bonificat "n mod capitalizat utiliz4nd urmtoarea formul:

D = S1 S A S1 = S ,1 + Rd -t

unde: 71 & suma total a depozitului1 Rd este stabilit "n funcie de perioada supus capitalizrii1 t & timpul ,numrul capitalizrilor-. 7oldul contului de depozit poate s rm4n nemodificat "ntr&o anumit perioad de timp sau poate suferi modificri de la o zi la alta# ca urmare a plilor i "ncasrilor# respecti a depunerilor sau a retra!erilor operate prin contul respecti . /in moment ce mi.loacele atrase sunt folosite ca surs principal pentru acordarea de credite# bncile comerciale respect "n permanen urmtoarele principii: termenul# lic5iditatea# riscul nerambursrii# profitabilitatea. C4nd resursele sunt plasate# se studiaz "n profunzime: perioada de plasare# posibilul risc de nerambursare a respecti elor resurse# aprut "n urma plasrii i dac rata profitului la credite a acoperi c5eltuielile suportate de banc "n scopul atra!erii acestor mi.loace. 2ncile nu fi8eaz restricii depuntorilor pri ind numrul de conturi de depozit desc5ise i sumele depuse. /epuntorii efectueaz operaiuni de primire i restituire a depozitelor "n acele bnci "n care au fost desc5ise conturile respecti e. La desc5iderea conturilor de depozit solicitantul depune o cerere adresat bncii comerciale# "n care menioneaz tipul contului de depozit i data desc5iderii lui. /up aprobarea cererii se elaboreaz i se semneaz contractul de depozit# care conine condiiile desc5iderii# !estionrii i "nc5iderii contului de depozit. Contractul de depozit mai include drepturile i obli!aiunile bncii i ale titularului de cont de depozit# modalitatea de calcul i de ac5itare a dob4nzilor# c4t i alte condiii. Retra!erea depozitelor poate fi efectuat numai de depuntorii ,titularii contului de depozit- de 4rst ma.or. /epuntorul poate dele!a dreptul su de depozit altei persoane numai prin procur autentificat# "n care se menioneaz datele de identificare ale persoanei respecti e i cota de primire a depozitului ,parial sau "n inte!ral-# termenul de !estionare a contului de depozit i alte condiii.

/epuntorii au dreptul de a face dispoziii testamentare pri ind depozitele personale pentru cazuri de deces. 7uma de depozit poate fi atribuit prin dispoziia testamentar unei sau mai multor persoane care intr sau nu "n cercul de motenitori le!itimi# precum i persoanelor .uridice sau statului. "n dispoziia testamentar se a indica numele i prenumele persoanei creia i se atribuie depozitul# data "ntocmirii i le!alizrii documentului respecti .
Resursele depozitare formeaz cuantumul ma.oritar al resurselor atrase din motivele: 1. 6ormeaz funcia principal a bncii 3 de depozitare 2. Relaiile depozitare stau la baza relaiei "ntre banc i client $. sunt cele mai ieftine din toate resursele atrase '. e8istena necesitii unui depozit pentru efectuarea decontrilor bancare @. prin intermediul depozitelor se realizeaz posibilitatea de economisire a populaiei ?. olumul depozitelor formeaz olumul "ncrederii "n banc.