I.

INTRODUCERE
1.1. Codul de guvernare corporativ a Bncii Comerciale COMERBANK S.A. (n
continuare Cod), este elaborat n baza prevederilor Legii instituiilor financiare, Legii privind
societile pe aciuni, Codului de guvernare corporativ aprobat de Comisia Naional a Pieei
Financiare, Recomandrilor Bncii Naionale a Moldovei cu privire la sistemele de control intern
n bncile comerciale din Republica Moldova, Statutului Bncii Comerciale COMERBANK
S.A. (n continuare Banc), precum i innd cont de prevederile documentelor Comitetului
Basel pentru supravegherea bancar i Principiilor OECD ale guvernrii corporative.
Scopurile prezentului Cod sunt de a sistematiza cadrul de guvernare corporativ n
Banc, a asigura un grad nalt de transparen a conducerii Bncii i a reconfirma ataamentul
Bncii fa de cele mai bune standarde de guvernare corporativ. n particular:
- Banca va fi guvernat cu responsabilitate, astfel nct s asigure maximizarea valorii
afacerii att pentru acionari, ct i pentru alte pri interesate;
- Consiliul Bncii i managementul executiv vor activa eficace, n interesul Bncii i ai
acionarilor (inclusiv minoritari), i vor crea condiii pentru creterea durabil a valorii afacerii;
- se va asigura dezvluirea adecvat a informaiei i transparena, precum i activitatea
efectiv a sistemelor de gestiune a riscurilor i control intern.
1.2. Banca recunoate, c practicile eficiente ale guvernrii corporative sunt eseniale n
realizarea i meninerea ncrederii i confidenei n Banc, care sunt critice pentru funcionarea
adecvat a Bncii, precum i a sectorului bancar i a economiei n ntregime. Totodat, Banca
recunoate c succesul ei se datoreaz contribuiei tuturor prilor interesate, inclusiv
acionarilor, salariailor, creditorilor i altor parteneri de afaceri, i sistemul guvernrii
corporative a Bncii va recunoate i aprecia contribuia prilor interesate la succesul de lung
durat a Bncii.
1.3. Guvernarea corporativ cuprinde un set de relaii ntre managementul Bncii,
Consiliu, acionari i alte pri interesate. Guvernarea corporativ furnizeaz o structur prin
care sunt stabilite obiectivele Bncii i sunt determinate mijloacele cu ajutorul crora vor fi
realizate obiectivele i monitorizate performanele.
1.4. Din perspectiva activitii bancare, guvernarea corporativ implic modul n care
este condus activitatea Bncii de ctre Consiliu i managementul executiv, ce afecteaz modul
n care acetia stabilesc obiectivele corporative, gestioneaz zilnic activitatea Bncii, onoreaz
rspunderea fa de acionari i iau n considerare interesele altor persoane interesate, aliniaz
activitile i conduita corporativ la ateptrile c Banca va opera ntr-un mod sigur i stabil i
n conformitate cu legislaia n vigoare, i protejeaz interesele depuntorilor.
1.5. Guvernarea eficient poate fi realizat atta timp ct structura organizatoric a Bncii
include urmtoarele patru forme de supraveghere pentru a asigura un control adecvat: (1)
supravegherea de ctre Consiliul Bncii; (2) supravegherea de ctre angajaii care nu sunt
implicai n administrarea zilnic a diferitor sfere de activitate; (3) supravegherea direct linear
a diferitor sfere de activitate; i (4) independena funciilor de gestiune a riscului, corespundere
(compliance) i audit. n plus, este important ca personalul-cheie a Bncii s corespund
funciilor pe care le dein.

II. PRINCIPII I VALORI

2.1. Misiunea Bncii este de a crea valoare pentru acionari i comunitate. Strategia
Bncii va rezulta din misiunea Bncii i va trasa scopurile strategice pe care Banca i le propune
ntr-un anumit orizont de timp.
2.2. n realizarea misiunii i scopurilor strategice, Banca se conduce de urmtoarele
valori corporative:
- ncredere - experiena Bncii o ajut s neleag mai bine clienii, n timp ce calitatea
serviciilor face ca clienii s aib confiden n Banca;
- Flexibilitate recunoscnd individualitatea fiecrui client, Banca i structureaz oferta
n funcie de necesitile i interesele particulare ale clientului; n esen flexibilitatea este primul
pas spre auto-perfecionare;
- Transparen Banca este dedicat s ofere informaii depline i corecte clienilor,
salariailor i publicului larg, iar comportamentul corporativ al Bncii este direct i deschis;
- Responsabilitate social Banca nelege s susin comunitatea i s contribuie la o
via mai bun a oamenilor;
- Dezvoltare durabil resursele Bncii trebuie utilizate responsabil, cu accent pe
dezvoltarea durabil, respectul pentru mediul nconjurtor i protecia drepturilor generaiei
viitoare.
Banca este refractar oricror aciuni care cauzeaz un comportament incorect (fa de
comunitate, autoritile publice, clieni, salariai, investitori i concureni) n vederea atingerii
scopurilor n afaceri.
2.3. Procesul de guvernare corporativ n Banc se bazeaz pe urmtoarele principii
general acceptate:
1) membrii Consiliului urmeaz s fie calificai pentru funciile lor, s neleag clar rolul
lor n guvernarea corporativ i s poat lua decizii corecte privind afacerile Bncii;
2) Consiliul urmeaz s aprobe i s supravegheze obiectivele strategice i valorile
corporative ale Bncii care sunt comunicate n cadrul Bncii;
3) Consiliul urmeaz s stabileasc i s impun linii clare de responsabilitate i raportare
n cadrul Bncii;
4) Consiliul urmeaz s asigure supravegherea adecvat din partea managementului
superior n conformitate cu politica Consiliului;
5) Consiliul i managementul superior urmeaz s utilizeze eficient activitatea auditului
intern, auditului extern i funciei de control intern;
6) Consiliul urmeaz s asigure corespunderea politicilor i practicilor de remunerare
culturii corporative a Bncii, obiectivelor pe termen lung, strategiei i mediului de control;
7) Banca urmeaz a fi gestionat n mod transparent;
8) Consiliul i managementul superior urmeaz s neleag structura operaional a
Bncii ("cunoate-i structura").

III. ACIONARII BNCII

3.1. Banca asigur un tratament egal pentru toate persoanele care dein aciuni ale Bncii
de aceeai clas, indiferent de mrimea participaiei. Drepturile deintorilor unei anumite clase
de aciuni nu pot fi modificate dect prin hotrrea Adunrii generale a acionarilor, cu condiia
existenei unei hotrri aparte, aprobat cu votul a cel puin trei ptrimi din aciunile de clasa
care se modific. Consiliul Bncii va acorda o atenie sporit pentru a garanta un tratament
corect i imparial pentru toi acionarii, atunci cnd poate fi prevzut un risc, precum c decizia
adoptat ar putea afecta n mod diferit grupurile de acionari.
3.2. Banca asigur exercitarea liber de ctre acionari a dreptului de a transmite sau a
nstrina aciunile n condiiile legii. Sunt excluse orice restricii sau condiionri nejustificate
din partea Bncii sau persoanei care ine Registrul acionarilor Bncii ale dreptului acionarului
la libera nstrinare a aciunilor din momentul nregistrrii dreptului de proprietate asupra
aciunilor. Toate transferurile sau nstrinrile de aciuni vor fi nregistrate n Registrul
acionarilor Bncii n strict conformitate cu prevederile actelor normative n vigoare.
3.3. Acionarii Bncii au acces la informaii depline despre Banc i activitatea ei i sunt
n drept de a cere exercitarea unui management corporativ solid i supravegherea Consiliului
Bncii, menit s sporeasc valoarea afacerii. Dreptul la informare include, fr limitri,
posibilitatea ca acionarul:
a) s-i exercite drepturile fr a ntmpina bariere informaionale instituite de Banc;
b) s fie informat despre drepturile sale i modul n care acestea pot fi exercitate;
c) s obin informaiile solicitate de la Banc n timp util;
d) s fie informat despre structura capitalului i nelegerile care permit altor acionari s
exercite controlul asupra Bncii;
e) s fie informat despre identitatea tuturor acionarilor care dein cel puin 5% din
aciunile Bncii.
3.4. Banca garanteaz acionarilor dreptul de a participa i a vota n cadrul Adunrii
generale a acionarilor. n particular, Banca va urmri ca:
a) ordinea de informare despre inerea Adunrii generale a acionarilor s dea posibilitate
acionarilor de a se pregti corespunztor pentru participare la adunare;
b) acionarilor s li se acorde posibilitatea de a face cunotin cu lista persoanelor care
au dreptul de a participa la Adunarea general a acionarilor;
c) locul, data i ora inerii Adunrii generale s fie stabilit n aa mod, nct acionarii s
aib posibilitatea real i nempovrtoare de a participa la ea;
d) drepturile acionarilor de a cere convocarea Adunrii generale i de a nainta propuneri
pentru ordinea de zi a adunrii s nu implice dificulti nejustificate la confirmarea de ctre
acionari a existenei acestor drepturi;
e) fiecare acionar s aib posibilitatea de a-i realiza dreptul de a vota n cel mai simplu
i comod mod pentru el.
3.5. Banca asigur posibilitatea exercitrii libere a dreptului de preemiune a acionarilor
la subscrierea aciunilor nou emise. n particular, Adunarea general a acionarilor care hotrte
emiterea aciunilor noi va stabili un termen suficient pentru ca acionarii s-i poat realiza
dreptul de preemiune la subscrierea aciunilor nou emise.
4

3.6. Banca asigur exercitarea dreptului acionarilor la o cot parte din profitul Bncii.
Pentru realizarea acestui drept Banca:
a) va implementa un mecanism transparent i clar de calcul a mrimii dividendelor i de
plat a lor;
b) va prezenta acionarilor informaie suficient pentru ca acetia s-i formeze o imagine
veridic despre condiiile de plat a dividendelor i modul lor de achitare;
) va achita dividendele ntr-un mod care s nu fie nsoit de dificulti nejustificate la
primirea lor;
d) va urmri tragerea la rspundere organul executiv pentru neachitarea sau achitarea cu
ntrziere a dividendelor anunate.
3.7. Banca asigur protecia adecvat a drepturilor acionarilor minoritari. Pe lng
drepturile comune tuturor acionarilor, un acionar minoritar are dreptul:
a) de a fi protejat contra aciunilor directe sau indirecte cu caracter abuziv din partea
sau n interesul acionarilor ce dein pachetul de control de aciuni ale Bncii;
b) de a fi protejat de conduita dubioas a Consiliului Bncii prin intermediul cerinei c
oricare tranzacie ntre acionarii majoritari i Banc s fie efectuate fr a fi lezate careva
interese materiale ale Bncii;
c) s cunoasc dac cineva dintre acionarii Bncii sunt persoane interesate n efectuarea
tranzaciilor cu conflict de interese.
3.8. Banca va deine i implementa proceduri clare privind cunoaterea oportun a
proprietarilor direci i indireci ai aciunilor Bncii, a beneficiarilor efectivi, inclusiv
cunoaterea eventualelor activiti n comun ale acestora i a legturilor ntre acionarii i
debitorii Bncii, precum i proceduri clare privind cunoaterea persoanelor afiliate Bncii,
inclusiv cunoaterea tuturor criteriilor de afiliere a membrilor Consiliului i Banc.
3.9. n exercitarea funciilor de conducere, membrii Consiliului i ai organului executiv
trebuie s acioneze n interesul general al acionarilor i s nu serveasc doar interesele unor
grupuri de acionari.
IV. ORGANELE DE CONDUCERE ALE BNCII
A. ADUNAREA GENERAL A ACIONARILOR
4.1. Adunarea general a acionarilor (n continuare Adunarea general) este organul
suprem de conducere a Bncii, prin intermediul cruia acionarii i realizeaz dreptul de
participare la conducerea activitii Bncii. Banca va ncuraja implicarea activ a acionarilor n
procesul de luare a deciziilor n cadrul Adunrii generale.
4.2. Banca asigur transparena Adunrii generale i a evenimentelor ce pot influena
preul de pia al aciunilor. Consiliul i organul executiv ale Bncii trebuie s asigure acionarii
cu informaia necesar pentru prezentarea obiectiv a chestiunilor incluse n ordinea de zi i
aprobarea deciziilor n cadrul Adunrii generale, precum i pentru luarea de atitudini proprii fa
de Banc.
4.3. Ordinea de convocare i inere a Adunrii generale, precum i ordinea de adoptare a
hotrrilor de ctre Adunarea general se stabilesc de legislaie i Statutul Bncii. Banca
5

garanteaz tuturor acionarilor posibilitatea participrii, personal sau prin intermediul

reprezentantului, la Adunarea general.
4.4. Avizul privind convocarea Adunrii generale va cuprinde informaia prevzut de
legislaie i va fi adus la cunotina acionarilor n ordinea stabilit de legislaie i Statutul
Bncii. Avizul privind convocarea Adunrii generale va fi publicat n mijloacele mass-media
care cu un grad nalt de probabilitate vor intra n vizorul unui numr maxim de acionari, precum
i pe pagina web a Bncii.
4.5. Materialele pentru ordinea de zi a Adunrii generale, inclusiv proiectele
documentelor ce se propun spre examinare i aprobare, vor fi din timp prezente la sediul Bncii
i locul desfurrii Adunrii generale n mod accesibil pentru acionari, expediate tuturor
acionarilor sau reprezentanilor lor legali i publicate pe pagina Web a Bncii. Materialele
prezentate acionarilor trebuie structurate n aa fel nct s fie uor utilizabile i, dup caz, s
descrie poziiile membrilor Consiliului i organului executiv ale Bncii fa de subiectele incluse
n ordinea de zi.
4.6. Ordinea de zi a Adunrii generale trebuie s descrie n mod clar toate chestiunile
propuse pentru examinare ctre Adunarea general. Ordinea de zi nu trebuie s includ chestiuni
ntitulate ca Altele sau Diverse.
4.7. Banca va asigura acionarilor posibilitatea real de a-i exercita drepturile de a
propune iniiative, de a-i exprima opinia, de a adresa ntrebri s a obine rspunsuri la acestea,
de a propune rezoluii i a vota. Acionarilor li se va asigura posibilitatea s participe la
Adunarea general prin coresponden, inclusiv cu utilizarea tehnologiilor informaionale.
4.8. Atunci cnd Banca este supus auditului extern, reprezentantul organizaiei de audit
trebuie s fie prezent la Adunarea general pentru a oferi acionarilor posibilitatea de a adresa
ntrebri i de a primi rspunsuri.
4.9. Adunarea general trebuie s dureze suficient timp pentru a asigura dezbateri pe
marginea fiecrei chestiuni incluse n ordinea de zi i pentru ca toi acionarii prezeni s aib
posibilitatea de a adresa ntrebri i de a primi rspunsuri n legtur cu chestiunile din ordinea
de zi, nainte ca acestea s fie supuse votului. De regul, Adunarea general nu va dura mai mult
de o zi, cu excepia unor cazuri excepionale.
4.10. Fiecare chestiune din ordinea de zi a Adunrii generale va fi pus la vot separat.
Ordinea de numrare a voturilor n cadrul Adunrii generale urmeaz a fi transparent pentru
acionari i s exclud posibilitatea manipulrii rezultatelor votrii. Rezultatele votrii asupra
chestiunilor incluse n ordinea de zi se anun imediat dup votare, dac prin lege, Statut sau
hotrrea Adunrii generale nu se stabilete altfel. Acionarii Bncii care nu au participat la
Adunarea general au posibilitatea de a lua cunotin de hotrrile adoptate n cadrul Adunrii
generale n ordinea stabilit de lege i Statutul Bncii.
4.11. Hotrrile aprobate de Adunarea general vor fi publicate pe pagina web a Bncii i
n organul de pres indicat n Statutul Bncii. La fel, Banca va publica i va rennoi n
permanen pe pagina sa web informaia care, conform prevederilor actelor normative n vigoare,
urmeaz s fie dezvluit n mod obligatoriu.

B. CONSILIUL BNCII
4.12. Consiliul Bncii reprezint interesele acionarilor n perioada dintre Adunrile
generale i n limitele atribuiilor sale exercit conducerea general i controlul activitii Bncii.
Consiliul Bncii este responsabil de adoptarea strategiei corporative, a politicilor de control
6

asupra riscurilor i a planurilor de afaceri i exercit supravegherea ndeplinirii acestora de ctre

organul executiv.
4.13. Responsabilitile Consiliului, precum i divizarea acestora ntre membrii lui vor fi
stabilite n Regulamentul Consiliului Bncii.
4.14. Componena Consiliului trebuie sa asigure exercitarea eficient a funciilor atribuite
lui. La determinarea numrului de membri ai Consiliului se va reiei din necesitatea adoptrii
deciziilor echilibrate i n termen restrns.
Componena nominal a Consiliului Bncii trebuie s fie suficient de divers pentru a
asigura dezbateri obiective i echilibrate n procesul de luare a deciziilor. Banca va tinde ca n
componena Consiliului s fie ales cel puin un membru independent, care nu este acionar al
Bncii, nu reprezint un acionar al Bncii, dar dispune de o calificare, experien i reputaie n
activitatea financiar, care ar permite exercitarea eficient a funciei de membru al Consiliului
Bncii.
Banca va tinde s dispun de o structur adecvat a membrilor Consiliului capabili s
evalueze independent opiniile managementului executiv, interesele politice sau interesele
inadecvate externe. n plus, Consiliul Bncii are responsabilitatea de a proteja Banca de aciuni
ilegale sau inadecvate sau influene din partea acionarilor majoritari care sunt n detrimentul
intereselor Bncii i acionarilor ei.
Membrii Consiliului trebuie s corespund cerinelor stabilite legislaie i Statutul Bncii
privind calificarea, experiena, reputaia n cercurile de afaceri, inexistena antecedentelor penale
i a probelor care ar demonstra c au purtat rspundere la locurile anterioare de munc pentru
apariia de probleme financiare i administrative, inexistena mrturiilor de escrocherii
financiare, de evaziune fiscal etc.
Pe msura creterii Bncii, acionarii vor examina oportunitatea constituirii unor comitete
specializate, care s consulte Consiliul Bncii.
4.15. Membrii Consiliului Bncii trebuie s fie independeni n procesul de luare a
deciziilor. n cazurile necesare, preedintele Consiliului poate propune angajarea, din contul
Bncii, a unor consultani din exterior pentru soluionarea problemelor corporative importante.
n cazul n care dup alegerea sa preedintele sau un membru al Consiliului se confrunt
cu circumstane care i amenin independena i imparialitatea, el trebuie s aduc acest fapt la
cunotina Consiliului Bncii sau, respectiv, preedintelui Consiliului n scris.
4.16. Membrii Consiliului trebuie s activeze n interesele majore ale Bncii. Totodat,
n exercitarea funciei, membrii Consiliului urmeaz s in cont de interesele tuturor acionarilor
Bncii i altor persoane interesate clieni, salariai i parteneri de afaceri ai Bncii.
4.17. Preedintele Consiliului Bncii conduce edinele Consiliului i monitorizeaz
funcionarea eficient a Consiliului. n activitatea sa preedintele Consiliului Bncii este asistat
de ctre secretarul Consiliului. Preedintele Consiliului acioneaz n numele Consiliului Bncii.
Preedintele Consiliului va asigura posibilitatea angajailor de a raporta orice abatere ce
vizeaz activitatea organului executiv, fr a pune n pericol poziia lor n Banc. Abaterile
depistate vor fi prezentate preedintelui Consiliului pentru a fi puse n discuie n cadrul
edinelor Consiliului.
Preedintele Consiliului va urmri:

a) dac membrii Consiliului primesc n timp suficient toat informaia de care au nevoie
pentru exercitarea corespunztoare a obligaiilor sale;
b) dac este timp suficient pentru dezbateri i luarea deciziilor n cadrul edinelor
Consiliului;
c) modul n care se execut deciziile i se implementeaz recomandrile Consiliului
Bncii, inclusiv cele emise n legtur cu abaterile depistate n activitatea organului executiv.
4.18. Membrii Consiliului Bncii nu sunt n drept s divulge sau s utilizeze n interes
personal informaia confidenial privind activitatea Bncii i clienilor ei. Totodat, membrii
Consiliului vor ntreprinde msurile necesare pentru a proteja astfel de informaii i a evita
accesul neautorizat al terilor la informaia confidenial.
4.19. Consiliul Bncii urmeaz s asigure implementarea de ctre managementul superior
a politicilor strategice i procedurilor care s promoveze comportamentul i integritatea
profesional. La fel, Consiliul urmeaz s asigure implementarea politicilor ce interzic (sau
limiteaz n mod adecvat) activitile, relaiile sau situaiile ce ar putea reduce calitatea
guvernrii corporative, cum ar fi:
a) conflictul de interese,
b) creditarea angajailor, membrilor Consiliului sau acionarilor majoritari (urmnd ca
creditarea s fie n corespundere cu sigurana i stabilitatea Bncii),
c) tratamentul preferenial al prilor legate.
4.20. Consiliul Bncii i fiecare membru al lui poate cere de la organul executiv i
comisia de cenzori orice informaie de care are nevoie pentru a-i ndeplini adecvat atribuiile
sale. Atunci cnd consider necesar pentru ndeplinirea atribuiilor sale, Consiliul poate apela la
serviciile consultanilor externi ai Bncii.
4.21. Evaluarea activitii Consiliului Bncii la general i a membrilor lui, n particular,
se efectueaz de ctre Adunarea general a acionarilor.
Totodat, Consiliul bncii va pune n discuie, cel puin o dat pe an:
a) eficacitatea funcionrii sale;
b) strategia Bncii i riscurile afacerilor;
c) organizarea activitii de administrare a riscurilor i sistemelor de control intern,
rezultatele lor;
d) schimbrile semnificative pozitive i negative, care au avut loc n activitatea Bncii.
Rezultatele acestor discuii vor fi reflectate n darea de seam anual a Consiliului.
4.22. Darea de seam a Consiliului Bncii, prezentat Adunrii generale a acionarilor,
trebuie s includ activitile Consiliului pe parcursul anului financiar i urmrile cu caracter
semnificativ pentru Banc i acionari, strategia Bncii i riscurile afacerii. Darea de seam
anual a Consiliului va cuprinde un capitol separat n care va fi reflectat n ce msur se aplic
sau nu prevederile prezentului Cod.

C. ORGANUL EXECUTIV
4.23. Organul executiv al Bncii asigur executarea hotrrilor Adunrii generale i
deciziilor Consiliului Bncii. n activitatea sa organul executiv este subordonat Consiliului
Bncii.
Organul executiv este responsabil pentru gestiunea curent a Bncii, ntru atingerea
obiectivelor stipulate n strategia i planurile ei de afaceri. n exercitarea atribuiilor sale organul
executiv trebuie s acioneze n interesele majore ale Bncii, totodat innd cont de interesele
tuturor acionarilor Bncii i altor persoane interesate clieni, salariai i parteneri de afaceri ai
Bncii.
Responsabilitile organului executiv vor fi stabilite n Statutul Bncii i regulamentul
propriu. Regulamentul va conine un compartiment aparte referitor la raporturile cu Consiliul
Bncii i Adunarea general a acionarilor.
4.24. Membrii organului executiv trebuie s aib capacitile necesare pentru a gestiona
sectoarele a cror activitate o coordoneaz, conform politicilor i procedurilor stabilite de
Consiliul Bncii. Membrii organului executiv trebuie s corespund cerinelor stabilite legislaie
i Statutul Bncii privind calificarea, experiena, reputaia n cercurile de afaceri, inexistena
antecedentelor penale i a probelor care ar demonstra c au purtat rspundere la locurile
anterioare de munc pentru apariia de probleme financiare i administrative, inexistena
mrturiilor de escrocherii financiare, de evaziune fiscal etc.
Banca va publica orice schimbare n componena numeric sau nominal a organului
executiv pe pagina web a Bncii.
4.25. Organul executiv este responsabil de respectarea actelor normative n vigoare,
Statutului i regulamentelor interne ale Bncii. Organul executiv va prezenta evoluia Bncii i
va pune n discuie gestiunea riscurilor i sistemul de control cu Consiliul Bncii i comisia de
cenzori.
4.26. Organul executiv este responsabil pentru repartizarea funciilor ntre unitile
Bncii, controlul executrii acestor funcii i remedierii neajunsurilor detectate. La rndul su,
organul executiv este responsabil pentru furnizarea unei informaii complete, exacte i eseniale
ctre Consiliul Bncii, comisia de cenzori i auditorul extern.
Organul executiv va asigura posibilitatea angajailor de a raporta orice abatere n
funcionarea organelor Bncii, fr a pune n pericol poziia lor n Banc.
4.27. Cele mai importante aspecte ale activitii organului executiv trebuie s fie incluse
n drile de seam ale acestuia. Darea de seam anual a organului executiv va cuprinde un
capitol care, ntre altele, va conine informaii despre gradul cu care Banca se conformeaz sau
nu prevederilor prezentului Cod.

V. REMUNERAREA
5.1. Mrimea i structura remunerrii membrilor Consiliului i managementului superior
al Bncii va fi stabilit astfel nct n Banc s fie angajai i meninui manageri calificai.
Remunerarea membrilor Consiliului i managementului superior urmeaz s asigure
corespunderea ei culturii Bncii, obiectivelor pe termen lung, strategiei i mediului de control.

5.2. Remunerarea membrilor Consiliului Bncii se stabilete de Adunarea general a

acionarilor i va corespunde condiiilor pieei. Adunarea general poate hotr ca remunerarea
membrilor Consiliului s includ o parte fix (inclusiv pltibil prin aciuni ale Bncii) i una
variabil, pltibil n funcie de participarea la edine i exercitarea atribuiilor suplimentare n
cadrul Consiliului.
5.3. Remunerarea membrilor organului executiv a Bncii se stabilete de Consiliul Bncii
n contextul politicii de remunerare, aprobat de Adunarea general a acionarilor. Structura
remunerrii care include plata variabil va reflecta interesele pe termen mediu i lung ale Bncii
i va ncuraja membrii Consiliului Bncii i ai organului executiv s acioneze n interesele
Bncii.
n plus, politicile de remunerare pot s specifice condiiile conform crora membrii
Consiliului i managementul superior pot s dein aciuni ale Bncii sau companiilor afiliate
Bncii, precum i procedurile ce trebuie urmate la oferirea i reevaluarea opiunilor n cazul n
care acestea prezint un element important al remunerrii.
5.4. Politica de remunerare propus pentru urmtorul an financiar i orice schimbare n
politica de remunerare a anului curent se va aproba de Adunarea general a acionarilor.
5.5. Darea de seam anual a Consiliului Bncii va conine un capitol privind:
a) politica de remunerare a membrilor Consiliului i organului executiv i structura
remunerrii;
b) sinteza politicii de remunerare planificat pentru anul financiar urmtor, inclusiv
descrierea criteriilor de performan i a modalitilor de determinare a ndeplinirii acestora i
schimbrile n politica de remunerare.

VI. CONFLICTUL DE INTERESE

6.1. Orice conflict de interese ntre Banc i membrii Consiliului, ai organului executiv
sau ali administratori ai Bncii va fi evitat. Deciziile asupra unor tranzacii cu conflict de
interese din partea membrilor Consiliului sau ai organului executiv a Bncii se aprob n absena
membrilor interesai n ncheierea unor astfel de tranzacii.
Consiliul Bncii va hotr, n absena persoanei interesate, cu unanimitatea membrilor
alei ai Consiliului neinteresai, aprobarea unei tranzacii cu conflict de interes.
6.2. Orice membru al Consiliului, al organului executiv sau alt administrator al Bncii va
raporta imediat despre orice conflict de interese sau potenial conflict de interese, care este de
importan material pentru Banc.
Orice membru al Consiliului, al organului executiv sau alt administrator al Bncii care
este parte ntr-un contract ncheiat sau propus Bncii sau care este conductor al unei persoane
parte ntr-un contract ncheiat sau propus Bncii sau care are un interes material fa de aceast
persoan trebuie s dezvluie n scris Bncii interesul su material n momentul n care ia
cunotin sau ar fi trebuit s ia cunotin de existena unui astfel de contract. Interesul material
va fi dezvluit preedintelui Consiliului sau, dup caz, conductorului organului executiv al
Bncii, cu furnizarea informaiilor relevante.
6.3. Consiliul Bncii urmeaz s asigure c managementul superior elaboreaz i
implementeaz politici de identificare a potenialelor conflicte de interese i, n cazul n care
aceste conflicte nu pot fi prentmpinate, s le gestioneze adecvat (n baza admisibilitii
10

relaiilor sau tranzaciilor conform politicilor corporative eficiente n corespundere cu legislaia

i standardele de supraveghere).
6.4. Datele despre deciziile privind ncheierea unor tranzacii cu conflict de interese cu
membrii Consiliului, ai organului executiv sau ali administratori ai Bncii vor fi incluse n darea
de seam anual a Consiliului Bncii. Informaia respectiv va conine o descriere a conflictului
de interese i o declaraie privind corespunderea adoptrii lor cerinelor actelor normative n
vigoare i, dup caz, prezentului Cod.
6.5. Membrii Consiliului, ai organului executiv i ali administratori ai Bncii:
a) nu pot primi donaii sau servicii fr plat de la Banc, persoanele afiliate Bncii,
precum i de la alte persoane care au relaii cu Banca, cu excepia celor a cror valoare nu
depete salariul minim stabilit de Guvern;
b) nu vor acorda avantaje unor teri n detrimentul Bncii;
c) nu vor folosi oportunitile de afaceri ale Bncii n scopul realizrii intereselor proprii,
ale rudelor sale sau ale partenerilor de afaceri, precum i a intereselor oricror alte persoane.
VII. RELAII CU PRILE INTERESATE
7.1. Banca va urmri stabilirea i promovarea unei cooperri pe termen lung ntre Banc
i prile interesate (angajai, creditori, investitori i furnizorii de resurse), protejarea drepturilor
prilor interesate i crearea unor relaii cu acestea, care s ncurajeze crearea de valori. Acest
proces este n beneficiul att al Bncii i acionarilor ei, ct i a societii.
7.2. Atunci cnd prile interesate particip n procesul de guvernare corporativ a Bncii,
ele vor fi asigurate cu acces la informaie relevant, suficient i corect, furnizat la timp i n
mod deplin.
7.3. Consiliul i organul executiv ale Bncii vor asigura existena unei structuri adecvate
i a mecanismelor suficiente pentru cunoaterea obligaiilor Bncii fa de diferite pri interesate
i vor asigura respectarea acestor obligaii. Astfel de mecanisme ar putea include informarea
oficial a prilor interesate i n special a angajailor n legtur cu drepturile lor specifice i
modalitile de realizare a acestora.
7.4. Banca va stabili i promova o comunicare eficient cu angajaii i alte pri interesate
n problemele care i afecteaz direct. Acest lucru este deosebit de important n domeniul
dreptului muncii, al sntii i proteciei sociale.
Informarea continu a angajailor n legtur cu problemele care ar putea s-i afecteze va
ajuta substanial la stabilirea obiectivelor comune, ce ar putea preveni potenialele conflicte i s
ajute la rezolvarea neleapt a acestora.
7.5. Banca va asigura angajailor oportuniti egale de cretere profesional. Evaluarea i
promovarea salariailor se va face pe baza performanei i contribuiei personale la dezvoltarea
Bncii i creterea valorii afacerii.
7.6. Relaiile dintre Banc i clieni, creditori, partenerii de afaceri i autoritile publice
se bazeaz pe principiile de probitate, profesionalism, transparen, responsabilitate i respect
reciproc.
7.7. Banca protejeaz secretul tranzaciilor, conturilor i depozitelor clienilor si i ale
bncilor corespondente n msura prevzut de legislaia n vigoare. Administratorii i angajaii
Bncii, actuali i precedeni, sunt obligai s pstreze secretul comercial, s nu foloseasc n
11

interes personal sau al unor teri informaiile obinute n exerciiul funciunii i s nu permit
accesul altor persoane la aceste informaii.
7.8. Banca nu va oferi persoanelor cu statut public foloase materiale sau avantaje
necuvenite (cu excepia semnelor de atenie simbolice, suvenirelor n conformitate cu normele de
protocol i de curtoazie) contrar intereselor legitime ale societii i ale statului, precum i nu va
comite alte fapte de comportament corupional.
Banca nu va ascunde, converti sau transfera bani sau alte valori, tiind c acestea provin
din activiti criminale, pentru mascarea originii lor ilegale i nici asista persoana angajat n
astfel de activiti pentru evitarea consecinelor legale ale faptelor ei. Banca elaboreaz
reglementri interne i se conduce de ele cu strictee n vederea respectrii legislaiei n domeniul
prevenirii i combaterii splrii banilor i finanrii terorismului.
7.9. Banca adopt o poziie de responsabilitate social i nelege s contribuie la
bunstarea i creterea economic a comunitii n care activeaz, inclusiv prin furnizarea de
servicii financiare adecvate.
Banca promoveaz o atitudine responsabil i raional fa de mediul nconjurtor,
sntatea i securitatea populaiei, inclusiv prin stabilirea tipurilor de activiti care nu pot fi
finanate de ctre Banc.
7.10. n cazul n care drepturile prilor interesate sunt nclcate, vor exista mecanisme de
redresare a situaiei, inclusiv adresarea n organele publice competente i n instanele de
judecat. Banca trebuie s ofere protecie prilor interesate care acioneaz n scopul aducerii la
cunotin a aciunilor ilegale ntreprinse de ctre conducerea Bncii.
VIII. DEZVLUIREA INFORMAIEI I TRANSPARENA
8.1. Banca recunoate c dezvluirea prompt a informaiei privind activitatea Bncii
poate contribui la meninerea i sporirea ncrederii fa de Banc, precum i la realizarea efectiv
a drepturilor acionarilor i altor pri interesate. La fel, dezvluirea informaiei contribuie la
familiarizarea publicului cu structura i activitile Bncii, politicile corporative i performanele
Bncii, precum i la aprofundarea relaiilor dintre Banc i comunitile n care Banca dispune de
filiale i reprezentane.
Dezvluirea i raportarea adecvat privind aspectele guvernrii corporative poate ajuta
participanii pieei i alte persoane interesate n monitorizarea siguranei i soliditii Bncii.
8.2. Banca va asigura acionarilor i altor persoane interesate posibilitatea accesului liber
i fr costuri excesive la informaia privind Banca, principalele rezultate ale activitii, planurile
i perspectivele dezvoltrii Bncii. Totodat, n msura prevzut de legislaie, acordarea
accesului la informaie nu trebuie s pericliteze securitatea i competitivitatea Bncii.
8.3. Suplimentar la informaiile stabilite de legislaie, Banca poate face public i alt
informaie, ce ine de activitatea ei. n procesul de dezvluire a informaiei Banca se va baza pe
principiile de acuratee i claritate i va exclude posibilitatea prezentrii unor informaii
neveridice sau denaturate privind situaia financiar i/sau activitatea Bncii.
8.4. Organul executiv al Bncii este responsabil de calitatea i completitudinea drii de
seam financiare anuale, dezvluite public n conformitate cu cerinele actelor normative n
vigoare. Consiliul Bncii va verifica dac organul executiv respect aceast responsabilitate.

12

Organul executiv i asum angajamentul privind transparena drii de seam financiare

anuale a Bncii, auditul intern i rapoartelor prezentate de ctre auditorii externi.
8.5. Darea de seam financiar anual a Bncii va fi dezvluit prin publicarea ei n
organul de pres stabilit de Statutul Bncii i pe pagina web a Bncii.
Darea de seam financiar anual a Bncii va conine informaia privind tranzaciile de
proporii cu activele Bncii, rapoarte i note explicative prin care se dezvluie detaliat indicatorii
de baz ai activitii Bncii.
8.6. Banca va elabora, organiza si implementa propriile sisteme de control intern, n baza
cerinelor actelor normative n vigoare i innd cont de practica general acceptat n domeniu.
Sistemele de control intern ale Bncii urmeaz sa contribuie la sporirea veniturilor i
minimizarea cheltuielilor, s asigure ca cheltuielile sunt autorizate i efectuate conform
destinaiei, ca activele sunt adecvat protejate, c obligaiunile sunt nregistrate corect si riscurile
sunt limitate.
Consiliul Bncii este responsabil pentru aprobarea unor sisteme adecvate si eficiente de
control intern i asigurarea revizuirii periodice a acestora. Organul executiv al Bncii este
responsabil pentru organizarea i implementarea sistemelor de control intern, aprobate de ctre
Consiliu. Conducerea Bncii este responsabila pentru gestionarea, revizuirea i controlul n mod
regulat al sistemelor de control intern n vederea asigurrii eficienei lor.
8.7. Subdiviziunea de audit intern efectueaz evaluarea independent a caracterului
adecvat si a conformitii activitii Bncii cu politicile si procedurile stabilite de aceasta, cu
prevederile legislaiei n vigoare. Funcia de baz a auditului intern const n evaluarea
independent i obiectiv a activitilor desfurate de Banca, n vederea mbuntirii
indicatorilor acesteia.
n scopul asigurrii flexibilitii, operativitii si obiectivitii la realizarea funciilor sale,
subdiviziunea de audit intern se subordoneaz nemijlocit Consiliului Bncii, este responsabila
fa de acesta si fa de comisia de cenzori.
8.8. Comisia de cenzori are responsabilitatea de a evalua funcionarea sistemelor de
control intern ale Bncii, a evalua activitatea auditului intern, a examina rapoartele de control ale
auditului intern, inclusiv recomandrile acestuia si modalitile de implementare a lor, a conlucra
cu auditorii externi, a determina sigurana si corectitudinea informaiei prezentate conducerii
Bncii si utilizatorilor externi. Comisia de cenzori prezint rapoarte Consiliului Bncii i/sau
Adunrii generale a acionarilor.
8.9. Auditul extern va fi exercitat de o organizaie independent liceniat, care va purta
rspundere pentru auditul efectuat, inclusiv prin semnarea unei declaraii n care va afirma pe
propria rspundere c, reieind din informaia prezentat de ctre organul executiv, auditul a fost
efectuat n mod obiectiv i corect.
Rapoartele auditorului extern trebuie s conin suplimentar acele aspecte, pe care
auditorul dorete s le atenioneze organului executiv, Consiliului Bncii sau Adunrii generale a
acionarilor.
IX. RESPONSABILITI
9.1. Respectarea normelor de guvernare corporativ, prevzute de legislaie i prezentul
Cod, reprezint cel mai bun mecanism de protejare a drepturilor acionarilor. Acionarii vor

13

urmri de a-i face responsabili pe membrii Consiliului i ai organului executiv pentru devierile
de la stipulrile prezentului Cod.
Consiliul i organul executiv al Bncii i vor onora responsabilitile pentru a aciona n
interesele acionarilor. nclcarea acestor responsabiliti nsoit de dauna cauzat Bncii va
atrage consecine pentru persoanele ce comit astfel de nclcri.
9.2. Cu toate c prezentul Cod poart un caracter benevol, respectarea prevederilor
acestuia este sporit de cerina fundamental respect sau explic, n baza creia Consiliul
Bncii trebuie s ofere o explicaie detaliat n form scris a oricror aciuni sau decizii
adoptate, care deviaz de la prezentul Cod.
9.3. Prevederile prezentului Cod sunt obligatorii pentru toate organele de conducere,
administratorii i salariaii Bncii, precum i pentru acionarii Bncii.

14