Ziua 4-Proiect

Instruire aplicat pentru continuarea ntririi capacitii instituionale a administraiei publice din Romnia pentru o gestionare eficient a fondurilor
structurale
cod SMIS 48159
Proiect co-finanat din Fondul European de Dezvoltare Regional prin POAT 2007-2013
Cuprins Ziua 4
(1) MANAGEMENT FINANCIAR

(2) ELIGIBILITATEA CHELTUIELILOR
(3) CONTROL INTERN
(4) MANAGEMENTUL CALITII
Instruire aplicat pentru continuarea ntririi capacitii instituionale a administraiei publice din Romnia pentru o gestionare eficient a fondurilor structurale
cod SMIS 48159
Sesiunea 1
MANAGEMENT FINANCIAR
FLUXUL FONDURILOR UE I DE LA
BUGETUL DE STAT, REGLEMENTRI
RELEVANTE EUROPENE I NAIONALE
DECONTAREA CHELTUIELILOR FESI

ERORI FRECVENTE NTLNITE N
NTOCMIREA UNEI CERERI DE
RAMBURSARE
cod SMIS 48159
Managementul financiar
Ministerul Finanelor Publice/Autoritatea de Certificare i Plat
(ACP) primete pre-finanarea, plile intermediare i finale de la
Comisia European (CE).
Fondurile ncasate de la CE se menin n contul euro la BNR pn
cnd devine necesar plata ctre AM/BF, respectiv pn la primirea
Cererii de schimb valutar vnzare i se convertesc n lei operativ.
n situaia n care necesarul de fonduri UE pentru pli (indirecte i
directe) nu poate fi acoperit nici prin mprumuturi ntre programe, se va
utiliza Fondul de indisponibiliti temporare/FIT pe tot parcursul
perioadei de implementare a programelor operaionale pn la
nchiderea lor de ctre CE, acesta fiind rentregit n urma primirii
fondurilor de la CE.
cod SMIS 48159
Fluxul financiar al fondurilor UE (1)

FLUXUL FINANCIAR AL FONDURILOR UE
BNR
Diagrama 1
Disponibil fonduri
UE Euro (Pf/R)
POAT
Disponibil fonduri
UE Euro (Pf+R)
POSCCE
Disponibil fonduri
UE Euro (Pf+R)
POSDRU
Disponibil fonduri
UE Euro (Pf+R)
PODCA
Disponibil fonduri
UE Euro
Disponibil fonduri
UE Euro (Pf+R)
POR
Disponibil fonduri
UE Euro (Pf+R)
POST
Disponibil fonduri
UE Euro (Pf+R)
POSM
Activitatea de Trezorerie i
Beneficiari finali Contab. Public a Mun. Buc.
(AM)
Trezoreria Operativ Central (ACP)
54.01.01.00
Disponibil UE (lei)
54.01.01.01
Disponibil UE
POAT
54.01.01.02
Disponibil UE
POSCCE
54.01.01.03
Disponibil UE
POSDRU
54.01.01.04
Disponibil UE
PODCA
65.01.01
Vrsminte din
privatizare
54.01.03.00
Disponibil BS PF/
FIT
54.01.01.05
Disponibil UE POR
54.01.01.06
Disponibil UE POST
54.01.01.07
Disponibil UE
POSM
54.01.03.06
Disponibil BS/PF/
FIT POST
54.01.03.07
Disponibil BS/PF/
FIT POSM
23.51.01.55 (MFP)
Alte transferuri
54.01.03.01
Disponibil BS/PF/
FIT POAT
54.01.03.02
Disponibil BS/PF/
FIT POSCCE
54.01.03.03
Disponibil BS/PF/
FIT POSDRU
54.01.03.04
Disponibil BS/PF/
FIT PODCA
54.01.03.05
Disponibil BS/PF/
FIT POR
54.01.06.01
Disponibil UE/PF/
FIT POAT
54.01.06.02
Disponibil UE/PF/
FIT POSCCE
54.01.06.03
Disponibil UE/PF/
FIT POSDRU
54.01.06.04
Disponibil UE/PF/
FIT PODCA
54.01.06.05
Disponibil UE/PF/
FIT POR
Beneficiari finali
POAT
Beneficiari finali
POSCCE
Beneficiari finali
POSDRU
Beneficiari finali
PODCA
Beneficiari finali
POR
54.01.06.07
Disponibil UE/PF/
FIT POSM
Beneficiari finali
POST
Beneficiari finali
POSM
cod SMIS 48159
Fluxul financiar al fondurilor UE (2)

AM / OI semneaz contractele de finanare cu beneficiarii care, la rndul lor, contracteaz
lucrrile/bunurile/serviciile aferente proiectului.
1. AM transfer prefinanarea la beneficiar
2. Furnizorul emite factura

3. Beneficiarul pltete factura
4. Beneficiarul solicit de la AM rambursare pentru cota de cheltuial aferent FEN +
BS / Separat, solicit rambursarea TVA aferent cheltuielilor eligibile
5. AM ramburseaz FEN (minus cot din prefinanare) + BS n contul de venituri al
acestuia / Separat ramburseaz suma de TVA
6. AM depune declaraia lunar de cheltuieli la ACP
7. ACP depune aplicaia de plat ctre CE
cod SMIS 48159
Cererea de pre-finanare
n conformitate cu prevederile Contractului de Finanare, prefinanarea
este acordat Beneficiarilor pentru a-i sprijini cu resurse financiare
necesare iniierii implementrii proiectului. Prefinanarea se acord, de
regul n procent de max 35% din valoarea eligibil a contractului de
finanare ncheiat ntre OI i beneficiar;
n vederea obinerii prefinanarii, Beneficiarul transmite ctre OI o
Cerere de Prefinanare/CP, nsoit de o scrisoare de garanie bancar
(doar pentru proiectele care intr sub incidena ajutorului de stat/de
minimis) precum i lista contractelor de achiziie bunurilor / servici /
lucrri publice ncheiate n cadrul proiectului (doar pentru proiecte care
intr sub incidena ajutorului de stat/de minimis).
cod SMIS 48159
Cererea de rambursare (CR)

n vederea rambursrii cheltuielilor eligibile, Beneficiarul transmite
ctre AM OI o CR care cuprinde:
Cererea de Rambursare propriu zis. CR este ntocmit utiliznd
modelul de CR utilizat de fiecare Program Operaional precum i a
contractului de finanare.
Anexele CR, de regul, i anume:
Anexa 1 Raport de progres
Anexa 2 Raport de audit
Anexa 3 Documentele nsoitoare. Documentele nsoitoare permit
verificarea legalitii / regularitii precum i corectitudinea
cheltuielilor declarate n CR i cuprind cel puin urmtoarele:
Documente de plat i contabile
Documentele privind procedurile de achiziie.
Documentele pentru informare i publicitate.
cod SMIS 48159
Erori frecvente ntlnite n ntocmirea unei Cereri de

Rambursare (CR)
Completarea necorespunztoare a formularului CR
Ordinele de plat nu menioneaz n clar facturile
pentru care se face plata
Realizarea de cheltuieli n afara perioadei de
implementare prevzute n contractul de finanare
Necorelare ntre gradul de ndeplinire a unei activiti /
indicator de realizare i suma solicitat la rambursare
pentru activitatea respectiv
Erori n evidenele contabile ale proiectului
Erori legate de modul de ntocmire facturi
Documentele privind informarea i publicitatea
proiectului
cod SMIS 48159
Situaii ce pot genera suspiciuni de nereguli / fraud (1)

Supraevaluarea ofertelor de pre (prezentarea unor oferte de
pre pentru bunuri i servicii mult peste valoarea de pia a
acestora);
Solicitare/primirea unor oferte n cadrul procedurilor de
achiziie din partea unor ofertani cu acionariat comun
(nerespectarea principiilor referitoare la nediscriminare i
tratament egal care afecteaz negativ asigurarea condiiilor de
manifestare a concurenei reale);
Favorizarea intenionat a unor anumii contractori n cadrul
procedurilor de achiziie i existena anumitor conexiuni ntre
contractorii ctigtori (administratori i acionariat comun);
Divizarea intenionat a contractelor de achiziii pentru a se
ncadra n pragul de cumprare direct.
cod SMIS 48159
Situaii ce pot genera suspiciuni de nereguli / fraud (2)

Derularea unor proceduri de achiziie la care particip mereu aceiai
ofertani (n cazul unor proiecte diferite), cu att mai mult cu ct
exist i componente comune ale livrabilului n toate aceste
contracte ;
Existena unor situaii de conflict de interes beneficiarul i
furnizorul de bunuri sau servicii selectat n urma procedurii de
achiziie au acionariat comun (nerespectarea principiilor referitoare
la nediscriminare i tratament egal care conduc la distorsionarea
concurenei reale);
Solicitarea rambursrii sumelor aferente achiziiei unor utilaje, dei
acestea au fost cumprate anterior datei de semnare a contractului de
finanare.
cod SMIS 48159
Consecine
Situaiile prezentate anterior pot determina urmtoarele:
prelungirea perioadelor de verificare a cererilor de rambursare
cauzat de solicitri suplimentare de informaii i documente
(clarificri);
aplicarea unor corecii financiare procentuale pentru anumite
cheltuieli eligibile sau ineligibilitatea integral a cheltuielilor
respective;
recuperarea parial/total a unor sume deja pltite n cadrul
cererilor de rambursare precedente;
declararea de suspiciuni de fraud i n consecin, n conformitate
cu dispoziiile legale i procedurale, naintarea speelor respective
pentru investigare ctre Departamentul pentru Lupta Antifraud
(DLAF).
cod SMIS 48159
Sesiunea 2
ELIGIBILITATEA CHELTUIELILOR,
REGULI I DOCUMENTE JUSTIFICATIVE
cod SMIS 48159
Dimensiuni ale eligibilitii

Localizarea geografic a interveniei
Scopul interveniei
Activitile finanate
Tipologia costurilor;
Costurile - sunt angajate exclusiv n perioada de implementare
Beneficiarii proiectelor pot furniza dovada cheltuielilor efectuate
Beneficiarii proiectelor menin/ pstreaz dovada cheltuielilor si a
operaiunilor
Eligibilitatea
o Investiiile realizate respect principiul sustenabilitii
cheltuielilor
o
o
o
o
o
Eligibilitatea
proiectelor/ activitilor
Eligibilitatea
beneficiarilor
cod SMIS 48159
Eligibilitatea cheltuielilor
Cheltuielile sunt efectuate n perioada cuprins ntre nceputul perioadei de
implementare i finalul acesteia
Procedurile de atribuire a contractelor pot fi iniiate dar nu pot fi ncheiate nainte
de nceperea perioadei de implementare a proiectului.
Costurile derivnd din contractele semnate nainte de data de ncepere a
proiectului nu sunt eligibile. Excepie de la aceast regul fac programele
operaionale care permit dezvoltarea documentaiei suport (nainte de semnarea
contractelor de finanare.
Doar costurile indicate n mod explicit n buget proiectului pot fi considerate
eligibile.
Cheltuielile sunt necesare pentru implementare proiectului
cod SMIS 48159
Reguli i documente justificative pentru demonstrarea eligibilitii cheltuielilor (1)
Achiziia de bunuri: dosare de licitaii, (la cerere); declaraii vamale (pentru bunurile de
import); declaraia din partea proiectantului care s certifice c echipamentul/ aparatura
achiziionat() este n conformitate din punct de vedere tehnologic cu cel (cea) prevzut() n
proiect; procesele verbale de predare-primire, de recepie i de punere n funciune a bunurilor
achiziionate.
Execuia de lucrri: dosarele de licitaii (la cerere); procese verbale de verificare pe faze
determinate de execuie, avizate de ISC; autorizaia de construire; garania de bun execuie;
procese verbale de recepie calitative; procesul verbal de predare-primire a amplasamentului i
a bornelor de repere; procese verbale de recepie la terminarea lucrrilor; buletine de analiz
ncorporate, certificatele de calitate/ conformitate a materialelor folosite la lucrri/ buletinele
de ncercri i argumentele tehnice; situaii de plat pentru lucrri i centralizatoarele
situaiilor de plat; autorizaia dirigintelui de antier.
cod SMIS 48159

n situaia n care pe parcursul execuiei lucrrilor se impun modificri ale soluiei din
Proiectul Tehnic se vor ntocmi i prezenta urmtoarele documente:
dispoziia de antier pentru execuia lucrrilor ntocmit de proiectant i semnat de

inspectorul de antier, beneficiar i constructor; aceast dispoziie de antier este nsoit
de memoriul justificativ ntocmit de proiectant i verificat de verificatorul de proiect, acolo
unde este cazul;
liste de cantiti pentru lucrrile la care se renun ntocmite de proiectant; listele de

cantiti pentru lucrri suplimentare ntocmite de proiectant
nota de renunare; nota de comand suplimentar care trebuie s fie semnat i stampilat
de reprezentantul legal al proiectului, de dirigintele de antier, de proiectant
situaiile de plat aferente notelor de comand suplimentar trebuie s fie semnate de ctre
constructor, dirigintele de antier i beneficiar.
cod SMIS 48159

Cheltuielile diverse i neprevzute se pot utiliza doar pentru modificarea cantitilor de lucrri n condiiile
prevzute de HG nr. 28/ 2008 :
actul adiional ncheiat ntre beneficiar i constructor n care s se precizeze suma suplimentar pentru realizarea
lucrrilor care va fi solicitat la plat n limita sumei disponibile n bugetul proiectului pentru "Cheltuieli diverse i
neprevzute"; actul adiional ncheiat ntre beneficiar i proiectant, dac pentru reproiectare sunt necesare sume
suplimentare care vor fi solicitate la plat n limita sumei disponibile n bugetul proiectului pentru "Cheltuieli diverse i
neprevzute";
anexa la Proiectul tehnic cu partea reproiectat (unde este cazul) - verificator atestat pentru categoria i clasa de
important a lucrrii respective care aplic tampila pe acest document; anexa va fi nsoit de referatul de verificare;
dispoziia de antier pentru execuia lucrrilor diverse i neprevzute ntocmit de proiectant i semnat de inspectorul
de antier, beneficiar i constructor-nsoit de memoriu justificativ ntocmit de proiectant i verificat de verificatorul de
proiect, acolo unde este cazul; antemsurtoarea i listele de cantiti pentru lucrri suplimentare/ ntocmite de
proiectant; nota de comand pentru lucrri suplimentare semnat i stampilat de reprezentantul legal al proiectului,
de dirigintele de antier, de proiectant; situaiile de plat distincte pentru lucrrile diverse i neprevzute executate care
trebuie s fie semnate de ctre constructor, dirigintele de antier i beneficiar;
s apar distinct pe factura de lucrri meniunea referitoare la "cheltuielile diverse i neprevzute"; procesul verbal de
negociere conform OUG nr. 34/2006 art. 122 lit. i.
cod SMIS 48159

Prestri servicii: aprobarea beneficiarului pentru documentele remise n cadrul consultanei; n cazul prestrii de servicii care
se finalizeaz cu obinerea unui aviz, acord al unei alte instituii se va prezenta avizul/ autorizaia/ acordul etc. al instituiei respective;
n cazul prestrii de servicii pentru care se solicit conform prevederilor legale, prestarea de ctre un operator autorizat i/sau care
are ca obiect de activitate prestarea unui anumit tip de servicii se va solicita documentul care atest autorizarea operatorului i/sau
certificatul de nregistrare la RECOM
Achiziia de teren/ Achiziia de cldiri:
extras de carte funciar; ncheierea privind intabularea n cartea funciar;

certificat de atestare fiscal; valoarea este certificat de un evaluator independent autorizat care confirm c valoarea acestuia nu
excede valoarea de pia; declaraie pe propria rspundere c imobilul nu a beneficiat de finanri comunitare nerambursabile n
ultimii 10 ani pentru construcie sau reabilitare; extras de carte funciar;
Salarii i alte cheltuieli asimilate acestora:
contracte individuale de munc (sau echivalent) pe perioad

determinat sau nedeterminat nregistrate i vizate de ITM (dac este cazul); /ordin de plat/cotor fil CEC/foaie de vrsmnt,
borderou virare n cont de card, registru de cas; dispoziia de plat (n cazul plilor n numerar); extras de cont din care s rezulte
viramentele i/sau extragerile; centralizatoare state de plat; fie de pontaj, fiele de post;
Onorarii:
contracte de prestri servicii; contracte de mandat; fie de pontaj; factura emis; extras de cont din care s rezulte
viramentele i/sau extragerile; aprobarea beneficiarului pentru documentele remise n cadrul consultanei;
Contribuii sociale aferente cheltuielilor salariale: tate de plat; centralizatoare ale tatelor de plat; declaraii
CAS/ CASS/omaj;
cod SMIS 48159

Autoturism propriu: asigurarea de sntate (n cazul deplasrilor externe);/ bon fiscal de combustibil, cu
nscrierea pe verso a numrului mainii; ordin de deplasare (pentru salariaii instituiilor publice) i
referatul de justificare; bonuri, taxe autostrad, poduri, parcare, etc./ Autoturism de serviciu: foaia de
parcurs i FAZ;/ B.C.F. - uri;
Transport cu avionul/ trenul/ navigaie fluvial: tabel semnat i tampilat de beneficiarul finanrii care
s cuprind numele i prenumele persoanelor beneficiare ale transportului; biletele de cltorie/ tichete;
ordinul de deplasare;
Transport cu autocarul: tabel semnat i tampilat de beneficiarul finanrii care s cuprind numele i
prenumele; /persoanelor beneficiare ale transportului; / ordinul de deplasare;
Transport de materiale i echipamente: contractul de prestri servicii (unde se aplic); / contractul de
nchiriere (unde se aplic); /factura extern sau intern emis de vnztor, prestator, locator;
Diurn: ordinul de deplasare;

Cazare: factur extern sau intern de cazare cu menionarea numele persoanelor cazate, a duratei cazrii
i a tarifului perceput (sau tabel centralizator cu persoanele cazate anexat la factur) ; /ordinul de
deplasare.
cod SMIS 48159
Reguli si documente justificative pentru demonstrarea eligibilitii cheltuielilor (6)

Expertize tehnice i financiare, Audit, Contabilitate: contractul de prestri servicii; /
factura extern sau intern; / bon fiscal tampilat;/ dovada dreptului de expertiz;
Prime de asigurare: polia de asigurare; contractul de asigurare; / ordine de plat/cotor fil;
CEC/foaie de vrsmnt vizat de banc, registru de cas;/ dispoziia de plat/chitana; extras
de cont sau alt dovad a achitrii facturii
Training: foi de prezen la cursuri; /fie de evaluare ale participanilor; /tatele de plat ale
trainerilor; / copii dup devizele financiare pentru servicii.
nchiriere (locaii, bunuri): contractul de nchiriere/prestri servicii; factura extern sau
intern emis de vnztor, prestator;
Rate de leasing: contractul de leasing cu scadenarul ratelor de leasing;/ factura fiscal cu
ratele de leasing pltite; /procesul verbal de recepie provizorie/final.
cod SMIS 48159
Important!
Se impune sa fie respectate:
INSTRUCIUNI PRIVIND IMPLEMENTAREA PROIECTELOR

Respectai prevederile contractuale precum i legislaia naional i comunitar n
vigoare cu privire la fondurile structurale precum si normele specifice din domeniile:
achiziiilor publice;/ ajutorului de stat;/ egalitii de anse;/ dezvoltrii durabile;/
msurilor de informare i publicitate.
Respectai indicatorii asumai prin contractul de finanare. Nendeplinirea acestor indicatori

poate conduce la retragerea totala sau parial a finanrii acordate.
Meninei investiia operaionala cel puin 5 ani (dup caz) dup finalizarea programului.
cod SMIS 48159
Sesiunea 3
CONTROL INTERN
Controlul intern noiuni generale i principii,
controlul public intern n Romnia, noiuni de
audit, controlul intern n statele membre
Control intern la nivelul beneficiarilor de
proiect
Sistemul de control intern/ managerial
modelul COSO, SCMI OUG 946/ 2005
cod SMIS 48159
Controlul intern noiuni i principii

Definiie: controlul intern reprezint totalitatea procedurilor i
politicilor concepute i implementate de ctre managementul unei
entiti
Implementarea CI vizeaz:
Atingerea obiectivelor ntr-un mod economic, eficient i eficace
Respectarea regulilor interne i externe
Protejarea bunurilor i informaiilor
Prevenirea i depistarea fraudelor i erorilor
Respectarea standardelor n ceea ce privete calitatea documentelor
Producerea n timp util de informaii de ncredere referitoare la segmentul
financiar i de management
cod SMIS 48159
Conceptul de control public intern

In Romnia, controlul financiar i public intern a fost implementat n sectorul
de stat i include:
1) auditul intern
2) coordonarea i armonizarea central a auditului extern i lupta mpotriva
fraudei i/ sau a neregulilor
3) sistemul de control intern/managerial
In Uniunea European, sistemele de control public intern (CPI) difer

de la un stat la altul n funcie de sistemele de guvernan,
aranjamentele instituionale specifice (structurale i operaionale) i
reglementrile n vigoare.
cod SMIS 48159
Noiuni generale privind auditul public (1)

Auditul public intern n sectorul public din Romnia este organizat dup cum
urmeaz:
Unitatea Central de Armonizare pentru Auditul Public Intern (UCAAPI)
Comitetul de Audit Public Intern (CAPI)
Structurile de audit public intern din cadrul entitilor publice
Auditul extern este efectuat de ctre:
Curtea de Conturi
Autoritatea de Audit (AA)
n domeniul luptei mpotriva fraudei i/ sau a neregulilor, instituia naional
este Departamentul pentru Lupta Antifraud (DLAF), organism care coopereaz cu
Oficiul European Antifraud (OLAF).
cod SMIS 48159
Noiuni generale privind auditul public (2)

Auditul public intern n statele din Uniunea European:
vizeaz atingerea unui nivel relevant de coordonare i armonizare.
conformarea tradiional i auditurile financiare sunt suplimentate din ce n
ce mai mult de serviciile de consultan i auditul performanelor
Referitor la auditul extern, n statele membre UE exist o relaie de lucru
permanent i complex ntre entitile care desfoar auditul public intern i
cele care se ocup de auditul extern. Aceast relaie s-a dezvoltat n timp, n
unele ri ea este oficial i prevzut n legi i regulamente.
cod SMIS 48159
Controlul intern la nivelul beneficiarilor de proiect (1)

Procesul de elaborare al sistemului de control intern la nivelul unui
proiect:
(1) Etapa de
planificare
cod SMIS 48159
Controlul intern la nivelul beneficiarilor de proiect (2)

Controlul intern cuprinde i este definit de structura organizaional
a beneficiarului de proiect, de procesele integrante (resurse umane,
structur managerial, etc) i are rolul de a sprijini ndeplinirea
scopului proiectului i a obiectivelor acestuia.
Controlul intern (CI) trebuie s fie conceput pentru a se asigura c:
Condiiile contractuale sunt ndeplinite
Informaiile financiare sunt fiabile i corecte
Proiectele sunt eficace i eficiente
Rezultatele proiectelor sunt atinse
cod SMIS 48159
Sistemul de control intern/managerial

OBIECTIVE:
mbuntirea calitii raportrilor financiare prin
creterea performanelor manageriale, integrarea
standardelor legate de etica business-ului i
introducerea sistemelor de control intern
Unificarea conceptului de control intern
ncorpornd conceptele legate de eficien
operaional, integritatea raportrilor financiare i
armonizarea cu reglementrile i legislaia existent.
Integrarea controlului intern n sistemele de
management al riscului a organizaiilor
Modelul COSO
cod SMIS 48159
Sistemul de control intern/ managerial

Controlul intern cuprinde 5 componente (i standardele CI aferente) strns
interdependente care decurg din maniera n care sunt administrate activitile:
1.
Mediul de control
2.
Performane i managementul riscurilor
3.
Informare i comunicare
4.
Activiti de control
5.
Auditarea i evaluarea
Legislaia specific sistemului de control intern/managerial (SCMI) cuprinde:
Ordinul ministrului finanelor publice nr. 946/2005, republicat
OG nr.119/1999 privind controlul intern i controlul financiar preventiv
Legea 234/2010 pentru modificarea i completarea Ordonanei Guvernului nr.
119/1999 privind controlul intern i controlul financiar preventiv
cod SMIS 48159
Important!
Implementarea cu succes a unui CI se poate realiza dac:
CI este guvernat de regulile minimale de management,
cuprinse n standardele de control intern.
Costurile aplicrii CI nu trebuie sa depeasc beneficiile
rezultate din acesta
CI este adaptat dimensiunii, complexitii si mediului
specific entitii
CI vizeaz toate nivelurile de conducere si toate activitile
i operaiunile
Finalitatea sa const n asigurarea rezonabila c obiectivele
vor fi atinse
cod SMIS 48159
Sesiunea 4
MANAGEMENTUL CALITII
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
Ce este calitatea ?
Metodologia PDCA
Decalajele calitii
Bucla calitii
Abordarea ISO 9000:2006
Planificarea, asigurarea i controlul calitii
Instrumentele calitii
Cadrul calitii n Project Cycle
Management
Benchmarking
cod SMIS 48159
Ce este calitatea ?
v
cod SMIS 48159
Metodologia PDCA
cod SMIS 48159
Abordarea bazat pe proces
cod SMIS 48159
Bucla calitii n servicii
cod SMIS 48159
Decalajele calitii
cod SMIS 48159
Abordarea ISO 9000:2006

1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
Orientarea ctre client;

Leadership;
Implicarea personalului;
Abordarea bazat pe proces;
Abordarea managementului ca sistem;
mbuntirea continu;
Abordarea pe baz de fapte n luarea deciziilor;
Relaii reciproc avantajoase cu furnizorul.
cod SMIS 48159
Planificarea, asigurarea i controlul calitii

1.
2.
3.
Definirea proceselor, a interaciunii dintre acestea i a documentelor ;

Identificarea greelilor frecvente i analiza modalitii de evitare;
Definirea caracteristicilor de calitate ale livrabilelor i rezultatelor i a
modului de msurare a fiecrei caracteristici de calitate;
4. Stabilirea standardelor de calitate pentru fiecare caracteristic;
5. Introducerea procedurilor de asigurare a calitii la nivelul proiectului;
6. Instruirea echipei cu privire la utilizarea procedurilor i a instrumentelor;
7. Colectarea i nregistrarea datelor n conformitate cu procedurile stabilite;
8. Controlarea calitii n comparaie cu standardele stabilite prin verificri;
9. Depistarea i corectarea cauzelor de calitate slab;
10. Aducerea de mbuntiri i identificarea bunelor practici pt. integrare.
cod SMIS 48159
Instrumentele calitii
cod SMIS 48159
Cadrul calitii n Project Cycle Management

Proiectul conduce la obinerea beneficiilor anticipate i
este bine condus
1. Proiectul se menine relevant i realizabil;
2. Obiectivele proiectului sunt ndeplinite;
3. Proiectul este bine condus de ctre echipa
responsabil de implementarea acestuia;
4. Aspectele legate de sustenabilitate sunt abordate n
mod eficace;
5. Principiile de bune practici n domeniul
managementului de proiect sunt aplicate de ctre
manageri
cod SMIS 48159
Benchmarking

Ziua 4-Proiect

Încărcat de

Informații document

Titlu original

Drepturi de autor

Formate disponibile

Partajați acest document

Partajați sau inserați document

Opțiuni de partajare

Vi se pare util acest document?

Este necorespunzător acest conținut?

Drepturi de autor:

Formate disponibile

Ziua 4-Proiect

Încărcat de

Drepturi de autor:

Formate disponibile

Instruire aplicat pentru continuarea ntririi capacitii instituionale a administraiei publice din Romnia pentru o gestionare eficient a fondurilor

(1) MANAGEMENT FINANCIAR

DECONTAREA CHELTUIELILOR FESI

Fluxul financiar al fondurilor UE (1)

Trezoreria Operativ Central (ACP)

Fluxul financiar al fondurilor UE (2)

2. Furnizorul emite factura

7. ACP depune aplicaia de plat ctre CE

Cererea de rambursare (CR)

Erori frecvente ntlnite n ntocmirea unei Cereri de

Situaii ce pot genera suspiciuni de nereguli / fraud (1)

Situaii ce pot genera suspiciuni de nereguli / fraud (2)

Dimensiuni ale eligibilitii

Reguli i documente justificative pentru demonstrarea eligibilitii cheltuielilor (1)

Reguli i documente justificative pentru demonstrarea eligibilitii cheltuielilor (2)

dispoziia de antier pentru execuia lucrrilor ntocmit de proiectant i semnat de

liste de cantiti pentru lucrrile la care se renun ntocmite de proiectant; listele de

Reguli i documente justificative pentru demonstrarea eligibilitii cheltuielilor (3)

Reguli i documente justificative pentru demonstrarea eligibilitii cheltuielilor (4)

Achiziia de teren/ Achiziia de cldiri:

extras de carte funciar; ncheierea privind intabularea n cartea funciar;

Salarii i alte cheltuieli asimilate acestora:

contracte individuale de munc (sau echivalent) pe perioad

Reguli i documente justificative pentru demonstrarea eligibilitii cheltuielilor (5)

Diurn: ordinul de deplasare;

Reguli si documente justificative pentru demonstrarea eligibilitii cheltuielilor (6)

INSTRUCIUNI PRIVIND IMPLEMENTAREA PROIECTELOR

Respectai indicatorii asumai prin contractul de finanare. Nendeplinirea acestor indicatori

Controlul intern noiuni i principii

Conceptul de control public intern

In Uniunea European, sistemele de control public intern (CPI) difer

Noiuni generale privind auditul public (1)

Noiuni generale privind auditul public (2)

Controlul intern la nivelul beneficiarilor de proiect (1)

Controlul intern la nivelul beneficiarilor de proiect (2)

Sistemul de control intern/managerial

Sistemul de control intern/ managerial

Abordarea bazat pe proces

Bucla calitii n servicii

Abordarea ISO 9000:2006

Orientarea ctre client;

Planificarea, asigurarea i controlul calitii

Definirea proceselor, a interaciunii dintre acestea i a documentelor ;

Cadrul calitii n Project Cycle Management

S-ar putea să vă placă și