UNIVERSITATEA DE VEST DIN TIMIOARA

FACULTATEA DE ECONOMIE I DE ADMINISTRARE A AFACERILOR

SPECIALIZAREA: MANAGEMENT I INTEGRARE EUROPEAN
DISCIPLINA : ANTREPRENORIAT INTERNAIONAL
Studeni:Mrgrit Roxana-Daiana
Sngeorzan tefana

PLAN DE AFACERI
PRIVIND
SC WARM SWEET HOME SRL

Timioara,
2014/2015

CONINUT
1. Sumar managerial: conceptul i profilul afacerii ..3
2. Afacerea: firma i produsul/serviciul.5
3. Evaluarea industriei i a pieei...7
4. Planul de organizare...9
5. Planul operaional..11
6. Planul de marketing...13
7. Planul financiar..14

1. SUMAR MANAGERIAL: CONCEPTUL I PROFILUL AFACERII

Numele firmei: SC WARM SWEET HOME SRL
Ideea de afacere - Pentru muli dintre noi noiunea de pensiune nseamn o camera cu un pat confortabil i
un loc de servire a mesei, dar SC WARM SWEET HOME SRL ofer utilit ile i facilit ile pe care oricine
le ateapt pentru a-i rencrca bateriile.
Valoarea oferit n cazul n care dorii un concediu plcut i relaxant, sau o escapad de weekend n care
s lsai problemele la intrare, pensiunea v ofer o experien unic, n care pe lng o camer lini tit,
curat i confortabil vei aminti i de gustul mncrurilor bunicii.
Segmentele de clieni Serviciile sunt destinate turitilor din categoria turismului de agrement, turiti care
caut agrementul, divertismentul, precum i turitilor din categoria turismului cultural, religios i de
patrimoniu: adic cei care caut evenimente sau obiective culturale, de patrimoniu sau religioase pentru a le
vizita n timpul liber. De asemenea sunt binevenite i cluburile sportive aflate n cantonament.
Canale de interaciune Toate informaiile despre pensiune sunt disponibile pe pagina web
www.warmsweethome.ro, precum i n pliantele distribuite potenialilor clieni.

Unique selling point Pe lng serviciile de calitate oferite, pensiunea se difereniaz de concuren i prin
urmtoarele:
- Copiii n vrst de pn la 12 ani beneficiaz de cazare gratuit, n camera prin ilor, n condi iile n
care nu este necesar un pat suplimentar.
- Animalele de companie sunt acceptate.
- Rezervarea este sigur. Cnd clientul face rezervarea la noi, datele acestuia sunt protejate de o
conexiune sigur.
Surse de venit Principalele surse de venit sunt generate din cazare i din restaurant, preurile pentru
pensiune ncepnd de la 80 de lei pe noapte.
Activiti cheie Restaurantul localului, precum i camerele dotate cu:
- mobilier modern i confortabil;
- tv, cablu tv;
- aer condiionat;
- internet wireless;
- baie proprie: du, usctor de pr;
- mp3 player;
- DVD player;
Resurse cheie
- Cldirea deja construit
- 13 angajai
- Certificatul de urbanism
- Autorizaii pentru Protecia Muncii
- Autorizaia Sanitar
- Autorizaia Sanitar-Veterinar
- Autorizaia Sanitar-Veterinar pentru alte activiti
3

Avizul pentru Protecia Mediului.

Parteneri cheie
- ENEL electricitate;
- AP ORADEA ap curent;
- ROMTELECOM servicii telefonie/fax;
- RDS/RCS servicii cablu tv/internet;
- AGIL carne i preparate din carne;
- MRGRITAR zahr;
- UNISOL ulei vegetal;
- BNEASA fin i paste finoase;
- DANONE lactate i brnzeturi;
- KAUFLAND zarzavaturi;
- ALKA, JOE, POIANA, MILKA dulciuri;
- COCA-COLA, PEPSI, BORSEC buturi carbogazoase;
- CRAMELE RECA, ALEXANDRION vinuri de prima clas;
- HEINEKEN, JOHNNY WALKER, JACK DANIELS, JIM BEAM buturi alcoolice;
- BRD SRL servicii bancare;
- SC MOBILUX SRL - mobil pentru amenajarea camerelor;
- ARIEL, DOMESTOS, CIF produse de curenie;
- IPIX ROMNIA- furnizor de publicitate pe Internet;
Structura costurilor Principalele costuri sunt:
- Costurile achiziionrii cldirii
- Renovarea interioar i exterioar a pensiunii
- Costuri cu materii prime i materiale (restaurant+pensiune)
- Plata salarilor
- ntreinerea camerelor
- Utilitile
- Plata furnizorilor, ratelor la banc

2. AFACEREA: FIRMA I PRODUSUL/SERVICIUL

-

2.1. DATE DE IDENTIFICARE PRIVIND FIRMA

Numele firmei: SC WARM SWEET HOME SRL
Codul unic de nregistrare: 5716842
Forma juridic de constituire: SOCIETARE CU RSPUNDERE LIMITAT
Activitatea principal a societii i codul CAEN al activitii principale:
-Hoteluri i alte faciliti de cazare similare
COD CAEN: 5510
-Faciliti de cazare pentru vacane i periode de scurt durat
COD CAEN: 5520
-Restaurante
COD CAEN: 5610
Adresa: localitatea Felix, judet Bihor, str.Dr Ana Aslan, nr.20
Numr de telefon: 0259-159-250
Fax: 0259-159-250
Valoarea capitalului: 205.000 ron
Natura capitalului social: capital social propriu + credit bancar
Natura capitalului social (%)
Public
Privat
Romn
205.000 ron
Conturi bancare deschise la: BRD
Acionari principali:
Numele
Adresa (sediul)
Pondere n capital social (%)
Sngeorzan tefana
localitatea Felix, judet Bihor,
25,61 %
str.Dr Ana Aslan, nr.20
Mrgrit Roxana Daiana
localitatea Felix, judet Bihor,
25,61 %
str.Dr Ana Aslan, nr.20
Persoana de contact: Sngeorzan tefana- 0758/648 945
Istoricul firmei: Societatea WARM SWEET HOME SRL i-a nceput activitatea n anul 2015, luna ianuarie
cu un capital social de 205.000 RON. Tipul activitii principale este prestarea de servicii n domeniul
turismului.
2.2. VIZIUNEA, STRATEGIA, OBIECTIVELE, SERVICIUL DEZVOLTAT DE FIRM
Viziunea firmei abordeaz dou direcii diferite:
- Concentrarea resurselor financiare, materiale i umane pentru a asigura un profit stabil;
- Ridicarea la nlimea ateptrilor clienilor prin mbuntirea continu a serviciilor prestate
i a bazei materiale de care dispunem, n vederea evoluiei durabile i stabile a pensiunii.
Esena afacerii: furnizeaz servicii cea mai bun calitate pentru a oferi valoare ridicat clienilor, astfel
ctigndu-le acestora respectul i fidelitatea.
Beneficiul serviciu: n cazul n care dorii un concediu plcut i relaxant, sau o escapad de weekend n care
s lsai problemele la intrare, pensiunea v ofer o experien unic, n care pe lng o camer lini tit,
curat i confortabil, v vei aminti i de gustul mncrurilor bunicii.
Activiti cheie: Cazare i restaurant.
Categoria de clieni poteniali: persoane fizice (B2C)
Obiectivele pentru un interval de 5 ani:
Nr. crt. Obiective (Indicatori int)
U.M.
Anul 1 Anul 2 Anul 3 Anul 4 Anul 5
O1
Cifra de afaceri intern
RON
230000 280000 300000 315000 350000
O3
Profit
RON
15000
65000
50000
20000
50000
O4
Nr. de salariai
Nr. persoane 13
13
13
15
20

Portofoliul de servicii: analiza BCG

- Cum a aprut ideea de afacere ?

Ideea de afaceri a aprut din dorina de a oferi clienilor clipe de neuitat.
- Care au fost principalele etape de dezvoltare pn n prezent al ideii de afaceri?
- Sursele de finanare
- ntocmirea documentelor necesare nfinrii firmei
- Achiziia cldirii
- Renovarea cldirii
- Cutarea furnizorilor
- Punctele forte ale firmei i serviciului:
- Personal calificat i servicii ireproabile, de o calitate superioar;
- Lipsa datoriilor la bugetul de stat, local i bugetul asigurrilor sociale. Toi angajai au carte
de munc i veniturile lor sunt impozitate conform legislaiei n vigoare;
- Raport superior calitate-pre;
- Negocierea furnizorilor i a distribuitorilor, pentru a conduce la preuri mai atractive;
- Atragerea clienilor din zone corespunztoare serviciilor specifice oferite de ctre pensiune..

3. EVALUAREA INDUSTRIEI I A PIEEI

3.1. INDUSTRIA
- Industria: hotelier
- Ciclul de via al industriei: industrie n cretere
- Tendinele industriei pe pieele int:
Tendina industriei hoteliere este de cretere, astfel n luna decembrie 2013, comparativ cu luna
corespunztoare din anul precedent, sosirile i nnoptrile n structurile de primire turistic cu
funciuni de cazare, au nregistrat creteri cu 8,5 % respectiv cu 9,1%. (http://www.insse.ro)
- Principale piee geografice de prestare a serviciului: staiunile turistice balneare
- Mrimea pieei: piaa este format cluburile sportive, turitii strini din europa, precum i din persoanele
fizice cu un nivel de venit mediu sau peste mediu, acestea consnd ntr-un procentaj de 72% din populaia
rii.
- Segmentul de pia: turiti interni i strini din Europa.
3.2. CLIENII
- Clieni actuali: persoane fizice cu un venit mediu sau peste mediu.
- Clieni poteniali: persoane fizice, cluburi sportive aflate n cantonament, turiti strini din europa.
- Principalii clieni:
Clieni/Grupe de clieni
Persoane fizice
Turiti strini din europa
Cluburi sportive
Total cifr de afaceri

Anul 1
Anul 2
Anul 3
Mii Lei/ Euro
%
Mii Lei/ Euro
% Mii Lei/ Euro %
180000
78,26
200000
71,42
210000
70
30000
13,05
50000
17,85
50000
16,66
20.000
8,69
30000
10,73
40000
13,34
230000
100
280000
100
300000
100

- Principalele avantaje ale noilor produse/servicii oferite clienilor: pre, calitate, noutate, servicii post-vnzare
- Personal calificat i servicii ireproabile, de o calitate superioar;
- Raport superior calitate-pre;
- Copiii n vrst de pn la 12 ani beneficiaz de cazare gratuit, n camera prin ilor, n
condiiile n care nu este necesar un pat suplimentar.
- Animalele de companie sunt acceptate.

- Comportamentul de cumprare a clienilor poteniali: intensitatea consumului

Comportamentul de cumprare al potenialilor clieni care este ateptat este un comportament
repetitiv sezonier, astfel vara, precum i n lunile de iarn, toate cele 8 camere vor fi ocupate.
Numrul de nopi de cazare ale unui client este estimat la o medie de 7 nopi de cazare ntr-un an .
- Rezultatele chestionarului Intenii de cumprare:
n ce msur ai fi interesat de utilizarea serviciului?
800 Cu siguran l-a cumpra
150 Probabil l-a cumpra
30 Nu tiu sigur: s-ar putea s cumpr sau nu
15 Probabil nu l-a cumpra
5 Cu siguran nu l-a cumpra
Ct de muli bani ai fi dispus s pltii pentru serviciu? 100 ron/noapte
Unde v-ai atepta s gsii serviciul de vnzare pe viitor? Pensiunea s se extind n mai multe
staiuni balneare din ar.
- Principalele beneficii ale noilor servicii oferite clienilor: pre, calitate, noutate.
7

ncepnd cu al 4-lea an de activitate al pensiunii, se estimeaz extinderea restaurantului.

3.3. CONCURENI
- Principalii concureni:
Produs/serviciu oferit pieei

Firma concurent
Denumirea firmei/ firmelor
Ponderea pe pia
1
Cazare+restaurant
SC NOBLESSE SRL
40%
2
Cazare+restaurant
SC DAVIDOF SRL
25%
3
Cazare+restaurant
SC MARGARETA SRL
10%
- Reacia previzibil a concurenei la apariia de noi oferte pe pia:
Promovarea mai intens a propriilor servicii i apariia ofertelor de cazare
- Poziia serviciilor firmei pe pia comparativ cu cele ale concurenei: avantaje/dezavantaje
Avantaje:
- Copiii in varsta de pana la 12 ani beneficiaza de cazare gratuita, in camera parintilor, in
conditiile in care nu este necesar un pat suplimentar.
- Animalele de companie sunt acceptate.
- Preuri mai mici.
Dezavantaje :
- Notorietatea.
- Lipsa serviciilor de transport.
- Dimensiunea.
- Lipsa piscinei/jacuzi

4. PLANUL DE ORGANIZARE: RESURSE UMANE I DE MANAGEMENT

- Fondatorii firmei: Mrgrit Roxana-Daiana i Sngeorzan tefana
- Echipa managerial:
Nume i prenume
Funcia
Nr.crt.
1 Mrgrit Roxana Daiana
Manager
2 Sngeorzan tefana
Manager
- Detalierea personalului pe activiti
Nr.crt Categorie
.
1

Studii/Specializri
Universitare
Universitare

Funcie

Activitatea

Manager

Conducerea i
administrarea
afacerii
Cazarea
clienilor,
Servirea
Clienilor,
Pregtirea
Mncrii,
Curenia
camerelor

TESA
Recepioner
Osptar
Buctar

Direct productiv
Camerist
TOTAL

Nr.
angajai

Pondere

15,39%

15,39%

23,07%

30,76%

15,39%

13

100%

- Organigrama
Manager

Buctar

Osptar

Recepioner

Camerist

- Cheltuieli lunare cu personalul

Nr.crt. Specificare
1

Recepione
r
2

250

250

Manager

Buctar

Osptar

Camerist

250

250

250

TOTAL

3
4
5
6

Numr angajai
Deducere personal
medie
%C.A.S. angajat
%C.S. angajat
%C.A.S.S. angajat
%C.A.S. angajator

%C.S. angajator

0,5%

8
9

%C.A.S.S. angajator
% Fond risc (angajator)
% Comision ITM
(angajator)

5,2%
0,74%

10

13
250
10,5%
0,5%
5,5%
15,8%

0,75%
9

12
13

Fond sntate con.

medical
Fond garantare salarii
% Impozit salarii

14

Salariu brut/angajat

2000.00

3000.00

4500.00

15
16
17
18
19
20
21

210.00
10.00
110.00
316.00
10.00
104.00
14.80

315.00
15.00
165.00
474.00
15.00
156.00
22.20

472.50
22.50
247.50
711.00
22.50
234.00
33.30

15.00

22.50

33.75

17.00

25.50

24
25
26

C.A.S. angajat
C.S. angajat
C.A.S.S. angajat
C.A.S. angajator
C.S. angajator
C.A.S.S. angajator
Fond risc (angajator)
Comision ITM
(angajator)
Fond sntate con.
medical
Fond garantare salarii
Total contribuii angajat
Impozit salarii

6000.0
0
630.00
30.00
330.00
948.00
30.00
312.00
44.40

5.00
330.00
240.00

27

Salariu net

11

22
23

28
29
30
31

Total contribuii
angajator
Total cheltuieli
angajator
%Venit angajat
%Venit Stat

0,85%
0,25%
16%
2900.00

18400

304.50
14.50
159.50
458.20
14.50
150.80
21.46

1932
92
1012
2907,2
92
956,8
136,16

45.00

21.75

138

38.25

51.00

24.65

156,4

7.50
495.00
400.00

11.25
742.50
640.00

7.25
478.50
384.00

46
3036
2544

1430.00

2105.00

3117.50

2037.50

12820

481.80

722.70

1084.05

698.61

4432,56

1911.80

2827.70

4201.55

2736.11

17252,5
6

74.80
25.20

74.44
25.56

74.20
25.80

15.00
990.00
880.00
4130.0
0
1445.4
0
5575.4
0
74.08
25.92

- Graficul Gantt de realizare a proiectului:

Activitate
Responsabil
Valoar Du
e
rat
a
nfiinarea
Manageri
800
1
firmei
ron
lun
a
Cumprare
SC
60.00 1
cldire
CONTRANSC 0 ron lun
OMBENTA
a
SA
Cumprare
SC
20.00 2
mobil
MOBILUX
0 ron lun
SRL
a
Amenajare
SC
15.00 5
TOPDESIGN 0 ron lun
SRL
i
Promovare
SC IPIX SRL 4.200
1
ron
an

An

L L
1 2

2014
2014

2014
2014
2014

10

L
3

L
4

L
5

L
6

L
7

74.47
25.53
L
8

L
9

L1
0

L1
1

L1
2

5. PLANUL OPERAIONAL
- Consum unitar pe activiti:
Nr.crt.
Specificaie
1
Cazare
2
Restaurant
3
TOTAL
- Principalii furnizori actuali de materii prime i materiale:
Furnizori

Cantitate
60
25
85

Cantitate Pre de
/lun
livrare
Materie
electricitate;
4400
0.1715
prim/material/ ap curent;
80
10
consumabil/ servicii telefonie/fax;
4
30
utiliti/ servicii servicii cablu tv/internet;
9
60
carne i preparate din carne;
15
20
zahr;
10
1.5
ulei vegetal;
20
4
fin i paste finoase;
15
3
lactate i brnzeturi;
20
12
zarzavaturi;
40
7
dulciuri;
30
5
buturi carbogazoase
100
1,5
vinuri
30
4
buturi alcoolice;
5
30
mobil pentru amenajarea camerelor; 180
111.11
produse de curenie;
70
20
publicitate pe Internet;
4200
TOTAL

U.M.
ron/camera/zi
ron/zi

Valoarea anual a
achiziiilor (ron)
9055.2
9600
1440
6480
3600
180
960
540
2880
3360
1800
1800
1440
1800
20000
16800
4200
85935.2

- Cheltuieli anuale de producie:

Cheltuieli de producie directe
An 1
Pondere An 2 Pondere An 3 Pondere
Materii prime
24840
12.2330000
13.9538000
15.20
Materiale auxiliare
20000
9.840
0.0032000
12.80
Manoper direct (salarii + taxe i contribuii 17252,6
8.4920000
9.3030000
12.00
Energie, alte utiliti
26575,2
13.0827000
12.5630000
12.00
Alte cheltuieli directe
52000
25.5960000
27.9110000
4.00
Cheltuieli de producie indirecte
Administraie / management
2450
1.215000
2.3310000
4.00
Cheltuieli de protecia muncii i a mediului 40069,96
19.7255000
25.5860000
24.00
Alte cheltuieli indirecte
20000
9.8418000
8.3740000
16.00
TOTAL
203187,76
100.00215000 100.00250000 100.00
- Date tehnice cu privire la principalele maini, utilaje i mijloace de transport proprii:
Mijloc fix
An de fabricaie Valoarea de pia Amortizare
Valoare rmas
Maini
2008
7000
65%
2450
- Investiii necesare propuse:
11

Obiectul investiiei
Renovare exterioar
Renovare interioar
TOTAL

Furnizor
SC TOPDESIGN SRL
SC TOPDESIGN SRL

- Imobile existente i necesare:

Proprietate
Denumire
Destinaie
Valoare
Pensiune+restaurant
turistic
60.000 ron
- Modificrile necesare a fi efectuate la echipamentele, cldirile existente:
Amenajare interioar i exterioar
Extinderea restaurantului ncepnd cu al 4-lea an de activitate.

12

Valoarea
Durata de
estimat amortizare (ani)
6000
2
9000
2

6. PLANUL DE MARKETING
- Calculul preului pe baza costurilor:
Componente

Cant/buc
Valoare/buc
Cost total
Restauran
Restauran
Restauran
Cazare
Cazare
Cazare
t
t
t
Materie prim
5
7,5
4
2
20
15
Material
5
2
2
1
10
2
Consumabil
5
1,5
3
2
15
3
Manoper
7,5
2,5
2
2
15
5
Marj de profit
1
1
20
5
20
5
Total
23,5
14,5
31
12
80
30
Corectarea preului n funcie de preurile aplicate de concureni:
Aplicnd strategia bazat pe cost redus, preurile pentru cazare respectiv restaurant ramn cele calculate,
adic 80 ron/noapte/camer i consumul mediu/ camer/zi 30 ron.
Structura veniturilor:
Cantitate
Valoare
Pre
Servicii
comercializat/ unitar/buc Vnzri/zi
zi
Cazare
8
80
640
Restaurant
10
30
300
TOTAL
940
Mijloace de comunicare: telefon, fax
Mediul publicitar:internet, pliante
Supori de comunicare:telefon, fax
Cheltuielile aferente activitilor de comunicare i promovare a vnzrilor:
Cheltuieli de comunicare i promovare a produselor/serviciilor (ron)
Anul 1
Anul 2
Anul 3
Promovarea serviciilor prin furnizor
Telefonie/fax
Total cheltuieli

4200
1440
5640

13

4200
1440
5640

5000
1440
6440

7. PLANUL FINANCIAR
- Bugetul de venituri i cheltuieli previzionat:
Denumire indicator
Anul 1
Venituri din vnzri
160000
Alte venituri
70000
Total venituri
230000
Cheltuieli cu materialele
24840
Cheltuieli cu salariile
17252,6
directe
Cheltuieli cu salariile
20000
indirecte
Cheltuieli cu chiria
0
Cheltuieli cu utilitile
26575,2
Alte cheltuieli
109969,96

Anul 2
200000
80000
280000
30000
20000

Anul 3
210000
90000
300000
38000
30000

18000

40000

0
27000
117550

0
30000
112000

Amortizarea
Total cheltuieli

4550
203187,76

2450
215000

0
250000

Profit brut

26812,24

65000

50000

Impozit pe profit

4289,95

10400

8000

Profit net

22522,28

54600

42000

- Fluxul de numerar (cash-flow) previzionat:

Denumire indicator
ncasri din vnzrile anului curent
ncasri din vnzrile anului anterior
Alte ncasri
Total ncasri

Anul 1
160000
0
70000
230000

Pli pentru materialele achiziionate n anul

curent
Pli pentru materialele achiziionate n anul
anterior
Plata salariilor directe
Plata salariilor indirecte
Plata chiriei
Plata utilitilor
Plata altor cheltuieli
Impozitul pe profit
Total pli
14

24840

Total
570000
240000
810000
92840
67252.6
78000
0
83575.2
339519.
96
7000
668187.
76
141812.
24
22689.9
5
119122.
28
Anul 2
200000
230000
80000
28000
0
30000

Anul 3
210000
280000
90000
300000

Total
570000
510000
240000
810000

38000
92840

0
17252,6
20000
0
26575,2
109969,9
6
4289,95
203187,7

24840

30000

20000
18000
0
27000
117550

30000
40000
0
30000
112000

10400
21500

8000
250000

54840
67252.6
78000
0
83575.2
339519.96
22689.95
668187.76

6
26812,24

Sold net numerar

- Bilan previzionat:
Denumirea indicatorului
A. Active imobilizate
I. Imobilizri necorporale
II. Imobilizri corporale
Active imobilizate total

Nr.rd.

Anul 1

0
65000

50000

Anul 2

141812.24

Anul 3

1
2
3

800
80000
80800

800
80000
80800

800
80000
80800

4
5
6

35160
43819.84
78979.84

37160
23431.73
60591.73

38500
115000
153500

C. Cheltuieli in avans
D. Datorii ce trebuie pltite ntr-o
perioad de pn la un an

7
8

155027.76
147227.76

104596.03
104596.03

26252.56
26252.56

E. Active circulante nete,

respectiv datorii curente nete

86779.84

60591.73

153500

F. Total active minus datorii

curente

10

167579.84

141391.73

234300

G. Datorii ce trebuie pltite ntr-o

perioad mai mare de un an

11

56630.6

I. Capital, din care:

- Capital subscris nevrsat
- Capital subscris vrsat
II. Prime de capital
V.
Rezultatul
reportat
sold C/ sold D

12
13
14
15
16/17

205000
205000
0
230000
1.0529791
4

80000
80000
0
295000
1

115000
115000
0
365000
1

VI.
Rezultatul
exerciiului
financiar
sold C/ sold D

18/19

1.0529791
4

20
21

128369.84
128369.84

103431.73
103431.73

195000
195000

B. Active circulante
I. Stocuri
Iv. Casa si conturi la bnci
Active circulante total

Capitaluri proprii total

Capitaluri total
- Surse i plan de finanare:

Surse de finanare

Suma (ron)
%
100000
48,78
105000
51,22
0
0
205000
100

Credite bancare
Capital propriu
Alte surse
TOTAL

15

- Graficul de rambursare a creditului:

Nr. An

Luna

Sold iniial

1
2
3
4
5
6
7
8

2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014

100000
96218.84
92406.17
88561.73
84685.25
80776.47
76835.11
72860.91

9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20

2014
2014
2014
2014
2015
2015
2015
2015
2015
2015
2015
2015

68853.6

4614.49

64812.88
60738.5
56630.16
52487.59
48310.49
44098.58
39851.58
35569.18
31251.1
26897.03
22506.68

4614.49
4614.49
4614.49
4614.49
4614.49
4614.49
4614.49
4614.49
4614.49
4614.49
4614.49

21
22
23
24

2015
2015
2015
2015

Ianuarie
Februarie
Martie
Aprilie
Mai
Iunie
Iulie
August
Septembri
e
Octombrie
Noiembrie
Decembrie
Ianuarie
Februarie
Martie
Aprilie
Mai
Iunie
Iulie
August
Septembri
e
Octombrie
Noiembrie
Decembrie

Rata
scadent
4614.49
4614.49
4614.49
4614.49
4614.49
4614.49
4614.49
4614.49

18079.75

4614.49

13615.92
9114.89
4576.36

4614.49
4614.49
4614.49

TOTAL

110748.43

Sold
final

Dobnd

Serviciul
datoriei

96218.84
92406.17
88561.73
84685.25
80776.47
76835.12
72861.52
68853.59

833.33
801.82
770.05
738.01
705.71
673.14
640.9
607.17

5447.82
5416.31
5384.54
5352.50
5320.20
5287.63
5255.39
5221.66

64812.89
60738.50
56630.16
52487.59
48310.50
44098.59
39851.58
35569.19
31251.10
26897.04
22506.68
18079.75

573.78
540.11
506.15
471.92
437.4
402.59
367.49
332.1
296.41
260.43
224.14
187.56

150.66
13615.92
9114.90
113.47
4576.36 75.96
0.00
38.13
10748.4
3

5188.27
5154.60
5120.64
5086.41
5051.89
5017.08
4981.98
4946.59
4910.90
4874.92
4838.63
4802.05
4765.15
4727.96
4690.45
4652.62
121496.19

- Indicatori economici i financiari:

Nr.crt. Ratele de lichiditate

Formula de
calcul

Active circulante

Ac

Datorii pe termen scurt

Dts

Rata lichiditii generale (1,2< Lg <2)

Ac/Dts

Active circulante fr stocuri

Ac-St

Rata lichiditii reduse (0,6< Lr <1,0)

Investiii financiare pe termen scurt
+disponibiliti

(Ac-St)/Dts

6
7

Rata lichiditii curente (0,4< Lc <0,6)

Disponibiliti

Ifts+Db
(Ifts+Db)/Dt
s
Db
16

U.M.
RO
N
RO
N
RO
N
RO
N
RO

Anul 1

Anul 2

Anul 3

78979.84

60591.73

153500.0
0

147227.7
6
0.54

104596.0
3
0.58

43819.84

23431.73

115000.00

0.30

0.22

4.38

50819.84

23431.70

115000.00

0.35

0.22

4.38

43819.84

23431.73

115000.00

26252.56
5.85

N
9

Lichiditatea imediat (0,2< Li <0,3)

Db/Dts

10

Active totale

AT

11

Datorii totale

Dtotal

12

Dobnzi

Dob

13

Rata de solvabilitate general

AT / (Dtotal
+Dob)

17

RO
N
RO
N
RO
N

0.30
159779.8
4
203858.3
6

0.22
141391.6
3
104596.0
3

4.38
234300.0
0

7862.09

2886.34

0.00

0.75

1.32

8.92

26252.56