Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
Model de Plan de Afaceri
Model de Plan de Afaceri
PLAN DE AFACERI
PRIVIND
.
CONINUT
1. Sumar managerial: conceptul i profilul afacerii ..
2. Afacerea: firma i produsul/serviciul.
3. Evaluarea industriei i a pieei...
4. Planul de organizare...
5. Planul operaional..
6. Planul de marketing...
7. Planul financiar..
Timioara,
2014/2015
Valoarea oferit De ce ar cumpra potenialii clieni ce vrei voi s le oferii? Ce rezolv/ctig clienii poteniali
prin serviciul/produsul vostru?
Segmentele de clieni Cine sunt clienii pe care i vizai? Ce nevoi relevante pentru afacerea voastr au ei? Care
sunt canalele prin care se informeaz pentru a rezolva aceste nevoi?
Canale de interaciune Cum i prin ce canale vei interaciona cu clienii vizai, ncepnd cu primul contact pn
la momentul cnd utilizeaz produsul/serviciul vostru?
Surse de venit Concret, pentru ce ar plti clienii i n ce form? ct credei c ar fi dispui s plteasc clienii
votri pentru ce le oferii?
Activiti cheie Care sunt activitile indispensabile pentru a vinde i oferi clienilor valoarea promis
Resurse cheie (Echipamente, spaiu/locaie, materii prime, servicii, resurse umane, calificri i expertiz, licene,
patente)
Parteneri cheie Cu cine vei lucra i pentru ce anume (furnizori de produse, servicii, alte tipuri de colaborri
subcontractri, etc.)? De ce sunt necesari?
Structura costurilor Care sunt principalele costuri ale afacerii voastre?
Public
Privat
Adresa (sediul)
Persoana de contact:
Istoricul firmei:
Anul 5
3.2. CLIENII
Clieni actuali:
Clieni poteniali:
Principalii clieni:
Categorie
clieni
Clieni
interni
Clieni
externi
Vnzri pe (principalii)
clieni (Mii Lei/Euro)
1
2
3
Total piaa intern
1
2
3
Total export
Anul 1
Mii Lei/ Euro
Anul 2
Mii Lei/ Euro
Anul 3
Mii Lei/ Euro
1
2
3
Total cifr de afaceri
100
100
Principalele avantaje ale noilor produse/servicii oferite clien ilor: pre , calitate, noutate, servicii post-vnzare
100
Firma concurent
Denumirea firmei/ firmelor
Ponderea pe pia (%)
1
2
3
4
Reacia previzibil a concurenei la apari ia de noi oferte pe pia :
Poziia produselor/serviciilor firmei pe pia comparativ cu cele ale concuren ei: avantaje/dezavantaje
Nume i prenume
Funcia
Studii/Specializri
Organigrama
Categorie
TESA
Direct productiv
Indirect productiv
TOTAL
Funcie
Activitatea
Nr. angajai
Pondere
Specificare
Numr angajai
Deducere personal medie
%C.A.S. angajat
%C.S. angajat
%C.A.S.S. angajat
%C.A.S. angajator
%C.S. angajator
%C.A.S.S. angajator
% Fond risc (angajator)
% Comision ITM (angajator)
Fond sntate con. medical
Fond garantare salarii
% Impozit salarii
Salariu brut
C.A.S. angajat
C.S. angajat
C.A.S.S. angajat
C.A.S. angajator
C.S. angajator
C.A.S.S. angajator
Fond risc (angajator)
Comision ITM (angajator)
Fond sntate con. medical
Fond garantare salarii
Total contribuii angajat
Impozit salarii
Salariu net
Total contribuii angajator
Total cheltuieli angajator
%Venit angajat
%Venit Stat
Funcia 1
Funcia 2
Funcia 3
Funcia 4
Funcia 5
TOTAL
250
10,5%
0,5%
5,5%
15,8%
0,5%
5,2%
0,74%
0,75%
0,85%
0,25%
16%
A
n
L
1
L
2
L
3
L
4
L
5
L
6
L
7
L
8
L
9
L1
0
L11 L12
5. PLANUL OPERAIONAL
Consum unitar pe activiti:
Nr.crt.
Specificaie
1
2
3
4
TOTAL
Principalii furnizori actuali de materii prime i materiale:
Cantitate
U.M.
Furnizori
Cantitate Pre de
livrare
Intern/
Import
Valoarea anual a
achiziiilor (mii Lei/Euro)
An 2
Pondere An 3 Pondere
Materie
prim/material/
consumabil/
utiliti/ servicii
TOTAL
Pondere materii prime importate (%) n total materii prime
Cheltuieli anuale de producie:
Cheltuieli de producie directe
An 1
Pondere
Materii prime
Materiale auxiliare
Manoper direct (salarii + taxe i contribuii sociale)
Energie, alte utiliti
Subansamble
Servicii sau lucrri subcontractate
Alte cheltuieli directe
Cheltuieli de producie indirecte
Administraie / management
Cheltuieli de birou / secretariat
Cheltuieli de transport
Cheltuieli de paz
Cheltuieli de protecia muncii i a mediului
Alte cheltuieli indirecte
TOTAL
Date tehnice cu privire la principalele ma ini, utilaje i mijloace de transport proprii:
Mijloc fix
An de fabricaie
Valoarea de pia Amortizare
Maini
Utilaje
Valoare rmas
Furnizor
Valoarea
estimat
Durata de
amortizare (ani)
TOTAL
Imobile existente i necesare:
Denumire
Destinaie
Proprietate
Valoare
Ipotec
nchiriate
Valoare
Perioada
6. PLANUL DE MARKETING
Calculul preului pe baza costurilor:
Componente
Materie prim
Material
Consum specific
Valoare unitar
Consumabil
Manoper
Transport
Asigurri
Vmuire
Marj de profit
Total
Corectarea preului n funcie de preurile aplicate de concuren i:
Structura veniturilor:
Cantitate
comercializat
Produse
Valoare
vnzri
Pre unitar
Pondere n Pondere n
vnzri interne export
Produsul 1
Produsul 2
Produsul 3
TOTAL
Desfacerea produselor:
Produse/grupe de produse
Pondere n cifra
de afaceri (% )
Forme de desfacere(%)
Mijloace de comunicare:
Mediul publicitar:
Supori de comunicare:
Cheltuielile aferente activitilor de comunicare i promovare a vnzrilor:
Cheltuieli de comunicare i promovare a produselor/serviciilor (mii Lei/ Euro)
Anul 1
Anul 2
7. PLANUL FINANCIAR
Bugetul de venituri i cheltuieli previzionat:
Denumire indicator
Venituri din vnzri
Alte venituri
Total venituri
Cheltuieli cu materialele
Cheltuieli cu salariile directe
Cheltuieli cu salariile indirecte
Cheltuieli cu chiria
Cheltuieli cu utilitile
Alte cheltuieli
Amortizarea
Total cheltuieli
Profit brut
Impozit pe profit
Profit net
Profit net cumulat
Anul 1
Anul 2
Anul 3
Total
Anul 1
Anul 2
Anul 3
Total
Anul 3
Alte ncasri
Total ncasri
Pli pentru materialele achiziionate n anul curent
Pli pentru materialele achiziionate n anul anterior
Plata salariilor directe
Plata salariilor indirecte
Plata chiriei
Plata utilitilor
Plata altor cheltuieli
Impozitul pe profit
Total pli
Sold net numerar
Sold numerar cumulat
Bilan previzionat:
Denumirea indicatorului
A. Active imobilizate
I. Imobilizri necorporale
II. Imobilizri corporale
III. Imobilizri financiare
Active imobilizate total (rd.01 la 03)
B. Active circulante
I. Stocuri
II. Creane
III. Investiii financiare pe termen scurt
Iv. Casa si conturi la bnci
Active circulante total (rd.05 la 08)
C. Cheltuieli n avans
D. Datorii ce trebuie pltite ntr-o perioad de pn la un an
E. Active circulante nete, respectiv datorii curente nete (rd.09+10-11-18)
F. Total active minus datorii curente (rd.04+12-17)
G. Datorii ce trebuie pltite ntr-o perioad mai mare de un an
H. Provizioane pentru riscuri i cheltuieli
I. Venituri n avans, (rd.17+18) din care:
- Subvenii pentru investiii
- Venituri nregistrate n avans
J. Capital i rezerve
I. Capital, (rd.20 la 22) din care:
- Capital subscris nevrsat
- Capital subscris vrsat
- Patrimoniul regiei
II. Prime de capital
III. Rezerve din reevaluare
sold C/ sold D
IV. Rezerve
V. Rezultatul reportat
sold C/ sold D
VI. Rezultatul exerciiului financiar
sold C/ sold D
Repartizarea profitului
Capitaluri proprii total
Patrimoniul public
Capitaluri total (rd.32+33)
Nr.rd.
Anul 1
Anul 2
Anul 3
01
02
03
04
05
06
07
08
09
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24/25
26
27/28
29/30
31
32
33
34
Suma
Credite bancare
Capital propriu
Alte surse
TOTAL
100
An
Luna
Sold iniial
Rata scadent
Sold final
Dobnd
Serviciul datoriei
7
8
9
10
11
12
TOTAL
Ratele de lichiditate
Formula de calcul U.M.
Active circulante
Ac
Datorii pe termen scurt
Dts
Rata lichiditii generale (1,2< Lg <2)
Ac/Dts
Active circulante fr stocuri
Ac-St
Rata lichiditii reduse (0,6< Lr <1,0)
(Ac-St)/Dts
Investiii financiare pe termen scurt +disponibiliti
Ifts+Db
Rata lichiditii curente (0,4< Lc <0,6)
(Ifts+Db)/Dts
Disponibiliti
Db
Lichiditatea imediat (0,2< Li <0,3)
Db/Dts
Active totale
AT
Datorii totale
Dtotal
Dobnzi
Dob
Rata de solvabilitate general
AT / (Dtotal +Dob)
Anul 1
Anul 2
Anul 3