UNIVERSITATEA SPIRU HARET

FACULTATEA DE MANAGEMENT FINANCIAR CONTABIL

SPECIALIZAREA CONTABILITATE SI INFORMATICA DE GESTIUNE
BUCURESTI
CENTRUL TERITORIAL
LUCRARE LICENTA
SISTEMUL FINANCIAR BANCAR ROMANESC
COORDONATORI,
CONF.UNIV. DR. LUCIAN POPESCU
LECTOR UNIV. DR. MARIA ANDRONIE
STUDENT,
AN III I.D.
CUPRINS
CAPITOLUL I
SISTEMUL FINANCIAR BANCAR ROMNESC.............................................................2
1.1.Cadrul legislativ......................................................................................................2
1.2.Carateristiile siste!ului "i#a#iar $a#ar r%!&#es.........................................3
1.3. 'ers(etivele siste!ului "i#a#iar $a#ar
r%!&#es...........................................5
1.).R%lul *i strutura siste!ului "i#a#iar $a#ar+++++++++++++..7
1.,. Serviii $a#are+++++++++++++++++++++++++.1
CAPITOLUL II
DEZVOLTAREA SISTEMULUI BANCAR !N ROMNIA"""""""""""..15
CAPITOLUL III
CREDITAREA, PARTE COMPONENTA DE BAZA A TEHNICII #I
OPERA$IUNILOR BANCARE"""""""""""""""""""""""1%
-.1 Neesitatea diversi"iarii %(era/iu#il%r. te0#iil%r. (r%dusel%r *i
serviiil%r $a#are++++++++++++++++++++++++1%
CAPITOLUL IV
INTEGRAREA RE$ELELOR INFORMATICE BANCARE IN INTERNET""""2&
).1.I#tr%duere i# siste!ul i#"%r!ati%#al $a#ar ......................................................24
).2.Retele i#"%r!atie i#ter$a#are.............................................................................2'
).-.Struturarea datel%r 1#tr2% retea i#"%r!atia i#ter$a#ara""""""""..2'
CAPITOLUL V
CONCLUZII............................................................................................................................31
BIBLIOGRAFIE.....................................................................................................................32
2
CAPITOLUL I
SISTEMUL FINANCIAR BANCAR ROMNESC
1.1.Cadrul legislativ
Societile bancare dein o poziie aparte n categoria societilor comerciale ca urmare
a obiectului specific al operaiunilor pe care le ndeplinesc i a subordonrii activitii fa de
Banca Naional a Romniei.
!n Romnia activitatea bancar se desfoar innd cont de"
# reglementrile din dreptul comun" $egea nr.%&'&(() privind societile comerciale*
$egea nr.2+'&(() privind registrul comerului* $egea nr.+4'&((, privind procedura
reorganizrii -udiciare i a falimentului.
# reglementrile specializate" $egea bancar nr.,/'&((/* $egea nr.&)&'&((/ privind
Statutul Bncii Naionale a Romniei* $egea nr./%'&((/ privind procedura
falimentului bncilor.
# reglementrile emise de Banca Naional a Romniei sub form de norme* adrese i
circulare.
0ctivitatea bancar n Romnia se desfoar prin Banca Naional a Romniei i prin
bnci.
Banca Naional a Romniei este banca central a statului romn* are personalitate
-uridic iar obiectivul fundamental al acesteia este asigurarea stabilitii monedei naionale*
pentru a contribui la stabilitatea preurilor. 1entru obinerea obiectivului su fundamental*
banca central elaboreaz* aplic i rspunde de politica monetar* valutar* de credit* de pli*
precum i de autorizarea i supraveg2erea prudenial bancar n cadrul politicii generale a
statului* urmrind funcionarea normal a sistemului bancar i participarea la promovarea unui
sistem financiar specific economiei de pia.
Bncile sunt persoane -uridice autorizate s desfoare* n principal activiti de
atragere de depozite i acordare de credite n nume i cont propriu.
Bncile* persoane -uridice romne* i sucursalele bncilor strine pot funciona pe
teritoriul Romniei numai pe baza autorizaiei emise de Banca Naional a Romniei* procesul
de autorizare cuprinznd dou etape i anume"
# aprobarea constituirii bncii* n conformitate cu prevederile $egii nr.%&'&(() privind
societile comerciale* republicat i ale $egii bancare nr.,/'&((/.
# autorizarea funcionrii bncii.
%
!n vederea obinerii aprobrii de constituire* solicitanii trebuie s prezinte Bncii
Naionale a Romniei urmtoarele documente"
a3 cererea de autorizare.
b3 procur autentic semnat de toi membrii fondatori* prin care acetia desemneaz una
sau mai multe persoane pentru a#i reprezenta n relaia cu Banca Naional a Romniei
pe parcursul instrumentrii dosarului de autorizare 4nume* adres* telefon* fa53.
c3 proiectul actului constitutiv.
d3 repartiia aciunilor i a dreptului de vot pentru fondatori.
e3 c2estionar pentru participanii la capitalul social al bncii.
1ersoanele fizice vor mai prezenta"
&.curriculum vitae.
2.certificatul de cazier -udiciar n original sau n copie legalizat.
%.declaraia de venit* vizat de autoritatea fiscal.
!n termen de cel mult 4 luni de la primirea unei cereri de autorizare Banca Naional a
Romniei va aproba constituirea unei bnci sau va respinge cererea i va comunica n scris
solicitantului 2otrrea luat* mpreun cu motivele care au stat la baza acesteia* n cazul
respingerii cererii. 0probarea de constituire permite fondatorilor s procedeze la constituirea
societii bancare.
1.2.Carateristiile siste!ului "i#a#iar $a#ar r%!&#es
1rincipalii intermediari financiari sunt bncile* a cror caracteristic important const
n capacitatea lor de a pune n circulaie creane asupra lor nsele* sporind volumul mi-loacelor
de plat i implicit al masei monetare. 6le faciliteaz formarea capitalului disponibil n
economie.
!n condiiile amplificrii sc2imburilor comerciale* dezvoltrii relailor economice ntre
state i n special avntului fr precedent luat de te2nologia informaional n ultimele
decenii* rolul bncilor n economie crete substanial att n ansamblurile economice naionale*
ct i la nivel zonal i mondial.
7otalitatea bncilor care funcioneaz ntr#o economie formeaz sistemul bancar n
structura cruia distingem" banca central. bncile comerciale sau de depozit. societile
financiare. bncile i instituiile de credit specializate.
Stabilitatea sistemului bancar este un obiectiv integrat politicii de stabilizarea
macroeconomic* ca urmare sistemul bancar este unul din cele mai reglementate domenii.
4
Sistemul bancar este organizat avnd n centru banca de emisiune. 8 dat cu
monopolizarea dreptului de a emite bancnote* Banca central s#a detaat de celelalte bnci din
sistem i din concurent a lor s#a transformat ntr#o instituie de supraveg2ere* control i
susinere a sistemului bancar n ansamblul su. Banca 9entral a devenit banc2er al celorlalte
bnci sau banc a bncilor.
Rolul bncii centrale l reprezint influenarea comportamentului celorlalte bnci n
cone5iune cu obiectivele politicii economice* att prin utilizarea unor instrumente specifice
4vnzri#cumprri de titluri i devize3* ct i prin msuri de control selectiv al creditelor. 1rin
aceste instrumente banca central supraveg2eaz lic2iditatea economiei i acioneaz ca un
creditor de ultim instan pentru celelalte verigi ale sistemului bancar.
9elelalte componente ale sistemului bancar* sunt* n ma-oritatea lor* organizate tot sub
forma societilor pe aciuni i pot fi private* de stat sau mi5te. 0u statute proprii de
funcionare n care se prevd" forma de organizare. volumul i ponderea capitalului propriu.
alte fonduri pe care le pot constitui. tipurile de operaiuni pe care le pot efectua grupate n
dou mari categorii" bilaniere 4pasive i active3 i e5trabilaniere.
7rebuie fcut o distincie n ceea ce privete definirea rolului i funciilor bncilor
private* pe de o parte* ca elemente ale unui sistem coordonat de banca central* iar pe de alt
parte* ca entiti economice independente indiferent de tipologia n care se ncadreaz acestea.
0tunci cnd vorbim de bnci ca societi comerciale* rolul lor este clar" acela de multiplicare a
capitalului proprietarilor prin realizarea de profituri ma5ime n condiii de risc minim.
Rolul bncilor ca elemente ale sistemului const n aceea c* alturi de alte instituii
financiare care au cptat importan din ce n ce mai mare n ultimele decenii* se constituie n
canale prin care Banca 9entral aplic msurile de politic monetar* bncile asigurnd
funciile eseniale pentru circulaia valorilor n economie* de intermediari ntre depozitari i
mprumutai i* pe de alt parte de mi-loc de realizare a transferurilor de bani n economie.
0cest rol al entitilor bancare incluse n sistem s# a amplificat n ultimele decenii n
condiiile n care au aprut o serie de mutaii n structura* forma* direcia i viteza flu5urilor de
mrfuri* financiare* informaionale* naionale i internaionale.
!n prezent* sistemul bancar din Romnia este format aproape n e5clusivitate din bnci
comerciale cu vocaie de bnci universale c2iar dac* n titulatura lor* unele din aceste bnci
i limiteaz activitatea la anumite domenii economice sau la o anumit specializare bancar.
9a e5cepie de la regul se poate da e5emplul 9.6.9. care are statut de banc specializat n
atragerea de economii de la populaie.
,
0ceast lips a specializrii bncilor pe domenii stricte de activitate este un fenomen
normal n condiiile progresului te2nic n informatic precum i dezvoltrii unor instrumente i
produse financiare bancare moderne* ns* pe de alt parte n cazul Romniei este i o
consecin a nivelului e5trem de redus al concurenei pe piaa bancar comparativ cu alte state
cu tradiie n economia concurenial.
1.-. 'ers(etivele siste!ului "i#a#iar $a#ar r%!&#es
1erspectivele sistemului financiar bancar romnesc vizeaz modificrile structurale i
operaionale ale sistemului bancar.
9reterea numrului de bnci* va duce n mod nemi-locit la o diversificare a activitilor*
produselor i serviciilor bancare* ceea ce va duce la o anumit specializare a unitilor bancare
n funcie de mrimea acestora i de localizarea lor n zone economice specifice 4cu activitate
preponderent industrial* comercial* agricol sau zone de locuine3.
:e asemenea* specializarea unitilor bncilor comerciale poate avea loc i n sens
orizontal* prin orientarea bncilor respective spre anumite sectoare sau ramuri economice
preponderente n zona n care activeaz. !n Romnia e5ist n stadiu incipient asemenea relaii
simbiotice ntre bnci i anumite entiti economice 4unele din bncile mari au nfiinat uniti
n localitile unde funcioneaz o singur unitate economic de anvergur pe care o
alimenteaz cu fonduri din ncasri i cu credite pentru desfurarea activitii* banca realiznd
evident venituri din aceast relaie3.
!n zonele intens populate sau n zonele turistice* pot funciona uniti bancare
specializate n emiterea i utilizarea instrumentelor de plat 4n special diverse forme de
cecuri* precum i crile de credit3.
;enomenul de <dezuniversalizare= a activitii bncilor comerciale nu va fi singura
modificare structural n sistemul bancar. !n conte5tul integrrii Romniei n structurile
europene* c2iar noul sistem bancar continental va impune i bncilor din ara noastr* n
condiiile accenturii competiiei precum i necesitii concentrrii capitalului bancar la
nivelul a cel puin ctorva bnci puternice* ca viitoarea structur a sistemului bancar romnesc*
parte component a Sistemului Bancar 6uropean s cuprind"
# bnci mari care vor efectua operaiuni att pe teritoriul Romniei* ct i n cadrul
>niunii.
# bnci de mrime medie care pot fi universale sau specializate i care vor activa cu
prioritate pe piaa bancar intern romneasc.
+
# bnci zonale mici ce vor aciona numai pe piee restrnse din ar.
# bnci locale foarte mici ce activeaz ntr#o localitate.
!n vederea modernizrii sistemului bancar i asigurrii similaritilor necesare
funcionrii bncilor romneti n structura integrat a Sistemului Bancar 6uropean* trebuie
operate anumite modificri operaionale care s fac posibil introducerea unor produse i
servicii moderne* de-a utilizate n rile occidentale.
!n aceste condiii* semnalele care vin de la clienii bancari i potenialii parteneri de
afaceri ai bncilor comerciale ne ndreptesc s propunem orientarea n mai mare msur a
activitii bancare spre noi produse i servicii i n principal asupra"
# lesingului.
# factoringului.
# creditului de cont.
# operaiunilor pe piaa de capital* preluri de titluri de valoare.
# depozitelor de economii pentru studii i a creditelor pentru studii 4elevi i studeni3.
# credit cardul* debit cardul* transmiterea de informaii prin modem* servicii bancare prin
telefon i calculator.
1rin introducerea sau e5tinderea unei game de asemenea produse i servicii* bncile
vor putea rspunde mai bine necesitilor subiecilor economici.
!n asigurarea unei strategii bancare coerente i fle5ibile de lansare a unor noi produse
i servicii* un element important l constituie operaiunea de informatizare total a activitii i
de instruire corespunztoare a personalului* precum i fluidizarea sistemului informaional*
att ntre unitile bncilor* ct i ntre banc i clienii si.
8 alt preocupare a bncilor comerciale din Romnia este perspectiva introducerii
noilor instrumente financiare derivate 4inovaiile financiare3. 9ele mai importante tipuri de
instrumente financiare derivate sunt"
a3 9ontractele for?ards * ce se deruleaz n viitor la termen.
b3 operaiunile de 2edging 4pe piaa bursier3* menite s limiteze riscul de pre.
c3 contractele opionale 4opional contracts3.
d3 operaiunile de s?ap reprezint unele contracte la termen ce se vor realiza n viitor mai
ales pentru tranzacii cu dobnzi i cu devize 4valute3.
1rintre argumentele forte care susin necesitatea introducerii instrumentelor financiare
derivate n Romnia* sunt cele privind utilizarea unor instrumente fle5ibile i ieftine* o mai
bun administrare a riscurilor financiare i bancare.
@
>nul din factorii care frneaz modernizarea i diversificarea activitilor bancare este
lipsa suportului legislativ care s susin promovarea de produse i servicii noi.
>na din sc2imbrile operaionale eseniale pentru bncile din Romnia* este
modificarea conceptului de realizare a profitului pe baza acumulrilor cantitative la realizarea
profitului prin urmrirea eficienei operaiunilor* a acumulrii de active rentabile i depozite
bancare. B.9.R. i#a elaborat un concept propriu asupra profitabilitii aplicabil subunitilor
teritoriale.
Sistemul financiar bancar care are ca obiect instrumentele i te2nicile de plat
reprezint un domeniu de pregnan importana n desfurarea operaiunilor economice i
financiare n economia de pia.
6voluiile n domeniu* care au fost determinate att de creterea considerabil a
dimensiunilor flu5ului de pli i respectiv de eforturi organizatorice de a opera cu ma5im
eficien* dar i cu te2nologii noi anga-ate n domeniu au condus la constituirea unui segment
independent de abordare tiinific a sistemului bancar.
Sistemul financiar bancar ca o parte specific a relaiilor monetare privind
instrumentele i te2nicile de plat s#a dezvoltat puternic susinut de te2nologia modern* de
progresiile intense ale informaticii i telecomunicaiilor.
An rile dezvoltate* ultimii &) B &, ani au reprezentat o etap de ample transformri n
domeniul bancar care au solicitat aciuni ample de organizare i reorganizare a reelelor de
pli i compensare* ec2ipri i reec2ipri te2nologice* funcie de progresile rapide n
domeniu. >n asemenea proces continu cu efervescen* promovat fiind de cerintele creterii
eficienei activitii bancare.
1ropunndu#mi primordial sistemul financiar bancar * n sfera de abordare* lucrarea n
cauz apare n condiiile n care n ara noastr organizarea sistemului bancar st n etapa de
formare i dezvoltare.
65tinderea relaiilor noastre cu rile din >niunea 6uropean i toate strduinele
noastre de a ne alinia i integra ct mai repede n spaiul economic european necesit cu
prioritate cunoaterea normelor* mecanismelor i te2nicii utilizate n aceste ri* n cele mai
fierbini flu5uri ale interrelaiilor economice.
1.).R%lul *i strutura siste!ului "i#a#iar $a#ar
An epoca contemporana locul i rolul bncilor in economie este foarte mare* activind ca
intermediar principal in relatia economii#investitii* relatie 2otaritoare in cresterea economica .
/
9onceptele moderne privind dezvoltarea economica considera ca un rezultat necesar al
evolutiei societatii* obinerea de economii ale agenilor economici sau persoanelor fizice*
reprezentnd venituri neconsumate n perioada curenta i destinate unei utilizari viitoare. An
cadrul acestor concepte investitiile* reprezentnd ac2izitia de instalatii i ec2ipament* structuri*
masini i inventar* destinate dezvoltarii productiei reprezinta o alta realitate a economiei i
e5pansiunei ei ce afecteaza pe agenii economici.
0ceste* agenii economici* isi gasesc resursele necesare* fie prin proprii economii* fie
recurg2ind la credite ce sunt acordate prin bnci.
$ocul i rolul bncilor n economie sunt determinate i de creatia monetar* factor
specific al functionarii bncilor n economie. Bncile s#au afirmat esential ca instituii
monetare* ca intermediari monetari,a caror caracteristica esentiala este posibilitatea de a pune
n circulatie creante asupra lor nsasi care sporesc masa mi-loacelor de plata* volumul
circulatiei monetare.
9aracteristica semnificativa a acestor intermediari este transformarea activelor
nemateriale n moneda. 6misiunea de bancnote* funcie initial desc2ise tuturor bncilor i
restrnsa ulterior numai la banca de emisiune* reprezinta forma principala a creatiei monetare
i cadrul primordial prin care are loc e5pansiunea masei monetare.
An cadrul sistemului bancar s#au inclus n timp i intermediari nemonetari a caror
functii principale sunt" colectarea de economii sau acordarea de credite pe termen lung sau
scurt* direct catre beneficiari 4pentru investitii* comert e5terior ipoteca* consum 3 sau prin
anga-area de capitaluri pentru recreditare.
Cultiplicarea centrelor de emisiune a creat condiii de ncalcare a normelor de
emisiune i ncarcarea canalelor de circulatiei cu bancnote smise* cu* sau fara -ustificatie
economica.
0stfel ca* n momente istorice diferite toate rile dezvoltate au trebuit s delimiteze
net funciile bncii de emisiune* acestea concentrndu#se de regul la o singur banc* banca
central. 0celai lucru s#a petrecut i n S>0 * unde* dei e5ist &2 bnci federale de emisiune*
acestea acioneaz cu un tot unitar sub egida unei autoriti monetare.
Specializarea bncilor a fost o tendina ce s#a manifestat n snul bncilor timp de o
ntreg epoc. $a nceputul afirmrii tendinelor de specializare* acestea erau adesea
declarative* propagandistice* fr a obliga la e5eclusivitate sau nterziceri.
An acest cadru s#a delimitat* mai e5act* accepiunea de banc* sau de depozit. :ei
structurile naionale ale sistemelor bancare sunt foarte diferite* purtnd amprenta evoluiilor
(
anterioare* sau a unor tradiii ce se prepetueaz* i fiind de opotriv supuse suflului nnoirilor *
totui pretutindeni n lume s#au delimitat cu claritate la un moment dat"
- bncile de depozit
- bncile specializate.
Bncile specializate au o misiune de interes public. creditarea pe termen mi-lociu i
lung pentru ntreprinderi* creditarea marfurilor cu plata n rate . creditarea locuitorilor cu
garantii ipotecare . gestiunea mi-loacelor de plata * n special prin carti de credit etc.
1rincipalele lor orientari sunt" leasing#ul* factoring#ul* acordarea i garantarea de
credite pe termen mi-lociu i lung pentru ntreprinderi* creditarea marfurilor cu plata n rate *
garantarea locuintelor cu garantii ipotecare* gestiunea mi-loacelor de plata* n special prin carti
de credit etc.
An considerarea structurii sistemului bancar trebiue sa avem n vedere ca n
componentele naionale se afirma i tresaturi generale dar i particularitati ale alcatuirii
verigilor componente.
An alte tari* n ;ranta de e5emplu* instituiile de credit importante" 9asa de :epuneri i
9onsemnatiuni* 1osta* detinatoare a conturilor de depuneri postale* sunt atasate 7ezaurului i
nu sunt cuprinse n sistemul bancar. 9um nsa 7ezaurul este el nsasi considerat partener n
sistemul de credit al economiei* putem aprecia ca nu este decit o interpretare formala ce tine
de subordonarea ierar2ica a participantilor.
>nele bnci actioneaza ca intermediari n anumite ramuri sau domenii de activitate*
desfasurind activitati de mobilizare a resurselor* cit i de distribuire a creditelor n sfera lor
specifica* n cadrul unui ec2ilibru relativ ntre operatiunile active i pasive proprii.
8 mare parte din bnci sunt nsa uniti profilate unilaterai, fie primordial pentru
mobilizarea de resurse* fie preponderent pentru acordarea creditelor din resurse ce#i sunt
puse la dispozitie.
An acest cadru* bncile -oaca rolul de intermediar. 0stfel bncile isi e5ercita rolul lor de
intermediar nu numai ntre ageni n afara sistemului bancar* ci au un rol ma-or n reciclarea i
valorificarea capitalului* n mobilizarea de resurse i distribuirea de credite. An acest proces se
afirma i se detaseaza ca principale functii ale bncii cele doua laturi ale intermedierii"
#mobilizarea resurselor
#distribuirea creditelor
$egtura directa cu mii i milioane de ageni economici* titulari de cont* n legtura cu
constituirea i utilizarea depozitelor* confera bncilor o alta principala funcie n economia
&)
moderna* cea de centru de efectuare a platilor ntre titulari de cont* i prin aceasta bncile
determina i controleaza flu5urile circulatiei monetare scripturale.
An ndeplinirea functiilor lor bncile ndeplinesc anumite operatiuni specifice
considerate i reunite dup sensul lor n pasive i active.
1.,. Serviii $a#are
8 prima categorie a acestor servicii o reprezinta serviciile de afaceri adresate firmelor.
1e linia promovarii metodelor noi de finanare bncile au dezvoltat i au intermediat
pentru clientii lor operatii de leasing* factoring sau le#au desc2is accesul la casele de misiuni
de hirtii de valoare i participare la capital.
9ea mai mare parte a serviciilor bancare nu comporta anga-area bilantiera" nu
contribuie la ma-orarea resurselor i nu afecteaza activul bncilor* dar anga-eaza riscuri
aducind concomitent anumite venituri. 0ceste operatiuni sunt evidentiate de bnci i deci
grupate din punct de vedere patrimonial ca operatiuni extra-bilantiere.
0ceste operatiuni sunt compuse din doua largi catergorii"
#operatiuni de comision
#operatiuni privind obligatii anticipate sau condiionate.
An cadrul operaiunilor de comision banca actioneaza n numele i pentru contul
clientilor sai.
1rintre cele mai fregvente operatiuni de acest gen sunt cele legate de efectuare platilor*
n deosebi operatiuni de incaso* de ncasare a creatiilor. :e asemenea bncile efectueaza
operatiuni de vnzare i cumprare de titluri pentru clientii sai.
Operatiunile privind obligatiile anticipate sau condiionate* n primul rnd se
ncadreaza obligatiile anticipate ale bncii privind acordarea de credite prin"
#linii de credite* cnd obligatia priveste suma creditului i nu condiiile.
#credite rennoibile 4revolving loan agreament3 din care se poate beneficia pe durata
contractului n condiiile stabilite* avanta-e pentru care se platesc bncii un anumit procent.
8 a doua grupa a obligatiunilor anticipate bancare decurge din circuitul cambial i este
cunoscuta sub denumirea de credite de semnatura. 1rin semnatura sa* banca garanteaza
anga-amentul clientului sau catre terti. Banca nu avanseaza fonduri* dar sustine prin propriul
sau anga-ament ncrederea pe care o inspira clientului. 6a nu se anga-eaza fara sa fi evaluat
riscurile operatiunii care pot n cazuri e5treme sa#i atraga ntreaga raspundere.
65punerea la risc pe care si#o asuma implica ncasarea unor sume cu care beneficiarul
garantiei remuneraza banca.
&&
0 treia grupa de activitati de plasament cuprinde operatiuni cu aceleasi caracteristici
ca i cele anterioare. 1rintre aceste activitati mentionam" anga-amente anticipate de a acorda
credite 4for?ard commitements3* anga-amente anticipate de a vinde sau a cumpra titluri*
operatiuni denumite optiuni 4financial futures sau options3* anga-amente anticipate supra
dobinzii 4interest rate s?aps3* sau cursuri de sc2imb 4currencD s?aps3
9ele mai utilizate operatiuni sunt n domeniul valutar i n domeniul creditului. 8 alta
categorie de servicii s#au dezvoltat n sfera afacerilor internaionale" ncasarea operaiunilor
de e5port* finanarea e5portului prin instituiile internaionale de garantare a creditului pentru
e5port* negocierea i scontul cambiilor straine* facilitarea importului prin credite documentare*
operarea n conturi de valuta* anga-area n optiuni n moneda strin.
An general* bncile furnizeaza clientilor trei tipuri principale de servicii"
&.:esc2iderea de conturi bancare 4de diferite tipuri3. 8 banca atrage bani de la clientii
sai 4prin conturi bancare3* platindu#le n sc2imb dobnda pentru depozitele constituite. 1lata
acestor dobnzi este o c2eltuiala pentru banca.
0tit pentru persoanele fizice cit i pentru cele uridice* bncile desc2id* n evidentele
lor* urmtoarele tipuri de conturi"
Econturi curente 4la vedere3* conturi n care titularii pot face operatiuni de ncasari i
plati curente.
Econturi de depozit 4la termen3* conturi n care depunerele se fac pentru un anumit
termen* perioada n care titularii nu pot efectua nici depuneri n cont* nici plati din aceste
conturi.
An funcie de anumite activitati specifice* pentru clientii persoane uridice* bncile mai
desc2id i alte tipuri de conturi* cum sunt"
Econturi blocate* reprezentind capital social necesar constituirii unei societati
comerciale. :up ce clientul prezinta la banca dovada nregistrarii societatii al Registrului
9omertului* contul e deblocat* iar sumele sunt virate n contul curent al societatii.
E conturi blocate cu destinatie speciala* sunt conturi n care disponibilitile titularului
sunt temporar blocate n raport de o anumita operatiune* ca masura de protectie pentru banca
i pentru buna desfasurare a unor obligatii de plata catre strintate 4acreditive* garantie etc3.
Econturi pentru credite* destinate sa evidentieze credite acordate de banca i din care
urmeaza ca acestia sa dispuna platii.
Econturi cu suma dobndita prin participare la licitatile valutare evidentiaza sumele in
lei sau n valutare rezultate din operatiunile de vnzare#cumprare de valuta sau lei pe pia
interbancar* ordonate de client i efectuate de banca n contul acestuia.
&2
2. ;acilitati de imprumut 4de credit3. Bncile imprumuta clientilor sume de bani pentru
finanarea afacerilor acestora. >nele bnci ofera imprumuturi atit persoanelor fizice cit i
-uridice. 9lientul trebuie sa plateasca un tarif pentru analizarea de catre banca a oportunitii
acordarii creditului i o dobnda pentru creditul primit. 0ceste tarife i dobnzi reprezinta un
venit pentru banca.
%. Servicii privind transferul fondurilor. Bncile furnizeaza i servicii privind platile
prin transferul fondurilor 4atit electronic* cit i prin instrumentele de plata3* n numele i la
cererea clientilor lor. Banca percepe un comision pentru acest serviciu* comision a carui
marime variaza n funcie de valoarea sumei i de te2nica de transfer a banilor.
Banca poate oferi i servicii care aduc venituri din comisioanele* spezele i tarifele
percepute pentru efectuarea lor. An cazul calatoriilor n strintate* sunt necesare i anumite
cantitati din moneda tarii respective* pentru c2eltuieli imediate* desi* este mai sigur pentru
turisti sa foloseasca cecuri de calatorie sau instrumente de plata asemanatoare* n loc sa poarte
asupra lor valuta n numerar. Bncile pot asigura clientilor posibilitatea de a procura
ma-oritatea valutelor tarilor lumii. Bncile vnd moneda strin 4valuta3 la cursuri de sc2imb
competitive i percep un comision pentru serviciul prestat. 1rincipalii concurenti ai bncii n
acest domeniu sunt casele de sc2imb valutar i agenii de turism* n special n zonele de
destinatie ale calatoriilor de vacanta. 0ceste doua tipuri de organizatii trebuie sa#si procure* al
rndul lor* monede destinate sc2imbului valutar 4de obicei acestea cumpr valuta de la bnci3.
!ecurile de calatorie sunt cele mai cunoscute servicii bancare oferite persoanelor care
calatoresc. 9ecurile pot fi folosite ca atare* pentru plata bunurilor i serviciilor* n toate tarile
lumii sau sc2imbate n numerar. >n cec de calatorie cuprinde permisiune unei bnci 4sau a
unei organizatii cu reputatie similara3 de a plati o suma de bani oricarei persoane ce poseda
fila de cec de la persoana n numele caruia a fost emis cecul. 9ecurile de calatorie se pot
procura de la orice banca. 1na de curnd* ma-oritatea bncilor emiteau propriile cecuri de
calatorie. An prezent* cele mai multe bnci au nc2eiat acorduri de a emite cecurile uneia din
cele mai mari companii internaionale de cecuri de calatorie.
"lati privind derularea cheltuielilor guvernamentale. Bncile efectueaza plati i n
numele guvernului* n special cele privind finanarea unor proiecte de investitii de stat. Spre
e5emplu* statul poate finanta constituirea unei noi scoli sau a unui spital. 9ompaniile de
constructie vor primi bani aferenti lucrarilor efectuate i finantate din fondurile statului* prin
intermediul bncilor.
#ncasarea taxelor i amenzilor. 1ersoanele care trebuie sa plateasca ta5e sau amenzi
pot folosi sistemul bancar* pentru plata sumelor datorate diferitor instituii sau c2iar statului.
&%
!onsemnarea de depozite. $a bnci se pot constitui sume n depozit* cu rol de garantie*
care sunt pastrate pe perioada solutionarii unor diferende -udiciare sau a altor cauze.
Servicii de executor testamentar. >nele bnci ofera clietilor acest tip de serviciu
specializat* legat de mostenirile i proprietatile clientilor decedati. Bncile trateaza rezolvarea
acestor probleme cu autoritatile administrative* n numele i la cererea urmasilor sau a
beneficiarilor respectivei proprietati. 1entru aceste servicii* banca percepe un comision* n
funcie de valoarea proprietatii.
!asete pentru pastrarea valorilor. 9lientii unei bnci pot folosi seifurile acesteia
pentru pastrarea unei valori. Serviciul se numeste casete pentru pastrarea valorilor, bncile
percepnd n sc2imb un comision. An baza acestui serviciu clientii isi pot lasa spre pastrare
articole de valoare* cutii nc2ise* testamente sau alte documente importante. Banca emite o
c2itanta pentru bunurile lasate n pastrare* asumndu#si astfel* raspunderea asupre acestora.
Seifurile. 0cest tip de serviciu* la fel ca i casetele de valori* implica folosirea unor
spatii special amena-ate care apartin bncii. 9lientului i se pune la dispozitie un seif* accesul la
seif fiind sub un dublu control* banca pastrnd o c2eie i clientul cealalta. 9lientul depoziteaza
singur bunurile n seiful sau. 0cces la seif poate avea loc oricnd n timpul orelor de program
ale bncii* timp n care clientul poate retrage sau depune orice obiecte sau documente.
$epunerile pentru o noapte. 0ceasta facilitate este oferita acelor clienti care doresc sa
depoziteze fonduri* n timpul cnd banca este nc2isa. 9ei care apeleaza mai des la acest
serviciu sunt gestionarii i casierii magazinelor* care doresc sa#si depoziteze* pentru siguranta*
ncasarile zilnice la banca. An general* sunt doua metode de administrare a depozitului. Banca
poate sa desc2ida depozitul n absenta clientului 4dup verificarea sumelor aduse3 i apoi sa
crediteze contul clientului. !n a doua varianta* clientul aduna banii destinati depozitarii peste
noapte* urmnd sa#i verse* cu regularitate sau la anumite perioade de timp. 1entru astfel de
operatiuni* bncile au spatii special amena-ate si* binenteles* percep un comision.
%urocecurile. 8 carte de credit FeurocecF permite clientului sa sc2imbe cecuri* n
numerar la bncile afiliate la sistemul 6urocec* din orice ar din 6uropa. 0vata-ul utilizarii
eurocecurilor* comparativ cu folosirea cecurilor de calatorie este dat de faptul ca* n limita
unei anumite sume 4de e5emplu 2))G3* clientul nu trebuie sa ac2ite n prealabil contravaloarea
acestora. Haloarea cecurilor este debitata n contul clientului* n momentul transmiterii lor la
banca eminenta. 9artile de credit eurocec sunt folosite cu sisteme de identificare speciale.
&sigurarea de calatorie. Bncile ofera un pac2et standart prin care asigura clientul
impotriva principale riscuri de calatorie* contra platii unei prime de asigurare. 1rincipalul risc*
acoperit prin aceste asigurari* este cel privind asistenta medicala* n putine tari straine avnd
&4
acces direct la un tratament de urgenta gratuit. 0sigurarea de calatorie permite rambursarea
sumelor c2eltuite* desi poate e5ista o limita ma5ima a sumei recuperabile. 7arile din >niunea
6uropeana au nc2eiat acorduri reciproce cu privire la asigurarea asistentei medicale.
&chizitionarea i vnzarea actiunilor. $a cererea clientilor* bncile pot oferi servicii de
vnzare i cumprare de 2irtii de valoare 4actiuni* obligatiuni3. 9nd un client doreste sa faca
astfel de afaceri* n primul rnd va solicita bncii cursul pe pia al 2irtiilor de valoare pe care
doreste sa le cumpere sau* dup caz* s le vnd. Banca obtine aceste informatii de la un
broIer care ii va comunica ultimul curs nregistrat pe pia. !n baza informaiei primite*
clientul este cel care decide. 7ranzactia este e5ecutata de catre banca* potrivit ordinului
clientului* iar e5ecutarea acesteia trebuie confirmata n scris. 1entru acest serviciu* banca
primeste un comision de la broIer i nu de la client.
Seriviciul de consultana n afaceri. 0cest tip de serviciu este oferit de bnci* n primul
rnd pentru afaceri mai mici. Banca se comporta ca un analist financiar i sfatuieste clientul
cum sa isi amelioreze problemele financiare* cum sunt cele privind bugetul de venituri i
c2eltuieli* costurile* debitorii i flu5ul n numerar 4cas2#flo?3. 1rin acest serviciu banca
percepe un tarif.
&,
CAPITOLUL II
DEZVOLTAREA SISTEMULUI BANCAR !N ROMNIA
7recerea Romniei de la sistemul economic administrativ i de comanda la sistemul
economic* bazat pe relaiile de pia* eficacitatea i vitalitate caruia au fost demonstrate de
practica mondiala de gospodarire a tarilor nalt dezvoltate din punct de vedere industrial n
mare parte depinde de rezolvarea* n interesele omului i dezvoltarii societatii* a unui comple5
ntreg de probleme economice* sociale* politice etc care asigura n mod adecvat legtura dintre
producator i consumator.
!n realizarea practica a masurilor necesare ndrepatate spre crearea condiiilor i
premizelor de dezvoltare a relaiilor de pia* un rol preponderent il are sistemul bancar* care
este unul dintre elementele de baza ale infrastructurii de pia.
!n conformitate cu legea Romniei* sistemul bancar al Romniei include" banca
naionala a Romniei* bncile comerciale i alte instituii de creditare. Notiunea de instituii
creditare cuprinde persoanele -uridice i fizice* care efectueaza fiecare n parte operatiuni
bancare conform licentei eliberate de banca naionala a Romniei.
!n legislatia bancar adoptata * lundu#se n consideratie e5perienta bancar mondiala
si#au gasit relfectarea noile abordari a c2estiunilor de reglementare a circulatiei monetare si* n
general* a activitatii bancare. 0ceasta legislatie determina metodele diri-arii de stat a relaiilor
monetar creditare i e5pune bazele -uridice ale modelului nou de reglementare monetar#
creditar a economiei i metodelor economice de control asupra activitatii bncilor comerciale
din Romnia* stipuleaza regulamentele principale de efectuare a operaiunilor bancare i
principiile de concepere a sistemului bancar n Romnia.
1erfectionarea metodelor de diri-are a circulatiei monetare n Romnia de catre bnci
are ca premiza restructurarea radicala a sistemului bancar* care se bazeaza pe principiul de
egalitate a producatorilor de marfuri n particular i a bncilor independente. !n legtura cu
aceasta putem mentiona c n Romnia are loc un proces de creare n baza cotelor de
participare a diferitor structuri bancare comerciale.
1rin activitatea lor* bncile comerciale contribuie la accelerarea trecerii la relaiile de
pia* n particular* prin aceea ca o data cu organizarea lor se reduce monopolismul i ia
natere concurenta n activitatea bancar. 0nume datorit acestui fapt sistemul bancar din
Romnia a devenit una dintre primele verigi a economiei* unde n mod real se nfptuiete
&+
demonopolizarea* iar organizarea bncilor comerciale n aceste sistem este un prim pas spre
crearea pietii monetare.
Sarcinile principale ale bncii naionale i funcia ei ca banca centrala a Romniei sunt
urmtoarele"
- asigurarea stabilitii* unitii monetare naionale
- ntarirea unitii monetare naionale
- organizarea i realizarea emisiilor de bani
- elaborarea i traducerea n viata a politicii n domeniul circulatiei monetare* valutare
i de creditare
- controlul asupra lic2iditatii i procesului de creditare a bncilor comerciale
- controlul asupra activitatii bncilor n conformitate cu actele normative
- oferirea imrumuturilor statului i pastrarea tezaurului naional
Banca naionala de stat poate sa stabileasca normativele minimale ale mi-loacelor
proprii n bnci* lund n consideratie creditele i investitiile oferite* pasivele bncii* alte
articole din balanta.
!n ultimul timp n sistemul financiar bancar din Romnia sub influenta trecerii
economiei din la relatia de pia au loc sc2imbari calitative n veriga a doua a lui* care se
caracterizeaza prin cresterea numarului de bnci comerciale. 8data cu cresterea numarului de
bnci comerciale are loc procesul de concentrare a capitalului bancar.
8peratiunile valutare ntre participantii pietii valutare nu sunt posibile fara sc2imbul de
valuta i determinarea proportiei lui. 1rin sc2imbul unei valute pe alta se subntelege
procurarea i vnzarea valutei straine contra valutei naionale* iar proportiile lor se stabilesc
prin cotarea valutar. Banca naionala efectueaza cotarea oficiala a valutelor pe teritoriul
Romniei. 9otarea valutei straine n numerar se nfaputieste de catre bncile comerciale i
casele valutare de sc2imb* stabilindu#se cursul de cumprare i cursul de vnzare n funcie de
cererea i oferta. !n condiiile economiei de pia bncile devin centre de reglamentare
economica* trebuie sa cunoasca situatiile#c2eie n stimularea productiei.
0vnd la dispozitie resurse banesti mari* repartizndu#le n interesele nterprinderilor i
ramurilor economiei naionale* bncile* organiznd procesele de circulatie i creditare*
accelereaza dezvoltarea sociala* contribuie la stabilitatea economica a societatii. !n scopul
rezolvarii problemelor ecomonice interne bncile trebuie sa activizeze lucrul sau n directia
sc2imbului internaional* crearii de catre ele a unei largi retele de relaii de corespondenta cu
bncile altor state* participarii n sistemul de decontarii clearing. !n prezent activitatea
&@
instituiilor financial bancare suporta sc2imbari radicale legate de sc2imbarea condiiilor
economice manifestate prin largirea sferelor de FaplicareF a banilor* formarea pietii 2irtiilor de
valoare* posibilitatea de varsare a banilor n imobil* productie* comert* sc2imbarea structurii
preturilor* ofertei marfuriilor i serviciilor i corespunzator i a structurii c2eltuielilor
populatiei* cresterea cererii la credit.
1entru dezvoltarea cu succes a legturilor economice e5terne* n Romnia este format
sistemul de reglamentare financiar* valutar ce include" Banca Naionala a Romniei* care
efectueaza rapid operatii valutar creditare* precum i reteaua bncilor comerciale* autorizate de
Banca Naionala a Romniei sa efectueze operatiuni valutare. !n legtura cu cresterea cererii
populatiei i a persoanelor -uridice n efectuarea operaiunilor cu valuta strin* n deservirea
activitatii economice e5terne clientilor bncii* acumularea i repartizarea resurselor valutare n
Romnia* bncile n baza licentei generale efectueaza urmtoarele feluri de operatiuni"
- desc2iderea i tinerea conturilor valutarea ale persoanelor -uridice* conturilor curente
i depunerilor n valuta strin ale cetatenilor care locuiesc pe teritoriul Romniei* ale
cetatenilor straini i persoanelor fara cetatenie
- procurarea* vnzarea i operatii incaso cu mi-loace de plata n valuta strin 4n
numerar3* documente bancare de plata* cecuri de calatorie* acreditive de calatorie i
altele.
- procurarea de la organizatii i cetateni i vnzarea catre ei a valutei straine n numerar*
care se afla la conturi i depuneri
- efectueaza decontari la operatiile de e5port i import ale clientilor n valuta strin n
forma de acreditiv documentar* incaso* transfer bancar i alte operatii
Bncile din Romnia sunt preocupate de atingerea standartelor bancare internaionale*
n scopul recunoasterii de catre comunitatea bancar internaionala i de catre clienti* ca bnci
cu un bun renume.
65ista doua documente deosebit de impotante n care sunt precizate standartele privind
desfasurarea activitatilor bancare. 1rimul document este !onventia de al 'asel, care abordeaza
problema capitalului bancar* al doilea document este intitulat & $oua $irectiva de
!oordonare 'ancar a (niunii %uropene i se refera la acordarea de licente bncilor.
Sistemul bancar al Romniei nu este impus de a urma aceasta 2otarire deoarece
Romnia nu face parte din grupul celor zece* nsa pentru ncadrarea sistemului bacar* i n
general a Romniei este foarte important de a urma acest acord. :ublarea capitalului pentru o
banca este o problema destul de serioasa i de aceea bncile din Romnia vor depune eforturi
enorme pentru a face fata acestei cerinte.
&/
CAPITOLUL III
CREDITAREA, PARTE COMPONENTA DE BAZA
A TEHNICII #I OPERA$IUNILOR BANCARE
-.1 Neesitatea diversi"iarii %(era/iu#il%r. te0#iil%r. (r%dusel%r *i serviiil%r
$a#are
Bncile comerciale constituite n Romnia dup &(/( sunt societati pe actiuni i au
caracter universal adica realizeaza toate produsele i serviciile bancare pentru toate ramurile*
sectoarele i segmentele economiei naionale. Nu mai e5ista deci bnci ngust specializate. 9el
putin n aceasta perioada de trenzitie. :e e5emplu* nainte de cel de#al doilea razboi mondial
specializarea a-unsese asa de departe n sectorul bancar ncat e5istau bnci organizate special
pentru credite ipotecare.
Numai printr#o dezvoltare foarte mare a produselor i serviciilor bncile comerciale
pot fi luate n consideratie n competitia pentru ocuparea unui loc n randul bncilor moderne.
1olitica de diversificare face parte din politica bncilor comerciale. 6a este nscrisa n
deciziile luate la nivelul cel mai nalt al conducerii bncilor comerciale* dar totodata se acorda
o larga autonomie unitilor teritoriale. 6ste vorba deci de includerea diversificarii produselor
i serviciilor bancare n programele strategice ale bncilor comerciale. $a cele mai multe din
aceste bnci* diversificarea produselor i serviciilor este nscrisa ca un obiectiv prioritar.
:iversificarea produselor i serviciilor apare ca urmare a faptului ca actualmente*
bncile comerciale romanesti sunt bnci de afaceri i bnci de dezvoltare.
9a urmare a acestei diversificari a produselor i serviciilor* n bncile comerciale a fost
necesara o reorganizare i restructurare a compartimentelor functionale* care au devenit mai
transparente i eficace pe langa faptul ca sunt n mai mare masura ane5ate pe nevoile
clientilor* ceea ce a contribuit n final la reducerea costurilor.
1rin diversificarea produselor i serviciilor* bncile comerciale contribuie din plin la
nfaptuirea politicii financiar#monetare i valutare a tarii. 0stfel* diversificandu#se
instrumentele de plata utilizate la bncile comerciale* poate fi diminuat sau c2iar eliminat
bloca-ul financiar. 1rin participarea la licitatiile valutare* bncile comerciale contribuie la
stabilirea zilnica a raportului dintre moneda naionala i valutele straine 4deci a cursului
valutar3. 7emperand cererea de credite 4fie macar pentru faptul ca nu e5ista destule resurse3*
bncile comerciale contribuie la limitarea inflatiei. $a aceasta reducere a inflatiei contribuie i
&(
faptul ca bncile acorda diferentiat credite* n funcie de gradul de bonitate al agenilor
economici. 9ooperarea mai mare ntre bnci faciliteaza operatiunile de investitii i de
imprumut* realizandu#se studii de fezabilitate i participand la elaborarea i punerea n aplicare
a proiectelor de investitii i de creditare. 7ot n cadrul relaiilor de cooperare se poate aprecia
ca se va pune un accent mai mare pe problemele de intermediere financiar i bancar.
Bncile comerciale se spri-ina n activitatea de creditare* nu atat pe capitalul propriu
4care are o pondere mica3* cat mai ales pe capitalul de pia financiar#monetar. Sub acest
raport se poate afirma ca banca este o instituie ce lucreaza cu banii altora. 9ererile de credite
sunt asa de mari* ncat capitalul propriu i fondul de rezerva nu pot face fata. 9apitalul i
fondurile proprii sunt numai FplamadealaF n care au loc comple5e operatiuni bancare.
0ceastea folosesc i ca o prima de asigurare pentru acoperirea riscurilor ce le implica
plasamentele fiecarei bnci. 9onsiderand ca banca este numai o instituie care imprumuta* ea
trebuie mai ntai sa#si asigure resursele de alimentare cu fonduri care* ulterior* sa fie utilizate
drept credite. 1reocuparea de a constitui resurse este tot atat de importanta ca acea de a le
plasa* deci de a acorda creditele. 0genii economici pot fi n urmtoarele raporturi fata de
banca"
# au capital disponibil care cauta plasament i fructificare
# au nevoie de capital pentru activitatea curenta sau pentru investitii* pe care il cauta n
sc2imbul fructificarii.
Banca are menirea i de a lega agenii economici sau persoanele fizice cu spirit
ntreprinzator* cu persoane fizice sau -uridice care dispun de mi-loace banesti. Resursele bncii
pot fi diferite n funcie de provenienta* scop* condiii* termen* pia monetar.
:up modul de constituire a resurselor n economiile de pia* bncile pot fi de
depozite de rescont* bncii de emisiune i de inscrisuri financiare* obligatiuni* inscrisuri
ipotecare* bnci de emisiune 4banca centrala3. 0ctualmente bncile comerciale din ar noastra
au caracter universal i resursele de creditare sunt formate din"
P()*+, *-.,/-, compuse din"
disponibiliti i depozite n lei ale clientilor bncii
depozite ale persoanelor fizice romane
sume n tranzit ntre unitile bncilor
depozite publice guvernamentale i asimilate acestora 4depozitele i disponibilitile
persoanelor -uridice romane care sunt uniti bugetare3
pasive interbancare care cuprind disponibilitile 4finanarea interbancar3 i credite
interbancare 4refinanare BNR3
2)
fondurile proprii ale bncii 4capitalul social* fondul de rezerva* de risc* alte fonduri3
P()*+,0, ,1.,/-, concretizate n disponibiliti la vedere i depozitele n valuta ale
persoanelor fizice i -uridice* nerezidente* reflectate n conturile"
# imprumuturi de la bnci e5terne
# depozite ale bncilor e5terne
# depozite ale persoanelor fizice
# disponibiliti 4n lei3 ale nerezidentilor
# creditori din operatiuni cu strintatea
A0., 2()*+, inclusiv disponibilitile i depozitele n valuta ale rezidentilor B persoane
fizice i -uridice. !n principal* constituirea resurselor se face prin centrala* apoi se repartizeaza
pe uniti operative ale fiecarei bnci. !ntrucat este abia n formarea resurselor este interzisa
unitilor operative.
P0(-30 4, 5/,4*.(/, este un plan operativ care se ntocmeste trimestrial de catre
unitile teritoriale ale bncilor comerciale i de catre departamentele de creditare din
centralele acestor bnci. 1rogramul se ntocmeste pe categorii 4tipuri3 de credite i sectoare de
activitate. Se tine seama de graficele de acordare i rambursare care sunt ane5a la contractul de
credit. 0ceste grafice se ntocmesc n funcie de cererile agenilor economici i previziunile
fiecarei bnci.
6laborarea programului de credite se face n funcie de ec2ilibrul financiar al agentului
economic 4lic2iditate* solvabilitate* nivelul datoriilor3 capacitate managerial* profitabilitatea
afacerii* asigurarea realizrii produciei i valorificrii rentabile a acesteia.
Necesarul de credite se stabilete pe agenii* filiale* sucursale* centralizandu#se de
fiecare data. 1rogramul de credite pe central bncii comerciale reprezint* de fapt* suma
corectat a necesarului de credite a programelor unitilor operative.
:up ce analizeaz necesarul din teritoriu* departamentul 4de credite3 din central
stabilete plafoanele care sunt aprobate de comitetul de credite al bncii. 0ceste plafoane sunt
apoi repartizate unitilor teritoriale.
P/*-5*2**0, (5.*+*.(.** 4, 5/,4*.(/,
0ctivitatea de acordare a creditelor se bazeaza pe urmtoarele principii generale"
a3 activitatea de anga-are i acordare a creditelor sub toate formele* precum i
activitatea de asumare a unor riscuri* se bazeaza pe resursele proprii i atrase ale bncii.
!n acest scop* este necesar ca evidenta contabila sa fie structurata pe un sistem de
conturi* corespunzator* n lei i valuta* de credite i disponibiliti desc2ise diferentiat* pe
2&
urmtoarele categorii" feluri de valuta. termen scurt* mi-lociu* lung. feluri de capital ale
agenilor economici" de stat* privat* mi5t* strain sau al persoanelor fizice.
9ontabilitatea e5tern* condusa i organizata cu a-utorul calculatorului* asigura
distribuirea zilnica a e5traselor de cont bancare ale clientilor* balanta soldurilor conturilor
clientilor i balanta rula-elor conturilor clientilor n forma stabilita de comun acord cu :irectia
9lientela* n funcie de necesitatea de analiza* controlul i evidenta acestora n materie de
disponibiliti i credite e5istente n conturile clientilor* conturi pe care le au n administrare.
b3 elementele de analiza care vor sta n toate cazurile la baza asumarii de catre banca a
unor anga-amente sunt urmtoarele"
# ncadrarea n strategia general a bncii. aceasta strategie general a bncii vizeaza
atat mentinerea pe linia politicii monetare a BNR cat i obinerea unui profit cat mai mare*
evitarea riscurilor* gestionarea cat mai eficienta a resurselor bncii.
# situatia concreta a fiecrui client. se vor urmari lic2idarea* bonitatea* solvabilitatea*
responsabilitatea activitatii desfasurate* precum i pozitia pe pia a fiecrui agent economic.
# activitatea de asumare de anga-amente i de derulare a operaiunilor de creditare* va fi
treptat* pe masura posibilitatilor* descentralizata n sensul aprecierii serviciilor de clientel din
punct de vedere al localizarii teritoriale.
!n acest scop* dat fiind tendina general de descentralizare a activitatii economice se
vor urmari desc2iderea cat mai rapida de sucursale* n toate resedintele de -udet i n marile
orase industriale.
# n toate cazurile* se va urmari corelarea directa* general a posibilitatilor de
refinanare e5istente n momentul respectiv.
# o atentie deosebita se va acorda categoriilor de garantii ce se vor putea fi obtinute n
acoperirea anga-amentelor asumate* n numele clientilor sai* ntre care* un loc deosebit trebuie
sa ocupe garantiile materiale reale oferite de client* bazate pe propria loc activitate* precum i
garantiile bugetare.
# :irectia 9ontencios* va trece la e5ecutarea garaniilor reale 4ipoteci* ga-ul* scrisorile de
garantie sau firma etc.3 sau acionarea n -ustiie pentru recuperarea creanelor detinute asupra
clientilor* n cazul n care se constata una din urmtoarele situaii"
# una din declaratiile pe linie financiar contabila* de organizare contabila* sau de orice
alta natura solicitata de banca* se va dovedi falsa.
# obiectul nu se nscrie n parametrii de eficienta economica.
# clientul nu are suficiente disponibiliti n conturile sale pentru ac2itarea la termen i
n cuantumul prevazut* a obligatiilor ce#i revin* fa de banc.
22
# derularea operaiunilor legate de anga-amentele asumate de banc* pentru i n
numele clientelei* trebuie s asigure alocarea unor sume importante pentru constituirea de
provizioane de risc* daca tinem seama de gradul de incertitudine ridicat* generat de faptul ca
ma-oritatea clientilor sunt noi* precum i de necesitatea acoperirii anga-amentelor asumate n
conformitate cu practica bancar internaionala.
C/,4*.(/,( (6,-7*08/ ,58-89*5*
!n general nevoia de creditare apare din lipsa fondurilor proprii pentru a face fata n
ntregime c2eltuielilor ocazionale de desfasurare normala a activitatii comple5e a fiecrui
agent economic 4productie* investitii* comerciala etc.3. $a orice agent economic apar
dezec2ilibre* disfunctionalitati n cazul trezoreriei* al gestiunii ntreprinderii. :e aceea creditul
de trezorerie ocupa o pondere nsemnata n totalul creditelor bancare. 9reditul de trezorerie
este necesar cand activul circulant din bilant nu poate fi acoperit integral din ncasari i din
fondul de rulment. Se poate afirma ca n cadrul creditelor de e5ploatare creditul de trezorerie
detine primul loc. 8rice agent economic detine active circulante importante determinate n
primul rand de activitatea de productie i n al doilea rand* de creantele asupra clientelei. $a
orice agent economic* sursele de finanare trebuie sa fie suficiente pentru a face fata nevoilor
de acoperire a activului circulant.
!n ara noastra* fondul de rulment are n general un volum mai mare decat n tarile cu o
economie dezvoltata* ca urmare a vitezei mai mici de rotatie a mi-loacelor circulante n
general i a ciclului de fabricatie mai lung. :e aceea* avand n vedere i faptul ca mi-loacele
proprii de finanare sunt limitate* putem afirma ca la noi* necesitatea creditelor bancare este
mai mare. 0daugam la cauzele de mai sus i stocurile mai mari de produse finite care nu se
vand 4ca urmare a nefolosirii marIetingului vanzarii3 i ncasarilor restante care au a-uns la un
nivel de nesuportat. Necesarul total de fonduri i deci de credite este determinat i de modul de
gestionare al agentului economic. :aca printr#o gestionare eficienta a fondurilor se poate
asigura rotatia stocurilor* recuperarea mai rapida a creanelor nemobilizate* obinerea
prelungirii creditului furnizorilor* cresterea avansurilor primite de la partenerii de afaceri*
putem vorbi de o reducere a necesarului de credite al agenilor economici.
65ista mai multe clasificari de credite bancare acordate agenilor economici n funcie
de varietatea i comple5itatea raporturilor de creditare* de gruparea operaiunilor de credit.
!n economia de pia e5ista cinci mari feluri de credite i anume"
# creditul bancar.
# creditul comercial.
# creditul obligatar.
2%
# creditul ipotecar.
# credit de consum.
9reditul bancar este acordat de catre bnci persoanelor fizice i -uridice pe termen
scurt* mi-lociu sau lung. 0ceste credite se pot acorda cu sau fara nscrisuri* cu garantii reale
sau fara pe obiecte ale creditarii sau global.
9reditul comercial se acorda sub forma de marfa. 6l satisface atat interesul
producatorului 4deci agentul economic producator3 de a vinde mai repede marfa* cat i pe cel
al comerciantului care nu are fonduri sa le elibereze direct la primirea marfii.
9reditul obligatar apare n raporturile dintre instituiile de stat i agenii economici n
calitate de debitori* pe de o parte i creditori* pe de alta parte. 0ceste raporturi se concretizeaza
n faptul ca primii emit obligatiuni* iar creditorii sunt subscriitori i detinatori ai acestor
obligatiuni.
9reditul ipotecar este destinat activitatii imobiliare i se bazeaza n principiu pe
proprietatea privata. 6l presupune o conventie ntre creditor i imprumutat* care cuprinde n
esenta proprietatea 4ca garantie a rambursarii imprumutului3* condiiile i scadentele*
penalitatile i circumstantele n care se poate pierde proprietatea.
9reditul de consum se acorda pe termen scurt sau mi-lociu* persoanelor individuale*
pentru acoperirea valorii marfurilor i serviciilor procurate din comert sau pentru recreditarea
creanelor contractate n acest scop.
Bncile comerciale din ara noastra acorda urmtoarele tipuri de credite* n funcie de
scopul pentru care sunt solicitate"
# credite pe termen scurt cu durata de rambursare de pana la doi ani.
# credite pe termen mediu cu durata de rambursare de & B , ani.
# credite pe termen lung cu durata de rambursare de peste , ani.
24
CAPITOLUL IV
INTEGRAREA RE$ELELOR INFORMATICE BANCARE
IN INTERNET
).1.I#tr%duere i# siste!ul i#"%r!ati%#al $a#ar
1entru sporirea profitabilitatii activitatii bancare* corespunzator e5igentelor ce decurg
din aplicarea in practica a cerintelor mecanismului economiei de piata* este necesar
cunoaterea amanuntita a proceselor si actiunilor economice* implicatiile lor de ordin
financiar* atat in timpul desfasurarii acestora* cat si ulterior* dupa ce fenomenele respective s#
au produs.
Realizarea acestui deziderat presupune organizarea unui sistem informational bancar
potrivit standardelor actuale* tinand seama de realizarile in acest domeniu pe plan
international* care sa asigure un flu5 cat mai rapid si continuu de informatii.
0ctivitatea bancara in general* dar mai ales organizarea controlului bancar si
conducerea bancilor se realizeaza in bune conditii avand ca suport activitatea decizionala.
:eciziile sunt cele care stau la baza activitatii operationale .$egatura intre activitatea de
decizie si cea operationala se realizeaza printr#un flu5 continuu de informatii in cadrul
sistemului informational bancar.
0ctivitatea operationala este* in fapt* activitatea specifica bancilor in relatiile cu clientii si este
generata de actiunea deciziilor in concordanta cu metodologia si normele legale n vigoare.
9alitatea activitatii bancare este influentata direct de organizarea si functionarea sistemului
informational* de operativitatea* precizia si calitatea informatiilor culese* prelucrate si
transmise* precum si de fundamentarea stiintifica a deciziilor.
Sistemul informational bancar este supus unui proces continuu de imbunatatire* de
perfectionare* a principalelor sale laturi. <6ste constituit din ansamblul mi-loacelor si
metodelor prin care se realizeaza colectarea* prelucrarea si transmiterea informatiilor *
reprezentand o premise a unei bune organizari* atat a activitatii de conducere* coordonare si
control* cat si a celei operative.=
6ficienta sistemului informational bancar este reflectata de calitatea informatiilor
bancare* de starea de profitabilitate* de modul n care sunt receptate si apreciate produsele
bancare de catre titularii de conturi.
Sistemul informational bancar presupune o arie larga de cuprindere* incluzand
informaiile si flu5urile informationale* te2nicile de culegere* transmitere si stocare a datelor*
modelele* metodele si programele de prelucrare a informatiilor.
2,
>n rol deosebit in cadrul sistemului informational bancar revine activitatii de
prelucrare electronica a informatiilor. 9a atare* informatica bancara consta in totalitatea
mi-loacelor si metodelor moderne utilizate in culegerea* prelucrarea si transmiterea
informatiilor.
1e linia prelucrarii electronice a informatiilor bancare* ca urmare a introducerii n
practica a celor mai recente cuceriri ale stiintei si te2nicii* e5ista o permanenta preocupare
pentru folosirea in activitatea bancara a celor mai performante ec2ipamente electronice de
calcul* accentul punandu#se pe retelele integrate de calculatoare tip 19* compatibile ABC* de
mare capacitate.
Anformatica bancara se manifesta atat in fundamentarea si luarea operativa a deciziilor
de catre factorii decidenti* cat si in activitatea operativa* de e5ecutie. An acelasi timp*
informatica bancara permite concentrarea* pastrarea si depozitarea datelor* efectuarea de
calcule* prelucrarea informatiilor* realizarea de sinteze si obtinerea de variante pentru o mai
buna fundamentare a deciziilor.
!n acest capitol intitulat <I#tegrarea retelel%r i#"%r!atie $a#are 1# i#ter#et=* se
face mai nti o scurt introducere n care se precizeaz c reelele de calculatoare prin
performanele i avanta-ele lor au reprezentat i vor rmne n continuare principala
infrastructur de comunicaii pentru sistemele informatice. 1rin interconectarea acestora la
nivel mondial n cadrul retelei Anternet* s#a creat un mediu informaional cu resurse i servicii*
care permite oamenilor s se informeze* s conlucreze n diverse domenii de activitate* s se
autoinstruiasc i s parta-eze resursele de calcul aflate la distan. 0cest proces s#a manifestat
n toate domeniile de activitate* inclusiv n cel bancar. 9ontinua dezvoltare te2nologic i
competiia ntre organizaiile bancare e5istente i cele nou nfiintate* au impulsionat
diversificarea produselor i serviciilor bancare* facndu#se accesibile sau fiind distribuite
clienilor i pe cale electronic. 7oate acestea formeaz aa numitul ,0,5./8-*5 :(-;*-6 sau pe
scurt ,<:(-;*-6. :ezvoltarea rapid a capacitilor e#banIing#ului are* deopotriv* beneficii i
riscuri datorate n special securitii reelelor de transmisie a datelor. :ar riscurile bancare
e5ista prin nsi definiia instituiei sau* mai bine zis* prin natura activitilor specifice* astfel
nct important este ca riscul datorat e#banIing#ului s fie
bine cunoscut* controlat i foarte bine administrat n scopul reducerii lui.
!n continuare se dezbate problematica sistemelor de pli bancare* precizndu#se c
relaiile din cadrul sistemelor de pli sunt relaii pecuniare i ele trebuie s fie finalizate prin
plata definitiv i irevocabil pentru ca tranzacia s se nc2eie i s nceap un nou ciclu.
!n general* un sistem de pli are forma unei piramide"
2+
;igura &. Structura sistemului de plati
0sa cum rezulta din figura de mai sus* participantii la un sistem de plati sunt"
persoanele fizice si -uridice din economia reala si piata financiara* sistemul bancar si agentii
nonbancari specializati n anumite tranzactii* casele de compensatie* agentii de decontare si
bancile centrale.
!n ceea ce priveste operatiunile bancare* acestea sunt determinate de activitatile care se
desfasoara n cadrul bancii privind relatiile cu clientii. Relatiile care se stabilesc ntre banci si
clientii lor* materializate n operatiuni bancare* se reflecta n sistemul conturilor bancare si
ntr#o forma agregata n bilantul contabil al acestor institutii.
:ezvoltarea economica si aparitia bancilor a condus la e5tindere masei monetare si la
introducerea unui nou sistem de plati cunoscut sub denumirea de 20(.* =(/( -39,/(/* care a
reprezentat un pas urias n finalizarea financiara a tranzactiilor dintre participanti. !n sistemul
bancar* platile fara numerar interbancare sau intrabancare se mai numesc si 4,58-.(/* =(/(
-39,/(/. 0cest sistem se bazeaza pe transferul bancar de fonduri prin diverse procedee si
instrumente de plata* unele generate de debitor iar altele de creditor* fiecare dintre aceste
procedee si instrumente de plata fiind prezentate n lucrare.
1rogresele deosebit de mari si rapide n domeniile informaticii si comunicatiilor au
comprimat timpul ntre emiterea instructiunii si efectuarea platii pna la realizarea
operatiunilor n timp real* iar serviciile de plati au devenit din ce n ce mai putin dependente
de intermedierea financiara. !n noile conditii* activitatea bancilor se orienteaza catre
)(.*)=(5,/,( 5,/*-.,08/ 50*,-.*08/* care sunt tot mai diversificate si comple5e* abandonnd
orientarea traditionala catre 2,/=,5.*8-(/,( 2/843),08/ :(-5(/,. 9a urmare a acestor
progrese te2nologice au aparut numeroase inovatii monetare ce au sc2imbat conceptul despre
2@
relatia banca#client care se desfasoara la sediul bancii <fata n fata=* cu accesarea bancii de la
distanta pentru obtinerea informatiilor necesare si emiterea instructiunilor de lucru* indiferent
de localitatile n care se aflau banca si emitentul instrumentului de plata.
Ci-loacele de plata care folosesc te2nologia s#au revolutionat nu numai pe ele nsasi*
dar au produs o mutatie culturala si de mentalitate si la utilizatori* n sensul denumerarizarii si
dezintermedierii. 0paritia cardurilor a determinat fenomenul de 4,-39,/(/*>(/, 4renuntare la
numerar3 care a luat amploare n toate tarile. !n acelasi timp si n banci s#au produs mutatii n
sensul ca acestea s#au vazut scutite de a efectua un volum destul de mare de operatiuni de
g2iseu cu publicul* mari consumatoare de resurse umane* orientndu#se catre serviciile
bancare electronice. 1erfectionarile te2nologice n ce priveste transferul electronic al
fondurilor au accentuat fenomenul de 4,>*-.,/9,4*,/, prin emiterea instructiunilor de la
distanta si n acest fel* substituirea instructiunilor ce necesita trecerea prin banca.
:ezintermedierea operatiunilor de g2iseu si a celor de plati a condus la aparitia unor noi
sisteme de lucru cu banca* bazate pe circuitul informatiei si transferul electronic al fondurilor.
>tilizarea telefonului pentru materializarea deciziei titularului de cont a dat semnalul
unei mutatii ireversibile n relatiile dintre banci si client. !n continuare n lucrare sunt definite
mai multe categorii de riscuri asociate operatiunilor prin Anternet* si anume" riscul de credit*
riscul de rata a dobnzii* riscul de lic2iditate* riscul de curs valutar* riscul de tranzactie* riscul
de piata* riscul strategic si riscul reputational. 9el de al doilea capitol al lucrarii este dedicat
evolutiei instrumentelor bancare. 0stfel* formarea statelor si a economiilor statale a ridicat
problema unor forme universal acceptate de etaloane 4pe care le numim bani3 si de sisteme de
plata. 92eia spre acceptare a fost standardizarea acestora. !nceputul standardizarii a fost
realizat prin introducerea monezilor 4aur* argint* bronz3 de diverse marimi si valori.
:e la nceputuri si pna n prezent notiunea banilor s#a aflat si este ntr#o continua
dezvoltare* condusa de preferinta oamenilor pentru confort sporit si eficienta* pentru
descresterea riscului si a costurilor. 9ardul bancar este un e5emplu organic* social ce a condus
la crearea unei noi forme de sc2imb care continua sa faca viata mai usoara si mai eficienta
utilizatorilor.
>n pas important n dezvoltarea retelei moderne electronice de plata a avut loc spre
mi-locul anilor &(@) odata cu crearea unei prime retele globala de acceptare si care este
cunoscuta sub denumirea de HAS0.
;igura 2 e5plica procesul standard de e5ecutare a unei plati cu card bancar*
autentificarile si transferul de bunuri bani. 0u fost identificati urmatorii actori ai acestui
2/
proces" institutiile financiare 4emitenti* banci etc.3* clientii 4utilizatorii de carduri3 si
comerciantii care participa activ n acest proces.
F*63/( 2. E1,53.(/,( 20(.** 53 5(/4 :(-5(/
8rganizatiile internationale pentru carduri bancare prezentate n lucrare* sunt"
0merican 65press* :iners 9lub Anternational* 6uropeD Anternational* Japan 9redit Bureau*
HAS0 Anternational* 6mitentii de carduri 4banci* companii de asigurari etc.3* Cobile 1eDment
etc. >ltimii 2)) de ani au cunoscut o crestere spectaculoasa a sc2imburilor comerciale
internationale ca urmare a eforturilor de globalizare ale economiei. Se poate afirma cu
certitudine ca ultimul deceniu a cunoscut o e5plozie a sc2imburilor comerciale internationale
ceea ce a determinat necesitatea dezvoltarii de standarde comerciale si a unei infrastructure
globale care sa permita retailerilor* producatorilor* cumparatorilor* institutiilor financiare* sa
utilizeze un limba- comun. Se prezinta n continuare cele doua initiative e5istente de
standardizare care sunt viitoarele fundamente ale comertului global" Klobal 9ommerce
Anitiative 4K9A3 si clasificarea produselor >NS1S9 de catre Natiunile >nite. :ezvoltarea
sistemului de clasificare >NS1S9 a avut n vedere satisfacerea a trei functii de baza necesare
utilizatorilor"
# Ldescoperirea de resurse potentiale.
# Lanaliza automata a veniturilor si c2eltuielilor.
# Lpromovarea produselor.
Romnia a aparut n mod semnificativ pe 2arta platilor electronice ncepnd cu anul
2))). 9onform statisticilor bancare* anul 2))) a constituit anul de vrf al emiterii de carduri
44 mil. carduri emise3 iar anul 2))% a constituit anul record n ceea ce priveste tranzactiile pe
cardurile emise n Romnia* tranzactionndu#se 4 mld. 6uro pe cardurile romnesti.
2(
Statisticile HAS0 Anternational indica e5istenta n prezent a peste &%.,)) 18S#uri care
reprezinta o dublare fata de :ecembrie 2))2. !n ceea ce priveste comertul electronic* el se afla
nca n stadiul incipient. 0bia n :ecembrie 2))% au fost puse bazele comertului electronic
sigur.
9ardurile* ca instrumente de plata* detin o pondere din ce n ce mai mare n totalul
mi-loacelor de plata utilizate global. Se prevede n continuare o crestere sustinuta a platilor
prin carduri. 1latile electronice sunt un factor c2eie n facilitarea si ma5imizarea cresterii
economice. !n mod optim* o economie performanta este de asteptat sa fie nsotita de o rata
mare de plati electronice* deoarece ma5imizeaza cresterea economica.
).2. 3Retele i#"%r!atie i#ter$a#are4
<Retele informatice interbancare=* se prezinta mai nti tipologia retelelor de
calculatoare si componentele unei retele de calculatoare* dupa care se continua cu modelul de
referinta 8SA'AS8 a carui sc2ema generala este urmatoarea 4figura %3.
!n continuare* se prezinta o suita de protocoale pe nivelele din modelul 8SA cu
sc2emele aferente* se abordeaza problema comutarii de pac2ete si a interconectarii retelelor
prin gate?aDs* adresarea si rutarea pac2etelor* adresarea n internet* modelul client'server etc.
).-. 3Struturarea datel%r 1#tr2% retea i#"%r!atia i#ter$a#ara4
0cest subcapitol are menirea de a elucida problematica comple5a cu privire la
proiectarea structurilor de date* cu toate etapele prevazute n metodologia de proiectare a
%)
bazelor de date 4B.:.3* reprezentarea datelor prin modelul relational* pentru ca n final sa se
prezinte o aplicatie de modelare si structurare a datelor pentru plati electronice. 1rezentam
modelul unui sDstem informatic bancar unde* mai nti se face o prezentare generala a
acestuia* dupa care se abordeaza problemele privitoare la structura bazei de date si* respectiv*
structura sistemului informatic bancar.
Se precizeaza ca sistemul informatic bancar are doua componente ma-ore"
infrastructura 2ard?are si de comunicatii si componenta soft?are. 6lementul de legatura ntre
aceste doua componente este politica de securitate.
!n functie de strategia de functionare si de dezvoltare a bancilor sunt folosite doua
tipuri de sisteme informatice client'server" cu baze de date centralizate si cu baze de date
distribuite.
Codelul cu baza de date centralizate presupune ca toate locatiile 4sucursale* agentii*
centrala3 folosesc o baza de date unica* ce contine toate informaiile legate de clienti* conturi*
operatii* produse bancare.
Codelul ca baze de date distribuite presupune ca fiecare sucursala si centrala are
propria baza de date* gazduita de un server local. comunicatia se efectueaza n timp real* prin
e5ecutie de proceduri la distanta pe serverele destinatie.
!n ceea ce priveste baza de date a unei organizatii bancare* aceasta permite stocarea si
utilizarea tuturor informatiilor legate de clientii* conturile* produsele si operatiile acelei banci.
!n functie de specificul activitatii institutiei de credit 4banca comerciala* banca de dezvoltare
etc.3* structura sistemului informatic cuprinde diverse module* asociate activitatilor principale
ale bancii* si anume" modelul contabilitate* modulul clientela 4;ront 8ffice3* modulul de plati
e5terne* modulat casierie* modulul trezorerie* modulul credite* modulul gestiunea
imobilizarilor corporale* modulul salarii si resurse umane* modulul definire si generare
rapoarte* modulul de administrare si confirmare* modulul S61* modulul Anternet BanIing etc.
%&
CAPITOLUL V
CONCLUZII
?S*).,930 =*-(-5*(/ :(-5(/F B un component primordial n mecanizmul dificil al
economiei unei tari si#a ecomoniei mondiale* se doreste un abecedar n paginile caruia sa se
gaseasca ceva din alfabetul unei teme care poate ocupa multe pagini n numeroase carti. 6a
aduna* pe de o parte* o e5perienta de mai multi ani* iar pe de alta parte are de munca pentru a
rasfoi o literatura a domeniului deloc saraca ntr#o ara a 6uropei 8ccidentale.
$ucrarea n cauz n#a fost un tratat* ci o simpl lucrare de curs cu idei* aplicaii i
e5emple culese din viata i din literatura din care fiecare poate dispune ceea ce socoate util.
7ema abordat este o tem mult prea ampl pentru a cuprinde toate informaiile*
nuanele dar pe masura posibilitii lucrarea formeaz un nucleu al mecanismului de baza
bancar. 0stfel am abordat instrumentul principal activitatii bancare* capitalul* forta motrica*
n general* n economia de pia. Banca fiind cea care mnuie acest instrument i de mnuirea
adecvata a acestui instrument depinde starea economica i bunastarea unei tari ntregi. Nu
degeaba falimentarea unei bnci aduce dup sine un dezastru n economie i populatiei tarii.
9a * o concluzie reiese c sistemul financiar bancar se poate manifesta pe deplin doar
ntr#o economie liber* ntr#o economie de pia. 9a dovad a acestui lucru este cresterea
vertigioasa a numarului bncilor odata cu ncercarea de a trece Romnia spre o economie
libera* economie de pia.
!n urma studierii a mai multor carti am a-uns la urmtoarele concluzii i rezultate.
8 idee este c studiera instituilor financiare i bancare nu trebuie sa fie o nsiruire
plictisitoare de fapte i cu siguranta ca a nva despre aceste instituii nu implic
memorizarea unor termeni noi* ci nelegerea unora dintre cele mai dificile probleme
economice cu care se confrunt naiunea noastr* i anume" care sunt dimensiunile i limitele
posibilitilor de soluionare a lor. :e aceea n aceasta lucrare am consacrat un paragraf ntreg
sistemului financiar bancar al Romniei* problemele cu care se confrunt* reformele care au
loc i care se vor ntmpla n viitor.
%2
BIBLIOGRAFIE
1.B830,)53, M*/5,(@ F3)(/3, D8*-(. < Auditul siste!el%r i#"%r!atie "i#a#iar2
%#ta$ile. Bucuresti" 7ribuna 6conomica* 2)),.
2. B/(-, F08/*-. < Ar0itetura siste!el%r i#"%r!atie $a#are. An"
F*-(-.,, :(-5*, ()*63/(/*A 23:0*5(.*, 2,-./3
(6,-.** ,58-89*5** v. +* nr. 4* 0prilie 2))%.
%. B/(-, F08/*-. < 'artiularitatile siste!el%r i#"%r!atie $a#are. An"
F*-(-.,, :(-5*, ()*63/(/*A23:0*5(.*, 2,-./3 (6,-.**
,58-89*5*, v. +* nr. 2* februarie 2))%
,. D(+*4,)53, N*530(, D39*./3. 2 Siste!e i#"%r!atie "i#a#iar2$a#are5 v%l. 15
C%#e(te "u#da!e#tale. M%delare (ri# !et%da
MERISE. Bucuresti" 0ll BecI* &(((
+. D(+*4,)53, N*530(, D39*./3, < Siste!e i#"%r!atie "i#a#iar$a#are5
588/4.@ F/(.*0(, L(3/,-.*3.
@. G(+/*0(, A0,1(-4/3 A4/*(-. <I#tegrarea siste!el%r i#"%r!atie de gestiu#e (e
I#ter#et5 te6a de d%t%rat. Bucuresti" 0S6* 2))+
(. R8)5(, I. I8(-, 588/4.@
GB,8/6B,, M*/,0(. < 'r%ietarea siste!el%r i#"%r!atie de gestiu#e5
studii de a6. Bucuresti" AnfoCega* 2))%
&). R8)5(, I. I8(-@ Z(B(/*,, D8/*-. < 'r%ietarea siste!el%r i#"%r!atie de gestiu#e5
#%te de urs. Bucuresti" 6ditura 0S6* 2)))
&2. S.(-5*3, V*5.8/*(. < 'r%ietarea siste!el%r i#"%r!atie. Bucuresti" 2))&
EEE ECONOMIA POLITICA* # 0cademia de Studii 6conomice
EEE THOMAS MACER, # B0N90 98C6R9A0$0 90 !N7R61RAN:6R6
DAMES DUSENBERRC ;AN0N9A0RM B0NAA* 097AHA70760 B0N90RM
i 698N8CA90
EEE BENCILE F* OPERATIUNI BANCARE
EEE EVOLUTIA ECONOMIEI ROMNIEI # R6N>$7076* 6H0$>0RA* 1R8KN8N6
EEE ACTE NORMATIVE BANCARE
EEE BENCILE !N RELA$IILE ECONOMIEI DE PIA$E
EEE MONEDA, CREDIT, BENCI
%%