LICEUL TEORETIC GH.M.

MURGOCI - MACIN

DECIZIA NR. 001 din _______

privind organizarea,elaborarea, implementarea, monitorizarea si mentinerea unui sistem de
control managerial al
LICEUL TEORETIC GH.M.MURGOCI - MACIN
Vazand Referatul nr.___din data________ prin care se propune emiterea deciziei privind constituirea
comisiei pentru elaborarea, implementarea, monitorizarea, coordonarea si indrumarea metodologica a
dezvoltarii sistemului de control intern/managerial din cadrul UNITATII DE INVATAMANT,
Avand in vedere prevederile art. 2 si 3 din Ordinul Ministerului finantelor publice nr. 946/2005, modificat
si completat prin Ordinul nr. 1649/17 februarie 2011 al Ministerului Finantelor Publice pentru aprobarea
Codului controlului intern, cuprinzand standardele de management/control intern la entitatile publice si
pentru dezvoltarea sistemelor de control managerial;
Directorul UNITATII DE INVATAMANT
DECIDE :
Art. 1 Se constituie comisia pentru elaborarea,implementarea, monitorizarea, coordonarea si indrumarea
metodologica a dezvoltarii sistemului de control intern/managerial ( SMCI ) din cadrul UNITATII DE
INVATAMANT, in componenta din Anexa nr. 1 care face parte integranta din prezenta Decizie. Comisia
astfel constituita, va intocmi documentele aferente SMCI , urmarind totodata si modul de implementare al
acestora.
Art. 2. Se aproba Regulamentul de organizare si functionare a comisiei pentru elaborarea,
implementarea, monitorizarea, coordonarea si indrumarea metodologica a dezvoltarii sistemului de control
intern/managerial din cadrul UNITATII DE INVATAMANT, prevazut in Anexa nr. 2 la prezenta decizie.
Art. 3. Prevederile prezentei decizii vor fi aduse la indeplinire de catre Compartimentele/Ariile curriculare
din cadrul UNITATII DE INVATAMANT.
Art. 4. Prezenta decizie se va publica pe site-ul Unitatii de Invatamant.

DIRECTOR,

cod formular SMCI-S01-F02,Editia 1/ Revizia 1

Pagina 1 din 5

LICEUL TEORETIC GH.M.MURGOCI - MACIN

ANEXA nr.1

COMPONENA
Comisiei de elaborare,implementare,monitorizare, coordonare i ndrumare metodologic
a dezvoltrii sistemului de control intern/managerial al
UNITATII DE INVATAMANT

Preedinte:
Vicepresedinte : nu este obligatoriu
Secretar:
Membri:
Recomandare consultant

ELABORAT

VERIFICAT,
____________________

APROBAT
Director,
________________

cod formular SMCI-S01-F02,Editia 1/ Revizia 1

Pagina 2 din 5

LICEUL TEORETIC GH.M.MURGOCI - MACIN

ANEXA nr.2

REGULAMENTUL DE ORGANIZARE SI FUNCTIONARE a

Comisiei de elaborare, implementare,monitorizare, coordonare i ndrumare metodologic a
dezvoltrii sistemului de control intern/managerial al
UNITATII DE INVATAMANT
Art.1.- (1) n cadrul UNITATII DE INVATAMANT, funcioneaz Comisia de elaborare, implementare,
monitorizare, coordonare i ndrumare metodologic a dezvoltrii sistemului de control managerial,
denumit aici si n continuare Comisia SMCI, constituit prin Decizia Directorului .
(2) Comisia are n componena sa reprezentani ai structurilor organizatorice din cadrul UNITATII DE
INVATAMANT, precum i un reprezentant al consultantului.
Art.2. Comisia SMCI are urmtoarele atribuii:
a) elaboreaz programul de dezvoltare a sistemului de control managerial al UNITATII DE INVATAMANT,
program care cuprinde obiective, aciuni, responsabiliti, termene precum i alte msuri necesare
dezvoltrii acestuia cum ar fi elaborarea i aplicarea procedurilor de sistem i a celor specifice pe
activiti, revizia procedurilor de sistem si a celor specifice deja elaborate, perfecionarea profesional,
etc.
Elaborarea programului ine seam de regulile minimale de management coninute de standardele de
control intern aprobate prin Ordinul Ministrului Finanelor Publice nr. 946/2005, cu modificrile i
completrile ulterioare, particularitile organizatorice, funcionale i de atribuii ale UNITATII DE
INVATAMANT, personalul i structura acestuia, alte reglementri i condiii specifice;
b) supune spre aprobare Directorului, programul de dezvoltare a sistemului de control managerial, n
termen de 30 de zile de la data elaborrii sale;
c) urmrete realizarea obiectivelor i aciunilor propuse prin program; acord alte termene de realizare la
solicitarea compartimentelor/ ariilor curriculare care le-au stabilit;
d) asigur actualizarea periodic a programului, o dat la 12 luni sau mai des, dup caz;
e) urmrete elaborarea programelor de dezvoltare a subsistemelor de control managerial ale
compartimentelor/ariilor curriculare
ale UNITATII DE INVATAMANT; acestea trebuie s reflecte i
inventarul operaiunilor/ activitilor ce se desfoar n compartimentele si ariile curriculare respective;
f) primete trimestrial, sau cnd este cazul, de la compartimentele/ariile curriculare UNITATII DE
INVATAMANT, informri/ rapoarte referitoare la progresele nregistrate cu privire la dezvoltarea
sistemelor/subsistemelor proprii de control managerial, n raport cu programele adoptate, precum i
referiri la situaiile deosebite i la aciunile de monitorizare, coordonare i ndrumare, ntreprinse n cadrul
acestora;
g) acolo unde se consider oportun, ndrum compartimentele/ariile curriculare din cadrul UNITATII DE
INVATAMANT n elaborarea programelor proprii, n realizarea i actualizarea acestora i/sau n alte
activiti legate de controlul managerial;
h) prezint Directorului UNITATII DE INVATAMANT, ori de cte ori consider necesar, dar cel puin o dat
pe trimestru, informri referitoare la progresele nregistrate cu privire la dezvoltarea sistemului de control
managerial, n raport cu programul adoptat, att la nivelul Scolii,cat si la compartimentele/arile curriculare
componente, la aciunile de monitorizare, coordonare i ndrumare metodologic ntreprinse, precum i la
alte probleme aprute n legtur cu acest domeniu.
Art.3. (1) edinele Comisiei SMCI au loc trimestrial sau cnd este cazul.
(2) edinele sunt conduse de preedintele Comisiei SMCI. n caz de indisponibilitate a preedintelui
Comisiei SMCI, acesta va fi nlocuit de vicepreedinele acesteia. n caz de indisponibilitate a unui
membru, acesta poate fi nlocuit de ctre o persoan desemnat din cadrul structurii pe care o conduce
sau face parte.
(3) La solicitarea Comisiei SMCI, la edinele sale sau n subcomisiile constituite pot participa i ali
reprezentani din compartimentele UNITATII DE INVATAMANT, a cror contribuie este necesar n
vederea realizrii atribuiilor Comisiei SMCI i a celorlalte cerine din prezentul Regulament.
(4) Solicitrile Comisiei SMCI, adresate conductorilor i/sau subordonailor acestora, n contextul
prevederilor de la alin (3), reprezint sarcini de serviciu.

cod formular SMCI-S01-F02,Editia 1/ Revizia 1

Pagina 3 din 5

LICEUL TEORETIC GH.M.MURGOCI - MACIN

Art.4. - Preedintele Comisiei are urmtoarele atribuii:
(1) Asigur desfurarea lucrrilor Comisiei SMCI i ale Secretariatului acesteia n bune condiii.
(2) Monitorizez, coordoneaz i ndrum metodologic dezvoltarea sistemului de control managerial
intern.
(3) Aprob i asigur transmiterea n termenele stabilite a informrilor/raportrilor ntocmite n cadrul
Comisiei SMCI ctre prile interesate: Directorul UNITATII DE INVATAMANT, alte structuri desemnate.
(4) Urmrete respectarea termenelor decise de ctre Comisia SMCI i decide asupra msurilor ce se
impun pentru respectarea lor.
(5) Propune ordinea de zi i conduce edinele Comisiei SMCI.
(6) Decide asupra participrii la edinele Comisiei SMCI i a altor reprezentani din compartimentele/ariile
curiculare din Scoala, a cror participare este necesar pentru clarificarea i soluionarea unor probleme
specifice.
(7) Decide asupra constituirii de subcomisii sau grupuri de lucru pentru desfurarea de activiti cu
specific n cadrul Comisiei SMCI.
Art.5.- (1) Cu privire la sistemele de control managerial, n exercitarea atribuiilor ce le revin n calitatea
de conductori de compartimente/arii curriculare, din sistemul UNITATII DE INVATAMANT au, fr a
se limita la acestea, urmtoarele atribuii:
a) stabilesc procedurile ce trebuie urmate/aplicate/ revizuite n vederea realizrii sarcinilor de serviciu de
ctre executani, n limita competenelor i reponsabilitilor specifice, aa cum decurg din atribuiile
compartimentului/ariei curriculare respective;
b) identific riscurile inerente activitilor din compartiment/arie curriculara i ntreprind aciuni care s
menin riscurile n limte acceptabile;
c) monitorizeaz activitile ce se desfoar n cadrul compartimentului/ariei curriculare (evalueaz,
msoar i nregistreaz rezultatele, le compar cu obiectivele, identific neconformitile, iniiaz
corecii/aciuni corective i preventive etc.);
d) informeaz prompt eful ierarhic cu privire la rezultatele verificrilor i altor aciuni derulate n cadrul
compartimentului/ariei curriculare.
(2) Particip la edinele Comisiei SMCI, a subcomisiilor sau grupurilor de lucru constituite n cadrul
acesteia, la data, ora i locul unde acestea au fost stabilite.
(3) n caz de indisponibilitate, acesta desemneaz o alt persoan din cadrul structurii pe care o conduce
pentru participarea la edine.
(4) Asigur aprobarea i transmiterea le termenele stabilite a informrilor/rapoartelor referitoare la
progresele nregistrate cu privire la dezvoltarea sistemului de control managerial, n raport cu programul
adoptat, la nivelul compartimentului/ariei curriculare pe care l/o conduce.
Art.6. - (1) Deciziile Comisiei SMCI se iau prin consensul membrilor prezeni.
(2) n situaia n care consensul nu poate fi obinut, preedintele Comisiei SMCI poate propune luarea
deciziei prin votul a jumtate plus unu din totalul membrilor prezeni.
(3) n cazul n care se constat egalitate de voturi, votul preedintelui Comisiei SMCI este decisiv.
Art.7. Comisia SMCI coopereaz cu compertimentele/ariile curriculare din cadrul
INVATAMANT pentru atingerea scopului crerii unui sistem integrat de control managerial.

UNITATII DE

Art.8.- Secretariatul Comisiei SMCI are urmtoarele atribuii:

(1) Organizeaz desfurarea edinelor Comisiei SMCI la solicitarea preedintelui acesteia, ntocmete
procesele verbale ale ntlnirilor, minute sau alte documente specifice.
(2) ntocmete, centralizeaz i distribuie documentele necesare bunei desfurri a edinelor Comisiei
SMCI.
(3) ntocmete rapoarte m baza deciziilor preedintelui Comisiei SMCI i le supune spre aprobare
Comisiei SMCI.
(4) Servete drept punct de contact n vederea bunei comunicri dintre compartimentele/ariile curriculare
UNITATII DE INVATAMANT i Comisia SMCI, pe de alt parte.
(5) Semnaleaz Comisiei SMCI situaiile de nerespectare a deciziilor acestora.
(6) ntocmete, actualizeaz i modific registrul riscurilor identificate n cadrul UNITATII DE INVATAMANT
pe baza propunerilor membrilor Comisiei SMCI;
(7) Pstreaz (claseaz) originalele Procedurilor de Sistem realizate si/sau revizuite;
cod formular SMCI-S01-F02,Editia 1/ Revizia 1
Pagina 4 din 5

LICEUL TEORETIC GH.M.MURGOCI - MACIN

(8) Verific modul de respectare a prevederilor Procedurilor de Sistem si al Procedurilor Operationale,
formuleaz observaii ;
(9) Distribuie Procedurile de Sistem si Procedurile Operationale Revizuite ( acolo unde este cazul ) ;
(10)Transmite la arhiv ediiile Procedurilor de Sistem retrase ;
(11)Primete i nregistreaz n registrul propriu aferent procedurilor, Procedurile de Sistem transmise
pentru avizare i Procedurile Operationale avizate de conductorii compartimentelor;
(12)Supune Procedurile de Sistem spre avizare membrilor Comisiei SMCI i redacteaz hotrrea Comisiei
privind avizarea Procedurilor de Sistem;
(13) Aloc codul unei Proceduri de Sistem;
(14)Analizeaz observaiile formulate de alte compartimente/arii curriculare i particip la consultrile
organizate pentru analiza observaiilor, n cazul Procedurilor de Sistem;
(15)nainteaz spre avizare preedintelui Comisiei SMCI, Procedurile de Sistem realizate/ revizuite;
(16) Analizeaz i pune pe ordinea de zi a edinei Comisiei SMCI solicitrile de revizie a Procedurilor de
Sistem;
(17)Retrage din circulaie vechile variante ale Procedurilor de Sistem i distribuie Procedurile de Sistem cu
paginile modificate ale reviziei, conform listei de difuzare a procedurilor;
(18)Pstreaz copiile Procedurilor Operationale.
(19)Secretariatul Comisiei SMCI este asigurat prin biroul Gestiune Resurse Umane.
Art.9. Procedurile sau alte documente ale organismelor internaionale, n raport cu care structurile
UNITATII DE INVATAMANT deruleaz aciuni, prevaleaz fa de prevederile prezentei decizii .

ELABORAT

VERIFICAT,
_________________,

APROBAT
Director,
_____________

cod formular SMCI-S01-F02,Editia 1/ Revizia 1

Pagina 5 din 5