MINISTERUL ADMINISTRAIEI

I INTERNELOR
Academia de Poliie
Alexandru Ioan Cuza

Nr. 3729259 din 13.09.2011

PROGRAM DE DEZVOLTARE
A SISTEMULUI DE CONTROL INTERN AL
ACADEMIEI DE POLIIE
Alexandru Ioan Cuza
- n anul 2011 -

BUCURETI
2011
1

MINISTERUL ADMINISTRAIEI
I INTERNELOR
Academia de Poliie
Alexandru Ioan Cuza

APROB
Rectorul ACADEMIEI DE POLIIE
Comisar ef de poliie
dr. IOAN-LIVIU TUT

PROGRAM DE DEZVOLTARE A SISTEMULUI DE

CONTROL INTERN AL ACADEMIEI DE POLIIE
Alexandru Ioan Cuza
CAPITOLUL 1. DISPOZIII GENERALE
n Academia de Poliie Alexandru Ioan Cuza, sistemul de control intern
reprezint ansamblul de politici, msuri, metode i proceduri ntreprinse n scopul
ndeplinirii cu regularitate a obiectivelor n mod economic, eficace i eficient a
respectrii legilor i regulamentelor interne, a protejrii resurselor fa de pierderi,
fraud sau administrare defectuoas, precum i a asigurrii, meninerii, raportrii i
utilizrii, la timp pentru decizia managerial, a informaiilor relevante.
Sistemul de control intern va fi astfel conceput nct s permit conducerii
Academiei s dein un control ct mai bun asupra funcionrii sale, att n ansamblu,
ct i pe fiecare activitate sau operaiune n parte, n scopul realizrii obiectivelor
planificate.
Acest sistem cuprinde cinci elemente cheie interdependente n cadrul crora sunt
grupate standardele de management/control intern, i anume:
- mediul de control;
- performanele i managementul riscului;
- informarea i comunicarea;
- activitile de control;
- auditarea i evaluarea.
Prin mijloacele de control, conducerea Academiei constat abaterile de la
ndeplinirea obiectivelor, cauzele care le-au determinat i adopt msurile ce se impun
pentru nlturarea sau remedierea acestora.
Controlul intern la nivelul Academiei are caracter permanent i vizeaz toate
cele trei paliere funcionale: de conformitate (legalitate i regularitate) de performan
i financiar.
2

Organizarea i implementarea sistemului de control intern intr n

responsabilitatea conducerii Academie i are la baz standardele de control intern, fiind
adaptat dimensiunii, complexitii i mediului specific de nvmnt universitar.
Standardele de control intern, aa cum sunt prezentate n anexa Ordinul
ministrului finanelor publice nr. nr. 946/2005, privind Codul controlului intern,
reprezint un minimum de reguli de management sau principii generale de bun
practic, pe baza crora conducerea Academiei i pot stabili metode i proceduri de
implementare a sistemului de control intern. Standardele de control intern constituie un
sistem de referin n raport cu care se evalueaz controlul intern i au ca obiectiv
crearea unui model uniform la nivelul tuturor unitilor MAI.
Programul de dezvoltare a sistemului de control intern al Academiei, reprezint
ansamblul obiectivelor, etapelor, activitilor, responsabilitilor, termenelor, precum i
a altor componente ale msurilor adoptate de prile implicate, n vederea
implementrii sistemului de control intern.

CAPITOLUL 2. OBIECTIVELE PROGRAMULUI

Obiectivele generale ale Programului de dezvoltare a sistemului de control
intern al Academiei sunt urmtoarele:
- intensificarea activitilor de implementare, monitorizare i evaluare a
funcionrii modalitilor de control din Academie n vederea ndeplinirii
obiectivelor n mod economic, eficient i eficace i diminurii riscurilor asociate
realizrii acestora;
- consolidarea mecanismelor referitoare la respectarea legilor i reglementrilor
interne, precum i a cerinelor standardelor de management/control intern la
structurile din Academie;
- mbuntirea sistemului de comunicare, att n interiorul Academiei, ct i ctre
alte structuri din MAI, pentru a permite un control eficient asupra fluxului de
date i informaii ce contribuie la fundamentarea deciziei conducerii Academiei
i ndeplinirea obiectivelor;
- identificarea i proiectarea la nivelul ACADEMIEI a unor indicatori de
performan, asociai activitilor specifice structurilor interne, urmrindu-se
respectarea principiilor de asigurare a principiilor economicitii, eficacitii i
eficienei utilizrii resurselor alocate.
Obiectivele specifice ale Programului de dezvoltare a sistemului de control
intern al Academiei sunt urmtoarele:
- definirea cadrului conceptual specific controlului intern
- ndrumarea metodic privind desfurarea activitilor de control
- dezvoltarea sistemelor de control a utilizrii resurselor alocate, pentru prevenirea
i combaterea pierderilor cauzate de administrarea nejudicioas, abuzuri, erori
sau fraude;
- Analiza riscurilor ce nsoesc ndeplinirea obiectivelor specifice la nivelul
Academiei i stabilirea modalitilor de diminuare a acestora;
3

- Identificarea funciilor sensibile de la nivelul structurilor i stabilirea de msuri

pentru eliminarea riscurilor de producere a unor nereguli n activitatea acestora;
- Identificarea modului de organizare i funcionare a elementelor sistemului de
control intern n Academie;
- Identificarea nivelului de realizare i implementare a procedurilor ce decurg din
cerinele standardelor de control intern la nivelul Academiei;
- Proiectarea la nivelul Academiei a unor indicatori i standarde de performan
asociai fiecrei activiti, care s permit analizarea, pe baza unor criterii
obiective a economicitii, eficacitii i eficienei utilizrii resurselor alocate;
- Dezvoltarea i ntreinerea unor sisteme de colectare, stocare, prelucrare,
actualizare i difuzare a datelor i informaiilor financiare i de conducere,
precum
i
mbuntirea
mijloacelor
de
comunicare
ntre
structurile/compartimentele Academiei;
- Verificarea (de ctre decanat) permanent a predrii i creterea calitii
resurselor specifice, avndu-se n vedere participarea cadrelor didactice la
cursuri de perfecionare specific precum i actualizarea suporturilor de
curs/seminar/laborator i a programelor analitice pentru toate ciclurile de studii,
adaptndu-le la cerinele de pe piaa muncii;
- Auditarea calitii activitilor de predare, prin mbuntirea relaiei instructiveducative ntre cadrele didactice studeni - instructori i analizarea integrrii i
asimilrii absolvenilor n structurile M.A.I i dezvoltarea de mecanisme de
mbuntire a acestui proces;
- Diversificare a ofertei de programe masterale i doctorale prin dezvoltarea unor
noi programe de studii i teme de masterat/doctorat i interfaarea acestora cu
activitatea de cercetare;
- Urmrirea procentului participrii la competiiilor de proiecte n domeniul
cercetri i mbuntirea calitii proiectelor depuse;
- Dezvoltarea ariei de cooperare internaional i realizarea de noi acorduri de
cooperare academic n spaiul european;
- Perfecionarea pregtirii instructorilor i a cadrelor didactice i mbuntirea
pregtirii psiho - pedagogice cu formatori europeni;
- Verificarea modului de elaborare a programelor de calitate de ctre fiecare
facultate/departament, urmrirea realizrilor i nerealizrilor;
- Mrirea gradului de funcionalitate a reelei de asigurare a calitii din Academie
realizndu-se ntlniri periodice cu Grupul de lucru n domeniul calitii i
dezvoltarea canalelor de comunicare virtual ntre membrii Grupului de lucru;
- Identificarea modalitilor de mbuntire a procedurilor de evaluare a
cursurilor de ctre studeni prin completarea unor chestionare n scopul mririi
gradului de acoperire al activitii de evaluare a cursurilor;
- mbuntirea procedurilor de control, a diferitelor procese instituionale,
elaborarea procedurilor de control, instruirea specific pentru activitile de
control a diferitelor procese instituionale i elaborarea documentaiei pentru
activitile de control;

Elemente cheie ale controlului intern n cadrul ACADEMIEI DE POLITIE

A. MEDIUL DE CONTROL
- acesta cuprinde standarde referitoare la: etic, integritate; atribuii de lucru,
funcii, sarcini; competen, performan; funcii sensibile; delegarea; structura
organizatoric.
La acest capitol se are n vedere cunoaterea de ctre angajaii entitii a
prevederilor care reglementeaz activitatea la locul de munc i respectarea i
ndeplinirea sarcinilor de munc fr a aduce atingere onoarei i integritii
profesionale; actualizarea permanent a regulamentelor i metodologiilor i
prezentarea lor angajailor; asigurarea ocuprii posturilor cu personal competent,
instruirea lui permanent i asumarea responsabilitilor; identificarea funciilor
sensibile i stabilirea de msuri pentru diminuarea riscurilor asociate; delegarea
competenelor i a responsabilitilor; stabilirea structurilor, modificarea lor n
funcie de obiectivele instituionale.
B. PERFORMANA I MANAGEMENTUL RISCULUI
- cuprinde referine privind: obiectivele entitii; planificare; coordonare;
monitorizarea performanelor; managementul riscului; ipoteze; reevaluri.
Aici avem n vedere modul cum au fost stabilite obiectivele Academiei,
obiective ce trebuie circumscrise celor generale ale M.A.I., precum i modul de
repartizare i distribuire a responsabilitilor ctre diferitele structuri ale instituiei.
Se are n vedere stabilirea unui sistem de monitorizare a stadiului implementrii i
derulrii unor aciuni sau proiecte pe etape de lucru, verificarea indicatorilor
prestabilii i realizarea corecturilor necesare astfel ca obiectivele stabilite fie
atinse la termenele i la calitatea propus.
C. INFORMAREA I COMUNICAREA
- conine standardele privind: informarea, comunicarea; coresponden;
semnalarea neregularitilor;
Aciunea de stabilire a tipurilor de informaii, primirea, prelucrarea i
transmiterea lor, cantitatea, calitatea, frecvena, sursele i destinatarii acestora, astfel
nct rectorul, conducerea i salariaii din Academie s-i poat ndeplini sarcinile,
inclusiv cele cu privire la controlul intern.
Se are n vedere inclusiv modul de rspuns la petiiile, cererile, sesizrile i reclamaiile
diferitelor persoane ale cror interese vin n contact cu activitatea Academiei de Poliie.
D. ACTIVITI DE CONTROL
- reunete standardele privind: procedurile; separarea atribuiilor; supravegherea;
gestionarea abaterilor; continuitatea activitii; strategii de control; accesul la
resurse.
La aceast linie de aciune se au n vedere realizarea procedurilor de lucru ale
comisiilor de control, constituirea echipelor de control, stabilirea obiectivelor i a
documentelor ce trebuie prezentate i verificate, precum i facilitarea de ctre
conductorii structurilor a desfurrii controlului intern dar i acelui extern cu
prilejul verificrilor periodice realizate de structuri cu atribuii n acest sens.
5

E. AUDITAREA I EVALUAREA
- stabilete msuri privind verificarea i evaluarea controlului; auditul intern.
Aciunile de organizare i derulare a controlului intern i extern, precum i elaborarea
de planuri i programe de derularea acestor aciuni.
Se au n vedere modalitile practice de consemnare a rezultatelor controalelor
executate att de ctre comisiile de control intern, dar i a controalelor executate de
ealoanele superioare. Aici se va avea n vedere realizarea unui colectiv care s
urmreasc modul cum s-au realizat aciunile de corectare

CAPITOLUL 3. ETAPELE PLANULUI DE DEZVOLTARE A SISTEMULUI

DE CONTROL INTERN
Stabilirea prioritilor i a direciilor principale de aciune n scopul realizrii
unei activiti de evaluare i control ct mai eficiente la nivelul tuturor
compartimentelor funcionale ale ACADEMIEI.
2.
Identificarea principalelor obiective ale Academiei care vor face obiectul
controlului intern.
3.
Evaluarea i stabilirea formelor de control intern care se vor desfura, n
funcie de specificul activitii controlate.
4.
Stabilirea compartimentului / biroului sau a colectivului de persoane care va
desfura activitatea de organizare i desfurare a controlului, a responsabilitilor,
termenelor i a modului de raportare.
5.
Evaluarea procedurilor interne de lucru, stabilirea unor revizuiri periodice ale
acestora.
6.
Identificarea procedurilor de urmat n cazul descoperirii unor neconformiti
sau aciuni de corectat, stabilirea circuitului documentelor n cadrul instituional.
7.
Inventarierea la nivelul Academiei de Poliie a principalelor riscuri i
vulnerabiliti din Registrele de riscuri ale compartimentelor i stabilirea unor
direcii de aciune i msuri de remediere sau nlturare a lor.
8.
Dezvoltarea unui sistem de monitorizare a desfurrii activitilor principale
ale Academiei din perspectiva sistemului de control intern, ca instrument de
autocontrol i evaluare periodic al conducerii instituiei.
9.
Evaluarea anual a eficacitii sistemului de control intern pe baza unui Raport
de realizri i recomandri care s poat oferi prin metoda comparaiei msura
eficienei
sale
1.

MINISTERUL ADMINISTRAIEI
I INTERNELOR
Academia de Poliie
Alexandru Ioan Cuza

Nr. 3729259 din 13.09.2011

APROB
Rectorul ACADEMIEI DE POLIIE
Comisar ef de poliie
dr. IOAN-LIVIU TUT

Program de dezvoltare a sistemului de control intern al Academiei de Poliie

Nr.
crt.
1.

2.

Obiective
Generale
Intensificarea
activitilor
de
implementare,
monitorizare
i
evaluare
a
funcionrii
sistemului
de
control intern la
nivelul structurilor
Academiei

Consolidarea
mecanismelor
referitoare la
respectarea legilor
i reglementrilor
interne, precum i a

Direcii de aciune
A fost comunicat personalului
codul de conduit, care
stabilete
regulile
de
comportament
etic
n
realizarea
atribuiilor
de
serviciu precum i obligaia de
a sprijini echipele/comisiile
care execut misiuni de control
n instituie

1. Personalului i sunt aduse la

cunotin
documentele
actualizate privind misiunea
Academiei,
regulamentele
interne,
responsabilitile
structurii din care fac parte i a

Aciuni

Termen

1. Realizarea periodic a unor informri i

prelucrri privind prevederile Codurilor de Permanent
deontologie profesional i a regulilor de
comportament etic n realizarea sarcinilor de
serviciu, n relaia cu publicul i cu studenii / La primirea
cursanii Academiei
de informri
2. Prelucrarea cazurilor de nerespectare a de la D.G.A.
comportamentului etic i a deontologiei
sau alte
profesionale ntregului personal n cazul svririi
structuri
unor nclcri ale acestora la nivelul M.A.I
specializate
3. Salariaii beneficiaz de consiliere etic
4. Includerea n tematica de pregtire profesional
a unor teme privind reguli de etic profesional i Permanent
social i a sanciunilor n cazul svririi de
nclcri a acestor norme
1.1 Stabilirea sarcinilor i a responsabilitilor
Permanent
fiecrei structuri in funcie de obiectivele
La
ACADEMIEI
momentul
1.2 Stabilirea responsabilitilor pentru fiecare
ntocmirii
angajat i stabilirea sarcinilor precise de lucru
fiselor de
prin realizarea fiselor de post, precum i prin
post

Cine
raspunde

Stadiu

Conducerea
ACADEMIEI

Implementat

COMISIILE
DE ETIC

In curs de
derulare
SEFII DE
SERCICII /
COMPARTIM
ENTE

Implementat

Conducerea
ACADEMIEI
SEFII DE
SERCICII /
COMPARTIM
ENTE

Implementat

cerinelor
standardelor de
management
/control intern la
structurile din
Academie;

3.

sarcinilor prin intermediul actualizarea si revizuirea lor periodic.

fielor posturilor - pe baz de 2.1. Realizarea de informri privind noutile
semntur.
legislative i inserarea n programul de pregtire
profesional a unor teme cu acestea.
2. Sunt permanent actualizate 2.2. Informarea conducerii, de ctre
regulamentele i metodologiile compartimentul specializat asupra noutilor
care reglementeaz activitatea legislative incidente domeniului de lucru,
Academiei
i
realizate informarea structurilor cu atribuii i actualizarea
nformri ctre factorii de regulamentelor, metodologiilor i a procedurilor
decizie cu noutile legislative de lucru.
2.3. Realizarea periodic de informri asupra
standardelor de control si de management care
trebuie respectate n activitatea zilnic de ctre
personal i diseminarea rezultatelor controalelor
executate conform planificrii sau cu ocazia
diferitelor evaluri
3. Asigurarea ocuprii
3.1. Efectuarea unor analize riguroase privind
posturilor didactice i
nevoile de ocupare a unor posturi n cadrul
nedidactice cu personal
instituiei
competent i cu pregtire de
3.2. Identificarea nevoilor de pregtire i a
specialitate necesar
competenelor asociate posturilor n concordan
ndeplinirii n bune condiii a
cu competenele necesare realizrii sarcinilor
sarcinilor de serviciu i a
3.3. Realizarea unor programe de pregtire
obiectivelor instituionale
profesional continu conform nevoilor i a
tendinelor operaionale identificate i actualizate
periodic
3.4. Participarea personalului Academiei la
cursurile organizate n cadrul M.A.I. i alte
structuri ce organizeaz cursuri de pregtire
4. Evaluarea periodic a
4.1. Realizarea verificrilor i aprecierilor
competenelor i a modului de anuale/periodice
pregtire profesional
4.2. Efectuarea unor analize privind competenele
personalului i a modului de actualizare a
pregtirii profesionale
5. Identificarea funciilor
5.1. ntocmirea listelor cu funciile / persoanele ce
sensibile de la nivelul
ocup funcii sensibile de la nivelul fiecrei
Academiei i adoptarea de
structuri ale Academiei

Cu ocazia
reorganizrii
structurii
sau entitii

Secretariatul
Academiei

In curs de
derulare

Permanent

Implementat

2 informri
anuale

Secretariatul Implementat
Academiei

Permanent

Serviciul
Resursele
umane

Anual

Conform
planificrii

Anual

Implementat

Implementat
SEFII DE
SERCICII /
COMPARTIM
ENTE

SEFII DE
SERCICII /
COMPARTIM
ENTE

In curs de
derulare

Implementat

Conducerea
Permanent

ACADEMIEI

In curs de
derulare

msuri de diminuare a
riscurilor asociate acestor
funcii
6. Delegarea competenelor i
stabilirea unui sistem privind
limitele acesteia

4.

mbuntirea
comunicrii
att
ntre
structurile
interne
i
compartimentele
Academiei ct i
ntre entitate i
partenerii cu care
se coopereaz /
colaboreaz pentru
ndeplinirea
obiectivelor
instituionale
n
scopul
realizrii
unui flux eficient al
datelor
i
informaiilor

1. Stabilirea structurii care

realizeaz
cooperarea
/
colaborarea cu alte instituii la
nivel instituional

2. Realizarea unui sistem de

cooperare
inter-universitar
eficient
3. Promovarea schimburilor i
colaborrii cu diferii parteneri
i promovarea n Academie a
relaiilor dezvoltate cu acetia
n cadrul unor parteneriate
naionale sau internaionale

5.2. Stabilirea unor msuri de rotaie a

personalului acolo unde este posibil
5.3. Realizarea de instructaje periodice cu
persoanele ce ocup aceste funcii sensibile i
sprijinirea lor n realizarea sarcinilor profesionale
6.1. Stabilirea la nivelul fiecrei structuri a
modului cum se realizeaz activitatea privind
delegarea competenei
6.2. Realizarea unor instruciuni/proceduri
privind modul de realizare a delegrii
competenelor i limitele acesteia
1.1 Stabilirea responsabilitilor pentru fiecare
structur n parte care poate contribui la realizarea
unei bune reprezentri a intereselor Academiei n
relaia cu diferii parteneri
1.2. Numirea persoanelor cu atribuii n acest sens
i realizarea unui circuit / procedur de realizare a
comunicrii.
1.3. Stabilirea sarcinilor pentru compartimentul
specializat din cadrul Academiei care va aviza i
gestiona colaborarea inter-instituional i
comunicarea cu partenerii interni/externi
2. Realizarea unor prezentri i informri
periodice privind activitatea instituional,
afiarea noutilor pe site-ul Academiei
3.1. Gestionarea participrii cadrelor i
specialitilor din cadrul ACADEMIEI la
manifestri organizate de partenerii educaionali,
precum i invitarea acestora la cele organizate de
Academia de Poliie
3.2. Promovarea schimburilor de cadre didactice
universitare i de studeni n cadru programelor
naionale i internaionale prin intermediul
burselor ERASMUS sau a altor programe de
schimburi universitare

Anual

SEFII DE
SERCICII /
COMPARTIM
ENTE

Anual

Conducerea
ACADEMIEI

Mai
2012

Conducerea
ACADEMIEI

In curs de
derulare

In curs de
derulare

In curs de
elaborare

Conducerea
Permanent

ACADEMIEI

Implementat

Anual

Facultile
Academiei

Implementat
Permanent
Biroul
Relaii
Publice i
Cooperare
interuniversitar
Permanent

Implementat

5.

Proiectarea la
nivelul Academiei
a unor indicatori de
performan
asociai activitilor
care s faciliteze
evaluarea modului
de ndeplinirea
eficient a
sarcinilor de
serviciu pe criterii
de eficien
economic

1.
Stabilirea
structurilor
organizatorice,
a
competenelor
i
a
responsabilitilor
fiecrei
structuri n corelare cu
obiectivele
generale
ale
ACADEMIEI

2. Identificarea la nivelul
structurilor a unor indicatori de
performan care s cuantifice
activitatea desfurat (acolo
unde este cazul)

3. Corelarea indicatorilor de
performan cu standardele de
munc i de calitate stabilite la
nivel naional i european
4. Asigurarea coordonrii
deciziilor
i
aciunilor
planificate
cu
Planurile
strategice ale M.A.I. i
M.E.C.T.S.
5. Monitorizarea
performanelor pentru fiecare
structur/compartiment
utiliznd indicatori cantitativi
i calitativi relevani

3.3. Realizarea de parteneriate i de consorii cu

diferite entiti educaionale n sprijinul creterii
prestigiului Academiei n rndul formatorilor
educaionali specializai
1.1. Stabilirea obiectivelor generale i specifice
ale ACADEMIEI n concordan cu cele ale
M.A.I. i conform Programelor educaionale ale
Guvernului / M.E.C.T.S.
1.2. Elaborarea R.O.F. ului i a celorlalte
documente strategice care s evidenieze sarcinile
i responsabilitile pentru fiecare structur
1.3. Identificarea i elaborarea unor planuri
anuale de aciune cu stabilirea de responsabiliti,
sarcini i termene precise
2.1. Stabilirea pe baza unor analize complexe a
activitilor care pot fi cuntificate cantitativ a
unor indicatori de performan n conformitate cu
standardele unui management eficient
2.2 Trasarea de sarcini i responsabiliti clare i
precise ( termene i sarcini clare) personalului din
cadrul fiecrei structuri / compartiment
3.1 Introducerea n documentele de lucru
(planurile de munc) a indicatorilor de
performan i urmrirea / monitorizarea stadiului
de ndeplinire
4.1. Adoptarea de msuri de coordonare a
activitilor i a deciziilor cu cele ale structurilor
cu care se colaboreaz i conform Planurilor
strategice naionale din domeniul siguranei
publice i educaionale
4.2. Realizarea de informri periodice prealabile,
participarea la consultri, avizarea Planurilor
anuale de ctre structurile de conducere ale M.A.I
5.1. Proiectarea unor Planuri de munc i de
aciune care s aib specificat clar indicatori de
performan ce trebuie realizai la termen
5.2. Instituirea unui sistem de monitorizare i

Facultile
Academiei

Conducerea
Anual

Permanent

Permanent

Permanent

Permanent

ACADEMIEI

Implementat

SEFII DE
SERCICII /
COMPARTIM
ENTE

In curs de
derulare

SEFII DE
SERCICII /
COMPARTIM
ENTE

SEFII
DE SERCICII
/COMPARTI
MENTE

SEFII DE
SERCICII /
COMPARTIM
ENTE

In curs de
derulare

In curs de
derulare

In curs de
derulare

10

6. Analiza riscurilor legate de

desfurarea activitilor de la
nivelul ACADEMIEI i de la
fiecare structur

raportare a performanelor
5.3. Evaluarea periodic a performanelor i
stabilirea de msuri de ncadrare n termenele
stabilite anterior i operarea de ajustri
6.1. Identificarea i evaluarea riscurilor de la
nivelul structurilor / compartimentelor
6.2. Stabilirea unor msuri de diminuare a
riscurilor i a unor responsabili pentru realizarea
acestora
6.3. Completarea i actualizarea Registrului de
Riscuri

7. Reevaluarea obiectivelor
periodic sau cnd beneficiarii
sau structura de conducere
superioar solicit aceasta

7.1 Stabilirea obiectivelor specifice va avea la

baz ipoteze/premise, acceptate prin consens
7.2 Reevaluarea obiectivelor specifice cand au
loc schimbri ale premiselor sau condiiilor

8. Asigurarea unui flux

informaional i al datelor
coerent care s permit
ndeplinirea sarcinilor de
serviciu i realizarea
obiectivelor calitii

8.1 Inventarierea tipurilor de documente i fluxuri

de informaii care intr i ies din ACADEMIE,
stabilirea locului de prelucrare a lor, a destinaiei
documentelor/lucrrilor.
8.2 Stabilirea modului de comunicare cu
structurile ierarhice superioare i cu alte instituii
din interiorul sau din afara M.A.I.
9.1 Stabilirea unui flux al documentelor i al
informaiilor,
inclusiv
diseminarea
lor
persoanelor sau structurilor cu astfel de atribuii
9.2
Realizarea unor canale adecvate de
comunicare ntre managerii instituiei i
personalul de execuie care s contribuie la
realizarea obiectivelor asumate
10.1 Stabilirea compartimentului/structurilor cu
atribuii
privind
primirea i
expedierii
corespondenei la nivelul Academiei
10.2 Elaboararea unei proceduri de lucru
specifice care s reglementeze acest domeniu i
instruirea ntregului personal despre acesta

9. Dezvoltarea unui sistem

eficient de comunicare intern
i extern care s asigure
difuzarea rapid a
documentelor, informaiilor i
datelor pentru utilizarea lor
eficient n cadrul
compartimentelor
10. Organizarea primirii i
expedierii corespondenei la
nivelul Academiei

SEFII DE
SERCICII /
COMPARTIM
ENTE

Implementat

Semestrial
SEFII DE
SERCICII /
COMPARTIM
ENTE

Permanent

SEFII DE
SERCICII /
COMPARTIM
ENTE

Implementat

Implementat

Permanent
Secretariatul Implementat
Academiei

Conducerea
Permanent

ACADEMIEI

Permanent

SEFII DE
SERCICII /
COMPARTIM
ENTE

Dup caz

Implementat

Secretariatul
Academiei Implementat
Registratur

11

11. Semnalarea de ctre

personalul ACADEMIEI a
unor neajunsuri sau
neregulariti

12. Elaborarea de proceduri

generale i specifice n funcie
de complexitatea lucrrilor i
activitilor desfurate

6.

Dezvoltarea unui
sistem eficient
propriu de control
la nivelul
ACADEMIEI care
s asigure
managementului
evaluarea
permanent a
modului cum sunt
realizate sarcinile
i obiectivele
stabilite n cadrul
planurilor proprii

11.1 Prelucrarea obligativitii pentru ntreg

personalul de a raporta apariia unor neajunsuri,
nereguli sau deficiene n ndeplinirea sarcinilor
de munc sau n colaborarea cu alte structuri
11.2 Elaborarea unei proceduri de lucru specifice
care s reglementeze acest domeniu i instruirea
ntregului personal despre acesta

12.1 Stabilirea persoanelor responsabile cu

ntocmirea procedurilor de lucru generale/comune
i a celor specifice de la nivelul Academiei /
structurilor
12.2 Elaborarea
procedurilor de lucru i
difuzarea lor pe baz de semntur n cadrul
fiecrui compartiment / structur i actualizarea
lor cnd apar nouti legislative sau modificri de
structurale
1. Stabilirea unei structuri cu 1.1 Emiterea unei Decizii/Dispoziii a rectorului
atribuii de control intern i a privind stabilirea compartimentului cu atribuii de
responsabilitilor
control intern, cu atribuiile i limitele de
competen, cu persoanele cu drept de control i
cu procedura de lucru
1.2. Instruirea personalului cu drept de control
asupra obiectivelor controalelor i actualizarea lor
permanent
1.3 Constituirea altor comisii sau grupe de control
n cazul unor situaii speciale care s cerceteze
unele aspecte ce exced celor de control intern i
raportarea concluziilor conducerii Academiei
1.4. Informarea structurilor ierarhic superioare
asupra modului de desfurare a controalelor,
asupra constatrilor / concluziilor i msurilor
2. Elaborarea unei proceduri
privind exercitarea controlului 2.1 Elaborarea unei proceduri privind modul de
intern i difuzarea acesteia executare a controlului, multiplicarea acesteia i
structurilor
difuzarea ei structurilor n vederea prelucrrii ei

Conducerea
Permanent

ACADEMIEI
SEFII DE
SERCICII /
COMPARTIM
ENTE

Comisiile
Constituite
Permanent

Implementat

Conducerea
ACADEMIEI
SEFII DE
SERCICII /
COMPARTIM
ENTE

Implementat

Implementat

Anual

Conducerea
ACADEMIEI

Implementat
Periodic
dup caz-

Dup caz

La cerere

Octombrie
2011

SEFII DE
SERCICII /
COMPARTIM
ENTE

Secretariatul
Implementat
Academiei

Secretariatul
Academiei

n curs de
derulare

12

7.

Elaborarea
de
Strategii, Planuri
de
Dezvoltare,
Planuri
Manageriale
etc,
care s stabileasc
obiectivele
generale
i
specifice
ale
ACADEMIEI
conform
obiectivelor
naionale strategice

1.Elaborarea CARTEI
UNIVERSITARE
2. Elaborarea STRATEGIEI
EDUCAIONALE A
ACADEMIEI
3. ELABORAREA
PLANULUI STRATEGIC AL
ACADEMIEI
4. ELABORAREA
PLANULUI MANAGERIAL
ANUAL, etc.

DE ACORD
Decanul Facultii de Poliie
Conf. univ. dr.
Comisar ef
IACOB ADRIAN

cu ntreg personalul
2.2 Desfurarea controlului intern conform
procedurii
1.1 Elaborarea documentelor strategice necesare
bunei desfurri a activitii i care s stabileasc
clar obiectivele ACADEMIEI
1.2 Aducerea la cunotina ntregului personal a
acestor documente i realizarea publicitii lor pe
site-ul instituiei i publicului interesat
1.3 Elaborarea unei strategii de promovare a
intereselor Academiei de Poliie i a imaginii sale
n cadrul mijloacelor de informare n mas
1.4 Stabilirea unor contacte cu absolvenii
cursurilor ACADEMIEI i informarea periodic
despre noutile aprute n instituie

DE ACORD
Decanul Facultii de Pompieri
Conf. univ. dr. ing.
Lt. col.
Neaca Florin

Conducerea
Anual

ACADEMIEI

Permanent

SEFII DE
SERCICII /
COMPARTIM
ENTE

Biroul
Relaii
Publice

Implementat

n curs de
derulare

DE ACORD
Decanul Facultii de Arhivistic
Conf. univ.dr.
Bzgan Melentina

NTOCMIT
RESPONSABIL MANAGEMENTUL CALITII
Cms.
DAN DORU
I.L.T./D.D./ 13.09.2011/2ex/ 829
My Documents: D:Documente\ control 2011

13

CAPITOLUL 4. ATRIBUII I RESPONSABILITI PENTRU REALIZAREA

PROGRAMULUI DE DEZVOLTARE A SISTEMULUI DE CONTROL INTERN
AL ACADEMIEI DE POLIIE
A. CONDUCTORUL INSTITUIEI (RECTORUL ACADEMIEI DE POLIIE sau PERSOANA CREIA I-A FOST DELEGAT ACEAST ACTIVITATE )

identific mpreun cu ceilali membrii din conducerea instituiei, respectiv,

(decanii Facultilor, directorii celorlalte departamente funcionale) obiectivele
Academiei de Poliie din obiectivele generale ale M.A.I., stabilete prioritile i
direciile de aciune n vederea compatibilizrii i uniformizrii aciunilor principale de
aciune;

evalueaz sistemele de control intern existente i hotrete asupra celor mai

potrivite instrumente de control pentru evaluarea instituional proprie

numete compartimentul (biroul) i persoanele care se vor ocupa cu dezvoltarea

sistemului de control intern, stabilete responsabilitile echipelor de control,
delimiteaz atribuiile i competenele acestora

ndrum compartimentul de control i personalul desemnat cu aceasta n

elaborarea obiectivelor i ntocmirea documentelor de control intern, comunic
permanent cu echipele de control i solicit propuneri i msuri de remediere a
neconformittilor constatate

evalueaz periodic modul de derulare a controalelor interne la diferite

compartimente, solicit informri, dispune controale ad-hoc la structuri interne n
diferite situaii

primete de la structurile ierarhice ale M.A.I. solicitri i instruciuni de

mbuntire i modernizare a metodelor i instrumentelor de control intern, ndrumare
i Know-how

periodic sau la termene bine stabilite dispune reevaluarea i mbuntirea

procedurilor de lucru existente

monitorizeaz realizarea obiectivelor specifice ale instituiei din perspectiva

controlului intern, evalueaz, msoar i nregistreaz rezultatele, realiznd compararea
lor cu indicatorii stabilii iniial

identific mpreun cu efii compartimentelor i persoana desemnat cu

gestionarea Registrului unic, riscurile i ameninrile care pot afecta activitatea
instituiei, stabilete cele mai bune msuri i responsabilitile

14


identific mpreun cu persoanele avizate msuri de mbuntire a
de control intern, stabilete termene i modaliti de implementare a lor

sistemului

prezint periodic M.A.I. i n funcie de solicitri, informri referitoare la

rezultatele obinute, prioritile i obiectivele pe termen scurt i mediu
B. PERSOANA DESEMNAT CU REALIZAREA PROGRAMULUI DE
DEZVOLTARE A SISTEMULUI DE CONTROL INTERN AL ACADEMIEI DE
POLITIE

particip la edinele conducerii n vederea stabilirii obiectivelor Academiei de

Poliie din obiectivele generale ale M.A.I., i la stabilirea prioritilor i direciilor de
aciune n vederea compatibilizrii uniformizrii aciunilor principale de aciune n
domeniul controlului intern

se documenteaz asupra sistemelor de control intern existente i face propuneri

conducerii Academiei asupra celor mai potrivite instrumente de control pentru
evaluarea instituional

elaboreaz proiectul Programului de dezvoltare a sistemului de control intern al

Academiei de Poliie i l supune spre consultare i avizare conducerii instituiei

propune instrumente i proceduri de realizare a obiectivelor i msurilor din

Programului de dezvoltare a sistemului de control intern

monitorizeaz i evalueaz permanent modul de ndeplinire a sarcinilor i a

responsabilitilor din Planul de dezvoltare a sistemului de control intern, urmrind
respectarea termenelor i a etapelor

informeaz din timp pe baza evalurilor fcute, conducerea Academiei asupra

celor constatate, propune msuri de remediere a neajunsurilor constate sau alte
proceduri de mbuntire a activitii de control

realizeaz la solicitarea rectorului situaii i rapoarte privind derularea, stadiul i

evoluia instrumentelor de control intern

ntocmete rapoarte i informri la solicitarea structurilor ierarhice ale M.A.I. pe

problematica specific activitilor de control intern

identific mpreun cu persoanele avizate msuri de mbuntire a sistemului de

control intern, stabilete termene i modaliti de implementare a lor

prezint periodic M.A.I. i n funcie de solicitri, informri referitoare la

rezultatele obinute, prioritile i obiectivele pe termen scurt i mediu
15

C. COMPARTIMENTUL CARE PUNE N PRACTIC PROGRAMUL DE

DEZVOLTARE A SISTEMULUI DE CONTROL INTERN AL ACADEMIEI DE
POLITIE

transpune n practic msurile stabilite prin PROGRAMUL DE DEZVOLTARE

A SISTEMULUI DE CONTROL INTERN

realizeaz principalele activiti de control intern conform PLANULUI DE

DEZVOLTARE A SISTEMULUI DE CONTROL INTERN i stabilete modalitile
practice cele mai eficiente de realizare a acestei activiti

ntocmete Planificarea activitilor de control intern mpreun cu efii

compartimentelor, stabilete componena echipelor de control, obiectivele controlului,
locaia i documentele ce trebuie prezentate de cei verificai

face recomandri i stabilete mpreun cu efii compartimentelor controlate

msurile ce trebuie luate, urmrete respectarea termenelor stabilite pentru remedierea
neconformitilor constatate

informeaz conducerea ACADEMIEI prin intermediul Rapoartelor de control

despre cele constatate

respect confidenialitatea datelor i informaiilor n posesia crora intr pe

parcursul controlului, precum i a constatrilor fcute, nedivulgndu-le dect
persoanelor cu atribuiuni expres stabilite n acest sens

urmrete respectarea etapelor stabilite prin PLANUL DE DEZVOLTARE A

SISTEMULUI DE CONTROL INTERN i n funcie de solicitri face propuneri pentru
mbuntirea instrumentelor i metodelor de control

ntocmete la sfritul fiecrui an un Raport de analiz a controalelor desfurate

la nivelul tuturor structurilor Academiei pe care l prezint conducerii instituiei pentru
informare i pentru stabilirea noilor sarcini i obiective n domeniul controlului intern,
n perspectiva urmtorului an i pe baza constatrilor i recomandrilor fcute n Raport

sintetizeaz i ntocmete ctre persoanele sau instituiile abilitate, informri i

rapoarte asupra activitii desfurate n domeniul controlului intern.
NTOCMIT
Responsabil Managementul Calitii
Cms.
DAN DORU
I.L.T./D.D./ 13.09.2011/2ex/ 829
My Documents: D:Documente\ control 2011

16