Depozitul bancar reprezint o sum de bani depus la banc, pe o perioad definit

pentru care banca pltete deponentului o dobnd.

Depozitele constituie ponderea principal n cadrul capitalului atras de ctre bnci,
acesta fiind utilizat pentru acordarea creditelor i pentru a face investiii n propriul
nume i pe propriul risc al bncii.

Depozitele de economii sunt mijloacele depuse de ctre populaie n scopul

pstrrii i economisirii. Acestea pot fi att la vedere, ct i la termen.

Depozitele au urmtoarele caracteristici specifice:

Reprezint capacitatea de exercitare a bncii, a funciei sale, funcia de
depozitare;
Formeaz gradul de ncredere a populaiei n banc;
n caz de faliment al bncii, deponenii sunt rambursai primii;
Stau la baza formrii relaiei dintre banc i client;
Se consider cea mai ieftin resurs.

Depozitele se clasific dup urmtoarele caracteristici:

Termenul de scaden
1.
Depozitele la termen sunt mijloacele bneti depuse de persoanele fizice sau
juridice pe o perioad fixat n contractul de depozit. Depuntorul are dreptul s
retrag mijloacele pe care le-a depus n acest cont numai la termenul indicat n
contract. Se deosebesc urmtoarele categorii de de depozite la termen: pe termen
scurt (scadena pn la un an); pe termen mediu( scadena dela 1 an pn la 5 ani)
i depozite pe termen lung ( cu scadena de la 5 ani i mai mult). Spre deosebire de
dobnzile pentru depozite la vedere, pentru depozitele la termen dobnzile sunt mai
mari .
Depozite la termen care pot fi

depozitele de economii care se caracterizeaz prin sum de depunere i

termen standardizat, deponentul fiind o persoan fizic;

depozite la termen clasice care se caracterizeaz prin termen i volum de

depunere individualizat i persoana deponent este o persoan juridic;

2. Depozite la vedere sunt acele mijloace care sunt depuse n conturi la banc de
ctre persoana fizic sau juridic fr a se specifica un anumit termen de
retragerea a lichiditilor. Pentru c au un grad nalt de lichiditate pentru titulari,
acestor depozite le corespund dobnzi mici sau nu se prevd deloc. Aceste resurse
sunt utilizate de ctre banc pentru acordarea de credite pe termen scurt, de obicei
Depozitele la vedere care pot fi:

la vedere de economii sunt utilizate de persoanele care doresc s

economiseasc, dar totodat s-i pstreze lichiditatea economiilor sale;
depozitele curente sunt utilizate pentru acumularea de mijloace;
depozite sub form de conturi de decontare.

n comparaie cu depozitele la termen n cadrul depozitelor la vedere nu este

necesar anunul prealabil al bncii pentru extragerea sumei, dobnda fiind mai mic
sau lipsind.

Dup persoana deponentului deosebim:

depozitele persoanelor fizice
depozitele persoanelor juridice
depozitele statului

Conform modului de calcul i de achitare a dobnzii depozitele se clasific n:

depozite la vedere i conturi curente fr dobnzi;
depozite cu dobnzi.

Modul de calcul al dobnzilor poate fi simplu i capitalizat. Dobnzile bonificate de

ctre bnci la conturile de depozit depuse spre fructificare se calculeaz dup
formula clasic:

D = (S*T*Rd)* 360(365)*100
unde: D este suma dobnzii;
S - soldul contului de depozit;
T - timpul pentru care se calculeaz dobnda (n zile);
Rd - rata procentual a dobnzii.

Bncile propun clienilor dobnzi capitalizate la depozite n cazul stimulrii

atragerilor de resuse bneti disponibile. Bncile vor calcula dobnda bonificat n
mod capitalizat utiliznd urmtoarea formul:

D=S1-S_S1 =S(1+Rd)t
unde: S1 - suma total a depozitului;
Rd este stabilit n funcie de perioada supus capitalizrii;
t - timpul (numrul capitalizrilor).

Soldul contului de depozit poate s rmn nemodificat ntr-o anumit

perioad de timp sau poate suferi modificri de la o zi la alta, ca urmare a plilor i
ncasrilor, respectiv a depunerilor sau a retragerilor operate prin contul respectiv.

Din moment ce mijloacele atrase sunt folosite ca surs principal pentru

acordarea de credite, bncile comerciale respect n permanen urmtoarele
principii: termenul, lichiditatea, riscul nerambursrii, profitabilitatea. Cnd resursele
sunt plasate, se studiaz n profunzime: perioada de plasare, posibilul risc de
nerambursare a respectivelor resurse, aprut n urma plasrii i dac rata profitului

la credite va acoperi cheltuielile suportate de banc n scopul atragerii acestor

mijloace.

Bncile nu fixeaz restricii depuntorilor privind numrul de conturi de

depozit deschise i sumele depuse. Depuntorii efectueaz operaiuni de primire i
restituire a depozitelor n acele bnci n care au fost deschise conturile respective.
La deschiderea conturilor de depozit solicitantul depune o cerere adresat bncii
comerciale, n care menioneaz tipul contului de depozit i data deschiderii lui.
Dup aprobarea cererii se elaboreaz i se semneaz contractul de depozit,
care conine condiiile deschiderii, gestionrii i nchiderii contului de depozit.
Contractul de depozit mai include drepturile i obligaiunile bncii i ale titularului
de cont de depozit, modalitatea de calcul i de achitare a dobnzilor, ct i alte
condiii.

Retragerea depozitelor poate fi efectuat numai de depuntorii (titularii

contului de depozit) de vrst major. Depuntorul poate delega dreptul su de
depozit altei persoane numai prin procur autentificat, n care se menioneaz
datele de identificare ale persoanei respective i cota de primire a depozitului
(parial sau n integral), termenul de gestionare a contului de depozit i alte condiii.