Banca Comercial "COMERBANK" S.A.

Aprobat prin hotrrea

Adunrii generale extraordinare a
acionarilor Bncii comerciale
COMERTBANKS.A.
din 14 octombrie 2014,
procesul-verbal nr.02
Preedintele Consiliului
___________semnat_____________
Petr SCOVORODKO

CODUL
DE GUVERNARE CORPORATIV
al Bncii Comerciale
COMERBANKS.A.

COORDONAT DE:
Consiliul B.C. COMERBANKS.A.
pe 03 octombrie 2014, pv 23
Comitetul de conducere B.C. COMERBANKS.A.
pe 29 septembrie 2014, pv 115

Chiinu 2014
I.

DISPOZIII GENERALE

B.C. COMERBANK SA
Codul de guvernare corporativ al Bncii Comerciale COMERBANK S.A.

2/23

1.1. Codul de guvernare corporativ al Bncii Comerciale COMERBANK S.A. (n

continuare Cod), este elaborat n baza prevederilor:
a) Legii nr. 550 XIII din 21.07.1995 instituiilor financiare, cu modificrile i completrile
ulterioare,
b) Legii nr. 1134 XIII din 02.04.1997 privind societile pe aciuni, cu modificrile i
completrile ulterioare;
c) Codului de guvernare corporativ, aprobat de Comisia Naional a Pieei Financiare
prin Hotrrea nr. 28/6 din 01.06.2007;
d) Regulamentului cu privire la sistemele de control intern n bnci, aprobat de Banca
Naional a Moldovei prin hotrrea C.A. nr. 96 din 30.04.2010, cu modificrile i
completrile ulterioare;
e) Crii verzi a CE din 02.06.2006 COM (2010) 284 final Guvernana corporativ n
instituiile financiare i politicile de remunerare;
f) Crii verzi a CE din 05.04.2011 COM (2011) 164 final Cadrul de guvernana
corporativ al UE;
g) Directivei UE nr. 2007/36CE din 11.07.2007 privind exercitarea anumitor drepturi ale
acionarilor n cadrul societilor comerciale cotate la burs;
h) Directivei UE nr. 2004/109/CE privind armonizarea obligaiilor de transparen n ceea
ce privete informaia referitoare la emitenii ale cror valori mobiliare sunt admise la
tranzacionare pe o pia reglementat;
i) Principiilor OECD de guvernare corporativ din 29.04.2004;
j) Documentului Basel Principiile privind fortificarea guvernrii corporative, octombrie
2010,
precum i altor acte normative, documente, informaii n materie i cuprinde o
combinaie de prevederi legislative (hard law) i instrumente juridice neobligatorii (soft
law).

II.

ASPECTE DE BAZ

2.1 B.C. COMERBANK S.A. (n continuare Banca") recunoate, c practicile eficiente ale
guvernrii corporative sunt eseniale n realizarea i meninerea soliditii i confidenei n
Banc, condiii care sunt critice pentru funcionarea adecvat a Bncii, precum i a
sectorului bancar i a economiei n ntregime. Totodat, Banca recunoate c succesul ei
se datoreaz contribuiei tuturor prilor interesate, inclusiv acionarilor, salariailor,
creditorilor i altor parteneri de afaceri.
2.2 Banca a adoptat sistemul dualist de administrare n deplin concordan cu obiectivele unei
bune guvernane corporative, a transparentei informaiei corporative relevante, a proteciei
intereselor diverselor categorii de participani i a unei funcionari eficiente pe piaa
bancar.
2.3 Astfel, prezentul Cod vine s stabileasc cu precdere principalele principii, metode de
lucru, atribuiile i responsabilitile structurilor de conducere i de supraveghere ale Bncii,
precum i cele ale comitetelor importante ce sunt constituite.
2.4 Guvernarea corporativ a Bncii reprezint ansamblul principiilor ce stau la baza cadrului
de administrare, prin care Banca este condus i controlat i cuprinde un set de relaii
ntre Comitetul de conducere al Bncii, Consiliu, acionari i alte pri interesate. Transpuse
n acte normative interne, aceste principii determin eficiena i eficacitatea mecanismelor
de control intern, adoptate cu scopul de a proteja i a armoniza interesele tuturor
categoriilor de participani la activitatea desfurat de Banc acionari, administratori,
conductori ai diverselor structuri ale Bncii, angajai i organizaiile care le reprezint
interesele, clieni i parteneri de afaceri, autoriti centrale i locale etc.

public

B.C. COMERBANK SA
Codul de guvernare corporativ al Bncii Comerciale COMERBANK S.A.

3/23

2.5 De asemenea guvernarea corporativ furnizeaz o structur prin care sunt stabilite
obiectivele Bncii i sunt determinate mijloacele cu ajutorul crora vor fi realizate
obiectivele i monitorizate performanele.
2.6 Totodat guvernarea corporativ vine a delega autoriti i responsabiliti pentru a
determina modul n care activitatea i afacerile Bncii sunt guvernate de Consiliul i
managementul acesteia, inclusiv modul n care:
a) se stabilete strategia i obiectivele Bncii;
b) se determin tolerana/apetitul la risc;
c) se desfoar activitatea cotidian a Bncii;
d) se protejeaz interesele deponenilor, se respect obligaiile fa de acionari i se iau
n consideraie interesele altor pri interesate recunoscute;
e) se aliniaz activitile i comportamentul corporativ la sperana c Banca va funciona
ntr-o manier sigur i sustenabil n conformitate cu legile i reglementrile
aplicabile.
2.7 Banca este contient c guvernarea eficient poate fi realizat atta timp, ct structura
organizatoric a Bncii include urmtoarele patru forme de supraveghere pentru a asigura
un control adecvat:
a) supravegherea de ctre Consiliul Bncii;
b) supravegherea de ctre angajaii care nu sunt implicai n administrarea zilnic a diferitor
sfere de activitate;
c) supravegherea direct linear a diferitor sfere de activitate;
d) independena funciilor de gestiune a riscului, conformitate (compliance) i audit.
n plus, este important ca personalul-cheie a Bncii s corespund funciilor pe care le
dein.
2.8 Modelul de guvernare corporativ adoptat de Banc asigur:
a) respectarea drepturilor i tratamentul echitabil al acionarilor, prin protejarea i punerea
n practic a prerogativelor acestora;
b) stabilirea rolului i respectarea drepturilor grupurilor de interese, altele dect acionarii;
c) stabilirea rspunderii Consiliului fa de Banc i acionari, precum i a responsabilitii
pentru supravegherea activitii managementului executiv;
d) transparena i accesul la informaii, prin publicarea periodic, ntr-o manier corect i
real a informaiilor financiare i operaionale relevante.
2.9 Scopurile prezentului Cod sunt de a sistematiza cadrul de guvernare corporativ n Banc,
de a asigura un grad nalt de transparen al conducerii Bncii i de a reconfirma
ataamentul Bncii fa de cele mai bune standarde de guvernare corporativ. n particular:
a) Banca va fi guvernat cu responsabilitate, astfel nct s asigure maximizarea valorii
afacerii att pentru acionari, ct i pentru alte pri interesate;
b) Consiliul Bncii i Comitetul de conducere vor activa eficace, n interesul Bncii i al
acionarilor (inclusiv minoritari) i vor crea condiii pentru creterea durabil a valorii
afacerii. Funciile Consiliului i Comitetului de conducere sunt clar separate;
c) se va asigura dezvluirea adecvat a informaiei i transparena, precum i activitatea
efectiv a sistemelor de gestiune a riscurilor i control intern;
d) politica privind remuneraiile este aliniat obiectivelor pe termen lung.
2.10 Codul vine de a promova ncrederea tuturor categoriilor de participani n conducerea i
administrarea Bncii, fr a-i propune s abordeze n detaliu elementele specifice
cadrului intern de administrare a activitii Bncii. Prin urmare, prezentul Cod nu trateaz
structura organizatoric i delegarea responsabilitilor funcionale de la nivelul conducerii
executive ctre structurile interne i nici sistemul de control intern al Bncii. Toate aceste
informaii fac obiectul i se regsesc n cadrul intern de reglementare a Bncii. Totui,
unele reglementri cu caracter general i vor gsi reflectarea n prezentul Cod.
2.11 De asemenea, Codul este menit s detalieze modul n care Banca se aliniaz unei bune
guvernane corporative, s stabileasc un echilibru intre administrare, conducere i
public

B.C. COMERBANK SA
Codul de guvernare corporativ al Bncii Comerciale COMERBANK S.A.

4/23

obiectivele de performan asumate, pe de o parte, i control, respectiv evaluarea

eficienei i performanei, administrarea adecvata a riscurilor reale i poteniale,
supravegherea atent a modului de respectare a reglementarilor in vigoare, pe de alt
parte.
2.12 Suplimentar, Codul asigur transparena i buna nelegere a sistemului de guvernare din
cadrul Bncii prin identificarea responsabilitilor Consiliului i ale Comitetului de
conducere pentru dezvoltarea sustenabil i eficient a Bncii.
2.13 Banca este contient c mediul extern n care funcioneaz este n permanent
schimbare, fapt ce are impact direct asupra activitii, din care considerent prezentul Cod
i propune de a defini guvernarea corporativ n perspectiv, innd cont de evoluia
Bncii.

III.

PRINCIPII I VALORI

3.1 Misiunea Bncii este de a crea valoare pentru acionari i comunitate. Strategia Bncii va
rezulta din misiunea Bncii i va trasa scopurile strategice pe care Banca i le propune ntrun anumit orizont de timp.
3.2 n realizarea misiunii i scopurilor strategice, Banca se conduce de urmtoarele valori
corporative:
a) ncredere - experiena Bncii o ajut s neleag mai bine clienii, n timp ce calitatea
serviciilor face ca clienii s aib ncredere n Banca;
b) Flexibilitate recunoscnd individualitatea fiecrui client, Banca i structureaz oferta n
funcie de necesitile i interesele particulare ale clientului; n esen flexibilitatea este
primul pas spre autoperfecionare;
c) Transparen Banca este dedicat s ofere informaii depline i corecte clienilor,
angajailor i publicului larg, iar comportamentul corporativ al Bncii este direct i
deschis;
d) Responsabilitate social Banca nelege s susin comunitatea i s contribuie la o
via mai bun a oamenilor;
e) Dezvoltare durabil resursele Bncii trebuie utilizate responsabil, cu accent pe
dezvoltarea durabil, respectul pentru mediul nconjurtor i protecia drepturilor
generaiei viitoare;
f) Loialitate fa de Banc - n timpul exercitrii responsabilitilor profesionale, angajaii i
managementul trebuie s acioneze cu loialitate, contribuind la aprarea intereselor
Bncii. n acelai timp, trebuie sa evite situaiile care ar genera conflictele de interese;
g) Conformitate Banca va crea condiii pentru excluderea comportamentului delicvent al
angajailor i ncurajare a celui etic, a respectului fa de lege i reglementrile
aplicabile;
h) Confidenialitate - angajaii vor respecta cu strictee obligaia de confidenialitate cu
privire la informaia a crei difuzare sau publicare ar putea afecta interesele Bncii;
i) Egalitate de oportuniti - Banca promoveaz dezvoltarea profesional i personal a
tuturor angajailor si prin asigurare de egalitate de oportuniti;
j) Nediscriminare - Banca asigur un climat de lucru, liber de orice discriminare interzis
de ctre lege, n particular pe criterii de ras, religie, sex cultur, naionalitate sau
handicap fizic precum i de orice comportament care ar implica o hruire cu caracter
personal;
k) Calificare i instruire - dezvoltarea profesional a angajailor permite obinerea unui
randament sporit n realizarea atribuiilor i este strns legat de dezvoltarea integral a
persoanelor;
l) Protecia mediului Banca elimin, nu ncurajeaz i limiteaz utilizarea n activitatea sa
a oricrui procedeu sau obiect, care ar dauna mediului nconjurtor, sau ar genera
utilizarea iraional a resurselor naturale epuizabile;
public

B.C. COMERBANK SA
Codul de guvernare corporativ al Bncii Comerciale COMERBANK S.A.

5/23

m) Profesionalism - angajaii i managementul trebuie s acioneze cu profesionalism i s-l

manifeste ntr-o modalitate integr, n corespundere cu valorile corporative ale Bncii.
3.3 Banca este refractar oricror aciuni care cauzeaz un comportament incorect (fa de
comunitate, autoritile publice, clieni, angajai, investitori i concureni) n vederea atingerii
scopurilor n afaceri.
3.4 Procesul de guvernare corporativ n Banc se bazeaz pe urmtoarele principii general
acceptate:
a) guvernan corporativ trebuie s fie n concordan cu normele de drept i s articuleze
clar mprirea responsabilitilor ntre Consiliul Bncii i Comitetul de conducere, fr a
ignora importana implicrii acionarilor;
b) guvernarea corporativ trebuie s protejeze i s faciliteze exercitarea drepturilor
acionarilor;
c) guvernarea corporativ trebuie s asigure un tratament echitabil a tuturor acionarilor,
inclusiv minoritari i strini. Toi acionarii ar trebui s aib posibilitatea de a obine
despgubiri efective pentru nclcarea drepturilor lor;
d) guvernarea corporativ trebuie s recunoasc drepturile prilor interesate, stabilite prin
lege sau prin acorduri mutuale i s ncurajeze cooperarea activ ntre Banc i
acestea n crearea de valoare a afacerii, de locuri de munc, precum i sustenabilitatea
Bncii.
e) guvernarea corporativ trebuie s asigure prezentarea n timp util i ntr-un mod corect a
informaiei privind toate aspectele semnificative n ceea ce privete Banca, inclusiv
situaia financiar, performana, proprietatea i guvernarea Bncii.
f) guvernarea corporativ trebuie s asigure strategiile de orientare a Bncii, monitorizarea
efectiv a Comitetului de conducere, responsabilitatea Consiliului i acionarilor.

IV.

DREPTURILE ACIONARILOR BNCII

4.1. Banca recunoate faptul c lipsa de interes a acionarilor n ceea ce privete guvernana
corporativ ridic n perspectiv problema eficacitii regulilor de guvernan corporativ,
bazate pe prezumia unui control efectiv al acionarilor. Din acest considerent implicarea
acionarilor n administrarea Bncii este critic pentru funcionarea eficient a guvernrii
corporative.
4.2. n sensul prezentului Cod prin implicarea acionarilor se nelege, n general,
monitorizarea activ a Bncii, angajarea activ n dialog cu Consiliul i exercitarea
eficient, nu formal, a drepturilor acionarilor, inclusiv a dreptului de vot i cooperrii cu ali
acionari i dac este necesar mbuntirea guvernanei corporative a Bncii pentru creare
de valoare pe termen lung. n acest sens implicarea acionarilor i guvernarea corporativ
este orientat pentru a stimula acionarii orientai spre investiii pe termen lung i elimina
comporamentul de parazit.
4.3. Pentru a stimula acionarii s se angajeze n dialog cu Banca i a controla procesul de
luare a deciziilor de ctre conducere, precum i pentru a ine seama de viabilitatea pe
termen lung, Banca opteaz pentru:
a) ntrirea cooperrii dintre acionari, prin crearea de forumuri de discuii. Pe msura
dezvoltrii IT, Banca va depune eforturi pentru crearea pe pagina web a unui
compartiment destinat acionarilor unde acetea vor putea discuta situaia Bncii, nainta
propuneri, stabili strategii i obiective comune. Banca consider c existena unui astfel
de compartiment va ntri contiina acionarilor i importana implicrii acestora n
scopul asigurrii unei guvernane corporative eficace;
b) divulgarea de ctre reprezentani a modalitilor de vot n cadrul adunrilor acionarilor.
Banca nu va limita dreptul acionarului de a-i exercita votul prin intermediul unui
reprezentant sau participant profesionist pe piaa valorilor mobiliare. Totodat, Banca se
va informa despre existena unor indicaii certe din partea acionarului pentru
public

B.C. COMERBANK SA
Codul de guvernare corporativ al Bncii Comerciale COMERBANK S.A.

6/23

reprezentant, precum i despre politica adoptat de participantul profesionist pe piaa

valorilor mobiliare privind exercitarea dreptului de vot;
c) aderarea acionarilor instituionali la coduri de bune practici (stewardship codes);
d) identificarea i divulgarea eventualelor conflicte de interese;
e) cea mai bun informare a acionarilor cu privire la riscuri. Banca va atrage o atenie
sporit familiarizrii acionarilor privind riscurile aferente activitii, politicile privind
apetitul/tolerana la risc, prin comunicarea acionarilor de informaii clare i n timp util,
ncurajarea dialogului acionarilor cu conducerea Bncii, etc.
4.4. Banca asigur un tratament egal pentru toate persoanele care dein aciuni ale Bncii de
aceeai clas, indiferent de mrimea participaiei. Drepturile deintorilor unei anumite
clase de aciuni nu pot fi modificate dect prin hotrrea Adunrii generale a acionarilor, cu
condiia existenei unei hotrri aparte, aprobat cu votul a cel puin trei ptrimi din aciunile
de clasa care se modific. Consiliul Bncii va acorda o atenie sporit pentru a garanta un
tratament corect i imparial pentru toi acionarii, atunci cnd poate fi prevzut un risc,
precum c decizia adoptat ar putea afecta n mod diferit grupurile de acionari.
4.5. Pentru a crea un tratament egal al acionarilor Banca va depune eforturi pentru a se asigura
despre existena i funcionalitatea urmtoarelor:
a) a unui mecanism sigur de nregistrare a dreptului de proprietate. Banca va ncheia un
contract de eviden a aciunilor cu un registrator independent i neafiliat, care va trata
n mod egal toi acionarii;
b) a unui mecanism, fr bariere, pentru transmiterea sau transferul de aciuni de ctre
acionari. Banca asigur exercitarea liber de ctre acionari a dreptului de a transmite
sau de a nstrina aciunile n condiiile legii. Sunt excluse orice restricii sau condiionri
nejustificate din partea Bncii sau persoanei care ine Registrul acionarilor Bncii. Toate
transferurile sau nstrinrile de aciuni vor fi nregistrate n Registrul acionarilor Bncii
n strict conformitate cu prevederile actelor normative n vigoare;
c) c acionarii obin relevant i n timp util toate materiale i informaiile privind
evenimentele ce afecteaz Banca (amendamente la actele de constituire, tranzacii de
proporii etc.). Acionarii Bncii au acces la informaii depline despre Banc i activitatea
ei i sunt n drept de a cere exercitarea unui management corporativ solid i
supravegherea acestuia de ctre Consiliul Bncii, menit s sporeasc valoarea
afacerii. Dreptul la informare include, fr limitri, posibilitatea ca acionarul:
s-i exercite drepturile fr a ntmpina bariere informaionale instituite de Banc;
s fie informat despre drepturile sale i modul n care acestea pot fi exercitate;
s obin informaiile solicitate de la Banc n timp util;
s fie informat despre structura capitalului i nelegerile care permit altor acionari s
exercite controlul asupra Bncii;
s fie informat despre identitatea tuturor acionarilor care dein cel puin 1% din
aciunile Bncii;
acionarii trebuie s aib posibilitatea de a pune ntrebri conducerii, inclusiv privind
chestiunile legate de auditul extern anual i remunerarea conducerii.
d) participate and vposibilitii de a participa i de a vota la Adunrile generale ale
acionarilor, inclusiv prin intermediul reprezentantului sau prin utilizarea mijloacelor IT .
Banca garanteaz acionarilor dreptul de a participa i a vota n cadrul Adunrii generale
a acionarilor. n particular, Banca va urmri ca:
ordinea de informare despre inerea Adunrii generale a acionarilor s dea
posibilitate acionarilor de a se pregti corespunztor pentru participare la Adunarea
general a acionarilor;
acionarilor s li se acorde posibilitatea de a lua cunotin de lista persoanelor care
au dreptul de a participa la Adunarea general a acionarilor;
public

B.C. COMERBANK SA
Codul de guvernare corporativ al Bncii Comerciale COMERBANK S.A.

7/23

locul, data i ora inerii Adunrii generale s fie stabilit n un asemenea mod, nct
acionarii s aib posibilitatea real i nempovrtoare de a participa la ea;
drepturile acionarilor de a cere convocarea Adunrii generale i de a nainta
propuneri pentru ordinea de zi a adunrii s nu implice dificulti nejustificate, la
confirmarea de ctre acionari a existenei acestor drepturi;
fiecare acionar s aib posibilitatea de a-i realiza dreptul de a vota n cel mai simplu
i comod mod pentru el;
e) alegerea i revocarea membrilor Consiliului.and 6) Dreptul acionarilor de a nainta
candidaturi pentru funcia de membru al Consiliului nu va fi limitat dect de cerinele
stabilite de lege.
f) share in the profits of the corporation.ponderea n profitul Bncii. Pentru realizarea
acestui drept Banca:
va implementa un mecanism transparent i clar de calcul a mrimii dividendelor i de
plat a acestora;
va prezenta acionarilor informaie suficient pentru ca acetia s-i formeze o imagine
veridic despre condiiile de plat a dividendelor i modul lor de achitare;
va achita dividendele ntr-un mod care s nu fie nsoit de dificulti nejustificate la
primirea lor;
va urmri tragerea la rspundere a Comitetului de conducere pentru neachitarea sau
achitarea cu ntrziere a dividendelor anunate.
4.6. Banca asigur protecia adecvat a drepturilor acionarilor minoritari. Pe lng drepturile
comune tuturor acionarilor, un acionar minoritar are dreptul:
a) de a fi protejat contra aciunilor directe sau indirecte cu caracter abuziv din partea sau
n interesul acionarilor ce dein pachetul de control de aciuni ale Bncii;
b) de a fi protejat de conduita dubioas a Consiliului Bncii prin intermediul cerinei c
oricare tranzacie ntre acionarii majoritari i Banc s fie efectuate fr a fi lezate
careva interese materiale ale Bncii;
c) s cunoasc dac cineva dintre acionarii Bncii sunt persoane interesate n efectuarea
tranzaciilor cu conflict de interese;
d) s cear oricnd acionarului care deine individual sau mpreun cu persoanele sale
afiliate, mai mult de 90 % din volumul total de aciuni cu drept de vot ale Bncii (n
continuare acionarul majoritar) s-i cumpere aciunile deinute.
4.7. De asemenea Banca, n evitarea abuzului din partea acionarului dominant, va stabili i
reexamina periodic regulile privind ncheierea tranzaciilor cu prile afiliate prin implicarea
unor specialiti impariali i aplicarea regulii la distana minii ntinse. De asemenea Banca
va face accesibil pentru acionarii minoritari orice informaie privind tranzaciile cu
persoanele afiliate. Raportul conducerii prezentat acionarilor va cuprinde i un capitol
dedicat acestor tranzacii.
4.8. Banca asigur posibilitatea exercitrii libere a dreptului de preemiune a acionarilor la
subscrierea aciunilor nou emise. n particular, Adunarea general a acionarilor va stabili
un termen suficient pentru ca acionarii s-i poat realiza dreptul de preemiune la
subscrierea aciunilor nou emise.
4.9. Banca va deine i implementa proceduri clare privind cunoaterea oportun a proprietarilor
direci i indireci ai aciunilor Bncii, a beneficiarilor efectivi, inclusiv cunoaterea
eventualelor activiti n comun ale acestora i a legturilor ntre acionarii i debitorii Bncii,
precum i proceduri clare privind cunoaterea persoanelor afiliate Bncii, inclusiv
cunoaterea tuturor criteriilor de afiliere a membrilor Consiliului i Banc. Banca afirm c
cunoaterea proprietarilor direci, indireci i a beneficiarilor efectivi ai aciunilor Bncii este
critic pentru facilitarea dialogului dintre conducere i acionari, dintre nii acionarii n
scopul stabilirii strategiilor de dezvoltare durabile i asigurarea valorii Bncii pe termen
lung.
public

B.C. COMERBANK SA
Codul de guvernare corporativ al Bncii Comerciale COMERBANK S.A.

V.

8/23

ORGANELE DE CONDUCERE ALE BNCII

A. ADUNAREA GENERAL A ACIONARILOR

V.1. Adunarea general a acionarilor (n continuare Adunarea general) este organul suprem
de conducere a Bncii, prin intermediul cruia acionarii i realizeaz dreptul de participare
n activitatea Bncii. Banca va ncuraja implicarea activ a acionarilor n procesul de luare
a deciziilor n cadrul Adunrii generale.
V.2. Banca asigur transparena Adunrii generale i a evenimentelor ce pot influena preul de
pia al aciunilor. Consiliul i Comitetul de conducere ale Bncii trebuie s asigure
acionarii cu informaia necesar pentru prezentarea obiectiv a chestiunilor incluse n
ordinea de zi i aprobarea hotrrilor n cadrul Adunrii generale, precum i pentru luarea
de atitudini proprii fa de activitatea Bncii.
V.3. Ordinea de convocare i inere a Adunrii generale, precum i ordinea de adoptare a
hotrrilor de ctre Adunarea general se stabilesc de legislaie i Statutul Bncii. Banca
garanteaz tuturor acionarilor posibilitatea participrii, personal sau prin intermediul
reprezentantului, la Adunarea general.
V.4. Avizul privind convocarea Adunrii generale va cuprinde informaia prevzut de legislaie
i va fi adus la cunotina acionarilor n ordinea stabilit de legislaie i Statutul Bncii.
Avizul privind convocarea Adunrii generale va fi publicat n mijloacele mass-media care cu
un grad nalt de probabilitate vor intra n vizorul unui numr maxim de acionari, i pe
pagina web a Bncii.
V.5. Materialele pentru ordinea de zi a Adunrii generale, inclusiv proiectele documentelor ce se
propun spre examinare i aprobare, vor fi din timp prezente la sediul Bncii i locul
desfurrii Adunrii generale n mod accesibil pentru acionari, expediate tuturor
acionarilor sau reprezentanilor lor legali i publicate pe pagina Web a Bncii. Materialele
prezentate acionarilor trebuie structurate n aa fel nct s fie uor utilizabile i, dup caz,
s descrie poziiile membrilor Consiliului i organului executiv ale Bncii fa de subiectele
incluse n ordinea de zi.
V.6. La plasarea materialelor Adunrii generale pe pagina sa web, Banc va crea posibilitate
pentru acionarilor de a lua cunotin de proiectele hotrrilor propuse spre vot, de a le
discuta, de a face propuneri de proiecte, precum i a lua cunotin de actele ce urmeaz a
fi completate pentru exercitarea dreptului de vot. n asemenea cazuri Banca va respecta
regula celor trei click-uri.
V.7. Ordinea de zi a Adunrii generale trebuie s descrie n mod clar toate chestiunile propuse
pentru examinare ctre Adunarea general. Ordinea de zi nu trebuie s includ chestiuni
ntitulate ca Altele sau Diverse.
V.8. Banca va asigura acionarilor posibilitatea real de a-i exercita drepturile, de a propune
iniiative, de a-i exprima opinia, de a adresa ntrebri i de a obine rspunsuri la acestea,
de a propune rezoluii i a vota. Acionarilor li se va asigura posibilitatea s participe la
Adunarea general prin coresponden, inclusiv cu utilizarea tehnologiilor informaionale.
V.9. Atunci cnd Banca este supus auditului extern, reprezentantul organizaiei de audit trebuie
s fie prezent la Adunarea general pentru a oferi acionarilor posibilitatea de a adresa
ntrebri i de a primi rspunsuri.
V.10. Adunarea general trebuie s dureze suficient timp pentru a asigura dezbateri pe
marginea fiecrei chestiuni incluse n ordinea de zi i pentru ca toi acionarii prezeni s
aib posibilitatea de a adresa ntrebri i de a primi rspunsuri n legtur cu chestiunile
din ordinea de zi, nainte ca acestea s fie supuse votului. De regul, Adunarea general
nu va dura mai mult de o zi, cu excepia unor cazuri excepionale.
V.11. Fiecare chestiune din ordinea de zi a Adunrii generale va fi pus la vot separat. Ordinea
de numrare a voturilor n cadrul Adunrii generale urmeaz a fi transparent pentru
public

B.C. COMERBANK SA
Codul de guvernare corporativ al Bncii Comerciale COMERBANK S.A.

9/23

acionari i s exclud posibilitatea manipulrii rezultatelor votrii. Rezultatele votrii

asupra chestiunilor incluse n ordinea de zi se anun imediat dup votare, dac prin lege,
Statut sau hotrrea Adunrii generale nu se stabilete altfel. Acionarii Bncii care nu au
participat la Adunarea general au posibilitatea de a lua cunotin de hotrrile adoptate
n cadrul Adunrii generale n ordinea stabilit de lege i Statutul Bncii.
V.12. Hotrrile aprobate de Adunarea general vor fi publicate pe pagina web a Bncii i n
organul de pres indicat n Statutul Bncii. La fel, Banca va publica i va rennoi n
permanen pe pagina sa web informaia care, conform prevederilor actelor normative n
vigoare, urmeaz s fie dezvluit n mod obligatoriu.

B. CONSILIUL BNCII
V.13. n sistemul dualist de administrare rolul de supraveghere a managementului executiv, n
general, revine Consiliului. De asemenea, Consiliul joac un rol important n
responsabilizarea Bncii, din care considerent rolul preedintelui Consiliului are un impact
considerabil asupra funcionrii i a bunelor rezultate ale Consiliului.
V.14. Consiliul Bncii reprezint interesele acionarilor n perioada dintre Adunrile generale,
interfaa dintre acionari i Comitetul de conducere i n limitele atribuiilor sale exercit
conducerea general i controlul activitii Bncii. Consiliul Bncii este responsabil de
adoptarea strategiei corporative, a politicilor de control asupra riscurilor i a planurilor de
afaceri i exercit supravegherea ndeplinirii acestora de ctre Comitetul de conducere.
V.15. Consiliul Bncii este responsabil n ultim instan de stabilirea obiectivelor strategice de
dezvoltare a Bncii, strategia de gestiune a riscurilor, stabilitatea financiar, instituirea i
funcionarea sntoas a guvernrii corporative.
V.16. n exercitarea funciilor de conducere, membrii Consiliului i ai Comitetului de conducere
trebuie s acioneze n interesul general al acionarilor i s nu serveasc doar intereselor
unor grupuri de acionari.
V.17. Responsabilitile Consiliului, precum i divizarea acestora ntre membrii lui vor fi stabilite
n Regulamentul Consiliului Bncii.
V.18. Consiliul Bncii este responsabil pentru:
a) aprobarea i supravegherea implementrii strategiei Bncii, lund n considerare
interesele financiare pe termen lung ale acesteia, apetitul, profilul i tolerana Bncii la
risc;
b) aprobarea i supravegherea implementrii politicii de gestiune i control al riscurilor, de
monitorizare eficient a fiecrui risc n parte i, n mod integrat, pe ntreg profilul de risc
al Bncii i politicii de conformitate a riscurilor;
c) stabilirea unor nivele acceptabile pentru riscurile aferente activitii Bncii i asigurarea
unui sistem eficient de identificare, evaluare, monitorizare i control al acestora;
d) elaborarea i prezentarea Adunrii generale pentru aprobare, a unui Cod de guvernare
corporativ care s includ relaiile ntre Comitetul de conducere al Bncii, Consiliul,
acionarii i alte persoane interesate, structurile (modul de organizare intern), prin
intermediul crora sunt stabilite obiectivele Bncii i mijloacele de realizare a
obiectivelor i monitorizate performanele;
e) elaborarea unui cod de conduit i/sau a unui document echivalent care ar defini clar
comportamentul acceptabil i inacceptabil al angajailor Bncii, inclusiv activitile
ilegale i asumarea de riscuri excesive pentru Banc;
f) elaborarea politicii de remunerare a angajailor Bncii;
g) elaborarea reglementrilor interne i instruirea angajailor Bncii pentru prevenirea
apariiei i monitorizarea modului de soluionare a conflictelor de interese n cadrul
Bncii;

public

B.C. COMERBANK SA
Codul de guvernare corporativ al Bncii Comerciale COMERBANK S.A.

V.19.

V.20.

V.21.

V.22.

10/23

h) ntreprinderea msurilor necesare privind informarea Comitetului de conducere al

Bncii despre strategiile, politicile i codurile aprobate i supravegherea implementrii
de ctre Comitet a documentelor respective;
i)
stabilirea competenelor i responsabilitilor, elaborarea politicii de instruire a
personalului n domeniul gestionrii riscurilor.
Consiliul este responsabil de supravegherea activitii Comitetului de conducere i
urmeaz:
a) s monitorizeze aciunile acestuia pentru a se asigura c acestea sunt n concordan
cu strategia i politica Bncii, inclusiv nu depesc limitele apetitului la risc;
b) s se ntruneasc ori de cte ori este necesar cu Comitetul de conducere;
c) s examineze i s revizuiasc informaiile furnizate de ctre Comitetul de conducere;
d) s stabileasc standarde de performan pentru Comitetul de conducere conform
obiectivelor pe termen lung, strategiei i soliditii financiare a Bncii, i s
monitorizeze performanele Comitetului de conducere aferente standardelor respective;
e) s asigure corespunderea experienei i cunotinelor Comitetului de conducere
caracterului i complexitii activitii i profilului de risc al Bncii.
Consiliul Bncii trebuie cel puin:
a) s defineasc practicile de guvernare pentru propria activitate i s dispun de
mijloace necesare pentru a le revizui periodic;
b) s menin i s actualizeze periodic reglementrile interne scrise ale Bncii sau alte
documente similare care stabilesc organizarea, drepturile, responsabilitile i
activitile-cheie ale Consiliului;
c) s susin performana prin practicarea evalurilor periodice din punctul de vedere al
integritii Consiliului i a fiecrui membru n parte. n cazul n care Consiliul are dubii
privind performana sau integritatea unui membru, urmeaz a fi ntreprinse msurile
necesare pentru conformarea membrilor exigenelor aplicabile;
d) s ntreprind msurile necesare pentru primirea periodic a informaiei veridice i
complete despre activitatea Bncii;
e) s ntreprind msurile necesare pentru primirea n timp util a informailor despre
deficienele i nclcrile reglementrilor interne scrise ale Bncii i legislaiei n
vigoare i s acioneze prompt pentru prevenirea i nlturarea acestora.
n scopul ndeplinirii responsabilitilor n cadrul guvernrii corporative, Consiliul Bncii
trebuie:
a) s stabileasc o structur de conducere care va contribui la supravegherea eficient a
subdiviziunilor structurale ale Bncii i care va ine seama de natura, amploarea i
complexitatea diferitelor riscuri la care acestea sunt expuse;
b) s evalueze periodic structura de guvernare pentru a se asigura c aceasta rmne a
fi adecvat cu referin la dezvoltare, complexitate, extindere, etc.;
c) s aprobe politica guvernrii corporativ, care include angajamentul de a ndeplini toate
cerinele de guvernare aplicabile conform Codului de guvernare corporativ aprobat de
ctre Adunarea general a acionarilor;
d) s se asigure c sunt disponibile suficiente resurse pentru ca fiecare subdiviziune
structural s ndeplineasc att standardele de guvernare;
e) s dispun de mijloace adecvate pentru monitorizarea fiecrei subdiviziuni structurale
n conformitate cu toate cerinele aplicabile de guvernare;
f) s verifice calitatea rezultatelor evalurii controalelor interne efectuate de ctre funcia
de audit intern.
Consiliul trebuie s cunoasc i s neleag structura organizatoric a Bncii i riscurile
pe care aceasta le genereaz. Consiliul Bncii trebuie s evite formarea de ctre
Comitetul de conducere a unei structuri organizatorice prea complexe, sau crearea unor

public

B.C. COMERBANK SA
Codul de guvernare corporativ al Bncii Comerciale COMERBANK S.A.

V.23.

V.24.

V.25.

V.26.

V.27.

V.28.

11/23

structuri interne opace sau de buncher (silos)1. n cazul prezenei acestora, necesitatea
existenei lor urmeaz a fi cert justificat de managementul executiv. Totodat crearea
unor astfel de structuri poate genera impedimente n circuitul de informaii n cadrul Bncii
i respectiv procesul de luare a deciziilor n cadrul subdiviziunilor respective i n Banc
poate fi afectat serios. n condiiile enunate Consiliul Bncii va solicita Comitetului de
conducere revizuirea structurii organizatorice n scopul eliminrii impedimentele circuitului
de informaii. n cazul justificrii existenei structurilor buncher, eliminarea
impedimentelor n circuitul informaional poate fi depit prin includerea membrilor
acestora n diferite comitete interne, care examineaz chestiunile privind activitatea la
nivel de Banc (ex. Comitetul de risc, comitetul de audit, etc).
Consiliul Bncii, n funcie de caracterul, complexitatea i volumul activitii Bncii, poate
constitui unul sau mai multe comitete care s-l asiste n ndeplinirea atribuiilor ce i revin
n procesul de gestiune a riscurilor. Consiliul bncii poate determina numrul i structura
comitetelor pentru facilitarea propriilor activiti. Aceste comitete nu sunt n drept de a
prelua, iar Consiliul nu este n drept de a delega atribuiile sale lor.
Consiliul trebuie s fie constituit dintr-un un numr suficient de membri care s fie n
corespundere cu complexitatea i profilul de risc al Bncii, numrul fiind definit de Statutul
Bncii, care s asigure exercitarea eficient a funciilor atribuite lui. La determinarea
numrului de membri ai Consiliului se va reiei din necesitatea adoptrii deciziilor
echilibrate i n termen restrns.
Componena nominal a Consiliului Bncii trebuie s fie suficient de divers pentru a
asigura dezbateri obiective i echilibrate n procesul de luare a deciziilor. Banca va tinde
ca n componena Consiliului s fie ales cel puin un membru independent, care nu este
acionar al Bncii, nu reprezint un acionar al Bncii, dar dispune de o calificare,
experien i reputaie n activitatea financiar, care ar permite exercitarea eficient a
funciei de membru al Consiliului Bncii.
Banca va tinde s dispun de o structur adecvat a membrilor Consiliului capabili s
evalueze independent opiniile managementului executiv, interesele politice sau interesele
inadecvate externe. Membrii Consiliului trebuie s fie selecionai pe baza unui amplu set
de criterii, i anume merite, calificri profesionale, experien, caliti personale,
independen i diversitate (diversitate profesional, diversitate naional, diversitate de
gen).
Banca consider c:
a) diversitatea profilurilor membrilor i a mediilor din care provin acetia confer
Consiliului o serie de valori i de puncte de vedere i un set de competene, acces la
un ansamblu mai larg de resurse i competene profesionale;
b) experienele de conducere diferite, mediile naionale sau regionale diferite i prezena
ambelor sexe pot furniza mijloace eficace de combatere a gndirii de grup i de
generare a ideilor noi.
c) o mai mare diversitate are ca efect mai multe discuii, mai mult supraveghere i mai
multe provocri n Consiliu.
d) competena diversificat este cheia eficienei activitii Consiliului, care asigur faptul
c, n ansamblul su, Consiliul nelege, de exemplu, complexitatea pieelor globale,
obiectivele financiare ale Bncii i impactul activitii acesteia asupra diferitelor pri
interesate, inclusiv asupra angajailor.
Consiliul Bncii trebuie s in cont de perfecionarea continua a membrilor si prin
crearea programelor de instruire continu, n diferite domenii. fapt pentru care va aloca
suficiente mijloace i timp.

Structura buncher (silos) se caracterizeaz prin faptul c componentele structurii organizatorice.

divizate pe criterii funcionale, amplasare teritorial sau forma organizatoric, activeaz n izolare una fa
de alta n condiii de schimb de informaii limitat sau chiar n condiii de concuren.

public

B.C. COMERBANK SA
Codul de guvernare corporativ al Bncii Comerciale COMERBANK S.A.

12/23

V.29. Membrii Consiliului trebuie s activeze n interesele majore ale Bncii. Totodat, n
exercitarea funciei, membrii Consiliului urmeaz s in cont de interesele tuturor
acionarilor Bncii i altor persoane interesate clieni, salariai i parteneri de afaceri ai
Bncii.
V.30. Membrii Consiliului Bncii trebuie s fie independeni n procesul de luare a deciziilor. n
cazurile necesare, preedintele Consiliului poate propune angajarea, din contul Bncii, a
unor consultani din exterior pentru soluionarea problemelor corporative importante. n
cazul n care dup alegerea sa preedintele sau un membru al Consiliului se confrunt cu
circumstane care i amenin independena i imparialitatea, el trebuie s aduc acest
fapt la cunotina Consiliului Bncii sau, respectiv, preedintelui Consiliului n scris.
V.31. n plus, Consiliul Bncii are responsabilitatea de a proteja Banca de aciuni ilegale sau
inadecvate sau influene din partea acionarilor majoritari care sunt n detrimentul
intereselor Bncii i acionarilor ei. Membrii Consiliului trebuie s fie contieni de faptul c
au responsabiliti fa de banc i nu fa de acionarii care i-au numit n funcie.
V.32. n activitatea sa membrii Consiliului urmeaz a respecta obligaia de precauie n
activitatea sa i obligaia de a fi loial. Respectarea acestor obligaii presupune
implicarea activ n activitatea Bncii, cunoaterea oricrei modificri n afacere,
conjuncturii, protecia intereselor exclusiv ale Bncii.
V.33. Membrii Consiliului trebuie s dispun de acces la rapoartele auditului intern i extern,
precum i la orice alt informaie, pentru a consolida implementarea politicilor i
procedurilor interne i a asigura c strategiile de afaceri corespund profilului de risc stabilit
de ctre Consiliul Bncii.
V.34. Consiliul Bncii i fiecare membru al lui poate cere Comitetului de conducere i Comisiei
de cenzori, etc orice informaie de care are nevoie pentru a-i ndeplini adecvat atribuiile
sale.
V.35. Membrii Consiliului Bncii nu sunt n drept s divulge sau s utilizeze n interes personal
informaia confidenial privind activitatea Bncii i clienilor ei. Totodat, membrii
Consiliului vor ntreprinde msurile necesare pentru a proteja astfel de informaii i a evita
accesul neautorizat al terilor la informaia confidenial.
V.36. Un rol important n activitatea Consiliului l joac preedintele acestuia. Preedintele
Consiliului este conductorul acestuia i are responsabilitate de funcionarea eficace a
acestuia i trebuie s dispun de calificarea respectiv, aptitudini, experien pentru a
face fa poziiei respective. n cazul includerii n componena Consiliului a unor membri
independeni, Banca va tinde ca respectiva funcie s fie ocupat de un membru
neexecutiv.
V.37. Preedintele Consiliului Bncii conduce edinele Consiliului i monitorizeaz funcionarea
eficient a Consiliului. n activitatea sa preedintele Consiliului Bncii este asistat de ctre
secretarul Consiliului. Preedintele Consiliului acioneaz n numele Consiliului Bncii.
V.38. Preedintele se asigur c luarea deciziilor de ctre Consiliu se bazeaz pe informaii
complete i veridice. Preedintele Consiliului va asigura posibilitatea angajailor de a
raporta orice abatere ce vizeaz activitatea organului executiv, fr a pune n pericol
poziia lor n Banc. Abaterile depistate vor fi prezentate preedintelui Consiliului pentru a
fi puse n discuie n cadrul edinelor Consiliului.
V.39. Preedintele promoveaz i ncurajeaz discuiile critice i se asigur c au fost expuse
toate opiniile i au fost discutate toate propunerile n cadrul procesului de luare a deciziilor
i chestiunile respective au fost abordate suficient, n cunotin de cauz i deciziile luate
sunt bune pentru Banc.
V.40. Preedintele Consiliului va urmri:
a) dac membrii Consiliului primesc n timp suficient toat informaia de care au nevoie
pentru exercitarea corespunztoare a obligaiilor sale;
public

B.C. COMERBANK SA
Codul de guvernare corporativ al Bncii Comerciale COMERBANK S.A.

V.41.

V.42.
V.43.

V.44.

V.45.

V.46.

V.47.

V.48.

V.49.

V.50.
V.51.

13/23

b) dac este timp suficient pentru dezbateri i luarea deciziilor n cadrul edinelor
Consiliului;
c) modul n care se execut deciziile i se implementeaz recomandrile Consiliului
Bncii, inclusiv cele emise n legtur cu abaterile depistate n activitatea organului
executiv.
Consiliul Bncii trebuie s evalueze cu regularitate performanele activitii sale. Acest
lucru va include evaluarea compoziiei, a organizrii i a funcionrii sale ca grup, a
competenei i a eficienei fiecrui membru i a fiecrui comitet, precum i a rezultatelor
obinute n raport cu obiectivele stabilite.
Evaluarea activitii Consiliului Bncii n general i a membrilor lui, n particular, se
efectueaz de ctre Adunarea general a acionarilor.
Totodat, Consiliul Bncii va pune n discuie, cel puin o dat pe an:
a) eficacitatea funcionrii sale;
b) strategia Bncii i riscurile afacerilor;
c) organizarea activitii de administrare a riscurilor i sistemelor de control intern,
rezultatele lor;
d) schimbrile semnificative pozitive i negative, care au avut loc n activitatea Bncii;
e) calitatea i rapiditatea furnizrii informaiilor solicitate, inclusiv de ctre managementul
executiv.
Rezultatele acestor discuii vor fi reflectate n raportul anual al Consiliului.
Raportul Consiliului Bncii, prezentat Adunrii generale a acionarilor, trebuie s includ
activitile Consiliului pe parcursul anului financiar i urmrile cu caracter semnificativ
pentru Banc i acionari, strategia Bncii i riscurile afacerii. Raportul anual al Consiliului
va cuprinde un capitol separat n care va fi reflectat n ce msur se aplic sau nu
prevederile prezentului Cod.
Recurgerea n cadrul evalurii la un facilitator extern (de exemplu, la finele mandatului) ar
putea mbunti evalurile Consiliului prin aducerea unei perspective obiective i
mprtirea celor mai bune practici.
Pe msura creterii Bncii, Consiliul va examina oportunitatea constituirii unor comitete
specializate, care s consulte Consiliul Bncii (Comitetul de risc, audit, personal,
remunerare), va stabili cadrul de funcionare a acestora. La moment Consiliul a instituit n
cadrul Bncii Comitetul de risc i a aprobat cadrul legal de funcionare a acestuia.
C. ORGANUL EXECUTIV
Organul executiv al Bncii (Comitetul de conducere) asigur executarea hotrrilor
Adunrii generale i deciziilor Consiliului Bncii. n activitatea sa organul executiv este
subordonat Consiliului Bncii.
Organul executiv este responsabil pentru gestiunea curent a Bncii, ntru atingerea
obiectivelor stipulate n strategia i planurile ei de afaceri. n exercitarea atribuiilor sale
organul executiv trebuie s acioneze n interesele majore ale Bncii, totodat innd cont
de interesele tuturor acionarilor Bncii i altor persoane interesate clieni, salariai i
parteneri de afaceri ai Bncii.
Responsabilitile organului executiv vor fi stabilite n Statutul Bncii i regulamentul
propriu. Regulamentul va conine un compartiment aparte referitor la raporturile cu
Consiliul Bncii i Adunarea general a acionarilor.
Comitetul de conducere trebuie s asigure c activitile Bncii corespund strategiei de
activitate, apetitului la risc i politicilor aprobate de ctre Consiliu.
Comitetul de conducere:
a) asigur, n baza regulamentelor aprobate de ctre Consiliul n acest sens, realizarea
adecvat a atribuiilor personalului, a administratorilor, inclusiv a Comitetului de
conducere, astfel nct s se promoveze responsabilitatea i transparena;
public

B.C. COMERBANK SA
Codul de guvernare corporativ al Bncii Comerciale COMERBANK S.A.

V.52.

V.53.
V.54.

V.55.

V.56.
V.57.

V.58.

V.59.
V.60.
V.61.

V.62.

V.63.

V.64.

14/23

b) implementeaz sisteme adecvate de gestiune a riscurilor la care este expus Banca

conform reglementrilor aprobate de ctre Consiliu.
Comitetul de conducere este responsabil fa de Consiliu pentru performana Bncii. De
asemenea, executivul Bncii contientizeaz responsabilitatea sa fa de acionari,
parteneri, clieni i Banc i recunoate drept scop principal al su exercitarea
contiincioas i competent a funciei de dirijare a activitii curente a Bncii, care s
asigure dezvoltarea durabil i profitabil a Bncii.
Comitetul de conducere trebuie s cunoasc i s neleag structura organizatoric a
Bncii i riscurile pe care aceasta le genereaz.
Membrii Comitetul de conducere trebuie s aib capacitile necesare pentru a gestiona
sectoarele a cror activitate o coordoneaz, conform politicilor i procedurilor stabilite de
Consiliul Bncii. Membrii organului executiv trebuie s corespund cerinelor stabilite
legislaie i Statutul Bncii privind calificarea, experiena, reputaia n cercurile de afaceri,
inexistena antecedentelor penale i a probelor care ar demonstra c au purtat
rspundere la locurile anterioare de munc pentru apariia de probleme financiare i
administrative, inexistena mrturiilor de escrocherii financiare, de evaziune fiscal etc.
Comitetul de conducere va asigura elaborarea planului de succesiune, care va determina
ordinea i aciunile necesare de ntreprins n caz de imposibilitate provizorie i/sau
permanent de exercitare a funciei de ctre administratorii cu funcii executive, care
ocup poziii-cheie n administrarea operativ a Bncii. n acest scop, acesta va pregti i
va prezenta Consiliului lista persoanelor, calificarea crora le-ar permite s exercite
funciile respective.
Banca va publica orice schimbare n componena numeric sau nominal a organului
executiv pe pagina web a Bncii.
Comitetul de conducere este responsabil pentru repartizarea funciilor ntre unitile
Bncii, controlul executrii acestor funcii i remedierii neajunsurilor detectate. n acest
scop, Consiliul bncii numete unul sau mai muli vicepreedini ai Comitetului de
Conducere al bncii i le deleag mputerniciri n domeniile lor de activitate.
Totodat, n scopul examinrii unor chestiuni importante sau urgente, executivul Bncii
convoac edine ale administratorilor i altor specialiti ai Bncii, la care acetia i
expun opinia n raport cu chestiunea abordat, pentru a crea o opinie mai corect,
transparent i profesional.
La rndul su, organul executiv este responsabil pentru furnizarea unei informaii
complete, exacte i eseniale ctre Consiliul Bncii, Comisia de cenzori i auditorul extern.
Organul executiv va asigura posibilitatea angajailor de a raporta orice abatere n
funcionarea organelor Bncii, fr a pune n pericol poziia lor n Banc.
Activitatea organului executiv i administratorilor ei este exercitat n interesele Bncii i
necesit ncrederea acionarilor i, corespunztor, excluderea posibilitii exercitrii
crorva presiuni sau influene externe asupra acestora, n scopul provocrii la aciuni sau
decizii care s prejudicieze interesele Bncii. n acest sens, Banca urmeaz s depun
toate eforturile pentru a evita i prentmpina astfel de situaii.
Executivul Bncii i administratorii ei trebuie s se abin de la aciuni, care pot genera
conflict ntre interesele sale personale i interesele acionarilor, creditorilor, deponenilor,
altor clieni i persoane implicate (interesate), iar la apariia unor astfel de situaii, s
informeze imediat Consiliul Bncii i s se abin de la luarea oricror decizii n domeniu.
Pentru susinerea activitii Comitetului de conducere, n cadrul Bncii se constituie i
activeaz, ntre altele, Comitetul de credit, Comitetul pentru administrarea activelor i
pasivelor. Acestea reprezint structuri organizaionale colegiale, formate din administratori
i angajai ai Bncii n domeniile respective i n cadrul crora deciziile se adopt n mod
colectiv.
De asemenea, pot fi constituite i alte comitete, comisii, grupuri de lucru etc.
public

B.C. COMERBANK SA
Codul de guvernare corporativ al Bncii Comerciale COMERBANK S.A.

15/23

V.65. Comitetul de conducere urmeaz s creeze spiritul de cointeresare a angajailor Bncii n

activitatea eficient i s tind ca fiecare salariat s preuiasc munca sa n Banc, s
contientizeze, c de rezultatele activitii generale ale Bncii depinde, ntre altele, i
starea sa material.
V.66. Cele mai importante aspecte ale activitii organului executiv trebuie s fie incluse n
rapoartele acestuia. Raportul anual al organului executiv va cuprinde un capitol care, ntre
altele, va conine informaii despre gradul cu care Banca se conformeaz sau nu
prevederilor prezentului Cod (aplic sau explic). Raportul anual va fi aprobat de Consiliul
Bncii sau Adunarea general a acionarilor i afiat pe pagina Web.

D. CONSILIUL I COMITETUL DE CONDUCERE - O COLABORARE

PERMANENT
V.67. Consiliul i comitetul de conducere analizeaz permanent stadiul curent al implementrii
Strategiei generale privind dezvoltarea Bncii, identificarea riscurilor semnificative i
administrarea acestora.
V.68. Comitetul de conducere furnizeaz Consiliului, n mod regulat i cuprinztor, informaii
detaliate cu privire la toate aspectele importante ale activitii Bncii, inclusiv cele
referitoare la administrarea riscurilor, evaluarea riscurilor poteniale i la aspectele de
conformitate, msurile ntreprinse i cele preconizate, neregulile identificate cu ocazia
ndeplinirii atribuiilor pe care le are. Orice eveniment de importan major este
comunicat imediat Consiliului.
De asemenea, orice membru al Consiliului poate solicita membrilor conducerii executive
informaii cu privire la conducerea operativa a Bncii.
V.69. Consiliul i managementul executiv sunt active, au independen de a adopta deciziile pe
care le considera oportune, i neleg rolul i sunt permanent n msura s-i susin
deciziile n faa autoritilor de supraveghere sau a altor pri interesate care au dreptul s
obin astfel de informaii.

VI.

REMUNERAREA

6.1. Mrimea i structura remunerrii membrilor Consiliului i Comitetului de conducere al

Bncii va fi stabilit astfel nct n Banc s fie angajai i meninui manageri calificai.
Remunerarea membrilor Consiliului i Comitetului de conducere urmeaz s asigure
corespunderea ei culturii Bncii, obiectivelor pe termen lung, strategiei i mediului de
control i s evite un transfer nejustificat de valori de la Banc, acionari ctre
administratorii acesteia.
6.2. Remunerarea membrilor Consiliului Bncii se stabilete de Adunarea general a
acionarilor i va corespunde condiiilor pieei. Adunarea general poate hotr ca
remunerarea membrilor Consiliului s includ o parte fix (inclusiv pltibil prin aciuni ale
Bncii) i una variabil, pltibil n funcie de participarea la edine i exercitarea atribuiilor
suplimentare n cadrul Consiliului.
6.3. Remunerarea membrilor organului executiv a Bncii se stabilete de Consiliul Bncii n
contextul politicii de remunerare, aprobat de Adunarea general a acionarilor. Structura
remunerrii care include plata variabil va reflecta interesele pe termen mediu i lung ale
Bncii i va ncuraja membrii Consiliului Bncii i ai organului executiv s acioneze n
interesele Bncii.
6.4. n plus, politicile de remunerare pot s specifice condiiile conform crora membrii
Consiliului i managementul superior pot s dein aciuni ale Bncii sau companiilor afiliate
Bncii, precum i procedurile ce trebuie urmate la oferirea i reevaluarea opiunilor n cazul
n care acestea prezint un element important al remunerrii.
public

B.C. COMERBANK SA
Codul de guvernare corporativ al Bncii Comerciale COMERBANK S.A.

16/23

6.5. Politica de remunerare propus pentru urmtorul an financiar i orice schimbare n politica
de remunerare a anului curent se va aproba de Adunarea general a acionarilor.
6.6. Politica de remunerare trebuie s in cont de specificul activitii angajailor, de riscul
implicat i s ncurajeze orientarea spre perspective pe termen lung. n cazul subdiviziunilor
cu funcii de control, neoperaionale, politica de remunerare urmeaz s nu in cont de
rezultatele financiare ale Bncii, dar de importana acestora n cadrul de guvernare a
Bncii, profesionalismul i calificarea angajailor respectivi.
6.7. Raportul anual al Consiliului Bncii va conine un capitol privind:
a) politica de remunerare a membrilor Consiliului i organului executiv i structura
remunerrii;
b) sinteza politicii de remunerare planificat pentru anul financiar urmtor, inclusiv
descrierea criteriilor de performan i a modalitilor de determinare a ndeplinirii
acestora i schimbrile n politica de remunerare.

VII.

CONFLICTUL DE INTERESE

7.1. Membrii Consiliului i Comitetului de conducere vor aciona numai n interesul Bncii i vor
lua decizii fr a se lsa influenai de eventuale interese proprii care pot aprea n
activitate; niciun membru al Consiliului i Comitetului de conducere nu va face uz n propriul
interes de oportunitile de afaceri de care ia cunotin n desfurarea normal a
activitii sale.
7.2. Orice conflict de interese ntre Banc i membrii Consiliului, ai organului executiv sau ali
administratori ai Bncii va fi evitat. Deciziile asupra unor tranzacii cu conflict de interese se
aprob, dup caz, de Consiliul Bncii sau Adunarea general, n absena persoanelor
interesate n ncheierea unor astfel de tranzacii.
7.3. Consiliul Bncii va hotr cu unanimitatea membrilor alei ai Consiliului neinteresai,
aprobarea unei tranzacii cu conflict de interes.
7.4. Adunarea general va hotr cu majoritatea voturilor din numrul total de voturi ale
persoanelor neinteresate, aprobarea unei tranzacii cu conflict de interes.
7.5. Pn la luarea deciziei privind ncheierea tranzaciei cu conflict de interese, de ctre o
companie de audit, se va verifica respectarea modului de determinare a valorii de pia a
bunurilor dup regula la distana minii ntinse.
7.6. Orice membru al Consiliului, al organului executiv sau alt administrator al Bncii va raporta
imediat despre orice conflict de interese sau potenial conflict de interese, care este de
importan material pentru Banc.
7.7. Orice membru al Consiliului, al organului executiv sau alt administrator al Bncii care este
parte ntr-un contract ncheiat sau propus Bncii sau care este conductor al unei persoane
parte ntr-un contract ncheiat sau propus Bncii sau care are un interes material fa de
aceast persoan trebuie s dezvluie n scris Bncii interesul su material n momentul n
care ia cunotin sau ar fi trebuit s ia cunotin de existena unui astfel de contract.
Interesul material va fi dezvluit preedintelui Consiliului sau, dup caz, conductorului
organului executiv al Bncii, cu furnizarea informaiilor relevante.
7.8. Consiliul Bncii urmeaz s asigure c Comitetul de conducere elaboreaz i
implementeaz politici de identificare a potenialelor conflicte de interese i, n cazul n care
aceste conflicte nu pot fi prentmpinate, s le gestioneze adecvat (n baza admisibilitii
relaiilor sau tranzaciilor conform politicilor corporative eficiente n corespundere cu
legislaia i standardele de supraveghere).
7.9. Datele despre deciziile privind ncheierea unor tranzacii cu conflict de interese cu membrii
Consiliului, ai organului executiv sau ali administratori ai Bncii vor fi incluse n raportul
anual al Consiliului Bncii. Informaia respectiv va conine o descriere a conflictului de
interese i o declaraie privind corespunderea adoptrii lor cerinelor actelor normative n
vigoare i, dup caz, prezentului Cod.
public

B.C. COMERBANK SA
Codul de guvernare corporativ al Bncii Comerciale COMERBANK S.A.

17/23

7.10. Membrii Consiliului, ai organului executiv i ali administratori ai Bncii:

a)
nu pot primi donaii sau servicii fr plat de la Banc, persoanele afiliate Bncii,
precum i de la alte persoane care au relaii cu Banca, cu excepia celor a cror
valoare nu depete mediu pe ar stabilit de Guvern;
b)
nu vor acorda avantaje unor teri n detrimentul Bncii;
c)
nu vor folosi oportunitile de afaceri ale Bncii n scopul realizrii intereselor
proprii, ale rudelor sale sau ale partenerilor de afaceri, precum i a intereselor
oricror alte persoane.

VIII.

GESTIUNEA RISCURILOR I CONFORMITATEA

8.1. Banca, innd cont de domeniul specific de activitate, se confrunt cu o mare varietate de
riscuri externe sau interne, considerent din care trebuie s construiasc o cultur a
riscurilor adecvat i s elaboreze msuri de gestionare eficient a riscurilor i s adopte
politici eficace n domeniu.
8.2. Pentru a fi eficace i coerent, politic de gestionare a riscurilor trebuie s fie clar stabilit
la vrf, i anume decis de Consiliu pentru ntreaga Banc.
8.3. Responsabilitatea primar a Consiliului pentru definirea profilului de risc al Bncii n
conformitate cu strategia urmat i monitorizarea adecvat a acesteia pentru asigurarea
funcionrii sale eficiente este un fapt general recunoscut. n fiecare caz, este
indispensabil definirea clar a rolurilor i a responsabilitilor tuturor prilor implicate n
procesul de gestiune a riscurilor: Consiliul, managementul executiv i ntreg personalul
operaional care lucreaz n domeniul gestionrii riscurilor.
8.4. Funcia de gestiune a riscurilor nu trebuie s aib responsabiliti de conducere sau
responsabiliti financiare sau de generare a profitului n Banca, dar s aib suficient
autoritate n cadrul Bncii de a influena deciziile ce in de expunerea Bncii la risc.
8.5. Personalul responsabil de gestiunea riscurilor trebuie s se implice activ la elaborarea
strategiilor Bncii, precum i n procesul decizional aferent activitilor desfurate de ctre
Banc.
8.6. Personalul responsabil de gestiunea riscurilor trebuie s participe la procesul de aprobare a
noilor produse sau a schimbrilor semnificative ale caracteristicilor produselor existente,
precum i s participe la procesul de aprobare a tranzaciilor individuale semnificative ca
valoare sau riscuri.
8.7. Funcia de gestiune a riscurilor este responsabil, cel puin, pentru urmtoarele:
a) identificarea riscurilor la care este expus Banca; evaluarea acestor riscuri i a expunerii
reale a bncii la riscurile respective;
b) monitorizarea expunerii la risc, poziia capitalului i lichiditatea;
c) monitorizarea i evaluarea consecinelor acceptrii anumitor riscuri, msurilor de
atenuare a impactului acestora i corespunderii nivelului riscurilor marjei de toleran;
d) raportarea ctre organele de conducere ale Bncii i emiterea recomandrilor.
8.8. Funcia de gestiune a riscurilor nu trebuie s fie limitat n dreptul de acces la informaiile i
procesele considerate necesare pentru a-i forma opinia i a trage anumite concluzii.
8.9. Pentru organizarea eficient a gestiunii riscurilor, Banca trebuie s dispun de un sistem
efectiv de gestiune a riscurilor, subdiviziune distinct, inclusiv de un conductor al
subdiviziunii respective (n continuare - CRO) investit cu suficiente competene, autoritate,
independen, resurse i acces la Consiliu.
8.10. Candidatura CRO trebuie preventiv s fie coordonat cu Consiliul Bncii. Destituirea CRO
preventiv, de asemenea, trebuie coordonat cu Consiliul i urmeaz a fi fcut public. n
cazul numirii i/sau demiterii CRO Banca va notifica Banca Naional despre acest fapt.
8.11. Pentru asigurarea obiectivitii CRO nu trebuie implicat n activiti administrative,
operaionale sau financiare generatoare de profit.
public

B.C. COMERBANK SA
Codul de guvernare corporativ al Bncii Comerciale COMERBANK S.A.

18/23

8.12. De asemenea n cadrul planificrii bugetului, Banca trebuie s aloce mijloace suficiente,
care s asigure posibilitatea evalurii riscurilor, asigurare cu cadre suficiente, accesul la
resurse IT etc. Remunerarea angajailor implicai n evaluarea i gestiunea riscurilor
trebuie s asigure recrutarea i meninerea de cadre calificate.
8.13. Banca va asigura existena unei funcii de conformitate eficace, pentru a se asigura c
pentru fiecare risc este stabilit o politic adecvat, proceduri de gestiune i alte msuri,
precum i pentru a verifica dac acestea sunt corespunztor aplicate. Conformitatea
trebuie s asigure ncrederea c informaia financiar comunicat conducerii este clar,
deplin i veridic, prezentat n timp util i c Banca i ndeplinete toate obligaiile
asumate, inclusiv conformitatea cu legea.
8.14. Un factor important pentru asigurarea bunei gestiuni a riscurilor ine de cadrul circuitului
informaiei n Banc, n care scop Banca va facilita circuitul de informaii att la nivel de
structuri interne, ct i n general la nivel Banc, eliminnd orice tip de bariere.

IX.

RESPONSABILITATEA SOCIAL I RELAIA CU PARILE INTERESATE

9.1. Banca va urmri stabilirea i promovarea unei cooperri pe termen lung ntre Banc i
prile interesate (angajai, creditori, investitori i furnizorii de resurse), protejarea
drepturilor prilor interesate i crearea unor relaii cu acestea, care s ncurajeze crearea
de valori. Acest proces este n beneficiul att al Bncii i acionarilor ei, ct i a societii.
9.2. Atunci cnd prile interesate particip n procesul de guvernare corporativ a Bncii, ele
vor fi asigurate cu acces la informaie relevant, suficient i corect, furnizat la timp i n
mod deplin.
9.3. Consiliul i organul executiv ale Bncii vor asigura existena unei structuri adecvate i a
mecanismelor suficiente pentru cunoaterea obligaiilor Bncii fa de diferite pri
interesate i vor asigura respectarea acestor obligaii. Astfel de mecanisme ar putea include
informarea oficial a prilor interesate i n special a angajailor n legtur cu drepturile lor
specifice i modalitile de realizare a acestora.
9.4. Banca va stabili i promova o comunicare eficient cu angajaii i alte pri interesate n
problemele care i afecteaz direct. Acest lucru este deosebit de important n domeniul
dreptului muncii, al sntii i proteciei sociale.
9.5. Informarea continu a angajailor n legtur cu problemele care ar putea s-i afecteze va
ajuta substanial la stabilirea obiectivelor comune, ce ar putea preveni potenialele conflicte
i s ajute la rezolvarea neleapt a acestora.
9.6. Banca va asigura angajailor oportuniti egale de cretere profesional. Evaluarea i
promovarea salariailor se va face pe baza performanei i contribuiei personale la
dezvoltarea Bncii i creterea valorii afacerii.
9.7. Relaiile dintre Banc i clieni, creditori, partenerii de afaceri i autoritile publice se
bazeaz pe principiile de probitate, profesionalism, transparen, responsabilitate i respect
reciproc.
9.8. Banca protejeaz secretul tranzaciilor, conturilor i depozitelor clienilor si i ale bncilor
corespondente n msura prevzut de legislaia n vigoare. Administratorii i angajaii
Bncii, actuali i precedeni, sunt obligai s pstreze secretul comercial, s nu foloseasc
n interes personal sau al unor teri informaiile obinute n exerciiul funciunii i s nu
permit accesul altor persoane la aceste informaii.
9.9. Banca nu va oferi persoanelor cu statut public foloase materiale sau avantaje necuvenite
(cu excepia semnelor de atenie simbolice, suvenirelor n conformitate cu normele de
protocol i de curtoazie) contrar intereselor legitime ale societii i ale statului, precum i
nu va comite alte fapte de comportament corupt.
9.10. Banca nu va ascunde, converti sau transfera bani sau alte valori, tiind c acestea provin
din activiti criminale, pentru mascarea originii lor ilegale i nici asista persoana angajat
public

B.C. COMERBANK SA
Codul de guvernare corporativ al Bncii Comerciale COMERBANK S.A.

19/23

n astfel de activiti pentru evitarea consecinelor legale ale faptelor ei. Banca elaboreaz
reglementri interne i se conduce de ele cu strictee n vederea respectrii legislaiei n
domeniul prevenirii i combaterii splrii banilor i finanrii terorismului.
9.11. Banca adopt o poziie de responsabilitate social i nelege s contribuie la bunstarea
i creterea economic a comunitii n care activeaz, inclusiv prin furnizarea de servicii
financiare adecvate.
9.12. Banca promoveaz o atitudine responsabil i raional fa de mediul nconjurtor,
sntatea i securitatea populaiei, inclusiv prin stabilirea tipurilor de activiti care nu pot
fi finanate de ctre Banc.
9.13. n cazul n care drepturile prilor interesate sunt nclcate, vor exista mecanisme de
redresare a situaiei, inclusiv adresarea n organele publice competente i n instanele de
judecat. Banca trebuie s ofere protecie prilor interesate care acioneaz n scopul
aducerii la cunotin a aciunilor ilegale ntreprinse de ctre conducerea Bncii.

A. RELAIA CU ACIONARII
9.14. Banca respect drepturile acionarilor si i asigur acestora un tratament egal. Banca
asigur acionarilor si accesul la informaii relevante, astfel nct acetia s-i exercite
toate drepturile de o manier echitabil. Strategia Bncii n materie de comunicare are la
baza principii precum:
a) egalitatea accesului la informaii pentru toi acionarii i disponibilitatea imediat a
informaiilor relevante;
b) respectarea termenelor n materie de publicare a rezultatelor,
c) transparena i coerent a informaiilor furnizate.
Acionarii pot adresa Bncii solicitrile lor, att prin e-mail, ct si telefonic, la datele
de contact dedicate acestora, afiate pe pagina web.
9.15. n plus fa de dialogul purtat cu acionarii n cadrul adunrilor generale, Banca utilizeaz
diverse mijloace de comunicare (publicaii, internet, comunicate etc.) pentru a informa
acionarii n mod corect i cu promptitudine.
9.16. Pe pagina proprie web, uor identificabil i accesibil, sunt disponibile informaii
relevante, precum:
a) convocarea Adunrilor generale, ordinea de zi, hotrrile adoptate, proceduri privind
accesul si participarea la Adunrile generale i exercitarea drepturilor de vot;
b) componena structurilor de conducere ale Bncii
c) rapoarte curente, situaii financiare anuale, semestriale i trimestriale ale Bncii,
d) comunicatele de pres;
e) evoluia Bncii.
B. RELAIA CU SALARIAII I CU ORGANIZAIILE CARE LE REPREZINT INTERESELE
9.17. Relaia Bncii cu salariaii si se bazeaz pe dialog, respect i profesionalism. Banca
pune n centrul politicilor sale de resurse umane preocuparea pentru dezvoltarea
competenelor profesionale i personale ale angajailor si i meninerea unui climat
social favorabil, ce ncurajeaz diversitatea i manifestarea talentelor tuturor angajailor n
scopul realizrii obiectivelor comune ale Bncii.
9.18. Principiile care fundamenteaz politica de resurse umane sunt urmtoarele:
a) evitarea oricror practici discriminatorii n recrutarea, angajarea, evaluarea,
promovarea i recompensarea salariailor. Banca nu accepta nicio form de
discriminare direct sau indirect fa de un salariat, bazat pe criterii de sex, orientare
sexual, caracteristici genetice, vrst, apartenen naional, ras, culoare, etnie,
limb, religie, opiune politic, origine social, handicap, situaie sau responsabilitate
public

B.C. COMERBANK SA
Codul de guvernare corporativ al Bncii Comerciale COMERBANK S.A.

20/23

familial, apartenen sau activitate sindical sau orice alt criteriu care are ca scop sau
efect restrngerea sau nlturarea recunoaterii, folosinei sau exercitrii, n condiii de
egalitate, a drepturilor omului i a libertilor fundamentale sau a drepturilor
recunoscute de lege, n domeniul politic, economic, social i cultural sau n orice alte
domenii ale vieii publice;
b) susinerea salariailor n procesul de dezvoltare a competenelor, prin punerea la
dispoziia acestora a unor programe de formare profesional, adaptate n funcie de
nevoile lor individuale de evoluie n carier;
c) gestiunea individual a carierei angajailor, avnd la baza un sistem de evaluare a
performanelor axat pe valorile comune de companie i pe competenele Bncii,
consilierea n carier, ct i acompanierea permanent a parcursurilor de carier cu
programe de formare profesional;
d) asigurarea unui climat social favorabil afirmrii profesionale i participrii tuturor
categoriilor de angajai la realizarea obiectivelor comune ale Bncii;
e) asigurarea unor condiii de lucru optime pentru toi salariaii;
f) asigurarea unei politici de remunerare a salariailor care s includ i masuri de
protecie social;
g) promovarea unei politici de remunerare orientat spre performan care sa permit
diferenierea salariilor n funcie de specificul ocupaiei i contribuia individual la
atingerea obiectivelor Bncii, recompensarea fcndu-se n funcie de performana
profesional individual, ct i cea a echipei;
h) asigurarea accesului la informaie a salariailor att cu privire la drepturile acestora, ct
i cu privire la situaia financiara i strategia Bncii;
i) ncurajarea dialogului cu salariaii i consultarea acestora n legtur cu toate
aspectele eseniale ale climatului social.
9.19. Banca menine prin reprezentanii si o legtur permanent cu Sindicatul ce reprezint
interesele salariailor Bncii.
C. RELAIA CU CLIENII
9.20. Strategia general de dezvoltare durabil a Bncii pune n centrul preocuprilor clientul i
nevoile sale.
9.21. Banca respect i protejeaz drepturile consumatorilor prin produse i servicii de un nalt
nivel calitativ i la nivelul exigentelor pieei.
9.22. n acest sens, Banca pune la dispoziia clienilor si i a publicului larg informaii complete
legate de produsele i serviciile oferite, ct i de condiiile n care acestea pot fi
contractate.
9.23. Canalele de distribuie i comunicare puse la dispoziie de Banca sunt:
a) reeaua de subdiviziuni teritoriale, unde personalul calificat ofer informaii i consiliere
privind produsele i serviciile oferite de Banc;
b) site-ul instituional, unde se regsesc informaii detaliate i permanent actualizate
despre produsele i serviciile Bncii;
c) materialele tiprite sub forma de brouri, pliante, flyere etc.
9.24. n cadrul Bncii funcioneaz o structur dedicat care coordoneaz activitatea de
asigurare a calitii serviciilor i produselor. De asemenea, pentru a facilita comunicarea
n privina calitii serviciilor, este pus la dispoziia clienilor mijloace eficace pentru
comunicarea sugestiilor i reclamaiilor.
9.25. De asemenea, o importan deosebit se acord reclamaiilor clienilor, fiind stabilite
proceduri interne de preluare i analiz a acestora, care permit pe de o parte urmrirea
neclaritilor i nemulumirilor clienilor, si pe de alta parte mbuntirea permanent a
calitii serviciilor oferite pe baza feedback-ului primit de la clieni.
D. RELAIA CU AUTORITILE DE SUPRAVEGHERE I CONTROL
public

B.C. COMERBANK SA
Codul de guvernare corporativ al Bncii Comerciale COMERBANK S.A.

21/23

9.26. Relaia Bncii cu autoritile este guvernat de urmtoarele principii:

a) respectarea reglementarilor legale i desfurarea activitii conform licenei acordate
de autoriti;
b) colaborarea cu autoritile statului n vederea mbuntirii cadrului legal i dezvoltrii
de strategii i politici privind sectoarele n care activeaz Banca;
c) respectarea principiilor etice n relaiile cu autoritile de supraveghere si de control;
d) asigurarea cadrului necesar schimbului de informaii ntre Banca i autoriti.

E. RELAIA CU ALTE BNCI

9.27. Banca respect interesele tuturor instituiilor financiare i promoveaz solidaritatea
profesional i respectul reciproc n cadrul comunitii bancare.
9.28. Banca participa activ la aprarea intereselor instituiilor financiare, ncurajeaz cooperarea
dintre bnci i identificarea unor soluii comune problemelor cu care se confrunt bncile
pe diferitele segmente de activitate. Banca este un membru activ n Asociaia Bncilor din
Moldova, particip la reuniuni de afaceri i este membru n diferite alte asociaii.
9.29. Totodat, Banca promoveaz concurena loial n raporturile de afaceri i acioneaz
pentru:
a) descurajarea formelor de concuren monopolist sau neloial, n afacerile proprii sau
ale altor bnci;
b) utilizarea formelor corecte de reclam i publicitate i abinerea de la aciuni care ar
putea prejudicia imaginea, interesele sau produsele altor bnci;
c) respectarea drepturilor de proprietate intelectual ale altor bnci i luarea msurilor
pentru protecia drepturilor proprii.
F. RELAIA CU SOCIETATEA CIVILA
9.30. Banca acorda o atenie deosebit contribuiei sale la dezvoltarea societii civile n
ansamblul su.
9.31. Banca se implic n domenii precum cultura, sportul, nvmntul i educaia, protecia
mediului nconjurtor. Pentru aceasta, Banca dezvolta parteneriate cu societatea civila n
cadrul unor programe destinate publicului larg.
9.32. De asemenea, Banca acorda o atenie deosebit sensibilizrii i implicrii angajailor si
in aciuni de responsabilitate social i de mediu, implicare civic.

X.

DEZVLUIREA INFORMAIEI I TRANSPARENA

10.1. Banca recunoate c dezvluirea prompt a informaiei privind activitatea Bncii poate
contribui la meninerea i sporirea ncrederii fa de Banc, precum i la realizarea
efectiv a drepturilor acionarilor i altor pri interesate. La fel, dezvluirea informaiei
contribuie la familiarizarea publicului cu structura i activitile Bncii, politicile corporative
i performanele Bncii, precum i la aprofundarea relaiilor dintre Banc i comunitile n
care Banca dispune de filiale i reprezentane.
10.2. Dezvluirea i raportarea adecvat privind aspectele guvernrii corporative poate ajuta
participanii pieei i alte persoane interesate n monitorizarea siguranei i soliditii
Bncii.
10.3. Banca va asigura acionarilor i altor persoane interesate posibilitatea accesului liber i
fr costuri excesive la informaia privind Banca, principalele rezultate ale activitii,
planurile i perspectivele dezvoltrii Bncii. Totodat, n msura prevzut de legislaie,
acordarea accesului la informaie nu trebuie s pericliteze securitatea i competitivitatea
Bncii.
10.4. Suplimentar la informaiile stabilite de legislaie, Banca poate face public i alt
informaie, ce ine de activitatea ei. n procesul de dezvluire a informaiei Banca se va
public

B.C. COMERBANK SA
Codul de guvernare corporativ al Bncii Comerciale COMERBANK S.A.

22/23

baza pe principiile de acuratee i claritate i va exclude posibilitatea prezentrii unor

informaii neveridice sau denaturate privind situaia financiar i/sau activitatea Bncii.
10.5. Organul executiv al Bncii este responsabil de calitatea i completitudinea drii de seam
financiare anuale, dezvluite public n conformitate cu cerinele actelor normative n
vigoare. Consiliul Bncii va verifica dac organul executiv respect aceast
responsabilitate.
10.6. Organul executiv i asum angajamentul privind transparena drii de seam financiare
anuale a Bncii, auditul intern i rapoartelor prezentate de ctre auditorii externi.
10.7. Raportul financiar anual al Bncii va fi dezvluit prin publicarea n organul de pres stabilit
de Statutul Bncii i pe pagina web a Bncii.
10.8. Raportul financiar anual al Bncii va conine informaia privind tranzaciile de proporii cu
activele Bncii, pri interesate i persoane afiliate rapoarte i note explicative prin care se
dezvluie detaliat indicatorii de baz ai activitii Bncii.
10.9. n cadrul raportrii o atenie deosibit se va atrage modului de aplicare a principiului
aplic sau explic, ce prezint un instrument adecvat n guvernana corporativ, calitii
informaiilor comunicate prin precizarea clar care sunt normele Codului pe care nu le-a
aplicat Banca, explicarea motivelor fiecrui caz de neaplicare i descrierea soluiei
alternative adoptate.
10.10. Subdiviziunea de audit intern efectueaz evaluarea independent a caracterului adecvat
i a conformitii activitii Bncii cu politicile si procedurile stabilite de aceasta, cu
prevederile legislaiei n vigoare. Funcia de baz a auditului intern const n evaluarea
independent i obiectiv a activitilor desfurate de Banca, n vederea mbuntirii
indicatorilor acesteia.
10.11. n scopul asigurrii flexibilitii, operativitii si obiectivitii la realizarea funciilor sale,
subdiviziunea de audit intern se subordoneaz nemijlocit Consiliului Bncii, este
responsabila fa de acesta si fa de comisia de cenzori.
10.12. Comisia de cenzori are responsabilitatea de a evalua funcionarea sistemelor de control
intern ale Bncii, a evalua activitatea auditului intern, a examina rapoartele de control ale
auditului intern, inclusiv recomandrile acestuia si modalitile de implementare a lor, a
conlucra cu auditorii externi, a determina sigurana si corectitudinea informaiei
prezentate conducerii Bncii si utilizatorilor externi.
10.13. Auditul extern va fi exercitat de o organizaie independent liceniat, care va purta
rspundere pentru auditul efectuat, inclusiv prin semnarea unei declaraii n care va
afirma pe propria rspundere c, reieind din informaia prezentat de ctre organul
executiv, auditul a fost efectuat n mod obiectiv i corect.
10.14. Rapoartele auditorului extern trebuie s conin suplimentar acele aspecte, pe care
auditorul dorete s le atenioneze organului executiv, Consiliului Bncii sau Adunrii
generale a acionarilor.
10.15. Rapoartele Comisiei de cenzori, Auditului extern i auditului intern vor fi dezvluite
Consiliului Bncii i/sau Adunrii generale a acionarilor i/sau acionarilor Bncii, la
cererea acestora, iar n cazurile stabilite de lege vor fi fcute public.

XI.

RESPONSABILITI

11.1. Respectarea normelor de guvernare corporativ, prevzute de legislaie i prezentul Cod,

reprezint cel mai bun mecanism de protejare a drepturilor acionarilor. Acionarii vor
urmri de a-i face responsabili pe membrii Consiliului i ai organului executiv pentru
devierile de la stipulrile prezentului Cod.
11.2. Consiliul i organul executiv al Bncii i vor onora responsabilitile pentru a aciona n
interesele acionarilor. nclcarea acestor responsabiliti nsoit de dauna cauzat Bncii
va atrage consecine pentru persoanele ce comit astfel de nclcri.
public

B.C. COMERBANK SA
Codul de guvernare corporativ al Bncii Comerciale COMERBANK S.A.

23/23

11.3. Prevederile prezentului Cod sunt obligatorii pentru toate organele de conducere,
administratorii i salariaii Bncii, precum i pentru acionarii Bncii.
11.4. Codul va fi revizuit anual, independent de modificarea modelului de guvernare adoptat de
ctre Banc. Revizuirea va fi realizat prin prisma evoluiilor cadrului legislativ din
domeniu i, dac este cazul, Codul va fi adaptat pentru a include modificrile legislative i
a fi n concordan cu cele mai noi standarde internaionale i cele mai bune practici n
materia guvernantei corporative

public